Szpital Uniwersytecki nr 2 im. dr. J. Biziela w Bydgoszczy

Transkrypt

1 Załącznik do uchwały nr 27 Senatu UMK z dnia 20 marca 2012 r. Szpital Uniwersytecki nr 2 im. dr. J. Biziela w Bydgoszczy PLAN F I N A N S O W O - R Z E C Z O W Y na rok 2012 BYDGOSZCZ 2012

2 Spis treści I. PLAN FINANSOWY ZAŁOŻENIA DO BUDŻETU PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY Przychody z Narodowego Funduszu Zdrowia Przychody z Ministerstwa Zdrowia Przychody z tytułu zatrudnienia rezydentów Przychody za świadczenia medyczne Przychody z tytułu prowadzenia staży podyplomowych Przychody ze sprzedaży produktów sprzedanych pracodawcom i pozostała sprzedaż KOSZTY RODZAJOWE Amortyzacja Zużycie materiałów i energii Usługi obce Usługi remontowe Usługi transportowe Usługi medyczne obce Usługi pralnicze Pozostałe usługi Wynagrodzenia Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia Pozostałe koszty rodzajowe Pozostałe przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne Przychody finansowe Koszty finansowe WYNIK FINANSOWY W 2012 ROKU II. PLAN RZECZOWY PLAN INWESTYCJI ORAZ ZAKUPU SPRZĘTU I APARATURY MEDYCZNEJ

3 I. Plan finansowy 1. Założenia do budżetu Plan finansowy na 2012 rok został opracowany na podstawie danych historycznych za okres I XII 2011 roku uwzględniając 3,2% wskaźnik inflacji oraz prognozowanego poziomu finansowania ze strony Narodowego Funduszu Zdrowia i Ministerstwa Zdrowia. 2. Przychody ze sprzedaży Przychody ze sprzedaży zostały ustalone na podstawie obowiązujących w 2012 roku umów zawartych z Narodowym Funduszem Zdrowia i z Ministerstwem Zdrowia, które razem z przychodami z tytułu prowadzenia staży podyplomowych, usług sprzedanych pozostałym pracodawcom oraz pozostałymi przychodami opiewają łącznie na kwotę ,42 zł. Szczegółowe zestawienie przedstawia tabela 1. Tabela 1. Struktura planowanych przychodów na 2012 rok Przychody ze sprzedaży Wartość Struktura Przychody z Narodowego Funduszu Zdrowia ,46 zł 95,98% Przychody z Ministerstwa Zdrowia ,82 zł 2,03% - w tym przychody z tytułu zatrudnienia rezydentów ,82 zł 1,97% - w tym przychody ze sprzedaży świadczeń zdrowotnych ,00 zł 0,06% Przychody z tytułu prowadzenia staży podyplomowych ,24 zł 0,38% Przychody ze sprzedaży produktów sprzedanych pracodawcom ,90 zł 1,30% Pozostałe przychody ,00 zł 0,30% Razem ,42 zł 100,00% 3

4 W kalkulacji przychodów nie zostały ujęte potencjalne przychody z NFZ z tytułu procedur nielimitowanych i ratujących życie. Wartość zaplanowanych kosztów odzwierciedla natomiast poziom wykonania tych procedur w 2011 roku. W roku 2012 spodziewane jest porównywalne z 2011 rokiem wykonanie kontraktu w zakresie procedur nielimitowanych, tj. ostrych zespołów wieńcowych, porodów oraz nielimitowanych procedur neonatologicznych. W bieżącym roku różnica pomiędzy kontraktem z NFZ, a prognozowanym wykonaniem w wyżej wymienionych zakresach świadczeń wyniesie około 3 mln zł, co w istotny sposób może wpłynąć na wynik finansowy Szpitala. Wykres 1. Planowane przychody na rok Przychody z Narodowego Funduszu Zdrowia W 2012 r. przychody z Narodowego Funduszu Zdrowia zostały zaplanowane na podstawie zawartych umów na świadczenie usług medycznych, zgodnie z wykazem przedstawionym w poniższej tabeli. Umowy na świadczenia z zakresu SZPL, SZPCH, ryczałt w Oddziale Klinicznym Medycyny Ratunkowej (w ramach umowy SZP) zostały zawarte na okres styczeń czerwiec 2012 r., a ich roczna wartość została oszacowana na podstawie podwojenia półrocznego kontraktu. 4

5 Tabela 2. Struktura planowanych przychodów z NFZ na rok 2012 Rodzaje umów Wartość Struktura Leczenie Szpitalne ( SZP) ,00 zł 77,03% Leczenie Szpitalne - Programy Lekowe ( SZPL) ,00 zł 11,50% Ambulatoryjne Świadczenia Specjalistyczne (AOS) ,20 zł 4,53% Leczenie Szpitalne - Chemioterapia (SZPCH) ,00 zł 2,51% Ambulatoryjne Świadczenia Diagnostyczne - Kosztochłonne (ASDK) ,80 zł 1,25% Profilaktyczne Programy Zdrowotne (PRO) ,00 zł 1,15% Rehabilitacja Lecznicza (REH) ,50 zł 0,85% Pomoc Doraźna i Transport Sanitarny (PDT) ,00 zł 0,62% Podstawowa Opieka Zdrowotna (POZ) ,16 zł 0,29% Kompleksowa Ambulatoryjna Opieka Specjalistyczna (KAOS) ,80 zł 0,24% Opieka Psychiatryczna i Leczenia Uzależnień (PSY) ,00 zł 0,03% Razem ,46 zł 100,00% Wykres 2. Struktura % umów z NFZ na 2012 rok 5

6 Leczenie Szpitalne Największy 77,03% udział w przychodach z NFZ, stanowi finansowanie świadczeń w ramach umowy na leczenie szpitalne. W 2011r. oraz w styczniu 2012r. cena jednego punktu rozliczeniowego wynosiła 51 zł, natomiast od lutego roku 2012 wzrosła do 52 zł. Szczegółowy wykaz zakontraktowanych zakresów przedstawia poniższa tabela: Tabela 3. Wartość i struktura % umowy na Leczenie Szpitalne na rok 2012 Miejsce realizacji Wartość Struktura Noworodków, Wcześniaków z Intensywną Terapią Noworodka ,00 zł 11,31% Klinika Położnictwa, Chorób Kobiecych i Ginekologii Onkologicznej ,00 zł 10,67% Klinika Kardiologii ,00 zł 10,63% Oddział Ortopedii i Traumatologii Narządu Ruchu z centrum Kompleks. Leczenia Urazów Sportowych ,00 zł 6,97% Chorób Naczyń i Chorób Wewnętrznych ,00 zł 6,19% Oddział Anestezjologii i Intensywnej Terapii ,00 zł 6,11% Oddział Urologii Laparoskopowej, Ogólnej i Onkologicznej ,00 zł 5,77% Oddział Neurologii i Leczenia Padaczki ,00 zł 5,64% Oddział Neurochirurgii i Neurotraumatologii z Pododdziałem Usprawniania Leczniczego ,00 zł 5,36% Klinika Chirurgii Ogólnej ,00 zł 4,90% Medycyny Ratunkowej ,00 zł 3,84% Reumatologii ,00 zł 3,61% Oddział Otolaryngologii i Onkologii Laryngologicznej z Pododdziałem Chirurgii Szczękowej ,00 zł 3,58% Klinika Alergologii, Immunologii Klinicznej i Chorób Wewnętrznych ,00 zł 3,51% Hematologii i chorób Rozrostowych Ukł. Krwiotwórczego ,00 zł 3,19% Klinika Gastroenterologii ,00 zł 2,97% Oddział Chirurgii Dziecięcej z Pododdziałami Urologii i Leczenia Oparzeń ,00 zł 2,95% Oddział Okulistyczny ,00 zł 2,81% Razem ,00 zł 100,00% 6

7 Leczenie Szpitalne Programy Lekowe Programy Lekowe stanowią drugą co do wielkości umowę na świadczenia zdrowotne spośród wszystkich zakontraktowanych z NFZ. Wartość umowy na 2012 rok wynosi ,00 zł, co stanowi 11,50% ogólnych przychodów z Narodowego Funduszu Zdrowia. Tabela 4. Umowa na Leczenie Szpitalne na rok 2012 Programy Lekowe Programy Lekowe Miejsce realizacji Wartość Struktura Program leczenia przewlekłej białaczki szpikowej Poradnia Hematologiczna ,00 zł 0,64% Substancje czynne w PT leczenia przewlekłej białaczki szpikowej Poradnia Hematologiczna ,00 zł 16,15% Program leczenia nadpłytkowości samoistnej Poradnia Hematologiczna ,00 zł 0,11% Substancje czynne w PT leczenia nadpłytkowości samoistnej Poradnia Hematologiczna ,00 zł 0,95% Program leczenia opornych postaci szpiczaka mnogiego Hematologii i Chorób Rozrostowych Ukł. Krwiotw ,00 zł 0,89% Substancje czynne w PT leczenia opornych postaci szpiczaka mnogiego Program leczenia ramach świadczenia chemioterapii niestandardowej Substancje czynne w PT w ramach świadczenia chemioterapii niestandardowej Hematologii i Chorób Rozrostowych Ukł. Krwiotw ,00 zł 4,90% Hematologii i Chorób Rozrostowych Ukł. Krwiotw ,00 zł 0,54% Hematologii i Chorób Rozrostowych Ukł. Krwiotw ,00 zł 4,38% Program leczenia tętniczego nadciśnienia płucnego Klinika Kardiologii ,00 zł 0,74% Substancje czynne w PT leczenia tętniczego nadciśnienia płucnego Klinika Kardiologii ,00 zł 10,93% Noworodków, Wcześniaków z Intensywną Terapią Profilaktyka zakażeń RS u dzieci z przewlekłą choroba płuc ( dysplazja oskrzelowo-płucną ) Substancje czynne w PT profilaktyki zakażeń RS u dzieci z przewlekłą choroba płuc ( dysplazja oskrzelowo-płucną ) Noworodka ,00 zł 0,09% Noworodków, Wcześniaków z Intensywną Terapią Noworodka ,00 zł 3,48% 7

8 Program leczenia RZS i MIZS lekami modyfikującymi o dużej i umiarkowanej aktywności choroby w warunkach ambulatoryjnych Substancje czynne w PT leczenia RZS i MIZS lekami modyfikującymi o dużej i umiarkowanej aktywności choroby w warunkach ambulatoryjnych Program leczenia inhibitorami TNF chorych z ciężką aktywna postacią ZZSK Substancje czynne w PT leczenia inhibitorami TNF chorych z ciężką aktywna postacią ZZSK Program leczenia łuszczycowego zapalenia stawów Substancje czynne w PT leczenia łuszczycowego zapalenia stawów Program leczenia reumatoidalnego zapalenia stawów i młodzieńczego idiomatycznego zapalenia stawów o przebiegu agresywnym Substancje czynne w PT leczenia reumatoidalnego zapalenia stawów i młodzieńczego idiomatycznego zapalenia stawów o przebiegu agresywnym Szpital Uniwersytecki im. dr. J. Biziela w Bydgoszczy W Programach Lekowych cena za punkt to 52 zł, cena dla substancji czynnych pozostała bez zmian na poziomie 10 zł. Ambulatoryjne Świadczenia Specjalistyczne Umowa na Ambulatoryjne Świadczenia Specjalistyczne stanowi 4,53% ogólnych przychodów. Kontrakt wynosi ,20 zł. Reumatologii i Układowych Chorób Tkanki Łącznej ,00 zł 0,37% Reumatologii i Układowych Chorób Tkanki Łącznej ,00 zł 0,74% Reumatologii i Układowych Chorób Tkanki Łącznej ,00 zł 0,59% Reumatologii i Układowych Chorób Tkanki Łącznej ,00 zł 10,64% Reumatologii i Układowych Chorób Tkanki Łącznej ,00 zł 0,36% Reumatologii i Układowych Chorób Tkanki Łącznej ,00 zł 7,19% Reumatologii i Układowych Chorób Tkanki Łącznej ,00 zł 2,09% Reumatologii i Układowych Chorób Tkanki Łącznej ,00 zł 26,13% Program leczenia choroby Leśniowskiego Crohna Klinika Gastroenterologii ,00 zł 0,49% Substancje czynne w PT leczenia choroby Leśniowskiego Crohna Klinika Gastroenterologii ,00 zł 1,90% Program leczenia choroby Leśniowskiego Crohna Substancje czynne w PT leczenia choroby Leśniowskiego Crohna Centrum Endoskopii Zabiegowej ,00 zł 0,54% Centrum Endoskopii Zabiegowej ,00 zł 5,13% RAZEM ,00 zł 100,00% 8

9 Tabela 5. Wartość i struktura % umowy na Ambulatoryjne Świadczenia Specjalistyczne w 2012 roku. Miejsce realizacji Wartość Struktura Przychodnia Alergologiczna ,00 zł 8,43% Poradnia Okulistyczna ,00 zł 6,82% Por. Ortopedyczna, Wad Postawy z Prel ,00 zł 6,41% Poradnia Reumatologiczna ,00 zł 4,83% Poradnia Foniatryczno-Audiologiczna ,00 zł 4,61% Poradnia Chirurgii Dziecięcej ,40 zł 4,58% Poradnia Kardiologiczna ,00 zł 4,42% Poradnia Urologiczna ,00 zł 3,88% Poradnia Chorób Jelitowych ,00 zł 3,82% Poradnia Hematologiczna ,60 zł 3,73% Poradnia Chirurgiczna ,00 zł 3,63% Poradnia Chorób Serca ,80 zł 3,42% Poradnia Otolaryngologiczna ,00 zł 3,38% Por. Ginekologiczno-Położnicza ,00 zł 2,95% Poradnia Leczenia Bólu ,60 zł 2,75% Poradnia Chorób Jelita Grubego ,00 zł 2,67% Poradnia Endokrynologiczna ,20 zł 2,60% Poradnia Chorób Naczyń ,00 zł 2,41% Poradnia Okulistyczna Dziecięca ,00 zł 2,21% Poradnia Neurochirurgiczna ,20 zł 2,21% Poradnia Diabetologiczna ,40 zł 2,19% Por. Neurologii i Leczenia Padaczki ,00 zł 1,99% Poradnia Nowotworów Krwi ,40 zł 1,96% Poradnia Chorób i Chirurgii Naczyń ,00 zł 1,87% Por. Neurologii Dziecięcej ,00 zł 1,76% Por. Diagnostyki i Leczenia Osteoporozy ,60 zł 1,61% Poradnia Chirurgii Szczękowej ,00 zł 1,59% Por. Endokrynologii Ginekologicznej ,00 zł 1,57% Poradnia Gastroenterologiczna ,00 zł 1,53% Poradnia Patologii Ciąży ,00 zł 1,01% Poradnia Patologii Noworodka ,00 zł 0,93% Poradnia Logopedyczna ,00 zł 0,85% Poradnia Ginekologii Onkologicznej ,00 zł 0,68% Poradnia Stomijna ,00 zł 0,36% Poradnia Leczenia Owrzodzeń Goleni ,00 zł 0,18% Por. Ginekologiczno-Położnicza - cytologia 9 486,00 zł 0,11% Poradnia Patologii Ciąży - cytologia 1 938,00 zł 0,02% Razem ,20 zł 100,00% 9

10 Leczenie Szpitalne Chemioterapia Szpital Uniwersytecki im. dr. J. Biziela w Bydgoszczy W Leczeniu Szpitalnym - Chemioterapii cena za punkt wynosi 52 zł, natomiast cena dla substancji czynnych pozostała bez zmian i wynosi 10 zł. Wartość powyższej umowy w wysokości ,00 zł stanowi 2,51 % przychodów z NFZ. Tabela 6. Zakresy umowy na Leczenie Szpitalne Chemioterapię na rok 2012 Chemioterapia Miejsce realizacji Wartość Struktura Chemioterapia w warunkach ambulatoryjnych z zakresem skojarzonym Poradnia Urologiczna ,00 zł 0,42% Substancje czynne w chemioterapii w warunkach ambulatoryjnych z zakresem skojarzonym Poradnia Urologiczna ,00 zł 2,62% Chemioterapia w trybie jednodniowym z zakresem skojarzonym Substancje czynne w chemioterapii w trybie jednodniowym z zakresem skojarzonym Chemioterapia w trybie jednodniowym z zakresem skojarzonym Substancje czynne w chemioterapii w trybie jednodniowym z zakresem skojarzonym Chemioterapia - hospitalizacja z zakresem skojarzonym Substancje czynne w chemioterapii - hospitalizacji z zakresem skojarzonym Oddział Urologii Laparoskopowej, Ogólnej i Onkologicznej ,00 zł 1,02% Oddział Urologii Laparoskopowej, Ogólnej i Onkologicznej ,00 zł 1,96% Oddz. Kliniczny Hematologii i Chorób Rozrostowych Ukł. Krwiotw ,00 zł 4,65% Oddz. Kliniczny Hematologii i Chorób Rozrostowych Ukł. Krwiotw ,00 zł 2,62% Oddz. Kliniczny Hematologii i Chorób Rozrostowych Ukł. Krwiotw ,00 zł 67,10% Oddz. Kliniczny Hematologii i Chorób Rozrostowych Ukł. Krwiotw ,00 zł 19,62% Razem ,00 zł 100,00% 10

11 Profilaktyczne Programy Zdrowotne Szpital Uniwersytecki im. dr. J. Biziela w Bydgoszczy Wartość umowy w zakresie Profilaktycznych Programów Zdrowotnych wynosi ,00 zł co stanowi 1,15 % zaplanowanych przychodów z Narodowego Funduszu Zdrowia. Umowa dotycząca Profilaktycznych Programów Zdrowotnych obejmuje realizację usług w wymienionych poniżej zakresach. Tabela 7. Wartość umowy na Profilaktyczne Programy Zdrowotne w roku 2012 Programy Zdrowotne Miejsce realizacji Wartość Struktura Program Badań Prenatalnych Poradnia Genetyczna ,00 zł 87,87% Program profilaktyki raka szyjki macicy etap diagnostyczny Szpitalny Zakład Patomorfologii ,00 zł 11,87% Program profilaktyki raka szyjki macicy- etap pogłębionej diagnostyki Zakład Profilaktyki Nowotworów Żeńskich Narządów Płciowych z Poradnią Cytologii i Kolposkopii 5 580,00 zł 0,27% Razem ,00 zł 100,00% Rehabilitacja Lecznicza Rehabilitacja Lecznicza to siódma, co do wartości umowa zawarta z NFZ. Szacowane przychody wynikające z realizacji tej umowy to ,50 zł, co stanowi 0,85 % ogólnej wartości przychodów z NFZ. W ramach tej umowy wykonywane są: świadczenia w ramach rehabilitacji leczniczej - udzielane w Poradni Rehabilitacyjnej, zabiegi fizjoterapeutyczne w warunkach ambulatoryjnych - udzielane w Zakładzie Usprawnienie Leczniczego, rehabilitacja słuchu i mowy udzielane w Poradni Logopedycznej Ambulatoryjne Świadczenia Diagnostyczne - Kosztochłonne W roku 2012 planuje się przychody z Ambulatoryjnych Świadczeń Diagnostycznych Kosztochłonnych na poziomie ,80 zł. 11

12 Tabela 8. Wartość umowy na Ambulatoryjne Świadczenia Diagnostyczne Kosztochłonne w roku 2012 Rodzaj badania Miejsce realizacji Wartość Struktura badania Tomografii Komputerowej badanie endoskopowe przewodu pokarmowego - kolonoskopia badanie endoskopowe przewodu pokarmowego - gastroskopia badanie endoskopowe przewodu pokarmowego - kolonoskopia badania Rezonansu Magnetycznego badanie endoskopowe przewodu pokarmowego - gastroskopia badanie endoskopowe przewodu pokarmowego - gastroskopia badanie endoskopowe przewodu pokarmowego - gastroskopia Zakład Radiologii i Diagnostyki Obrazowej ,00 zł 39,60% Klinika Chirurgii Ogólnej (Specjalistyczna Pracownia Endoskopowa) ,20 zł 19,10% Centrum Endoskopii Zabiegowej ,80 zł 14,67% Centrum Endoskopii Zabiegowej ,20 zł 12,31% Reumatologii i Układowych Chorób Tkanki Łącznej (Pracownia Rezonansu Magnetycznego) ,60 zł 11,88% Klinika Gastro. (Specjalistyczna Pracownia Endoskopii Zabiegowej) ,40 zł 1,77% Klinika Chirurgii Ogólnej (Specjalistyczna Pracownia Endoskopowa) ,00 zł 0,46% Klinika Alergologii (Pracownia Endoskopii i USG) 4 857,60 zł 0,21% Razem ,80 zł 100,00% 12

13 Pomoc Doraźna i Transport Sanitarny Szpital Uniwersytecki im. dr. J. Biziela w Bydgoszczy Zakłada się, że przychody z NFZ w ramach świadczeń udzielanych przez zespół sanitarny typu ''N'', realizowanych przez personel Oddziału Noworodków i Wcześniaków z Intensywną Terapią Noworodka, wyniosą ,00 zł. Podstawowa Opieka Zdrowotna Zakłada się, że kontrakt z NFZ w ramach Podstawowej Opieki Zdrowotnej, realizowany przez personel Poradni Lekarza Rodzinnego, wyniesie ,16 zł. Kompleksowa Ambulatoryjna Opieka Specjalistyczna Planowana kwota kontraktu realizowana przez Poradnię Diabetologiczną w ramach Kompleksowej Ambulatoryjnej Opieki Specjalistycznej (opieka nad pacjentem z cukrzycą) wyniesie ,80 zł. Stawka kapitacyjna w Poradni Diabetologicznej jest analogiczna do roku poprzedniego i wynosi 51,40 zł. Opieka Psychiatryczna i Leczenia Uzależnień Planowany roczny kontrakt na Opiekę Psychiatryczną i Leczenie Uzależnień, realizowany przez Poradnię Psychologiczną wyniesie ,00 zł Przychody z Ministerstwa Zdrowia Wartość szacowanych przychodów z Ministerstwa Zdrowia w 2012 roku to ,82 zł, czyli 2,03% w szacowanych przychodach ogółem. Przychody z Ministerstwa Zdrowia obejmują wpływy z tytułu zatrudnienia rezydentów oraz przychody za świadczenia medyczne realizowane w ramach programu polityki zdrowotnej Przychody z tytułu zatrudnienia rezydentów Zakłada się, że przychody z tytułu zatrudnienia rezydentów wyniosą w 2012 roku ,82 zł. 13

14 Przychody za świadczenia medyczne W 2012 roku planuje się kontynuację finansowania przez Ministerstwo Zdrowia programu polityki zdrowotnej z 2012 roku pt: Program badań przesiewowych dla wczesnego wykrywania raka jelita grubego jako jednego z zadań Narodowego programu zwalczania chorób nowotworowych. Zakłada się, że w 2012 roku Szpital otrzyma w ramach programu środki w wysokości ,00 zł. Badaniami przesiewowymi będzie objęte 285 osób, gdzie cena jednego badania zgodnie z umową wynosi 400 zł. Celem programu jest wzrost wykrywalności raka we wczesnym stadium zaawansowania oraz zahamowanie liczby nowych przypadków tej choroby Przychody z tytułu prowadzenia staży podyplomowych Przychody z tytułu prowadzenia staży podyplomowych na rok 2012 planowane są na poziomie ,24 zł. Koszty wynagrodzeń zostaną sfinansowane ze środków Urzędu Marszałkowskiego Województwa Kujawsko - Pomorskiego Przychody ze sprzedaży produktów sprzedanych pracodawcom i pozostała sprzedaż Wartość sprzedaży usług medycznych przez Szpital, jak i korzystanie innych jednostek z usług Szpitala została ustalona na podobnym poziomie jak w 2011 roku. Zakłada się, że przychody z tego tytułu będą stanowiły ,90 zł. Do przychodów z tego tytułu zalicza się przychody ze sprzedaży świadczeń innym jednostkom (m.in. Szpitalowi Uniwersyteckiemu nr 1, 10 Wojskowemu Szpitalowi Klinicznemu, Szpitalowi Miejskiemu im. Warmińskiego), przychodniom, aresztom itp. Przychody ze sprzedaży świadczeń zdrowotnych pacjentom indywidualnym wyniosą około ,00 zł czyli porównywalnie do roku poprzedniego. 3. Koszty rodzajowe Koszty Szpitala Uniwersyteckiego nr 2 zaplanowano w oparciu o dane z dwunastu miesięcy 2011, uwzględniając zmiany kontraktu z NFZ, a także wskaźniki 14

15 makroekonomiczne. Sumę kosztów rodzajowych oszacowano na poziomie ,99 zł. Strukturę planowanych kosztów w układzie rodzajowym przedstawia poniższa tabela. Tabela 9. Wartość i struktura % planowanych kosztów na rok 2012 Rodzaje kosztów Wartość Struktura Amortyzacja ,75 zł 4,42% Zużycie materiałów i energii ,11 zł 31,10% Usługi obce ,27 zł 31,94% - w tym umowy cywilno - prawne ,96 zł 26,76% Podatki i opłaty ,00 zł 0,14% Wynagrodzenia ,00 zł 26,23% Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia ,23 zł 5,89% Pozostałe koszty rodzajowe ,63 zł 0,28% Razem ,99 zł 100,00% Wykres 3. Procentowy udział planowanych kosztów na rok

16 3.1. Amortyzacja Szpital Uniwersytecki im. dr. J. Biziela w Bydgoszczy Planowany koszt amortyzacji w roku 2012 to ,75 zł co stanowi 3,48 % całości struktury ogólnych kosztów Jednostki Zużycie materiałów i energii Oszacowano, że łączne koszty zużycia materiałów i energii wyniosą ,11 zł. Koszty zużycia energii zaplanowano na poziomie ,03 zł, natomiast koszty materiałów wyniosą ,08 zł. Tabela 10. Planowane zużycie materiałów i energii w 2012 roku. Zużycie materiałów i energii Wartość Struktura leki ,60 zł 57,30% krew ,29 zł 4,48% tlen i gazy med ,64 zł 0,75% materiały opatrunkowe ,65 zł 0,86% żywności ,70 zł 1,48% sprzętu jednorazowego ,03 zł 22,42% odczynników chemicznych i materiałów ,83 zł 2,84% paliwa (gaz) ,54 zł 0,23% pozostałych materiałów ,81 zł 3,66% cieplnej ,74 zł 3,67% elektrycznej ,28 zł 2,31% Razem ,11 zł 100,00% Wykres 4. Procentowy udział kosztów zużycia materiałów i energii w 2012 roku 16

17 Leki Koszty leków w 2012 rok zostały zaplanowane na poziomie ,60 zł, co stanowi 57,30% wszystkich kosztów materiałowych i energii. Podstawą oszacowania kosztów poniesionych na leki w roku 2012 stanowiły dane z wykonania dwunastu miesięcy 2011 roku, zmiana kontraktu z NFZ oraz założona inflacja na poziomie 3,2 %. W związku z podpisaniem z NFZ większego kontraktu na Leczenie Szpitalne Programy Lekowe, wzrosną koszty leków wynikających z realizacji tych programów. Drobny sprzęt medyczny i kosztochłonne środki medyczne Koszt drobnego sprzętu medycznego i kosztochłonnych środków medycznych zaplanowano na poziomie ,03 zł, co stanowić będzie 22,42% wszystkich kosztów materiałowych i energii. Kwota została oszacowana na podstawie zużycia w dwunastu miesiącach 2011, z uwzględnieniem zmiany kontraktu z NFZ oraz poziomu inflacji 3,2%. Krew, gazy medyczne, materiały opatrunkowe i odczynniki chemiczne Koszty materiałowe, takie jak: krew, odczynniki chemiczne oraz materiały opatrunkowe i gazy medyczne zostały zaplanowane na podstawie zużycia w 2011r., przyjmując 3,2 % inflację i uwzględniając wzrost kontraktu z NFZ. Planowany koszt krwi wyniesie ,29 zł. Koszty odczynników chemicznych i materiałów diagnostycznych wyniosą ,83 zł, natomiast koszty tlenu i gazów medycznych szacuje się na poziomie ,64 zł. Żywność W roku 2012 planuje się, że koszty żywności, oszacowane na podstawie danych z dwunastu miesięcy 2011 roku, zmiany kontraktu z NFZ oraz wzrostu inflacji 3,2%, stanowić będą 1,48 % wszystkich kosztów materiałowych i energii i wyniosą ,70 zł. Pozostałe materiały Udział procentowy pozostałych materiałów w kosztach zużycia materiałów i energii to 3,66%. Jak wynika z tabeli 10 pozostałe materiały stanowić będą koszt ,81 zł. Energia elektryczna i energia cieplna Koszt energii elektrycznej w roku 2012 zaplanowano na kwotę ,28 zł. Koszt energii cieplnej oszacowano na poziomie ,74 zł. Łączny koszt energii elektrycznej i cieplnej wynosić więc będzie ,03 zł. 17

18 3.3. Usługi obce Szpital Uniwersytecki im. dr. J. Biziela w Bydgoszczy Koszty usług obcych w roku 2012 zaplanowano na kwotę ,27 zł. Strukturę planowanych kosztów przedstawia poniższa tabela. Tabela 11. Planowane koszty usług obcych na 2012 rok Usługi obce Wartość Struktura Usługi remontowe ,10 zł 0,67% Usługi transportowe ,55 zł 0,34% Usługi medyczne obce ,38 zł 89,19% Usługi pralnicze ,51 zł 1,14% Pozostałe usługi ,72 zł 8,66% Razem ,26 zł 100,00% Wykres 5. Procentowy udział kosztów usług obcych na 2012 rok wyższe wartości zostały zaplanowane w oparciu o dane historyczne z 2011r., zmiany kontraktu z NFZ oraz przyjęty wskaźnik inflacji. Po 18

19 Usługi remontowe Szpital Uniwersytecki im. dr. J. Biziela w Bydgoszczy Koszty remontów i konserwacji zostały zaplanowane z uwzględnieniem wyłącznie najpilniejszych potrzeb remontowych, wynikających z wyeksploatowania i złego stanu technicznego pomieszczeń oraz urządzeń a także z ustawowej konieczności ich dostosowania do wymogów sanitarno epidemiologicznych. Zaniedbania infrastruktury technicznej szpitala są realnym zagrożeniem dla terminowości i bezpieczeństwa wykonywanych procedur medycznych. W planie uwzględniono kwotę ,82 zł, przy czym realne potrzeby szpitala w tym zakresie są wielokrotnie wyższe od zaplanowanych Usługi transportowe Usługi transportowe w wysokości ,55 zł oszacowano na bazie danych z dwunastu miesięcy 2011 roku oraz inflacji Usługi medyczne obce Liczba personelu medycznego na kontrakcie (są to: umowy o świadczenie usług medycznych z lekarzami, pielęgniarkami, technikami RTG, umowy z NZOZ-ami) w przeliczeniu na etaty to: Umowy cywilno - prawne Ilość Lekarze 162,0 Pielęgniarki 164,0 Położne 52,0 Technicy RTG 17,0 Pozostały personel medyczny 6,0 Razem 401,0 19

20 Wykres 6. Procentowy udział grup personelu medycznego na kontrakcie Planowana wartość usług medycznych obcych wynikających z umów cywilno-prawnych w roku 2012 to ,38 zł. Koszty kontraktów lekarskich zostały zaplanowane na poziomie ,28 zł. Planowane koszty kontraktów pielęgniarskich wyniosą ,68 zł. Tabela 12. Planowany koszt obcych usług medycznych na 2012 rok Usługi medyczne obce Wartość Struktura Kontrakty lekarskie ,28 zł 65,54% Kontrakty pielęgniarskie ,68 zł 28,41% Pozostałe usługi medyczne obce ,42 zł 6,05% Razem ,38 zł 100,00% 20

21 Usługi pralnicze Szpital Uniwersytecki im. dr. J. Biziela w Bydgoszczy Koszty usług pralniczych zaplanowano na poziomie ,51 zł, w oparciu o dane z dwunastu miesięcy 2011 roku Pozostałe usługi Na pozostałe usługi obce składają się koszty usług łączności, opłaty pocztowe, wywóz nieczystości, utylizacja odpadów, ochrona mienia, usługi prawnicze, dzierżawa sprzętu medycznego, konserwacje i przeglądy, naprawa sprzętu w wysokości ,72 zł. Koszty te zostały zaplanowane na podstawie danych z dwunastu miesięcy 2011 roku i zwiększone o 3,2% wskaźnik inflacji Wynagrodzenia Planowaną liczbę pracowników zatrudnionych na umowę o pracę w roku 2012 przedstawiono w tabeli 13. Tabela 13. Planowana struktura zatrudnienia wg grup zawodowych w roku 2012 Grupa zawodowa Liczba etatów Struktura 1. Lekarze, w tym: ,28% Lekarze 65 5,20% Lekarze rezydenci 82 6,56% Lekarze stażyści 19 1,52% 2. Pielęgniarki ,80% 3. Położne 84 6,72% 4. Pozostały wyższy personel medyczny 67,5 5,40% 5. Pozostały średni personel medyczny 225,5 18,04% 6. Pozostały niższy personel medyczny 204,3 16,34% 7. Pracownicy adm. ekon ,56% 8. Pracownicy gospodarczy i obsługa 46 3,68% 9. Pracownicy techniczni 39,8 3,18% Razem 1250,1 100,00% 21

22 Poniższa tabela przedstawia planowane koszty wynagrodzeń: Tabela 14. Planowana wysokość wynagrodzeń w 2012 roku Wynagrodzenie Wartość Struktura Wynagrodzenie wynikające z umowy o pracę ,79 zł 91,21% Wynagrodzenia stażystów i rezydentów ,06 zł 8,14% Wynagrodzenie wynikające z umów zleceń i o dzieło ,14 zł 0,66% Razem ,99 zł 100,00% Wykres 7. Procentowy udział wynagrodzeń w 2011 roku. Przewidywany koszt wynagrodzeń w 2012 r. oszacowano na poziomie ,99 zł. Największy odsetek stanowią wśród nich wynagrodzenia wynikające z umowy o pracę ,79 zł. Wynagrodzenie z tytułu staży podyplomowych, finansowane przez Urząd Marszałkowski Województwa Kujawsko Pomorskiego wyniesie ,24 zł, natomiast wynagrodzenia rezydentów wyniosą ,82 zł. Zgodnie z szacunkami koszty poniesione przez Szpital w 2011 roku na wynagrodzenia z tytułu umów zleceń i umów o dzieło wyniosą ,14 zł. 22

23 3.5. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia Koszty ubezpieczenia społecznego i innych świadczeń będą wynikały bezpośrednio z przyjęcia planowanych wartości kosztów pracy w roku 2012 i wyniosą ,23 zł. W tej kwocie składki na ubezpieczenia społeczne i składki na Fundusz Pracy wyniosą ,26 zł, składki na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych ,86 zł, zaś pozostałe świadczenia ,11 zł. Tabela 15. Wartość i struktura % kosztów ubezpieczeń społecznych i innych świadczeń w roku 2012 Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia Wartość Struktura Składki na ubezpieczenia społeczne i Fundusz Pracy ,2600 zł 85,79% Składki na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych ,8600 zł 12,61% Pozostałe świadczenia ,1100 zł 1,60% Razem ,2300 zł 100,00% 3.6 Pozostałe koszty rodzajowe Przyjęto, że pozostałe koszty rodzajowe w roku 2012 wyniosą ,63 zł, co stanowi 0,22 % ogółu kosztów Szpitala. W kwocie tej zaplanowane są koszty podróży służbowych w wysokości ,35 zł. 4. Pozostałe przychody operacyjne W 2012 roku przewiduje się osiągnięcie wpływów z tytułu pozostałych przychodów operacyjnych na poziomie ,56 zł. 5. Pozostałe koszty operacyjne W 2012 roku pozostałe koszty operacyjne planuje się na poziomie ,00 zł. 6. Przychody finansowe Na przychody finansowe składają się odsetki z lokat bankowych oraz bieżącego rachunku bankowego. W 2012 roku zaplanowano przychody finansowe na poziomie zł. 23

24 7. Koszty finansowe Szpital Uniwersytecki im. dr. J. Biziela w Bydgoszczy Planuje się, że koszty finansowe w 2012 r. wyniosą zł. 8. Wynik finansowy w 2012 roku Zgodnie z oszacowanym poziomem przychodów i kosztów strata ze sprzedaży wyniesie zł. Po uwzględnieniu pozostałej działalności operacyjnej i gospodarczej prognozowany zysk netto ukształtuje się na poziomie zł. Należy tutaj zaznaczyć, że w kalkulacji przychodów nie zostały ujęte potencjalne przychody z NFZ z tytułu procedur nielimitowanych i ratujących życie, natomiast wartość zaplanowanych kosztów odzwierciedla poziom wykonania tych procedur, których w żaden sposób nie możemy ograniczyć. Zarząd Szpitala Uniwersyteckiego nr 2 dokonał szeregu działań mających na celu obniżenie kosztów działalności Jednostki. Wymierne korzyści przyniesie redukcja personelu, w głównej mierze zatrudnionego na podstawie umowy o pracę oraz wysokość kontraktów lekarskich. Dodatkowe korzyści finansowe przyniosą także zweryfikowane umowy z zewnętrznymi usługobiorcami (m.in. usługi ochrony, utylizacji odpadów itp.). Wykres 8. Planowane przychody i koszty w 2012 r.- wynik finansowy (w tys. zł) 24

25 25

26 II. Plan rzeczowy. Szpital Uniwersytecki im. dr. J. Biziela w Bydgoszczy Plan inwestycji oraz zakupu sprzętu i aparatury medycznej. Zakupy sprzętu i aparatury medycznej dla Szpitala Uniwersyteckiego świadczącego usługi medyczne na poziomie wysokospecjalistycznym są koniecznością. Jako Szpital Uniwersytecki jesteśmy jednostką odwoławczą i konsultacyjną dla szczególnie trudnych klinicznie przypadków. Dla ratowania życia i zdrowia chorych nie wystarczy tylko doświadczony personel medyczny, niezbędny jest także nowoczesny i specjalistyczny sprzęt oraz aparatura medyczna. Spełnienie tego wymogu jest warunkiem do utrzymania ciągłości pracy Szpitala oraz realizacji kontraktu medycznego. Nie zapewnienie odpowiedniej ilości i jakości sprzętu medycznego, a także ciągłości pracy istniejących urządzeń stanowi realne zagrożenie dla wykonania zadań medycznych Szpitala. Zgodnie z informacjami przekazanymi przez kierowników poszczególnych komórek organizacyjnych najpilniejsze potrzeby zakupu sprzętu oscylują na poziomie ok mln zł. Z uwagi na bardzo ograniczone możliwości inwestycyjne w planie zostały uwzględnione zakupy na poziomie 1,5 mln zł. Szpital Uniwersytecki nr 2 otrzymał dofinansowanie z Narodowego Funduszu Ochrony Środowiska orz z Ministerstwa Zdrowia na termomodernizację. Umowa zakłada także wkład własny SU 2 w wysokości 1,253 mln zł w bieżącym roku. Projektem, zostaną objęte wszystkie budynki Szpitala, jego realizacja rozpocznie się w 2012 roku a zakończenie prac planowane jest w roku W bieżącym roku rozpocznie się remont Kliniki Położnictwa i Ginekologii oraz Intensywnej Terapii Noworodka. Na ten cel, Szpital otrzymał dotację celową w wysokości 4,8 mln zł z Kujawsko Pomorskiego Urzędu Marszałkowskiego. Kolejna, niezwykle istotna inwestycja której rozpoczęcie planowane jest w 2012, to budowa nowoczesnej Pracowni Angiografii wraz zakupem karetki typu S - łączny koszt inwestycji wyniesie ok. 8 mln zł. Środki finansowe na powyższą inwestycję zostaną w całości przekazane przez Kujawsko Pomorski Urząd Marszałkowski. Poza zakupem niezbędnej aparatury medycznej z własnych środków, Szpital otrzymał dotację na zakup nowej karetki typu N na potrzeby Oddziału Klinicznego Noworodków i Wcześniaków, system do przełykowej manometrii wysokiej rozdzielczości oraz videogastroskop z głowicą do ultrasonografii wraz z akcesoriami na potrzeby Kliniki Gastroenterologii. Środki finansowe na tę aparaturę pochodzą również z budżetu województwa Kujawsko Pomorskiego. 26

27 Tabela 16: Plan inwestycyjny Szpitala Uniwersyteckiego nr 2 na lata w tys. zł Lp. Plan Inwestycyjny A. Termomodernizacja Dofinansowanie - NFOŚ Dofinansowanie - Ministerstwo Zdrowia Wkład własny SU B. Dotacja celowa - Urząd Marszałkowski Remont Kliniki Położnictwa i Ginekologii Remont Oddziału Intensywnej Terapii Noworodków Zakup Karetki N - Oddział Noworodków Zakup EUS - Klinika Gastroenterologii Budowa i wyposażenie pracowni Angiografii + Karetka S System do przełykowej manometrii 385 C. Zakupy aparatury med. - wkład własny SU