Raport kwartalny SA-Q 3/2005

Transkrypt

1 KOMISJA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I GIEŁD (zgodnie z 86 ust. 1 pkt 1 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 19 października 2005 r. - Dz. U. Nr 209, poz. 1744) (dla emitentów papierów wartościowych o działalności wytwórczej, budowlanej, handlowej lub usługowej) za 3 kwartał roku obrotowego 2005 obejmujący do data przekazania: Capital Partners S.A.... (pełna nazwa emitenta) CAPITAL PARTNERS inne usługi (skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie) Warszawa (kod pocztowy) (miejscowość) Nowogrodzka (ulica) (numer) (telefon) (fax) biuro@c-p.pl ( ) (www) (NIP) (REGON) w tys. EUR WYBRANE DANE FINANSOWE u u (rok poprzedni) III u (rok poprzedni) I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej III. Zysk (strata) brutto IV. Zysk (strata) netto V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej VIII. Przepływy pieniężne netto razem IX. Aktywa razem X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Zobowiązania długoterminowe XI. Zobowiązania krótkoterminowe XII. Kapitał własny XIII. Kapitał zakładowy XIV. Liczba akcji (w szt.) XV. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) 0,34 0,22 0,09 0,06 Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) XVI. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 0,86 0,52 0,22 0,13 Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/eur) Tabela A kursów średnich nr 190/A/NBP/2005 z dnia kurs euro 1 EUR = 3,9166 zł 1/9

2 BILANS WYBRANE POZYCJE BILANSU () poprz. (rok bieżący.) poprz. AKTYWA RAZEM I. Aktywa trwałe Wartości niematerialne i prawne, w tym: Rzeczowe aktywa trwałe Inwestycje długoterminowe Długoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych, w tym: udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności 4. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodo II. Aktywa obrotowe, w tym: Należności krótkoterminowe Od pozostałych jednostek Inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe aktywa finansowe a) w pozostałych jednostkach b) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe PASYWA RAZEM I. Kapitał własny Kapitał zakładowy Zysk (strata) z lat ubiegłych Zysk (strata) netto II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Zobowiązania krótkoterminowe Wobec pozostałych jednostek Wartość księgowa Liczba akcji (w szt.) Wartość księgowa na jedną akcje (w zł) 0,86 0,86 0,52 0,51 POZYCJE POZABILANSOWE - BRAK 2/9

3 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: od jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedaży produktów II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: jednostkom powiązanym Koszt wytworzenia sprzedanych produktów III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży IV. Koszty ogólnego zarządu V. Zysk (strata) ze sprzedaży VI. Pozostałe przychody operacyjne Inne przychody operacyjne 6 6 VII. Pozostałe koszty operacyjne Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 2 2. Inne koszty operacyjne 1 7 VIII. Zysk (strata) z działalności operacyjnej IX. Przychody finansowe Odsetki, w tym: Zysk ze zbycia inwestycji Aktualizacja wartości inwestycji Inne 0 X. Koszty finansowe Odsetki, w tym: Inne XI. Zysk (strata) z działalności gospodarczej XII. Zysk (strata) brutto XIII. Podatek dochodowy a) część bieżąca -10 b) część odroczona XIV. Zysk (strata) netto Zysk (strata) netto (zanualizowany) Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,34 0,22 3/9

4 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM I. Kapitał własny na początek okresu (BO) I.a. Kapitał własny na początku okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych Kapitał zakładowy na poczatek okresu Kapitał zakładowy na okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych Strata z lat ubiegłch na okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na okresu Wynik netto za poprzednie kwartały bieżącego roku Wynik netto a) zysk netto b) strata netto 10 II. Kapitał własny na okresu (BZ) III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycie straty) /9

5 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem Amortyzacja Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych Inne korekty III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/- II) - metoda pośrednia B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Z aktywów finansowych, w tym: a) w pozostałych jednostkach zbycie aktywów finansowych Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Na aktywa finansowe, w tym: a) w jednostkach powiązanych nabycie aktywów finansowych 500 b) w pozostałych jednostkach nabycie aktywów finansowych Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy Emisja dłużnych papierów wartościowych Inne wpływy finansowe II. Wydatki Wykup dłużnych papierów wartościowych Inne wydatki finansowe III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I- II) D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/- C.III) E. Środki pieniężne na początek okresu F. Środki pieniężne na okresu (F+/-D), w tym: /9

6 INFORMACJA DODATKOWA (zgodnie z 91 ust. 3 i 4 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 19 października 2005 r. - Dz. U. Nr 209, poz. 1744) Dane zawarte w raporcie wynikają z ksiąg rachunkowych prowadzonych zgodnie z obowiązującymi przepisami Ustawy o rachunkowości z r. (Dz.U. Nr 121, poz. 591 z póź. zmianami). W trzecim kwartale 2005r. Spółka nie dokonała zmian w wycenie aktywów i pasywów oraz w sposobie sporządzania sprawozdania finansowego. W trzecim kwartale 2005r. kwota aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego została zaktualizowana w związku z rozliczaniem strat podatkowych z lat ubiegłych. W porównaniu z poprzednim kwartałem zmniejszyły się one o 2,45 tys zł i na dzień wynoszą 146,58 tys. zł. Wykazywane w bieżącym raporcie dane porównywalne na II 2005 (tj. stan na poprzedniego bieżącego roku) oraz na II 2004 (tj poprzedniego poprzedniego roku) są zgodne z danymi wykazanymi w raporcie kwartalnym SA-Q 2/2005. Ponadto wykazywane w raporcie dane na u roku 2004 ( poprzedniego roku) są zgodne z raportem kwartalnym SA-Q 3/ ) W trzecim kwartale 2005r. spółka przeprowadziła trzy emisje obligacji, które nie były wprowadzone do publicznego obrotu a zostały zaoferowane poprzez skierowanie propozycji nabycie do indywidualnie określonych adresatów. Celem emisji Obligacji serii A w ilości sztuk o wartości nominalnej i cenie emisyjnej w wysokości 75,00 zł było pozyskanie środków na sfinansowanie inwestycji kapitałowej w spółkę ecard S.A. Na dzień przekazania niniejszego raportu Capital Partners S.A. nabyło łącznie akcji spółki ecard S.A. o wartości nominalnej 100,00 każda za łączną cenę ,70 zł. Pozostałe środki z emisji Obligacji serii A przeznaczone będą na dalsze inwestycje w akcje spółki ecard S.A. zgodnie z zawartymi ze spółką Permobile Sp. z o.o. w dniu 31 sierpnia 2005r. zależnymi od siebie i realizowanymi etapami znaczącymi umowami, o których zawarciu Zarząd poinformował w Raporcie bieżącym nr 24/2005 z dnia 1 września 2005r. Podstawowy termin wykupu Obligacji serii A nastąpi w dniu 31 sierpnia 2006r. Celem emisji Obligacji serii B i C było pozyskanie środków na sfinansowanie zakupu akcji oferowanych w ramach oferty publicznej PGNiG S.A. w transzy Krajowych Inwestorów Instytucjonalnych, przy czym Obligacje serii B były zdematerializowane a ich emisja została przeprowadzona za pośrednictwem ING Bank Śląski SA, który pełnił role Agenta Emisji. Łącznie Capital Partners S.A. wyemitowała Obligacji serii B i C, o wartości nominalnej 2,98 zł i cenie emisyjnej 3,02 zł za każdą Obligację. Za środki pozyskane z emisji Obligacji serii B i C zostało zakupionych akcji PGNiG za łączną kwotę ,40 zł. Na dzień przekazania raportu za trzeci kwartał 2005r. nabyte za środki z emisji Obligacji serii B i C akcje PGNiG S.A. zostały w całości zbyte, a za środki pozyskane z ich sprzedaży zostały wykupione Obligacje serii B i C, przy czym dane finansowe nie uwzględniają 6/9

7 sprzedaży akcji PGNiG o łącznej wartości ,98 zł oraz wykupu Obligacji serii C, które to transakcje miały miejsce w październiku 2005r. Capital Partners S.A. nabyła za środki własne praw do akcji PGNiG S.A. za łączną kwotę ,00 zł, które zostały następnie zbyte w całości za kwotę ,32 zł. 2) Osiągnięte wyniki finansowe Spółki są efektem realizacji pozyskanych wcześniej kontraktów w ramach działalności doradczej oraz działalności inwestycyjnej. Niskie przychody z tytułu prowadzenia działalności doradczej spowodowane są cyklem realizacji prowadzonych projektów. Spółka skupiała się na identyfikacji i przygotowaniu realizacji projektów inwestycyjnych w spółki niepubliczne, czego efektem było między innymi przeprowadzenie inwestycji w spółkę ecard S.A., zgodnie z zawartymi w tej kwestii umowami. Celem sfinansowania inwestycji w ecard Spółka przeprowadziła emisję obligacji. Istotny wpływ na osiągnięte w trzecim kwartale wyniki miało opracowanie i realizacja koncepcji inwestowania w papiery wartościowe oferowane w ramach pierwszej oferty publicznej PGNiG i finansowania tych inwestycji środkami pozyskanymi z emisji obligacji, jednakże wyniki za trzeci kwartał nie ujmują części transakcji związanych ze sprzedażą akcji PGNiG i wykupem obligacji, które miały miejsce na początku października, br. 3) W trzecim kwartale br. działalność emitenta nie była sezonowa ani cykliczna. 4) W trzecim kwartale 2005r. w Spółce miały miejsce następujące emisje i wykupy kapitałowych papierów wartościowych: Emisja Obligacji serii A w ilości sztuk o wartości nominalnej i cenie emisyjnej wynoszącej 75,00 zł za jedną obligację, skierowana do indywidualnie określonego adresata; Emisja Obligacji serii B zdematerializowanych w ilości sztuk o wartości nominalnej 2,98 zł i cenie emisyjnej 3,02 zł za jedną obligację, skierowana do indywidualnie określonego adresata; Emisja Obligacji serii C w ilości sztuk o wartości nominalnej 2,98 zł i cenie emisyjnej 3,02 zł za jedną obligację, skierowana do indywidualnie określonego adresata; Wykup Obligacji serii B zdematerializowanych w ilości sztuk za łączną kwotę zł Wykup części Obligacji serii C w ilości sztuk za łączną kwotę ,15 zł (Pozostała część Obligacji serii C w ilości sztuk został wykupiona w październiku br. za łączną kwotę ,98 zł) 5) W trzecim kwartale 2005r. nie wypłacono ani nie zadeklarowano dywidendy. 6) Po dniu, na który sporządzono sprawozdanie finansowe za III kw. 2005r. Capital Partners S.A. zawarła Umowę w zakresie sprzedaży 100% udziałów spółki Sun Farm Sp. z o.o., której stronami są: MFB Renata Pięta i Dariusz Romaniuk Spółka Jawna z siedzibą w Płocku, Caresbac Seaf-Polska Spółka Komandytowo-Akcyjna z siedziba w Warszawie, Sun Farm Sp. z o.o. z siedzibą w Człekówce oraz Capital Partners S.A. Przedmiotem umowy jest doprowadzenie przez Capital Partners do zbycia przez obecnych udziałowców tj. MFB Renata Pięta i Dariusz Romaniuk Spółka Jawna oraz Caresbac Seaf-Polska Spółka Komandytowo-Akcyjna z siedziba w Warszawie 100% udziałów w Spółce Sun Farm Sp. z o.o. na rzecz wybranego w trakcie procesu sprzedaży Inwestora lub Inwestorów. W Umowie 7/9

8 przewidziano wynagrodzenie złożone z części stałej, płatnej miesięcznie przez okres trwania umowy tj. do dnia 31 marca 2006r. oraz części prowizyjnej zależnej od ceny uzyskanej za 100% udziałów Sun Farm Sp. z o.o. 7) W spółce nie istnieją zobowiązania warunkowe ani aktywa warunkowe. POZOSTAŁE INFORMACJE (zgodnie z 91 ust. 6 i 8 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 19 października 2005 r. - Dz. U. Nr 209, poz. 1744) 1) Wybrane dane finansowe zostały przeliczone na euro według Tabeli A kursów średnich nr 190/A/NBP/2005 z dnia kurs euro 1 EUR = 3,9166 zł w tys. EUR WYBRANE DANE FINANSOWE III (rok bieżący) III (rok poprzedni) III (rok bieżący) III (rok poprzedni) I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 177, ,37 45,25 494,15 II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej -248,12 464,29-63,35 118,55 III. Zysk (strata) brutto 21,39 485,86 5,46 124,05 IV. Zysk (strata) netto 13,64 393,00 3,48 100,34 V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 305,32 539,79 77,96 137,82 VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej ,94-359,32-721,53-91,74 VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 3 317,32 9,24 846,99 2,36 VIII. Przepływy pieniężne netto razem 796,70 189,71 203,42 48,44 IX. Aktywa razem 6 271, , ,18 304,82 X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 4 293,76 8, ,30 2,28 XI. Zobowiązania długoterminowe 0,00 0,00 0,00 0,00 XII. Zobowiązania krótkoterminowe 4 293,76 8, ,30 2,28 XIII. Kapitał własny 1 977, ,91 504,88 302,54 XIV. Kapitał zakładowy 2 300, ,00 587,24 587,24 XV. Liczba akcji (w szt.) XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) 0,34 0,22 0,09 0,06 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 0,86 0,52 0,22 0,13 XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/eur) 2) Capital Partners S.A. nie posiada grupy kapitałowej, pomimo dokonania inwestycji w akcje spółki ecard S.A. Capital Partners S.A. posiada obecnie akcji ecard S.A., w tym akcji serii I, które nie są jeszcze zarejestrowane, tym samym udział Capital Partners S.A. w kapitale zakładowym ecard S.A. wynosi 54,99% i tyle samo głosów na walnym zgromadzeniu, a po rejestracji akcji serii I wynosić będzie 57,40% i tyle samo głosów na walnym zgromadzeniu ecard S.A. Zarząd Capital Partners S.A. zakwalifikował udziały w spółce ecard S.A. jako aktywa przeznaczone do sprzedaży. W opinii Zarządu, zgodnie z zawartymi w dniu 31 sierpnia 2005r. ze spółką Permobile Sp. z o.o. umowami, część posiadanych akcji spółki ecard S.A. zostanie 8/9

9 zbyta w okresie krótszym niż jeden rok i docelowa Capital Partners S.A. posiadać będzie akcje ecard S.A., stanowiących 23,61% w kapitale zakładowym ecard S.A. 3) W trzecim kwartale 2005r. nie miały miejsca zmiany w strukturze jednostki gospodarczej. 4) Spółka nie publikowała prognoz wyników na 2005 r. 5) Struktura akcjonariuszy posiadających, co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Spółki na dzień 30 września 2005r: Pan Paweł Bala posiada akcji i głosów na WZA, co daje 40,23% udziału w kapitale zakładowym i ogólnej liczbie głosów na WZA; Pani Anna Bala, żona Prezesa Zarządu, posiada akcji i głosów na WZA, co daje 17,02% udziału w kapitale zakładowym i ogólnej liczbie głosów na WZA. W stosunku do poprzedniego raportu struktura akcjonariatu nie uległa zmianie. 6) Zestawienie stanu posiadania oraz zmian stanu posiadania akcji emitenta przez osoby zarządzające i nadzorujące w okresie od przekazania raportu za drugi kwartał br., zgodnie z posiadanymi przez Spółkę informacjami: Nie zmienił się stan posiadania akcji przez Pana Pawła Bala, Prezesa Zarządu, który posiadał i posiada akcji emitenta; Nie zmienił się stan posiadania akcji przez Pana Michała Suflidę, członka Rady Nadzorczej, który posiadał i posiada akcji; Nie zmienił się stan posiadania akcji przez Pana Tomasza Kozieł, Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej, który posiadał i posiada akcji. 7) Aktualnie nie toczy się żadne postępowanie sądowe, arbitrażowe ani administracyjne dotyczące zobowiązań albo wierzytelności Spółki, którego wartość stanowiłaby co najmniej 10% kapitałów własnych Spółki. 8) W trzecim kwartale br. Spółka nie zawarła transakcji z podmiotem powiązanym. 9) W trzecim kwartale 2005 r. Spółka nie udzielała poręczeń kredytów ani pożyczek ani nie udzielała gwarancji. 10) W opinii Zarządu, zostały przekazane wszystkie informacje, które jego zdaniem są istotne dla oceny sytuacji emitenta. 11) W opinii Zarządu Spółki na osiągane w perspektywie kolejnego wyniki, główny wpływ będą miały następujące czynniki: liczba i wartość pozyskiwanych kontraktów na świadczenie usług doradztwa finansowego, koniunktura panująca na rynku papierów wartościowych, wpływająca na zamierzenia potencjalnych emitentów papierów wartościowych, liczba atrakcyjnych pod względem wielkości i wyceny ofert na rynku pierwotnym, liczba i jakość zrealizowanych projektów inwestycyjnych. PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ Paweł Bala Prezes Zarządu 9/9