ISTOTNE INFORMACJE O STANIE MAJĄTKOWYM I SYTUACJI FINANSOWEJ SPÓŁDZIELNI MIESZKANIOWEJ NOWY DWÓR

Transkrypt

1 ISTOTNE INFORMACJE O STANIE MAJĄTKOWYM I SYTUACJI FINANSOWEJ SPÓŁDZIELNI MIESZKANIOWEJ NOWY DWÓR I. Wyniki ogólne Spółdzielnia Mieszkaniowa Nowy Dwór uzyskała za 2011r wynik finansowy w łącznej kwocie ,72zł, z czego: ,24zł - wynik na gospodarce zasobami mieszkaniowymi ,96zł wynik na pozostałej działalności Spółdzielni nadwyżka bilansowa Zbiorcze zestawienie przychodów i kosztów utrzymania nieruchomości zaliczanych do spółdzielczych zasobów mieszkaniowych pokazano w poniższej tabeli. Natomiast zestawienie wyników w poszczególnych grupach kosztów w rozbiciu na nieruchomości pokazano w załączniku nr 1. Lp Wyszczególnienie Eksploatacja lok.mieszkalnychtytuł prawny Wpływy za 2011r Koszty za 2011r Wynik za 2011r , , ,42 Co + Cw , ,51 0,00 Woda i kanalizacja , ,90 0,00 Wywóz nieczystości , , ,13 Gaz , , ,35 Podatki lokalne , , ,00 Anteny zbiorcze - Azart , , ,22 Domofony , , ,47 Garaże, lokale użytkowe tytuł prawny , , ,09 Usługi lokatorskie 6 814, , ,46 Razem gospodarka zasobami mieszkaniowymi , , ,24 Wynik uzyskany na gospodarce zasobami mieszkaniowymi nie obejmuje rozliczeń z tytułu kosztów ciepła oraz wody i kanalizacji, które ewidencjonowane są na koncie rozrachunkowym i podlegają rozliczeniu w 2012r.Powyższe dotyczy: ,88zł dodatni wynik, na co + cw ,93zł ujemny wynik na wodzie i kanalizacji ,15zł - wynik, na co, cw, zw dotyczy lokali mieszkalnych w gestii Spółdzielni

2 Ujęte w tabeli wyniki na eksploatacji lokali zawierają uzyskane przez poszczególne nieruchomości pożytki z najmu i dzierżawy części wspólnej nieruchomości. W 2011r kwota netto tych pożytków wynosi ,57zł ( za 2010r ,80zł) Ujemny wynik na gospodarce zasobami mieszkaniowymi wynika z faktu obniżenia opłaty czynszowej ( dotyczy tylko członków Spółdzielni) z tytułu narzutu kosztów ogólnozakładowych, co zostanie sfinansowane z wyniku finansowego uzyskanego przez Spółdzielnię na pozostałej działalności. Kwota dofinansowania za 2011r wynosi ,01zł - co daje 0,34 zł/m 2 miesięcznie. Powyższa kwota znajduje swoje odzwierciedlenie w podziale wyniku finansowego (nadwyżki bilansowej) za 2011r.Zarząd oraz Rada Nadzorcza podejmując decyzję o obniżeniu opłaty czynszowej w pozycji koszty ogólnozakładowe oparły się na planowanych wpływach z działalności własnej Spółdzielni na 2011r. Kwota ,01zł po zatwierdzeniu podziału nadwyżki bilansowej za 2011r skoryguje ujemne wyniki na eksploatacji lokali wykazane w kolumnie 11 załącznika nr 1. Do rozliczenia z lokalami będzie kwota: ,73zł - wynik na kosztach utrzymania lokali ( kolumna 8 załącznika nr 1) ,51zł - wynik na kosztach eksploatacji lokali (kolumna 11 załącznika nr 1) ,01zł - dopłata do kosztów ogólnozakładowych Łączna kwota skomasowanych w/w wyników i dopłaty podlegająca rozliczeniu z użytkownikami lokali z art. 6 ust. 1 wynosi ,23zł załącznik nr 2. Wynik finansowy ( nadwyżka bilansowa) uzyskany na działalności innej niż gospodarka zasobami mieszkaniowymi za 20011r wynosi kwotę ,96zł, co przedstawia poniższa tabela: NADWYŻKA BILANSOWA ZA 12 m-cy 2011r Wyszczególnienie Wpływy za 2011r Koszty za 2011r Wynik za 2011r Przychody z najmu i dzierżawy , , ,40 Pozostała sprzedaż (materiałów) ,13 28, ,15 Pozost. działalność operacyjna , , ,01 Pozost. działalność finansowa , , ,40 Ogółem brutto , , ,96 Podatek dochodowy ,00 Ogółem netto: , , ,96

3 Poniżej zestawiono koszty lokali mieszkalnych za lata Lp. Wyszczególnienie Koszty 2010r ( w zł) Koszty 2011r ( w zł) % 2011/ koszty eksploatacji , ,34 3,60% w tym: f. remontowy , ,71 8,68% 2 Co + Cw , ,82-4,29% 3 Woda i kanalizacja , ,44 15,09% 4 Wywóz nieczystości , ,13 0,24% 5 Gaz , ,19-0,98% 6 Podatki lokalne , ,93 0,49% 7 Anteny zbiorcze - Azart , ,28 3,16% 8 Domofony , ,00-7,13% 9 Razem koszty , ,13 1,79% Dane zawarte w powyższej tabeli obejmują koszty wszystkich lokali mieszkalnych, tj.: lokali, za które pobierane są opłaty na podstawie art. 4 ust 1,2 i 4 ustawy o spółdzielniach mieszkaniowych oraz lokali mieszkalnych będących w gestii spółdzielni. -wzrost kosztów eksploatacji jest wynikiem głównie podniesienia odpisu na fundusz remontowy, -wzrost kosztów wody i kanalizacji wynika z podwyżki ceny o 17,8% od r oraz wprowadzenia opłaty abonamentowej za zużycie wody i odprowadzenie ścieków. II. Zadłużenie czynszowe lokali mieszkalnych: Saldo zaległości czynszowych (różnica pomiędzy należnościami a nadpłatami czynszowymi) na dzień r wynosi wg ewidencji księgowej ,34zł. Na kwotę zaległości składają się następujące pozycje: ,24zł - należności bieżące ,75zł - roszczenia sporne ,13zł - kwoty zasądzone ,22zł - odsetki zasądzone W 2011 roku nastąpił wzrost należności zasądzonych przekazanych do egzekucji. Zestawienie zaległości czynszowych w stosunku do naliczeń - na poszczególnych nieruchomościach pokazano w załączniku nr 3 i 3a

4 Wskaźnik zaległości czynszowych ogółem: zaległość narastająca x ,34 x = = 6,80 % naliczenia ,96 Wskaźnik zaległości czynszowych ogółem: zaległość narastająca x ,12 x = = 6,45 % naliczenia ,96 Wskaźnik zaległości czynszowych bieżących ( bez roszczeń spornych i kwot zasądzonych): zaległość narastająca x ,24 x = = 2,59 % naliczenia ,96 Wskaźnik zaległości czynszowych kształtował się w latach następująco: ,10% 6,38% 6,80% 3,09% 3,11% 2,59% W 2011r wysłano 906 wezwań do zapłaty i 261 monitów ostatecznych. Skierowano do sądu 99 spraw. Lokatorzy wpłacili ogółem w 2011r kwotę ,30zł tytułem odsetek za nieterminowe płatności czynszu. Zarząd nie utworzył odpisów aktualizujących należności na kwoty zasądzone (w egzekucji komorniczej )trudno ściągalne i niezabezpieczone wkładem i wykazane w bilansie na kwotę ,21zł (wartość wymagalna wg stanu na dzień bilansowy ,89zł). Z przedmiotowych spraw w roku obrotowym (do dnia sporządzenia niniejszego sprawozdania ) zwindykowano ,12zł.Zarzad biorąc pod uwagę na podstawie dotychczasowych działań duże prawdopodobieństwo wyegzekwowania przedmiotowych wierzytelności odstąpił od utworzenia w/w odpisów.w przypadkach,w których egzekucja komornicza będzie mało skuteczna i nie przyniesie pożądanego w bieżącym roku przewidywane jest podjęcie bardziej radykalnych działań windykacyjnych,łącznie z odsprzedażą wierzytelności. III. Lokale użytkowe

5 Saldo zaległości czynszowych bieżących - (różnica pomiędzy należnościami a nadpłatami czynszowymi) na lokalach użytkowych wg ewidencji księgowej wynosi na dzień r kwotę ,72zł. Wskaźnik zadłużenia bieżącego dla lokali użytkowych wynosi: zaległość narastająca x ,72 x = = 3,61% naliczenia ,15 Zadłużenie bieżące na lokalach użytkowych za 2011r w rozbiciu na działalności: ,48zł - najem ,64zł - tereny 9 879,83zł - reklama 1 691,92zł - garaże ,38zł - byli sprawy w toku ,25zł - zadłużenie razem -167,54zł - nadpłaty ( do rozliczenia w 2012r) ,72zl - saldo wg stanu na dzień r W styczniu i lutym 2012r uregulowano zaległość na kwotę ,71zł Saldo zaległości zasądzonych na lokalach użytkowych wynosi na dzień r kwotę ,36zł. Najemcy lokali wpłacili ogółem w 2011r kwotę ,09zł tytułem odsetek za nieterminowe opłaty czynszu. IV. Stan środków pieniężnych wg stanu na r. R- ek bieżący + środki w kasie ,05 zł Lokata bankowa ,61 zł R-ek f. specjalnych ,92 zł Ogółem środki pieniężne ,58zł W 2011r Spółdzielnia uzyskała środki finansowe w kwocie ,02zł z lokat bankowych. Zestawienie przychodów finansowych uzyskanych w 2011r: ,09zł - odsetki od lokat bankowych oraz a vista ,30zł odsetki za zwłokę w opłatach czynszu za lokale mieszkalne ,09zł odsetki za zwłokę w opłatach czynszu za lokale użytkowe 613,67zł odsetki kredytowe budynek ,90zł - odsetki ustawowe po wyrokach ,05zł ogółem przychody finansowe

6 Kredyty w spłacie W zobowiązaniach długoterminowych Spółdzielni występuje kredyt mieszkaniowy zaciągnięty przed r, którego spłatą objęci są indywidualni lokatorzy, użytkujący lokale mieszkalne obciążone tym kredytem. W 2011r spłacono ,15zł. Kwota kredytu do spłaty na dzień r ,61zł Niewniesione wkłady wynikające z ratalnej spłaty wkładu na budynku nr 40 wynoszą na dzień r ,42zł spłata w 2011 roku ,46zł. V. Fundusze (kapitały) własne Zmianę stanu funduszy pokazano w poniższej tabeli. Lp. wyszczególnienie B.O. zwiększenia Zmniejszenia stan na r 1 Fundusz udziałowy , , , ,75 2 Fundusz zasobowy , , , , Fundusz wkładów mieszkaniowych i budowlanych , , , ,50 Fundusz z przeszacowania zasobów , , , ,78 5 Razem: , , , ,29 Spadek wartości funduszy jest wynikiem głównie wyodrębnień lokali dokonanych w 2011 r. Wyodrębnione lokale nie są majątkiem spółdzielni. VI. Fundusz remontowy Zestawienie wyników wg poszczególnych działalności za 2011 rok:

7 Fundusz Remontowy mienia i CFR Wynik na r ,15 Fundusz Remontowy garaży - Rogowska 3 BO ,04 odpis za 12 m-cy 11r ,04 pozostałe zwiększenia 255,00 Wykonane remonty ,66 Wynik na r ,42 Fundusz Remontowy - pozostały BO ,23 Wykonane remonty ,84 Wynik na r ,39 Fundusz Remontowy - wymiana wodomierzy BO 474,58 Koszty wymiany za 12 m-cy 11r ,41 Opłata licznikowa za12 m-cy 11r ,88 Wpływy z odsprzedaży używanych 4 003,65 Wynik na r ,70 Fundusz Remontowy - wymiana ciepłomierzy- bud 40 BO ,64 Koszty wymiany za 12 m-cy 11r 0,00 Opłata -naliczenie za 12 m-cy 11r ,46 Wynik na r ,18 Fundusz Remontowy - nieruchomości BO ,88 Odpis od zas za 12 m-cy 11r ,47 Pozostałe zwiększenia ,13 Wykonane remonty ,92 Wynik na r ,20 Wynik ogółem na r ,72

8 a/ fundusz remontowy lokali mieszkalnych Zestawienie kosztów i wpływów funduszu remontowego lokali mieszkalnych za 2011r: Lp. wyszczególnienie Koszty Wpływy NN-800 Wynik z roku ubiegłego , NN-099 Odpis od zasobów za 12 m-cy , NN-803 Pozostałe zwiększenia , NN-804 Premia termo+obsługa kredytu 4 051, , NN-808 Materiały bezpośrednie , NN-811 Prace dociepleniowe , NN-812 Roboty blacharsko-dekarskie , NN-813 Roboty malarskie , NN-814 Roboty ogólnobudowlane , NN-815 Roboty instal - elektryczne , NN-816 Roboty instal -hydrauliczne , NN-817 Pozostałe remonty-szkody , NN-825 Remonty dźwigów ,59 14 Razem obroty , ,60 15 Stan środków na dzień r ,20

9 zestawienie wyników na f. remontowym lokali mieszkalnych w rozbiciu na nieruchomości: Nr nier wyszczególnienie wynik na r wynik na r 1 Rogowska , ,24 2 Rogowska , ,38 3 Rog.54-58, Zemska , ,40 4 Rogowska , ,49 5 Rogowska , ,44 6 Zemska , ,30 7 Rogowska , ,02 8 Rogowska , ,88 9 Zemska , ,06 10 Zem.10-16,Now , ,55 11 Nowodw , ,53 12 Rog ,Zem , ,98 13 Zemska , ,34 14 Zemska , ,88 15 Rogowska , ,41 16 Budz , R , ,76 17 Budziszyńska , ,90 18 Rogowska , ,55 19 Wojrowicka , ,92 20 Wojrowicka , ,36 21 Budz , R , ,25 22 Rogowska , ,40 23 Budziszyńska , ,67 24 Rogowska , ,38 25 Komorowska , ,88 26 Nowodworska , ,53 27 Rogowska , ,20 28 Rogowska , ,07 29 Rogowska , ,67 31 Nowodworska , ,06 32 Budzisz , ,90 33 Gubińska 1, Budz , ,01 35 Gubińska , ,62 40 Wojr.4-14a, Budz , ,67 Ogłoszenia do rozliczenia 0,00 0,00 Razem , ,20

10 Zestawienie prac termomodernizacyjnych rozliczonych w 2011r nr nier adres koszt zadania inwestycyjnego koszt podlegający rozliczeniu z lokatorami uzyskana premia termomod. kwota do spłaty przez lokatorów 7 Rogowska , , , ,61 14 Zemska , , , ,82 Razem , , , ,43 b/ Centralny fundusz remontowy oraz f. remontowy mienia. lp. wyszczególnienie kwota Roboty dociepleniowe wpływy: BO - wynik na ociepleniach ,53 Razem wpływy: ,53 wykonane prace: 1. docieplenie budynków: ,64 budynek nr ,49 budynek nr ,15 2 Docieplenie attyk: 4 187,39 Zemska ,35 Budziszyńska ,04 I. wynik na ociepleniach ,50

11 Zestawienie prac z funduszu remontowego mienia wspólnego: Roboty remontowe ( mienie wspólne) BO - wynik na remontach mienia ,37 podział wyniku za 2010r na remonty mienia wspólnego ,53 podział wyniku za 2010r na wymianę nawierzchni boiska = przy nieruchomości nr 21 ( mienie wspólne) ,00 wpłaty na remonty mienia - nie członkowie ( za 12 m-cy) ,67 Razem wpływy: ,57 remonty mienia: montaż rurociągu kanalizacji deszczowej=rogowska ,48 koszt ogłoszeń na wymiany nawierzchni 505,61 mapki pod miejsca postojowe 1 230,00 miejsca postojowe - Rogowska 156A, ,19 miejsca postojowe - Komorowska ,15 miejsca postojowe - Zemska 30, ,33 nawierzchnia z kostki betonowej Rogowska 130 (pod kontener) 1 585,86 remont nawierzchni asfaltowych ,54 wymiana nawierzchni na kostkę oraz remont schodów=wojrowicka 46 - plac zabaw 8 991,47 opracowanie koncepcji ścieżki zdrowia - Rogowska 4 305,00 wykonanie nawierzchni pod miejsca postojowe - Rogowska 156a 3 610,23 wycena kosztorysowa boiska - Budziszyńska ,00 formowanie wału z ziemi - teren rekreacyjny 2 074,64 Razem remonty mienia: ,50 II. wynik na remontach mienia ,07 BO - wpływy na monitoring osiedla ,58 III. wolne środki na monitoring osiedla ,58 Wynik ogółem na r ,15 VII. Rozliczenia z lokatorami z tytułu ocieplenia budynków oraz przekształcenia prawa użytkowania wieczystego gruntu w prawo własności. a) Zestawienie kosztów ocieplenia ( modernizacji) nieruchomości w spłacie Nier BO na r Wpłaty w 2011r Pozostało do spłaty na r , , , , , , , , , , , ,09 Razem , , ,31

12 b) Wykup gruntu Wszystkie nieruchomości gruntowe pod budynkami mieszkalnymi są gruntami własnymi spółdzielni. Wartość ich przekształcenia pozostaje w ratalnej spłacie przez lokatorów. W 2011roku większość budynków spłaciła należności z tego tytułu. Pozostały do spłaty: Nr nier BO na r Wpłaty w 2011r Pozostało do spłaty na r , ,55 290, , , , , ,39 647, , , , , , , , , , , , , , , , , , ,28 Razem , , ,87 VIII. Informacje ogólne. 1.W roku obrotowym 2011 nie nastąpiły istotne zdarzenia wpływające na działalność Spółdzielni. 2.Spółdzielnia wykonuje swoją bieżącą działalność realizując Uchwałę nr 8 Walnego Zgromadzenia Członków Spółdzielni dotyczącą kierunków programu inwestycyjnotechnicznego Spółdzielni Nowy Dwór we Wrocławiu. 3.Spółdzielnia posiada zobowiązanie wobec banku z tytułu kredytu mieszkaniowego zaciągniętego w roku 1992 na realizację budynku przy ul. Gubińskiej 8. Wartość kredytu pozostająca do spłaty na dzień bilansowy wynosi ,61zł. Kredyt jest spłacany zgodnie z umową,a jego całkowita spłata ma nastąpić w roku 2045 (nie biorąc pod uwagę wielkości normatywu). Ryzyko kredytowe na jakie jest narażona Spółdzielnia to ryzyko zmienności

13 stopy procentowej,która jest ustalona w następujący sposób : stopa bazowa na poziomie stopy referencyjnej powiększonej o 1 punkt procentowy. 4.Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania Zarząd spółdzielni stwierdza,że nie są mu znane ryzyka i zagrożenia działalności Spółdzielni. Zarząd zgodnie z prowadzoną polityką finansową nie widzi zagrożenia w dalszej działalności Spółdzielni.