Sprawozdanie finansowe roczne- R ZA ROK OBROTOWY 2009

Transkrypt

1 Sprawozdanie finansowe roczne- R ZA ROK OBROTOWY 2009 ŚRODA WIELKOPOLSKA, 19 MARCA 2010

2 KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO WARSZAWA PLAC POWSTAŃCÓW WARSZAWY 1 Raport roczny R 2009 ( zgodnie z 86 ust. 1 pkt.3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 października 2005 r. Dz. U. Nr 209, poz. 1744) (dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową) za rok obrotowy 2009, obejmujący okres od do oraz za poprzedni rok obrotowy 2008, obejmujący okres od do Data przekazania: 19 MARCA 2010 r. Lena Lighting S.A Środa Wielkopolska Ul. Kórnicka 52 Tel Fax OFFICE@LENALIGHTING.PL NIP: REGON: Raport roczny zawiera: - Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego sprawozdania finansowego - Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego - Oświadczenie w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych - List Prezesa Zarządu do Akcjonariuszy - Jednostkowe sprawozdanie finansowe składające się z: - Wprowadzenie - Sprawozdanie z sytuacji finansowej, - Sprawozdanie z całkowitych dochodów (rachunek zysków i strat, ) - Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym - Sprawozdanie z przepływów pieniężnych - Dodatkowe informacje i objaśnienia - Sprawozdanie Zarządu 2

3 I. DANE FINANSOWE JEDNOSTKOWE 1. WYBRANE DANE FINANSOWE JEDNOSTKOWE WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł. w tys. zł. w tys. EUR w tys. EUR I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej III. Zysk (strata) brutto IV. Zysk (strata) netto V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej VIII. Przepływy pieniężne netto, razem IX. Aktywa, razem X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania XI. Zobowiązania długoterminowe XII. Zobowiązania krótkoterminowe XIII. Kapitał własny XIV. Kapitał zakładowy XV. Liczba akcji (w szt.) XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) 0,03 0,06 0,01 0,02 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) 0,03 0,06 0,01 0,02 XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 2,87 2,66 0,70 0,64 XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 2,85 2,66 0,69 0,64 XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/eur) 0,00 0,04 0,00 0,01 Wartość księgowa ,80 Liczba akcji Wartość księgowa na jedną akcję (zł/eur) 2,87 2,66 0,70 0,64 3

4 2. SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ JEDNOSTKOWE BILANS Nota AKTYWA I. Aktywa trwałe Wartości niematerialne i prawne, w tym: wartość firmy Rzeczowe aktywa trwałe Należności długoterminowe Od jednostek powiązanych Od pozostałych jednostek Inwestycje długoterminowe Nieruchomości Wartości niematerialne i prawne Długoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych, w tym: udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności - - b) w pozostałych jednostkach Inne inwestycje długoterminowe Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Inne rozliczenia międzyokresowe - - II. Aktywa obrotowe Zapasy Należności krótkoterminowe Od jednostek powiązanych Od pozostałych jednostek Należności z tytułu podatków w tym należność z tytułu CIT: Inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych - - b) w pozostałych jednostkach c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne Inne inwestycje krótkoterminowe Pozostałe aktywa krótkoterminowe A k t y w a r a z e m

5 PASYWA I. Kapitał własny I. A Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej Kapitał podstawowy Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) - 3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały rezerwowe Zysk (strata) z lat ubiegłych Zysk (strata) netto Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) I. B Kapitał mniejszości - - II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Rezerwy na zobowiązania Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne a) długoterminowa b) krótkoterminowa Pozostałe rezerwy a) długoterminowe - - b) krótkoterminowe Zobowiązania długoterminowe Wobec jednostek powiązanych Wobec pozostałych jednostek Zobowiązania krótkoterminowe Wobec jednostek powiązanych Wobec pozostałych jednostek Z tytułu podatku dochodowego Rozliczenia międzyokresowe Inne rozliczenia międzyokresowe a) długoterminowe - - b) krótkoterminowe P a s y w a r a z e m

6 Wartość księgowa Liczba akcji (w szt.) Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 22 2,87 2,68 Rozwodniona liczba akcji (w szt.) Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 22 2,85 2,67 POZYCJE POZABILANSOWE Nota Należności warunkowe Zobowiązania warunkowe Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu): udzielonych gwarancji i poręczeń pozostałe Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu): udzielonych gwarancji i poręczeń hipoteka jako zabezpieczenie spłaty hipoteka zwykła i kaucyjna na rzecz Raiffeisen Bank S.A. -Lena hipoteka zwykła na rzecz Raiffeisen Bank S.A. -Luxmat hipoteka kaucyjna na rzecz Raiffeisen Bank S.A.-Luxmat cesja wierzytelności na rzecz Raiffeisen Bank S.A. - - zastaw na zapasach kredyt Raiffeisen Bank SA cesja cicha na należnościach Raiffeisen Bank SA Inne (z tytułu): - - Suma

7 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Nota I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: od jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedaży produktów Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: jednostkom powiązanym Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Wartość sprzedanych towarów i materiałów (22 355) III. Zysk (strata) brutto na sprzedaży (I-II) IV. Koszty sprzedaży V. Koszty ogólnego zarządu VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V) VII. Pozostałe przychody operacyjne Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Dotacje Inne przychody operacyjne VIII. Pozostałe koszty operacyjne Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych Inne koszty operacyjne IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (VI+VII-VIII) X. Przychody finansowe Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: od jednostek powiązanych Odsetki, w tym: od jednostek powiązanych Zysk ze zbycia inwestycji Aktualizacja wartości inwestycji Inne - 25 XI. Koszty finansowe Odsetki, w tym: dla jednostek powiązanych Strata ze zbycia inwestycji Aktualizacja wartości inwestycji Inne

8 XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (IX+X-XI) XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XIII.1. - XIII.2.) Zyski nadzwyczajne Straty nadzwyczajne XIV. Zysk (strata) brutto (XII+/-XIII) XV. Podatek dochodowy a) część bieżąca b) część odroczona XVI. Zysk (strata) z działalności kontynuowanej Strata z działalności zaniechanej - - XVII. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 36 - XVIII. Zysk (strata) netto (XIV-XV-XVI+/-XVII) XIX. Zysk (strata) mniejszości XX. Zysk (strata) przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej Zysk (strata) netto (zanualizowany) Średnia ważona liczba akcji zwykłych Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 38 0,03 0 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 38 0,03 0 8

9 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITAŁACH WŁASNYCH I. Kapitał własny na początek okresu (BO) a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - - b) korekty błędów podstawowych I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych Kapitał zakładowy na początek okresu Zmiany kapitału zakładowego - 9 a) zwiększenia (z tytułu) emisji akcji (wydania udziałów) podwyższenie kapitału zgodnie z KSH - - b) zmniejszenia (z tytułu) Kapitał zakładowy na koniec okresu Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu Akcje (udziały) własne na początek okresu Kapitał zapasowy na początek okresu Zmiany polityki rachunkowości - - Kapitał zapasowy na początek okresu po korektach Zmiany kapitału zapasowego a) zwiększenia (z tytułu) emisji akcji powyżej wartości nominalnej z podziału zysku (ustawowo) z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) zysk z lat ubiegłych korekta błędu podstawowego ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej przeniesienie kapitału z aktualizacji wyceny -program motywacyjny z tyt. nabycia udziałów odwrócenia odpisów z tyt. utraty wartości udziałów - - b) zmniejszenia (z tytułu) pokrycia straty przesunięcia na kapitał zakładowy koszt podwyższenia kapitału odpis z tytułu aktualizacji wartości nieruchomości korekta błędów podstawowych Kapitał zapasowy na koniec okresu

10 5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny programu motywacyjnego a) zwiększenia (z tytułu) program motywacyjny wycena wycena instrumentów w zakresie rachunkowości zabezpieczeń b) zmniejszenia (z tytułu) wycena instrumentów w zakresie rachunkowości zabezpieczeń przeniesienie na k. zapasowy -program motywacyjny Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych - - a) zwiększenia (z tytułu) - - b) zmniejszenia (z tytułu) Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu Zysk z lat ubiegłych na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - - b) korekty błędów podstawowych Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zwiększenia (z tytułu) podziału zysku z lat ubiegłych - - b) zmniejszenia (z tytułu) przeniesienia na kapitał zapasowy wypłata dywidendy pokrycie straty z lat ubiegłych Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu Strata z lat ubiegłych na początek okresu - - a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - - b) korekty błędów podstawowych Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych - - a) zwiększenia (z tytułu) przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia zmiana zasad rachunkowości - - b) zmniejszenia (z tytułu) korekta błędu podstawowego pokrycie straty z lat ubiegłych

11 - przeniesienie na kapitał mniejszości Strata z lat ubiegłych na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu Wynik netto a) zysk netto b) strata netto - - c) odpisy z zysku Kapitał przypadający na udziały mniejszości na początek okresu - - Korekta błędu podstawowego Kapitał przypadający na udziały mniejszości na początek okresu - - a) zwiększenia - - b) zmniejszenia Kapitał przypadający na udziały mniejszości na koniec okresu - - II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) SPRAWOZDANIE Z PEŁNEGO DOCHODU I. Zysk netto za okres sprawozdawczy II. Pozostałe dochody ogółem: Zabezpieczenie przychodów poprzez rachunkowość zabezpieczeń III. Podatek dochodowy od składników pozostałych dochodów ogółem IV. Pozostałe dochody ogółem po opodatkowaniu Średnia ważona liczba akcji zwykłych Dochód na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,21-0,20 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych Rozwodniony dochód na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,20-0,20 11

12 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH A. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ I. Zysk (strata) brutto II. Korekty razem Zapłacony podatek dochodowy Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności Amortyzacja (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych Inne korekty (udziały) Korekty z tytułu wyceny programu motywacyjnego i rach. zabezp III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) metoda pośrednia B. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ I. Wpływy Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne Z aktywów finansowych, w tym: a) w jednostkach powiązanych zbycie aktywów finansowych dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych pożyczek odsetki inne wpływy z aktywów finansowych - - b) w pozostałych jednostkach zbycie aktywów finansowych dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych pożyczek długoterminowych odsetki

13 - inne wpływy z aktywów finansowych Inne wpływy inwestycyjne - - II. Wydatki Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne Na aktywa finansowe, w tym: - - a) w jednostkach powiązanych nabycie aktywów finansowych udzielone pożyczki - - b) w pozostałych jednostkach nabycie aktywów finansowych udzielone pożyczki długoterminowe Inne wydatki inwestycyjne - - III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I - II) C. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ - I. Wpływy Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału Kredyty i pożyczki Emisja dłużnych papierów wartościowych Inne wpływy finansowe - - II. Wydatki Nabycie akcji (udziałów) własnych Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli Inne niż wypłaty na rzecz właścicieli wydatki z tytułu podziału zysku Spłaty kredytów i pożyczek Wykup dłużnych papierów wartościowych Z tytułu innych zobowiązań finansowych Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego Odsetki Inne wydatki finansowe - - III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I - II) D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO, RAZEM (A.III+/-B.III+/-C.III) E. BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH, w tym: zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F+/- D), w tym: o ograniczonej możliwości dysponowania

14 DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIE A. NOTY OBJAŚNIAJĄCE Noty objaśniające do bilansu NOTA 1A Wartości niematerialne i prawne WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE a) koszty zakończonych prac rozwojowych - - b) wartość firmy - - c) koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: oprogramowanie komputerowe d) inne wartości niematerialne i prawne - - e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne - - Wartości niematerialne i prawne, razem NOTA 1B WARTOŚĆ FIRMY Wartość firmy na początek okresu zmiany (nabycie spółki Luxmat) - - Wartość firmy na koniec okresu - - NOTA 1C WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (struktura własnościowa) a) własne b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: - - Wartości niematerialne i prawne, razem Wartości niematerialne i prawne zamortyzowane, które nadal znajdują się w użyciu.(wartości brutto) Opis Oprogramowanie komputerowe

15 ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (wg grup rodzajowych) LENA a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu a b c d e koszty zakończonych prac rozwojowych wartość firmy nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: - oprogramowanie komputerowe inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne razem b) zwiększenia (z tytułu) zakupy c) zmniejszenia (z tytułu) (10) (10) (10) - przekwalifikowanie składników (10) (10) (10) d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu (679) (653) (679) f) amortyzacja za okres (z tytułu) - (194) (182) (194) -amortyzacja sprzedanych składników/zlikwidowanych - rata planowa przekwalifikowanie składników g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu - - (863) (825) (863) zwiększenie zmniejszenie - - i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu

16 ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (wg grup rodzajowych) LENA a b c d e koszty zakończonych prac rozwojowych wartość firmy nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: - oprogramowanie komputerowe inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne razem a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) zakupy c) zmniejszenia (z tytułu) - - d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu (516) (490) (516) f) amortyzacja za okres (z tytułu) - (163) (163) (163) -amortyzacja sprzedanych składników/zlikwidowanych - rata planowa (163) g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) odpisy z tytulu trwałej utraty wartości na poczatek okresu - - (679) (653) (679) zwiększenie zmniejszenie - - i) odpisy z tytulu trwałej utraty wartości na koniec okresu j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu

17 NOTA 2A Rzeczowe aktywa trwałe RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE a) środki trwałe, w tym: grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trwałe b) środki trwałe w budowie c) zaliczki na środki trwałe w budowie - - Rzeczowe aktywa trwałe, razem NOTA 2C ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (struktura własnościowa) a) własne b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: leasing Środki trwałe bilansowe razem NOTA 2D Środki trwałe zamortyzowane, które nadal znajdują się w użyciu. Opis Wartość brutto w tys. PLN Wartość brutto w tys. PLN Budynki i lokale 3 3 Maszyny i urządzenia Środki transportu Pozostałe

18 NOTA 2B ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (wg grup rodzajowych) LLSA Grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej Urządzenia techniczne i maszyny Środki transportu Inne środki trwałe Środki trwałe razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) zakupy/wytworzenie nowych obiektów c) zmniejszenia (z tytułu) sprzedaż składników likwidacja składników przekwalifikowanie składników d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres (z tytułu) rata planowa amortyzacja sprzedanych składników/zlikwidowanych skł przekwalifikowanie składników g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu - - zwiększenie - zmniejszenie i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu

19 ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (wg grup rodzajowych) LLSA Grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej Urządzenia techniczne i maszyny Środki transportu Inne środki trwałe Środki trwałe razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) zakupy/wytworzenie nowych obiektów c) zmniejszenia (z tytułu) (989) (1 048) (328) (2 365) - sprzedaż składników (1 538) - likwidacja składników -827 (827) d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu (595) (7 600) (1 655) (1 087) (10 937) f) amortyzacja za okres (z tytułu) (562) (1 406) (1 803) - rata planowa (3 465) - amortyzacja sprzedanych składników/zlikwidowanych skł g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu (1 157) (9 006) (1 607) (970) (12 740) h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu - zwiększenie - zmniejszenie i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu

20 NOTA 3A Należności długoterminowe NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE a) należności od jednostek powiązanych, w tym: od jednostek zależnych (z tytułu) od jednostek współzależnych (z tytułu) od jednostek stowarzyszonych (z tytułu) od znaczącego inwestora (z tytułu) od jednostki dominującej (z tytułu) - - b) od pozostałych jednostek (z tytułu) - - Należności długoterminowe netto - - c) odpisy aktualizujące wartość należności - - Należności długoterminowe brutto - - NOTA 3B ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (wg tytułów) a) stan na początek okresu - - d) stan na koniec okresu - - NOTA 3C ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH a) stan na początek okresu - - Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu - - NOTA 3D NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (struktura walutowa) a) w walucie polskiej - - b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) - - b1. w walucie - - po przeliczeniu na tys. zł. - - b4. pozostałe waluty w tys. zł. - - Należności długoterminowe, razem - -

21 Nota 4. Inwestycje długoterminowe NOTA 4A Nieruchomości ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (wg grup rodzajowych) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) przekwalifikowanie nieruchomości c) zmniejszenia (z tytułu) - - d) stan na koniec okresu NOTA 4B Wartości niematerialne i prawne ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (wg grup rodzajowych) a) stan na początek okresu - - d) stan na koniec okresu - - NOTA 4C Długoterminowe aktywa finansowe DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w jednostkach zależnych udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) - - b) w jednostkach współzależnych udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) - - c) w jednostkach stowarzyszonych udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) - - d) w znaczącym inwestorze udziały lub akcje

22 - dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) - - e) w jednostce dominującej udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) - - f) w pozostałych jednostkach - udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) instrumenty pochodne swap - - Długoterminowe aktywa finansowe, razem NOTA 4 D Zmiana stanu długoterminowych aktywów finansowych (wg grup rodzajowych) ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (wg grup rodzajowych) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) nabycia udziałów w Spółce Luxmat założenie spółki Lena Lighting Hungary KFT założenie spółki Lena Lighting Ro SRL kontrakt terminowy wycena - - c) zmniejszenia (z tytułu) aktualizacji wartości udziałów w Spółce Luxmat kontrakt terminowy wycena likwidacji spółki Lena Lighting Hungary KFT d) stan na koniec okresu

23 NOTA 4L Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych stan na dzień Lp. a b c d e f g h i j k l nazwa (firma) siedziba przedmiot charakter zastosowana data objęcia wartość korekty wartość procent udział w ogólnej wskazanie innej jednostki, udziałów/ (ze wskazaniem przedsiębiorstwa powiązania metoda kontroli / akcji wg aktualizujące bilansowa posiadanego liczbie głosów niż określona pod lit. j) lub k), podstawy kontroli/ współkontroli/znaczącego wpływu formy prawnej) konsolidacji współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu ceny nabycia wartość (razem) udziałów/ akcji kapitału zakładowego na walnym zgromadzeniu 2 1 Lena Lighting Hungary KFT w trakcie likwidacji Lena Lighting Ro S.R.L. 3 Luxmat spz.o.o Budapeszt, Kiss Erno u.1-3 II./216 Int. Margarita Nr.12 Sect Bukareszt ul. Emaliowa 28 Warszawa dystrybucja opraw oświetleniowych dystrybucja opraw oświetleniowych projektant i dystrybutor opraw oświetleniowych zależna zależna ze wzgl. na istotność brak konsolidacji ze wzgl. na istotność brak konsolidacji zał r (49 475) - 100,00% 100,00% zał r. zależna pełna r ,00% 100,00% pełna ( ) ,00% 100,00% pełna w trakcie likwidacji

24 Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych stan na dzień Lp. a b c d e f g h i j k l nazwa (firma) siedziba przedmiot charakter zastosowana data objęcia wartość korekty wartość procent udział w ogólnej wskazanie innej jednostki, udziałów/ (ze wskazaniem przedsiębiorstwa powiązania metoda kontroli / akcji wg aktualizujące bilansowa posiadanego liczbie głosów niż określona pod formy prawnej) konsolidacji współkontroli / ceny wartość (razem) udziałów/ kapitału na walnym lit. j) lub k), uzyskania zna- nabycia akcji zakładowego zgromadzeniu podstawy kontroli/ czącego wpływu współkontroli/znaczącego wpływu 2 1 Lena Lighting Hungary KFT w trakcie likwidacji Lena Lighting Ro S.R.L. 3 Luxmat spz.o.o Budapeszt, Kiss Erno u.1-3 II./216 Int. Margarita Nr.12 Sect Bukareszt ul. Emaliowa 28 Warszawa dystrybucja opraw oświetleniowych dystrybucja opraw oświetleniowych projektant i dystrybutor opraw oświetleniowych zależna zależna ze wzgl. na istotność brak konsolidacji ze wzgl. na istotność brak konsolidacji zał r (49 475) - 100,00% 100,00% zał r. zależna pełna r ,00% 100,00% pełna ( ) ,22% 70,22% pełna w trakcie likwidacji 24

25 NOTA 4M Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych c.d. Udziały lub akcję w jednostkach podporządkowanych stan na dzień r Lp. 1 a nazwa (firma) jednostki Lena Lighting Hungary KFT w trakcie likwidacji kapitał własny jednostki, w tym: -685 HUF m n o p r s t kapitał zakładowy tys. HUF należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) kapitał zapasowy pozostały kapitał własny, w tym: zysk (strata) z lat ubiegłych -685 HUF zysk (strata) netto 0 HUF zobowiązania i rezerwy na zobowiązania nieopłacona HUF jednostki, w tym: - zobowią zania długoterminowe - - zobowią zania krótkoterminowe HUF należności jednostki w tym: - należ ności długoterminowe - należ ności krótkoterminowe w tys otrzymane lub aktywa przychody przez emitenta należne jednostki, ze razem sprzedaży wartość udziałów/akcji w jednostce dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy 807 HUF HUF HUF 0 HUF Lena Lighting Ro S.R.L lei 0,200 tys lei lei - 0 lei -462 lei lei lei 626 lei lei lei lei Luxmat sp z.o.o zł 478 tys.pln zł zł zł zł zł zł zł zł

26 Udziały lub akcję w jednostkach podporządkowanych stan na dzień r Lp. 1 a nazwa (firma) jednostki Lena Lighting Hungary KFT w trakcie likwidacji kapitał własny jednostki, w tym: HUF m n o p r s t kapitał zakładowy tys. HUF należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) kapitał zapasowy pozostały kapitał własny, w tym: zysk (strata) z lat ubiegłych HUF zysk (strata) netto HUF zobowiązania i rezerwy na zobowiązania nieopłacona HUF jednostki, w tym: - zobowią zania długoterminowe - - zobowią zania krótkoterminowe HUF należności jednostki w tym: HUF - należ ności długoterminowe - - należ ności krótkoterminowe HUF w tys otrzymane lub aktywa przychody przez emitenta należne jednostki, ze razem sprzedaży HUF HUF wartość udziałów/akcji w jednostce dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy Lena Lighting Ro S.R.L -685 lei 0,200 tys lei lei -375 lei lei lei 807 lei lei lei lei Luxmat spz.o.o zł 680 tys.pln zł zł zł 556 zł zł zł zł zł zł - - NOTA 4N Udziały lub akcje w pozostałych jednostkach UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH a b c d e f g h i Lp. nazwa (firma) jednostki (ze wskazaniem formy prawnej) siedziba przedmiot przedsiębiorstwa wartość bilansowa udziałów (akcji) kapitał własny jednostki, w tym: - kapitał zakładowy procent posiadanego kapitału udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu nieopłacona przez emitenta wartość udziałów (akcji) otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy 26

27 NOTA 4O Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe (struktura walutowa) PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (struktura walutowa) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) - - b1. jednostka/waluta HUF - - po przeliczeniu na tys. zł - - b1. jednostka/waluta LEI - - pozostałe waluty w tys. zł - - Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem NOTA 4P Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe (wg zbywalności) PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (wg zbywalności) A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) - - a) akcje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia - - b) obligacje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia - - c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia - - B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) - - a) akcje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia - - b) obligacje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu - -

28 - wartość według cen nabycia - - c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia - - C. Z nieograniczoną zbywalnością, nie notowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) - - a) akcje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia - - b) obligacje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia - - c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia - - D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) a) udziały i akcje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia - - c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): - - c1) kontrakt terminowy wycena korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia - - Wartość według cen nabycia, razem Wartość na początek okresu, razem Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem Wartość bilansowa, razem

29 NOTA 4Q Udzielone pożyczki długoterminowe (struktura walutowa) UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE walutowa) (struktura a) w walucie polskiej - - b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) - - b1. jednostka/waluta - - po przeliczeniu na tys. zł - - pozostałe waluty w tys. zł - - Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem - - NOTA 4R Inne inwestycje długoterminowe (wg rodzaju) INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (wg rodzaju) Inne inwestycje długoterminowe, razem - - NOTA 4S Zmiana stanu innych inwestycji długoterminowych (wg grup rodzajowych) ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (wg grup rodzajowych) a) stan na początek okresu - - d) stan na koniec okresu - - NOTA 4T Inne inwestycje długoterminowe (struktura walutowa) INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (struktura walutowa) a) w walucie polskiej - - b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) - - b1. jednostka/waluta - - po przeliczeniu na tys. zł. - - b4. pozostałe waluty w tys. zł. - - Inne inwestycje długoterminowe, razem

30 Nota 5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe NOTA 5A Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: a) odniesionych na wynik finansowy rezerwy na koszty niewypłacone wynagrodzenia świadczenia emerytalne i rentowe niezrealizowane ujemne różnice kursowe niewykorzystane urlopy aktualizacja aktywów inne b) odniesionych na kapitał własny c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy Zwiększenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) rezerwy na koszty niewypłacone wynagrodzenia świadczenia emerytalne i rentowe niezrealizowane ujemne różnice kursowe niewykorzystane urlopy aktualizacja aktywów inne b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) wycena kontraktów terminowych (rachunkowość zabezpieczeń) d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową ( z tytułu) e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) Zmniejszenia

31 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) rezerwy na koszty niewypłacone wynagrodzenia świadczenia emerytalne i rentowe niezrealizowane ujemne różnice kursowe niewykorzystane urlopy aktualizacja aktywów inne - - b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową ( z tytułu) e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: a) odniesionych na wynik finansowy rezerwy na koszty niewypłacone wynagrodzenia świadczenia emerytalne i rentowe niezrealizowane ujemne różnice kursowe niewykorzystane urlopy aktualizacja aktywów inne b) odniesionych na kapitał własny c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

32 NOTA 6. Zapasy ZAPASY a) materiały b) półprodukty i produkty w toku - - c) produkty gotowe d) towary e) zaliczki na dostawy Zapasy, razem NOTA 7. Należności krótkoterminowe NOTA 7A Należności krótkoterminowe NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE a) od jednostek powiązanych z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy inne dochodzone na drodze sądowej - - b) należności od pozostałych jednostek z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń inne dochodzone na drodze sądowej - - Należności krótkoterminowe netto, razem c) odpisy aktualizujące wartość należności (wielkość dodatnia) Należności krótkoterminowe brutto

33 NOTA 7B Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH a) z tytułu dostaw i usług, w tym: od jednostek zależnych od innych jednostek powiązanych od jednostek stowarzyszonych od znaczącego inwestora od jednostki dominującej - - b) inne, w tym: od jednostek zależnych od jednostek współzależnych od jednostek stowarzyszonych od znaczącego inwestora od jednostki dominującej - - c) dochodzone na drodze sądowej, w tym: od jednostek zależnych od jednostek współzależnych od jednostek stowarzyszonych od znaczącego inwestora od jednostki dominującej - - Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem d) odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych (wielkość dodatnia) Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem NOTA 7C Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚC NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH Stan na początek okresu a) zwiększenia (z tytułu) Lena Lighting SA Luxmat - - b) zmniejszenia (z tytułu) (810) (61) - Lena Lighting SA Luxmat - - Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu

34 NOTA 7D Należności krótkoterminowe brutto (struktura walutowa) NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (struktura walutowa) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta 1/USD 3 60 po przeliczeniu na tys. zł b2. jednostka/waluta 1/EUR po przeliczeniu na tys. zł b3. jednostka/waluta 1/RON po przeliczeniu na tys. zł b4. jednostka/waluta 1/HUF po przeliczeniu na tys. zł pozostałe waluty w tys. zł. - - Należności krótkoterminowe, razem NOTA 7E Należności z tytułu dostaw i usług (brutto) - o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SŁATY a) do 1 miesiąca b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku - - e) powyżej 1 roku - - f) należności przeterminowane Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług (wielkość ujemna) Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto)

35 NOTA 7F Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane (brutto) - z podziałem na należności niespłacone w okresie: NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINIOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE a) do 1 miesiąca b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku e) powyżej 1 roku Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane (wielkość ujemna) Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) Przyjęte przez spółkę terminy płatności dla należności z tytułu dostaw i usług wynoszą od 7 do 90 dni Nota 8. Należności długoterminowe i krótkoterminowe, sporne i przeterminowane wg tytułów Spółka nie posiada ww. należności - nota nie ma zastosowania Nota 9. Inwestycje krótkoterminowe NOTA 9A Krótkoterminowe aktywa finansowe KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w jednostkach zależnych udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) - - b) w jednostkach współzależnych udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki

36 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) - - c) w jednostkach stowarzyszonych udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) - - d) w znaczącym inwestorze udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) - - e) w jednostce dominującej udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) - - f) w pozostałych jednostkach udziały lub akcje 92 - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) jednostki uczestnictwa w funduszach inwestycyjnych 67 - udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) - - g) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne środki pieniężne w kasie i na rachunkach inne środki pieniężne inne aktywa pieniężne - - Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem

37 NOTA 9B Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe (struktura walutowa) PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (struktura walutowa) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) - - b1. jednostka/waluta - - po przeliczeniu na tys. zł. - - pozostałe waluty w tys. zł - - Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem NOTA 9C Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe wg zbywalności PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE WG ZBYWALNOŚCI A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) - - a) akcje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia - - b) obligacje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia - - c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): - - c1) wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia - - B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia - - b) obligacje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia

38 c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1) jednostki uczestnictwa wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia - - C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynkach regulowanych (wartość bilansowa) - - a) akcje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia - - b) obligacje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia - - c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): - - Kontarkt forward krótkoterminowy wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia - - D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) - - a) udziały i akcje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia - - b) obligacje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia - - c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia - - Wartość według cen nabycia, razem Wartość na początek okresu, razem Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem Wartość bilansowa, razem

39 Spółka kwalifikuje jednostki uczestnictwa w funduszach inwestycyjnych jako krótkoterminowe papiery wartościowe przeznaczone do obrotu. NOTA 9D Udzielone pożyczki krótkoterminowe (struktura walutowa) UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (struktura walutowa) a) w walucie polskiej - - b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) - - b1. jednostka/waluta EUR - - po przeliczeniu na tyś. zł - - pozostałe waluty w tys. zł - - Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem - - Spółka kwalifikuje pożyczki jako należności i pożyczki NOTA 9E Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne (struktura walutowa) ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (struktura walutowa) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta 1 / EUR po przeliczeniu na tyś. zł b2. jednostka/waluta 1 / USD 32 9 po przeliczeniu na tyś. zł b.3 pozostałe waluty w tys. zł - - Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem NOTA 9F Inne inwestycje krótkoterminowe (wg rodzaju) INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE WG RODZAJU Inne inwestycje krótkoterminowe, razem - - NOTA 9G Inne inwestycje krótkoterminowe (struktura walutowa) INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (struktura walutowa) a) w walucie polskiej - - b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) - - b1. jednostka/waluta - - po przeliczeniu na tyś. zł - - pozostałe waluty w tys. zł