SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA. BUDśETU MIASTA SULMIERZYCE ZA 2007 ROK

Transkrypt

1 SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA BUDśETU MIASTA SULMIERZYCE ZA 2007 ROK Oprac.U.J.

2 I. BUDśET BudŜet miasta na 2007 rok został uchwalony uchwałą Rady Miejskiej nr 16/V/2007 z dnia roku w następujących wysokościach : DOCHODY : ,- WYDATKI : ,- DEFICYT : ,- Uchwała ta została zmieniona następującymi uchwałami i zarządzeniami : 1. zarządzeniem Burmistrza Miasta nr 10/2007 z dn r. 2. uchwałą Rady Miejskiej nr 33/VII/2007 z dn r. 3. zarządzeniem Burmistrza Miasta nr 17/2007 z dnia r. 4. uchwałą Rady Miejskiej nr 45/VIII/2007 z dnia r. 5. zarządzeniem Burmistrza Miasta nr 33/2007 z dnia r. 6. uchwałą Rady Miejskiej nr 51/IX/2007 z dnia r. 7. zarządzeniem Burmistrza Miasta nr 45/2007 z dnia r. 8. uchwałą Rady Miejskiej nr 61/X/2007 z dnia r 9. zarządzeniem Burmistrza Miasta nr 48/2007 z dnia r. 10. uchwałą Rady Miejskiej nr XII/66/2007 z dnia r. 11. uchwałą Rady Miejskiej nr XIII/76/2007 z dnia r. 12. zarządzeniem Burmistrza Miasta nr 56/2007 z dnia r. W wyniku powyŝszych zmian budŝet zmienił się następująco : - dochody miasta zwiększyły się o kwotę ,- - wydatki miasta zmniejszyły się o kwotę ,- - deficyt zmniejszył się o kwotę ,- BudŜet miasta po zmianach wyniósł : DOCHODY : ,- WYDATKI : ,- DEFICYT BUDśETU : ,- Zaplanowano przychody w kwocie ,- w tym: nadwyŝka z lat ubiegłych ,- oraz nadwyŝka wolnych środków w kwocie ,-. Miasto zaplanowało rozchody z tytułu spłaty poŝyczki na budowę kanalizacji sanitarnej ,-oraz wymianę ogrzewania w ZSP w kwocie ,-, razem ,-.

3 PLAN DOCHODÓW MIASTA NA 2007 ROK subw encje ogólne ,- 43% dochody w łasne ,- 35% dotacje celow e ,- 22% dochody w łasne ,- dotacje celow e ,- subw encje ogólne ,- 1. SKŁAD PLANU DOCHODÓW PO ZMIANACH : ,- a) dochody własne : ( podatki, opłaty, udziały, dochody z majątku, pozostałe dochody ) w tym : - udziały we wpływach z podatku Plan udział % w dochodach ogółem ,95 dochodowego od osób prawnych ,03 - udziały we wpływach z podatku ,66 dochodowego od osób fizycznych - podatek rolny ,66 - podatek od nieruchomości ,94 - podatek leśny ,18 - podatek od środków transportowych ,45 - podatek od działalności gospodarczej osób fizycznych opłacany w formie karty podatkowej ,04 - podatek od spadków i darowizn ,07 - opłata skarbowa ,16 - opłata targowa ,31 - dochody z majątku gminy ,95 - podatek od czynności ,40 cywilnoprawnych - wpływy z opłaty administracyjnej za ,05 czynności urzędowe - pozostałe dochody ,04 b) dotacje celowe ,16 w tym : - na zadania z zakresu administracji rządowej ,94 - na zadania własne ,11 - na zadania realizowane na podstawie ,11 porozumień c) subwencja ogólna ,89 w tym : - część oświatowa ,07 - część wyrównawcza ,82 RAZEM DOCHODY

4 pozostałe wydatki % PLAN WYDATKÓW MIASTA NA 2007 ROK wydatki majątkowe % wynagrodzenia % wydatki majątkowe dotacje % pochodne od wynagrodzeń % wynagrodzenia pochodne od wynagrodzeń dotacje pozostałe wydatki SKŁAD PLANU WYDATKÓW PO ZMIANACH : ,- plan % wydatków ogółem a) wydatki majątkowe ,60 b) wynagrodzenia ,74 w tym : - wynagrodzenia osobowe ,64 - dodatkowe wynagrodzenie roczne ,10 c) pochodne od wynagrodzeń ,44 d) dotacje ,01 w tym : dla instytucji kultury ,39 e) pozostałe wydatki ,20 Razem UDZIAŁ ZALEGŁOŚCI W DOCHODACH WYKONANYCH OGÓŁEM zaległości podatkowe i inne ,45 2% dochody wykonane ogółem ,50 98% zaległości podatkowe i inne ,45 dochody wykonane ogółem ,50

5 II. DOCHODY a) WYKONANIE DOCHODÓW WEDŁUG DZIAŁÓW GOSPODARKI NARODOWEJ PRZEDSTAWIA SIĘ NASTĘPUJĄCO : DZIAŁ NAZWA DZIAŁU PLAN WYKONANIE % 010 Rolnictwo i łowiectwo , ,64 99, Leśnictwo 747,00 746,02 99, Górnictwo i kopalnictwo 1.090, ,00 100, Wytwarzanie i zaopatrywanie w , ,35 101,20 energię elektryczną, gaz i wodę 600 Transport i łączność , ,96 100, Gospodarka mieszkaniowa , ,01 99, Administracja publiczna , ,82 100, Urzędy naczelnych organów władzy 7.437, ,97 70,00 państw. kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpoŝarowa 2.500, ,00 99, Dochody od osób prawnych od osób , ,01 106,67 fizycznych i od innych jednostek nie posiadających osobowości prawnej 758 RóŜne rozliczenia finansowe , ,42 100, Oświata i wychowanie , ,04 100, Opieka społeczna , ,72 94, Edukacyjna opieka wychowawcza , ,06 72, Gospodarka Komunalna i ochrona środowiska , ,48 104,14 RAZEM DOCHODY , ,50 100,31 umorzenia ,96 1% SKUTKI OBNIśENIA STAWEK PODATKU I INNYCH DECYZJI zwolnienia uchwałą RM ,- 0% skutki obniŝenia górnych stawek podatku ,71 3% dochody wykonane ogółem ,50 96% um orzenia ,96 skutki obniŝenia górnych stawek podatku ,71 zwolnienia uchwałą RM ,- dochody wykonane ogółem ,50

6 b) WYKONANIE DOCHODÓW Z PODZIAŁEM NA : PLAN WYKONANIE % Dochody własne : , ,63 104,86 - udziały we wpływach z podatku 2.000, ,33 199,27 dochodowego od osób prawnych - udziały we wpływach z podatku , ,00 108,12 dochodowego od osób fizycznych - podatek rolny , ,78 95,22 - podatek od nieruchomości , ,57 108,76 - podatek leśny , ,00 99,53 - podatek od środków , ,70 97,92 transportowych - podatek od działalności 2.500, ,81 161,51 gospodarczej osób fizycznych opłacany w formie karty podatkowej - podatek od spadków i darowizn 4.300, ,20 118,05 - opłata skarbowa , ,00 103,42 - opłata targowa , ,00 100,82 - dochody z majątku gminy , ,05 100,14 - podatek od czynności , ,10 119,77 cywilnoprawnych - wpływy z opłaty administracyjnej 3.000, ,00 103,33 za czynności urzędowe - pozostałe dochody , ,09 102,54 dotacje celowe : , ,87 93,72 - zadania zlecone z zakresu , ,12 94,76 administracji rządowej - na zadania własne , ,61 87,21 - na zadania realizowane na podstawie porozumień 6.866, ,14 99,99 subwencja ogólna : , ,00 100,00 - część oświatowa , ,00 100,00 - część wyrównawcza , ,00 100,00 razem , ,50 100,31

7 D) UZASADNIENIE DO ODCHYLEŃ W REALIZACJI PLANU DOCHODÓW Plan wykonanie % Dział 400 rozdział Dostarczanie wody , ,55 101,98 Na wyŝsze w stosunku do planu wykonanie ma wpływ uregulowanie znacznej części zaległości w IV kwartale. Zaległość w stosunku do III kwartału zmalała o 4.769,91. Dział 756 rozdział podatek od działalności gospodarczej osób fizycznych opłacany w formie karty podatkowej 2.500, ,81 161,51 Podatek pobierany przez urząd skarbowy. Realne wpływy jest bardzo trudno zaplanować wpływy za poszczególne kwartały : I 722,35, II kw.763,70, III kw.856,16, IV kw.1.695,60. W trakcie roku dokonano korekty planu poprzez zmniejszenie, jednak wpływy w IV kwartale okazały się wyŝsze niŝ się spodziewano. Dział 756 rozdział podatek od nieruchomości osoby prawne , ,60 106,99 Na wyŝsze wykonanie planu ma wpływ uregulowanie znacznych zaległości oraz dodatkowe przypisy w trakcie roku.. W stosunku do III kwartału zaległości zmniejszyły się o kwotę ,05. Dział 756 rozdział podatek od nieruchomości , ,97 111,31 Na wyŝsze w stosunku do upływu czasu wykonanie maja wpływ dodatkowy przypis w kwocie 7.147,-. oraz uregulowanie w IV kwartale zaległości w kwocie ,36. Dział 756 rozdział podatek od czynności cywilnoprawnych , ,- 118,98 Podatek pobierany przez Urzędy Skarbowe. Wpływy za I kw. to kwota 7.578,-, wpływy za II kwartał 5.095,-, III kw ,-,IV kw ,-. Mając na uwadze tak zróŝnicowane wpływy w poszczególnych kwartałach, realny plan jest bardzo trudny do ustalenia. Dział 756 rozdział udział gmin w podatkach stanowiących dochód budŝetu państwa podatek dochodowy od osób fizycznych , ,- 108,12 Na wysokość planu ani wykonania nie mamy wpływu. Plan ustalany jest przez Ministerstwo Finansów, a wpływy rejestrowane na podstawie przelewów z ministerstwa. Dział 756 rozdział udział gmin w podatkach stanowiących dochód budŝetu państwa podatek dochodowy od osób prawnych 2.000, ,33 199,27 Podatek pobierany przez urzędy skarbowe. Bardzo zróŝnicowane wpływy w poszczególnych kwartałach uniemoŝliwiają ustalenie realnego planu (wpływy za I kw ,28,II kw ,22, III kw ,18, IV kw ,09). Dział 758 rozdział róŝne rozliczenia finansowe 9.700, ,52 133,16 Na wyŝsze wykonanie planu ma wpływ naliczenie odsetek na dzień 31 grudnia w kwocie wyŝszej niŝ się tego spodziewano ( 4.227,43). Dział 801 rozdział wpływy z usług , ,70 102,94 Na wyŝsze wykonanie planu mają wpływ wyŝsze wpływy za miesiąc grudzień ( w porównaniu z latami poprzednimi ) oraz mniejsza absencja chorobowa.

8 Dział 900 rozdział wpływy z usług ZUK , , ,49 Na wyŝsze w stosunku do planu wykonanie ma wpływ uregulowanie w IV kwartale zaległości w kwocie 4.632,42 oraz wpływ z tytułu wykonywania prac na drogach w kwocie 5.233,22, których w planie nie przewidziano. ZALEGŁOŚCI w LATACH zaległości 2005 r ,- zaległości 2006 r ,42 zaległości 2007 r , , ,00 0,00 1 zaległości 2005 r ,- zaległości 2006 r ,42 zaległości 2007 r ,45 Zaległości z 2007 r. zmniejszyły się o kwotę ,97 w stosunku do zaległości z 2006 r. dochody miasta w latach (wykonanie) , , , r , r , r ,50 Subwencje w latach , , , , ,00 Serie , ,00 subwen cje subwen cje subwen cje Serie

9