SPRAWOZDANIE FINANSOWE 2012 I. WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Transkrypt

1 SPRAWOZDANIE FINANSOWE 2012 I. WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Informacje o Stowarzyszeniu 1. Stowarzyszenie Spokojne Jutro zostało powołane na zebraniu założycielskim dnia 9 listopada 2001 roku jako inicjatywa rodziców i nauczycieli dzieci niepełnosprawnych ruchowo z niepełnosprawnością złożoną. Zebranie założycielskie składało się z 16 osób fizycznych obywateli Polski. W dniu uzyskało status organizacji pożytku publicznego. 2. W dniu 26 czerwca 2012 roku Sąd Rejonowy dla M. St. Warszawy XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sadowego dokonał wpisu zmieniającego do Rejestru Stowarzyszeń, Innych Organizacji Społecznych i Zawodowych, Fundacji Oraz Publicznych Zakładów Opieki Zdrowotnej. Zmianie uległa nazwa stowarzyszenia. Obowiązująca nazwa to Stowarzyszenie Rozumieją nas. 3. Na dzień stan liczby członków: 26 osób. 4. Skład Zarządu uprawnionego do reprezentowania Stowarzyszenia: Prezes: Joanna Kowalska Wiceprezes: Małgorzata Dońska-Olszko Wiceprezes: Anna Gardas Skarbnik: Irena Czepukajtis-Sapielak Sekretarz: Marta Rzepiejewska Członek: Elżbieta Ślusarska 4. Siedziba Stowarzyszenia - ul. Zaolziańska 3/9, Warszawa Adres do korespondencji: ul. Białobrzeska 44, Warszawa Tel./fax: , sekretariat@rozumiejanas.org 5. nr KRS NIP REGON Podstawowy rachunek bankowy: ING Bank Śląski S.A. 1

2 Oszczędnościowy rachunek bankowy: ING Bank Śląski S.A. Sprawozdanie obejmuje okres działalności od do r. i zostało sporządzone przy założeniu prowadzenia dalszej działalności przez co najmniej 12 kolejnych miesięcy. 6. Cele statutowe Stowarzyszenia są przedstawione w sprawozdaniu merytorycznym. II. Zasady rachunkowości Wycena aktywów i pasywów, przychodów i kosztów dokonywana jest według zasad określonych w ustawie o rachunkowości. Środki trwałe, wartości niematerialne i prawne wyceniane są w cenie nabycia, lub w wartości wskazanej w dokumentach wystawionych przez darczyńców. Środki trwałe i wartości niematerialne i prawne amortyzowane są metodą liniową wg stawek z Ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych, Środki trwałe i wartości niematerialne i prawne w cenie jednostkowej poniżej 3500zł odpisywane są w koszty zużycia materiałów w miesiącu oddania ich do użytkowania. Materiały wyceniane są w cenie zakupu. Zakupy materiałów dokonywane są na bieżąco w niezbędnych ilościach i wydawane są do użytku bezpośrednio po zakupie. Na dzień bilansowy aktywa i pasywa wyceniane są w następujący sposób: o Należności i zobowiązania w wymaganej kwocie zapłaty. o Środki trwałe i wartości niematerialne i prawne w cenie nabycia pomniejszonej o odpisy amortyzacyjne, o Pozostałe aktywa i pasywa w wartości nominalnej. W roku obrotowym nie występowały zmiany metod księgowości i wyceny składników majątku Stowarzyszenia wywierające istotny wpływ na sprawozdanie finansowe. Po dniu bilansowym nie wystąpiły znaczące zdarzenia, które miałyby wpływ na treść bilansu i rachunku zysków i strat. III. Bilans i rachunek wyników 2

3 Stowarzyszenie Rozumieją nas BILANS ul. Zaolziańska 3/9, Warszawa REGON: na dzień (numer statystyczny) Bilans sporządzony zgodnie z załącznikiem do rozporządzenia Ministra Finansów z (DZ. U. 137poz. 1539z późn. zm.) Wiersz AKTYWA Stan na Wiersz PASYWA Stan na 1 2 początek roku koniec roku 1 2 początek roku koniec roku A Aktywa trwałe 0,00 0,00 A Fundusze własne , ,74 I Wartości niematerialne i prawne I Fundusz statutowy , ,15 II Rzeczowe aktywa trwałe II Fundusz z aktualizacji wyceny III Należności długoterminowe III Wynik finansowy netto za rok obrotowy 3 525, ,41 IV Inwestycje długoterminowe 1 Nadwyżka przychodów nad 3 525,91 V Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 2 kosztami (wielkość dodatnia) Nadwyżka kosztów nad przychodami (wielkość ujemna) B Aktywa obrotowe , ,74 B Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 0,00 0,00 I Zapasy rzeczowych aktywów Zobowiązania długoterminowe I obrotowych z tytułu kredytów i pożyczek II Zobowiązania krótkoterminowe i fundusze specjalne 0,00 0,00 II Należności krótkoterminowe 1 Kredyty i pożyczki 2 Inne zobowiązania 3 Fundusze specjalne III Inwestycje krótkoterminowe , ,74 III Rezerwy na zobowiązania 1 Środki pieniężne , ,74 IV Rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 2 Pozostałe aktywa finansowe 1 Rozliczenia międzyokresowe przychodów C Krótkoterminowe rozliczenia Inne rozliczenia 2 międzyokresowe międzyokresowe 8376,41 Suma bilansowa , ,74 Suma bilansowa , ,74 Data sporządzenia

4 Stowarzyszenie Rozumieją nas REGON: ul. Zaolziańska 3/9, Warszawa Rachunek wyników na dzień Rachunek wyników sporządzony zgodnie z załącznikiem do rozporządzenia Ministra Finansów z (DZ. U. 137poz z późn. zm.) Pozycja Wyszczególnienie Kwota za poprzedni rok obrotowy Kwota za bieżący rok obrotowy A. Przychody z działalności statutowej , ,49 I. Składki brutto określone statutem 120,00 0,00 II. Inne przychody określone statutem , ,49 1 Przychody z działalności statutowej nieodpłatnej pożytku publicznego 2 Przychody z działalności statutowej odpłatnej pożytku publicznego 5 600, ,00 3 Pozostałe przychody określone statutem , ,49 B. Koszty realizacji zadań statutowych , ,23 1 Koszty realizacji zadań statutowych działalności nieodpłatnej pożytku publicznego , ,27 2 Koszty realizacji zadań statutowych działalności odpłatnej pożytku publicznego 14957, ,96 3 Pozostałe koszty realizacji zadań statutowych 612,75 0,00 C. Wynik finansowy na działalności statutowej (wielkość dodatnia lub ujemna) (A-B) 5 374, ,74 D. Koszty administracyjne 1 849, ,12 1 Zużycie materiałów i energii 0,00 187,19 2 Usługi obce 367, ,63 3 Podatki i opłaty 32,50 96,90 4 Wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 0, ,00 5 Amortyzacja 6 Pozostałe 1 450,00 344,40 E. Pozostałe przychody (nie wymienione w pozycji A i G) F. Pozostałe koszty (nie wymienione w poz. B, D i H) G. Przychody finansowe 1,24 128,45 H. Koszty finansowe I. Wynik finansowy brutto na całokształcie działalności (wielkość dodatnia lub ujemna) (C-D+E-F+G-H) 3 525, ,41 J. Zyski i straty nadzwyczajne 0,00 0,00 I. Zyski nadzwyczajne - wielkość dodatnia II. Straty nadzwyczajne - wielkość ujemna K. Wynik finansowy ogółem (I+J) 3 525, ,41 I. Różnica zwiększająca koszty roku następnego (wielkość ujemna) II. Różnica zwiększająca przychody roku następnego (wielkość dodatnia) Data sporządzenia: Podpisy 4

5 IV. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA Zmiany w majątku Stowarzyszenia 1. W roku 2012 Stowarzyszenie posiadało na stanie niskowartościowe wartości niematerialne i prawne w postaci licencji na oprogramowanie do obsługi finansowej i kadrowo-płacowej Stowarzyszenia. 2. Stowarzyszenie nie posiadało gruntów użytkowanych wieczyście. 3. Stowarzyszenie nie posiadało papierów wartościowych, udziałów, lokat w innych jednostkach. 4. Stowarzyszenie nie korzystało z kredytów, nie udzielało pożyczek długoterminowych, poręczeń, gwarancji. 5. Fundusze własne na dzień wynoszą 15802,74 zł i pozostają do wykorzystania na działalność statutową w latach następnych. 6. Roszczenia na dzień roku nie występowały. W roku 2012 nie były tworzone rezerwy na należności i rezerwy z innych tytułów. 7. Należności krótkoterminowe na dzień bilansowy ( r.) nie występowały: 8. Na dzień r. nie występowały rozliczenia międzyokresowe i dochody przyszłych okresów. 9. Struktura przychodów Stowarzyszenia za rok 2012 kształtowała się następująco: I. Przychody określone statutem 1) Z tytułu składek członkowskich 0,00 zł 2) Z tytułu otrzymania darowizn pieniężnych i rzeczowych od: ,49 zł a) osób fizycznych (darowizny pieniężne) 2 990,00 zł b) wpłaty 1% podatku za 2011 rok dla organizacji pożytku publicznego 7 846,50 zł c) osób prawnych - darowizna celowa od Fundacji Kredyt Banku "Razem możemy więcej" ,00 zł - "MM COMMUNICATIONS" Sp. z o. o. darowizna celowa 500,00 zł - darowizna rzeczowa (upominki dla uczniów); ISA SP. z o. o ,99 zł 3) Z tytułu odpłatnej działalności pożytku publicznego ,00 zł a) szkolenia ,00 zł b) realizacja projektu "Świat jest nasz" 1 670,00 zł OGÓŁEM PRZYCHODY OKREŚLONE STATUTEM (1 do 3) ,49 zł II. Pozostałe przychody 4) Przychody finansowe (odsetki od środków na rachunkach bankowych) 128,45 zł OGÓŁEM PRZYCHODY (1 do 4) ,94 zł 5

6 10. Koszty Stowarzyszenia w latach w układzie rodzajowym Lp. Treść Zużycie materiałów i energii , ,33 2 Usługi obce , ,73 3 Podatki i opłaty 32,50 96,90 4 Wynagrodzenia 0, ,00 5 Podróże służbowe 0,00 0,00 6 Szkolenia Członków Zarządu 0,00 0,00 7 Pozostałe koszty 1 450, ,39 Ogółem koszty wg rodzaju , ,35 Struktura kosztów 1. Szkolenia w zakresie alternatywnych metod komunikacji ,77 zł - usługi obce (transport, zakwaterowanie i wyżywienie, lekcja muzealna) 2 270,10 zł usługi bankowe (koszty przelewów) 32,20 zł usługi pocztowe 13,00 zł wynajęcie sali, obróbka materiałów filmowych, transport 2 224,90 zł - zużycie materiałów (papier, toner, środki czystości, płyty CD) 1 003,67 zł - wynagrodzenia (wykładowcy, obsługa administracyjna) 9 810,00 zł - pozostałe koszty (zwrot wpłat dla trzech osób) 750,00 zł 2. Zadanie o nazwie Świat jest nasz" ,19 zł - usługi obce (transport, zakwaterowanie i wyżywienie, usługi przewodnickie i bilety) transport, usługi gastronomii usługi bankowe usługi pocztowe - zużycie materiałów (tusz, papier, klej, materiały plastyczne, oraz art. spożywcze) ,40 zł ,90 zł 11,00 zł 2,50 zł 768,79 zł 3. Zadanie o nazwie "Współpraca z organizacjami pozarządowymi" 990,46 zł - zużycie materiałów (zakup paliwa - wyjazdy do Zamościa w ramach projektu "Sprawnie w Sieci") 539,56 zł - usługi bankowe 0,90 zł - pozostałe koszty (umowa z Fundacją Pomóż Innym) 450,00 zł 4. Zadanie o nazwie: Pomoc szkole 9 177,27 zł - zużycie materiałów 1 159,99 zł przekazanie darowizn rzeczowych 1 159,99 zł - usługi obce 8 017,28 zł usługi bankowe 7,00 zł pozostałe usługi (roboty budowlane w budynku Zespołu Szkół nr 109) 8 010,28 zł 5. Zadanie o nazwie "Współpraca międzynarodowa" 4 461,72 zł - zużycie materiałów (zakup paliwa) 328,30 zł 6

7 - usługi obce 4 133,42 zł usługi pocztowe 19,54 zł pozostałe usługi obce(zakup biletów, usługi gastronomiczne) 4 113,88 zł 6. Zakup materiałów medycznych i środków opatrunkowych 2 353,82 zł - zużycie materiałów 1 863,82 zł - pozostałe koszty (sprzęt medyczny - ssak Aspiret) 490,00 zł OGÓŁEM KOSZTY REALIZACJI ZADAŃ STATUTOWYCH (1-6): ,23 zł Koszty administracyjno-biurowe 1. zużycie materiałów 187,19 zł 2. usługi obce 1 136,63 zł usługi bankowe 237,67 zł usługi pocztowe 29,90 zł pozostałe usługi 869,06 zł 3. podatki i opłaty 96,90 zł 4. wynagrodzenia 1 800,00 zł 5. pozostałe koszty 344,40 zł Razem koszty administracyjno-biurowe 3 565,12 zł ŁĄCZNE KOSZTY STOWARZYSZENIA ,35 zł 11. Zestawienie kosztów w układzie rodzajowym i na zadania 7

8 Stowarzyszenie Rozumieją nas ul. Zaolziańska 3/9, Warszawa Zestawienie kosztów za rok 2012 ( ) w układzie rodzajowym i na zadania Nr konta Nazwa konta ogółem Koszty administr. Koszty dział. statutow. Koszty dział. odpłatnej pożytku publ. Koszty nieodpłatnej dział. pożytku publ. Zadania Statutowe zużycie materiałów 4691,33 187, , , , ,67 768,79 539,56 328, , usługi obce 26713, , , , , , ,40 0, , ,42 usługi bankowe 288,77 237,67 51,10 43,20 7,90 32,20 11,00 0,90 7,00 usługi pocztowe 64,94 29,90 35,04 15,50 19,54 13,00 2,50 19,54 pozostałe usługi 26360,02 869, , , , , , , , podatki i opłaty 96,90 96, wynagrodzenia z tytułu umów o pracę, dzieło, zlecenia 11610, , , , , pozostałe koszty 3194,39 344, ,99 750, ,99 750,00 450, ,99 490,00 Razem koszty 46306, , , , , , ,19 990, , , ,82 Zrealizowane zadania 1. Szkolenia w zakresie alternatywnych metod komunikacji 2. Zadanie o nazwie Świat jest nasz" 3.Zadanie o nazwie "Współpraca z organizacjami pozarządowymi" 4. Zadanie o nazwie: Pomoc szkole 5. Zadanie o nazwie " Współpraca międzynarodowa" 6. Zakup materiałów medycznych i środków opatrunkowych 8

9 Informacja o kosztach sfinansowanych ze środków pozyskanych z tytułu 1% podatku od osób fizycznych Pozostałe środki z lat poprzednich wpłaty za 2011 rok ,09 zł 7 846,50 zł Wydatki w 2012 roku 1. Szkolenia w zakresie alternatywnych metod komunikacji kwota część kosztu zadania/ roku dla wiersza razem 2. Zadanie o nazwie Świat jest nasz" 254,19 zł 2,13% rodzaj kosztu 198,77 zł 1,44% zużycie materiałów - materiały biurowe zużycie materiałów - artykuły spożywcze; koszty operacji bankowych 3.Zadanie o nazwie "Współpraca z organizacjami pozarządowymi" 990,46 zł 100,00% całe zadanie 4. Zadanie o nazwie: Pomoc szkole 8 017,28 zł 87,36% koszt robót remontowych 5. Zadanie o nazwie " Współpraca międzynarodowa" 4 133,42 zł 92,64% koszt zakupu biletów lotniczych i opłaty pocztowe 6. Zakup materiałów medycznych i środków opatrunkowych 490,00 zł 20,82% sprzęt medyczny (ssak) Koszty administracyjne 582,07 zł 16,33% Razem ,19 zł 31,67% zakup licencji i aktualizacji oprogramowania; prowadzenie rachunku bankowego 9

10 12. W roku 2012 nie miały miejsca przypadki zaniechania realizacji zadań statutowych. Nie przewiduje się zaniechania działalności statutowej w roku następnym. 13. W roku 2012 nie istniała potrzeba aktualizacji wartości aktywów. 14. W 2012 roku nie udzielano gwarancji i poręczeń organom statutowym, ani innym osobom fizycznym i prawnym. 15. W roku 2012 nie wystąpiły przychody finansowe z tytułu dywidend, pożyczek, papierów wartościowych. 16. Specyfikacja sald na dzień r. Nr Konta Data powstania salda Treść salda Kwota Wn 100 Środki pieniężne w kasie 1562, Środki na podstawowym rachunku bankowym Środki na oszczędnościowym rachunku bankowym 1112, ,54 Kwota Ma Uwagi Zgodnie z RK Nr 08 z dnia r. Zgodnie z WB Nr 4 z dnia r. Zgodnie z WB Nr 3 z dnia r. 10