Informacja dodatkowa za 2009 r.

Transkrypt

1 WWF POLSKA-ŚWIATOWY FUNDUSZ NA RZECZ PRZYRODY Informacja dodatkowa za 009 r. 1 a. Stosowane metody wyceny aktywów i pasywów Wyszczególnienie wartości niematerialne i prawne środki trwałe Przyjęte metody wyceny w zasadach (polityce) rachunkowości ujmuje się w księgach wg cen nabycia, umarza się metodą liniową wg zasad określonych w ustawie o podatku dochod od osób prawnych ujmuje się w księgach wg cen nabycia, rozbudowy lub modernizacji; umarza metodą liniową począwszy od następnego miesiąca po przyjęciu środka w użytkowanie. Składniki do kwoty 3500,00 zł amortyzuje się jednorazowo 100% wartości w momencie zakupu zaś do kwoty 800,00 zł składniki traktowane są jako materiały. należności,roszczenia i zobowiązania w walutach obcych wykazuje się w wartości nominalnej przeliczonej na złote polskie wg kursu sprzed dnia operacji, jeśli zaś w dokumencie odprawy celnej (SAD) występuje inny kurs - stosuje się kurs przyjęty w tym dokumencie. Na dzień bilansowy wartości te przelicza się według średniego kursu NBP z tego dnia dla danej waluty. Należności i roszczenia wykazywane są w wartości netto tj. pomniejszone o odpisy aktualizujące na należności wątpliwe. środki pieniężne kredyty bankowe i pożyczki krajowe środki pieniężne wykazuje się w wartości nominalnej. Wpływ środków pieniężnych w walutach obcych przyjmuje się po kursie zakupu banku, zaś wydatki po kursie sprzedaży banku. Środki pieniężne w walutach obcych przelicza się na dzień bilansowy wg kursu średniego NBP z tego dnia dla danej waluty. w walucie krajowej wykazuje się w wartości nominalnej zaś w walutach obcych przelicza się na dzień bilansowy wykazuje się w wartości nominalnej przeliczonej na złote polskie wg kursu średniego NBP z tego dnia dla danej waluty-nie dotyczyło jednostki w 009 roku,

2 różnice kursowe powstałe w związku z wyceną w trakcie i na aktywów i passywów rozlicza się następująco dodatnie - do przychodów finansowych, ujemne do kosztów finansowych 1 b. Zmiany stosowanych metod wyceny aktywów i pasywów - przyczyny i wynik Wyszczególnienie zmiany nie wystąpiły Przyczyny zmiany Kwota wyniku finansowego spowodowana zmianami 0,00 1 c. Informacje o zdarzeniach gospodarczych po dacie bilansu nieujęte w księgach handlowych Nie uwzględniono w Wyszczególnienie zdarzeń Kwota w złotych Bilansie Rachunku wyników nie wystąpiły 0,00 0,00 a. Rzeczowe aktywa trwałe - środki trwałe Nazwa grupy składników majątku trwałego Stan na Aktualizacja Przychody Przemieszczenia Rozchody Stan na 1. grunty (w tym prawo użytkowania gruntu) 0,00. budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 0,00 3. urządzenia techniczne i maszyny 78 38, , ,7 4. środki transportu , ,6 5. inne środki trwałe , , ,57 Razem ,85 0, ,06 0,00 0, ,91 b. Umorzenie środków trwałych - amortyzacja Stan na Stan na początek roku (netto) Stan na (netto) Nazwa grupy składników majątku trwałego Stan na Aktualizacja Amortyzacja za rok Inne zwiększenia Zmniejszenie 1. grunty (w tym prawo użytkowania gruntu) 0,00 0,00 0,00. budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 0,00 0,00 0,00

3 3. urządzenia techniczne i maszyny , , , , , 4. środki transportu , , ,81 0 3, ,81 5. inne środki trwałe , ,1 7 39, , ,49 Razem ,31 0, ,08 0,00 0, , , ,5 c. Grunty użytkowane wieczyście- nie występują Stan na Zmiany w ciągu roku Stan na Zwiększenia Zmniejszenia Powierzchnia m 0,00 Wartość 0,00 d. Środki trwałe używana na podstawie umowy najmu lub dzierżawy Stan na Zmiany w ciągu roku Stan na Zwiększenia Zmniejszenia 1. grunty (w tym prawo użytkowania gruntu) 0,00. budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 0,00 3. urządzenia techniczne i maszyny 0,00 4. środki transportu , ,74 5. inne środki trwałe 0,00 Razem ,74 0,00 0, ,74 e. Wartości niematerialne i prawne Nazwa grupy składników majątku trwałego Stan na Przychody Rozchody Stan na 1. Inne wartości niematerialne i prawne 58 19, ,71 0, ,54 Razem 58 19, ,71 0, ,54 f. Umorzenie wartości niematerialnych i prawnych - amortyzacja Nazwa grupy składników majątku trwałego Stan na Amortyzacja za rok Inne zwiększenia Zmniejszenie Stan na koniec roku Stan na początek roku (netto) Stan na (netto)

4 1. Inne wartości niematerialne i prawne 57 04, ,90 0,00 0, , ,00 95,81 Razem 57 04, ,90 0,00 0, , ,00 95,81 g. Inwestycje długoterminowe - nie wystąpiły Stan na Zmiany w ciągu roku Stan na Zwiększenia Zmniejszenia 1. Nieruchomości 0,00. Wartości niematerialne i prawne 0,00 3. Długoterminowe aktywa finansowe 0,00 a. udziały i akcje 0,00 b. inne papiery wartościowe 0,00 c. udzielone pożyczki 0,00 d. inne długoterminowe aktywa finansowe 0,00 4. Inne długoterminowe inwestycje 0,00 Razem 0,00 0,00 0,00 0,00 h. Zapasy stan na Tytuły 1.Ogółem zapasy wg spisu z natury wg rodzajów: 0, ,7 a. zabawki pluszaki 6 00,6 b.smycze 0,00 349,5 c. torby 0,00 653,63 d. koszulki dziecięce 0, ,17 e. pastuchy elektryczne 0, ,78 i. Podział należności według pozycji bilansu o pozostałym na dzień bilansowy, przewidywanym umową okresie spłaty okres wymagalności do 1 roku powyżej 1 roku Razem stan na Należności z tytułu 1. dostaw i usług , , , , , ,10. podatków 0,00 0,00 3. środków od ZUS 0,00 0,00 4. wynagrodzeń 0, ,95 0, ,95

5 5. dochodzone na drodze sądowej 0,00 0,00 6. innych należności 1 733, , , ,03 Razem , , , , , ,08 j. Podział zobowiązań według pozycji bilansu o pozostałym na dzień bilansowy, przewidywanym umową okresie spłaty okres wymagalności do 1 roku powyżej 1 roku Razem stan na Zobowiązania z tytułu 1. kredytów i pożyczek 0,00 0,00. dostaw i usług , , , ,9 3. podatków 58 77, , , ,00 4. ubezpieczeń społecznych , , , ,44 5. wynagrodzeń 1 79,50 866, ,50 866,10 6. zobowiązań wekslowych 0,00 0,00 7. innych zobowiązań 3 069,30 669, ,30 669,85 Razem , ,31 0,00 0, , ,31 k. Rozliczenia międzyokresowe czynne i bierne stan na Tytuły 1.Ogółem czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów wg tytułów: , ,04 a. opłacone z góry czynsze z tytułu wynajmowania pomieszczeń b. opłacone z góry prenumeraty czasopism i innych publikacji 867,00 867,00 c. opłacone z góry ubezpieczenia majątkowe i osobowe , ,68 d. inne czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów , ,36 w tym: długoterminowe - leasing samochodu wpłata początkowa 30 03, ,54.Ogółem bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów wg tytułów: 0,00 0,00

6 a. inne bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów 0,00 0,00 l. Rozliczenia międzyokresowe przychodów stan na Tytuły 1.Rozliczenia międzyokresowe przychodów (wyszczególnienie wg tytułów) ,7 0,00 Nierozlicz. przych. proj. MSZ Gruzja ,94 Nierozl. przych. proj. EccoWalkathon ,93 Nierozl. przych. proj. Norweskie Cites ,85 Nierozl. przych. od WWF International m. Informacje o zyskach i stratach nadzwyczajnych - nie wystąpiły Wyszczególnienie Rok bieżący Rok ubiegły Zyski nadzwyczajne - losowe 0,00 0,00 Zyski nadzwyczajne - pozostałe 0,00 0,00 Suma 0,00 0,00 Straty nadzwyczajne - losowe 0,00 0,00 Straty nadzwyczajne - pozostałe 0,00 0,00 Suma 0,00 0,00 J. Zatrudnienie i wynagrodzenia Przeciętne zatrudnienie Wyszczególnienie w roku (z podziałałem na grupy zawodowe) pracownicy umysłowi 3,00 praccownicy fizyczni 1,00 Ogółem 4,00

7 Wypełniają organizacje prowadzące działalność statutową odpłatną i nieodpłatną pożytku publicznego oraz prowadzące tylko działalność statutową odpłatną pożytku publicznego. W pozostałych przypadkach wpisać n/d K. Informacja o wypłaconych wynagrodzeniach powyżej określonego w art. 9 ust. 1 pkt Ustawy o działalności pożytku publicznego i o wolontariacie (Dz.U. Nr 96 poz. 873 z późn. zm.) - nie dotyczy Wyszczególnienie Liczba osób Liczba osób, które przekroczyły w/w wynagrodzenie 3 Informacje o strukturze przychodów - źródła i wysokość a. Przychody z działalności statutowej ,43 Składki brutto określone statutem Przychody z działalności statutowej nieodpłatnej pożytku publicznego ,81 Przychody statut. Programu WWF ,96 Przychody statut. proj. Odra 4 16,64 Przychody statut. proj. Wisła ,4 Przychody stztut. proj. Klimat 64 76,47 Przychody statut. proj. Biznes ,1 Przychody statut.proj.norw.leś 5 791,94 Przychody stat.komunikacji ,67 Przych.dział.statut.proj.Rybny 39 15,75 Przychody statut. proj. Cites ,69 Przychody statut. proj. GFTF ,33 Przychody z działalności statutowej odpłatnej pożytku publicznego - nie dotyczy 0,00 (wyszczególnienie) Pozostałe przychody określone statutem ,6 przychody netto ze sprzedaży ,63 dotacje ,99 3 b. Pozostałe przychody 6 91,47

8 Przychody ze sprzedaży środków trwałych, środków trwałych w budowie oraz wartości niematerialnych i prawnych 0,00 Przychody z likwidacji środków trwałych 0,00 Inne 6 91,47 3 c. Przychody finansowe ,4 Cena sprzedaży akcji i udziałów Odsetki od lokat, wkładów bankowych 363,19 Odsetki od pożyczek Odsetki od posiadanych papierów wartościowych Otrzymane dywidendy od akcji obcych Inne przychody finansowe-nadwyżka dodatnich różnic kursowych nad 64 53,05 4 a. Informacje o strukturze kosztów Koszty realizacji działalności statutowej nieodpłatnej pożytku publicznego ,35 świadczenia pieniężne: ,35 Koszty statut. Programu WWF ,05 Koszty statut. proj. Biebrza 1 31,00 Koszty statut. proj. Odra , Koszty statut. proj. Wisła ,3 Koszty statut. proj.białowieża 190,3 Koszty statut. proj. Klimat ,0 Koszty statut. proj. Unia 1 11,40 Koszty statut. proj. Biznes 37 86,63 Koszty statut. proj.norw.leśn 396,5 Koszty statut. Komunikacji 6 681,86 Koszty statut. proj. Rybnego ,30 Koszty statut.-fundusze Strukt 353,37 Koszty statut. proj. Cites 13 98,8 Koszty statut. ECCO Walkathonu ,44 Koszty statut. GMI PL ,08 Koszty statut.duże Drapieżniki ,79 Koszty statut. Śr. Norw. Cites ,37 Koszty statut. COP 1 946,00 Koszty statut.noweskie 3D ,73 Koszty statut. proj. Ssaki Bał ,10 Koszty statut. Działu Ochrony 5 684,7

9 Koszty statut. proj. SOS dla Ś 77 Koszty statut. proj. Inne-Ssak 1 14,75 Koszty statut. proj. Ssaki B-F 7 877,38 Koszty admin. proj. Biebrza 891,0 Koszty admin. proj. Odra ,0 Koszty admin. proj. Wisła ,67 Koszty admin. proj. Białowieża 135, Koszty admin. proj. Klimat 0 397,56 Koszty admin. proj. Biznes ,37 Koszty admin. proj.natura 000 6,76 Koszt własny Norweskie Cites 8 1,00 Koszty admin. proj.komunikacja ,55 Koszty admin. proj. Rybnego 98 76,68 Koszty admin.-fundusze Strukt 8 866,6 Koszty admin.-fund. Strukt.UK 7 877,6 Koszty admin. proj. Cites ,56 Koszty admin. ECCO Walhathonu ,10 Koszty admin. GFTF PL ,93 Koszty admin. Duże Drapieżniki 0 555,10 Koszty admin. Środki Norw. Cit ,00 Koszty admin. Fundusz Współpr ,65 Koszty admin. Norweskie Duże D 33 50,0 Koszty admin. proj. Ssaki Bałt ,11 Koszty admin. Działu Ochrony P 363,3 Koszty admin. proj. SOS dla Św ,84 Koszty admin. proj. Inne-Ssaki ,11 świadczenia niepieniężne: 0,00 (wyszczególnienie) 0,00 Koszty realizacji działalności statutowej odpłatnej pożytku publicznego - nie dotyczy 0,00 świadczenia pieniężne: 0,00 (wyszczególnienie) świadczenia niepieniężne: 0,00 (wyszczególnienie)

10 Pozostałe koszty realizacji zadań statutowych 0,00 świadczenia pieniężne 0,00 świadczenia niepieniężne 0,00 (wyszczególnienie) 0,00 Koszty administracyjne: tylko działalność gospodarcza ,50 - zużycie materiałów i energii 43 10,5 - usługi obce 3 119,74 - podatki i opłaty 4 679,76 - wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia ,40 - amortyzacja 1 799,50 - pozostałe koszty ,58 4 b. Pozostałe koszty 1 331,40 wartość netto sprzedanych środków trwałych, środków trwałych w budowie oraz wartości niematerialnych i prawnych 0,00 wartość netto z likwidacji środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych w wyniku zdarzeń mieszczących się w granicach ogólnego ryzyka gospodarczego 0,00 Inne 1 331,40 4 c. Koszty finansowe 1 640,68 Wartość ewidencyjna sprzedanych udziałów i akcji, stanowiących długo i krótkoterminowe aktywa finansowe 0,00 Odsetki od kredytów i pożyczek oprócz odsetek od kredytów inwestycyjnych w okresie realizacji inwestycji 0,00

11 Opłacone prowizje od zaciągniętych kredytów, oprócz prowizji od kredytów inwestycyjnych 0,00 Zapłacone odsetki za nieterminową regulację zobowiązań 1640,68 Odsetki i dodatkowe opłaty od środków trwałych przejętych w leasing finansowy 0 Inne koszty finansowe 5 a. Źródła zwiększenia i wykorzystanie funduszu statutowego Fundusz Wyszczególnienie statutowy z aktualizacji wyceny 1. Stan na 5 000,00 a. zwiększenia 0,00 0,00 - z zysku 0,00 - inne 0,00 b. zmniejszenia 0,00 0,00 - pokrycie straty 0,00 - inne 0,00. Stan na koniec okresu 5 000,00 0,00 5 b. Rozliczenie wyniku na działalności statutowej Wynik na działalności statutowej ,10 w tym: Nierozliczony wynik z lat ubiegłych ,10

12 6 c.zobowiązania związane z działalnością statutową: nie wystąpiły stan na Tytuły 1. gwarancje. poręczenia 3. kaucje i wadia 4. inne zobowiązania Razem 0,00 0,00 Zarząd: Dyrektor Naczelny Zarządu Członek Zarządu Warszawa, dn Magdalena Dul-Komosińska Gary Miller