Noty objaśniające do Skonsolidowanego raportu rocznego SA-RS 2003

Transkrypt

1 Noty objaśniające do Skonsolidowanego raportu rocznego SARS 2003 NOTA 1A Wartości niematerialne i prawne NOTA 1B Zmiany wartości niematerialnych i prawnych (wg grup rodzajowych) NOTA 1C Wartości niematerialne i prawne (struktura własnościowa) NOTA 2A Wartość firmy jednostek podporządkowanych NOTA 2B Zmiana stanu wartości firmy jednostki zależne NOTA 2C Zmiana stanu wartości firmy jednostki współzależne NOTA 2D Zmiana stanu wartości firmy jednostki stowarzyszone NOTA 3A Rzeczowe aktywa trwałe NOTA 3B Zmiany środków trwałych (wg grup rodzajowych) NOTA 3C Środki trwałe bilansowe (struktura własnościowa) NOTA 3D Środki trwałe wykazywane pozabilansowo NOTA 4A Należności długoterminowe NOTA 4B Zmiana stanu należności długoterminowych (wg tytułów) NOTA 4C Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych NOTA 4D Należności długoterminowe (struktura walutowa) NOTA 5A Zmiana stanu nieruchomości (wg grup rodzajowych) NOTA 5B Zmiana stanu wartości niematerialnych i prawnych (wg grup rodzajowych) NOTA 5C Długoterminowe aktywa finansowe NOTA 5D Zmiana stanu długoterminowych aktywów finansowych wg grup rodzajowych) NOTA 5E Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych NOTA 5F Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanychcd. NOTA 5G Udziały lub akcje w pozostałych jednostkach NOTA 5H Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe (struktura walutowa) NOTA 5I Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe (wg zbywalności) NOTA 5J Udzielone pożyczki długoterminowe (struktura walutowa) NOTA 5K Inne inwestycje długoterminowe (wg rodzaju) NOTA 5L Zmiana stanu innych inwestycji długoterminowych (wg grup rodzajowych) NOTA 5M Inne inwestycje długoterminowe (struktura walutowa) NOTA 6A Zmiana stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego

2 NOTA 6B Inne rozliczenia międzyokresowe NOTA 7 Zapasy NOTA 8A Należności krótkoterminowe NOTA 8B Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych NOTA 8C Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych NOTA 8D Należności krótkoterminowe brutto (struktura walutowa) NOTA 8E Należności z tytułu dostaw i usług (brutto) o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: NOTA 8F Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane (brutto) z podziałem na należności nie spłacone w okresie: NOTA 10A Krótkoterminowe aktywa finansowe NOTA 10B Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe (struktura walutowa) NOTA 10C Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg zbywalności) NOTA 10D Udzielone pożyczki krótkoterminowe (struktura walutowa) NOTA 10E Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne (struktura walutowa) NOTA 10F Inne inwestycje krótkoterminowe (wg rodzaju) NOTA 10G Inne inwestycje krótkoterminowe (struktura walutowa) NOTA 11 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe NOTA 13 Kapitał zakładowy (struktura) NOTA 14A Akcje (udziały) własne NOTA 14B Akcje (udziały) emitenta będące własnością jednostek podporządkowanych NOTA 15 Kapitał zapasowy NOTA 16 Kapitał z aktualizacji wyceny NOTA 17 Pozostałe kapitały rezerwowe (według celu przeznaczenia) NOTA 18 Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (z tytułu) NOTA 19 Zmiana stanu kapitałów mniejszości NOTA 20A Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych NOTA 20B Zmiana stanu ujemnej wartości firmy jednostki zależne NOTA 20C Zmiana stanu ujemnej wartości firmy jednostki współzależne NOTA 20D Zmiana stanu ujemnej wartości firmy jednostki stowarzyszone NOTA 21A Zmiana stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego NOTA 21B Zmiana stanu długoterminowej rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne (wg

3 tytułów) NOTA 21C Zmiana stanu krótkoterminowej rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne (wg tyttułów) NOTA 21D Zmiana stanu pozostałych rezerw długoterminowych (wg tytułów) NOTA 21E Zmiana stanu pozostałych rezerw krótkoterminowych (wg tytułów) NOTA 22A Zobowiązania długoterminowe NOTA 22B Zobowiązania długoterminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty NOTA 22C Zobowiązania długoterminowe (struktura walutowa) NOTA 22D Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek NOTA 22E Zobowiązania długoterminowe z tytułu wyemitowanych dłużnych instrumentów finansowych NOTA 23A Zobowiązania krótkoterminowe NOTA 23B Zobowiązania krótkoterminowe (struktura walutowa) NOTA 23C Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek NOTA 23D Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu wyemitowanych dłużnych instrumentów finansowych NOTA 24A Zmiana stanu ujemnej wartości firmy NOTA 24B Inne rozliczenia międzyokresowe NOTA 25 Wartość księgowa na jedną akcje NOTA 26A Należności warunkowe od jednostek powiązanych (z tytułu) NOTA 26B Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) NOTA 27A Przychody netto ze sprzedaży produktów (struktura rzeczowa rodzaje działalności) NOTA 27B Przychody netto ze sprzedaży produktów (struktura terytorialna) NOTA 28A Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów (struktura rzeczowa rodzaje działalności) NOTA 28B Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów (struktura terytorialna) NOTA 29 Koszty według rodzaju NOTA 30 Inne przychody operacyjne NOTA 31 Inne koszty operacyjne NOTA 32A Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach NOTA 32B Przychody finansowe z tytułu odsetek NOTA 32C Inne przychody finansowe NOTA 33A Koszty finansowe z tytułu odsetek NOTA 33B Inne koszty finansowe

4 NOTA 34 Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych NOTA 35 Zyski nadzwyczajne NOTA 36 Straty nadzwyczajne NOTA 37A Podatek dochodowy bieżący NOTA 37B Podatek dochodowy odroczony, wykazany w rachunku zysków i strat NOTA 37C Łączna kwota podatku odroczonego NOTA 37D Podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat dotyczący NOTA 38 Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), z tytułu: NOTA 39 Zysk (strata) netto NOTA 40 Zysk (strata) na jedną akcję NOTA 41 Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej (metoda pośrednia) NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SKONSOLIDOWANEGO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SKONSOLIDOWANEGO BILANSU NOTA 1A (WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE) a) koszty zakończonych prac rozwojowych b) wartość firmy c) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: oprogramowanie komputerowe d) inne wartości niematerialne i prawne e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne, razem

5 NOTA 1B (ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)) a b c d e Wartości niemateria lne i prawne, razem koszty zakończo nych prac rozwojow ych war tość fir my nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: inne wartości niemateri alne i prawne zaliczki na wartości niematerial ne i prawne oprogr amowa nie komput erowe a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) ustalenie wartości firmy na skutek fuzji spółek

6 zakup przejęcie na skutek fuzji c) zmniejszenia (z tytułu) wyłączenie spółki z konsolidacji d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres (z tytułu) wyłączenie spółki z konsolidacji amortyzacja bieżąca

7 przejęcie na skutek fuzji g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu zwiększenie zmniejszenie i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu

8 NOTA 1C (WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)) a) własne b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: Wartości niematerialne i prawne, razem NOTA 2A (WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH) a) wartość firmy jednostki zależne b) wartość firmy jednostki współzależne c) wartość firmy jednostki stowarzyszone Wartość firmy jednostek podporządkowanych, razem NOTA 2B (ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTKI ZALEŻNE) a) wartość firmy brutto na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu)

9 c) zmniejszenia (z tytułu) d) wartość firmy brutto na koniec okresu e) odpis wartości firmy na początek okresu f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) g) odpis wartości firmy na koniec okresu h) wartość firmy netto na koniec okresu NOTA 2C (ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE) a) wartość firmy brutto na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) wartość firmy brutto na koniec okresu

10 e) odpis wartości firmy na początek okresu f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) g) odpis wartości firmy na koniec okresu h) wartość firmy netto na koniec okresu NOTA 2D (ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTKI STOWARZYSZONE) a) wartość firmy brutto na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) wartość firmy brutto na koniec okresu e) odpis wartości firmy na początek okresu f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) g) odpis wartości firmy na koniec okresu

11 h) wartość firmy netto na koniec okresu NOTA 3A (RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE) a) środki trwałe, w tym: grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trwałe b) środki trwałe w budowie c) zaliczki na środki trwałe w budowie Rzeczowe aktywa trwałe, razem NOTA 3B (ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej urządzenia techniczne i maszyny środki transp ortu inne środki trwałe Środki trwałe, razem

12 a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) przychód z inwestycji zakup różnice kursowe przejęcie w wyniku fuzji c) zmniejszenia (z tytułu) wyłączenie spółki z konsolidacji sprzedaż likwidacja w wyniku zużycia d) wartość brutto środków trwałych na

13 koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres (z tytułu) wyłączenie spółki z konsolidacji amortyzacja bieżąca amortyzacja sprzedanych środków trwałych amortyzacja zlikwidowanych środków trwałych (2 174) różnice kursowe przejęcie w wyniku fuzji g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na

14 koniec okresu h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu zwiększenia zmniejszenia i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu NOTA 3C (ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)) a) własne b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: leasing srodków transportu leasing gruntu 7 118

15 leasing budynków Środki trwałe bilansowe, razem NOTA 3D (ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: wartość gruntów użytkowanych wieczyście Środki trwałe pozabilansowe, razem NOTA 4A (NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE) a) od jednostek powiązanych, w tym: od jednostek zależnych (z tytułu) dopłaty zwrotne do kapitału od jednostek współzależnych (z tytułu)

16 od jednostek stowarzyszonych (z tytułu) od znaczącego inwestora (z tytułu) od jednostki dominującej (z tytułu) b) od pozostałych jednostek (z tytułu) Należności długoterminowe netto c) odpisy aktualizujące wartość należności Należności długoterminowe brutto NOTA 4B (ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)) a) stan na początek okresu dopłaty zwrotne do kapitału należności długoterminowe za roboty budowlane 9 586

17 b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) sprzedaż wierzytelności (zmiana dłużnika na spółkę w grupiewyłączenie konsolidacyjne) d) stan na koniec okresu dopłaty zwrotne do kapitału NOTA 4C (ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH) Stan na początek okresu a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu)

18 Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu NOTA 4D (NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta... /... tys. zł pozostałe waluty w tys. zł Należności długoterminowe, razem NOTA 5A (ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH)) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu)

19 zakup przejęcie na skutek fuzji 572 wyłączenie korekty konsolidacyjnej na skutek sprzedaży spółki 950 c) zmniejszenia (z tytułu) odpisy aktualizujące d) stan na koniec okresu NOTA 5B (ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu)

20 d) stan na koniec okresu NOTA 5C (DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE) a) w jednostkach zależnych i współzależnych niepodlegających konsolidacji udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) b) w jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności 431 udziały lub akcje 431 dłużne papiery wartościowe

21 inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) c) w pozostałych jednostkach udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) Długoterminowe aktywa finansowe, razem NOTA 5D (ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH WG GRUP RODZAJOWYCH)) a) stan na początek okresu

22 w jednostkach zależnych i współzależnych w pozostałych jednostkach b) zwiększenia (z tytułu) w jednostkach zależnych i współzależnych w pozostałych jednostkach 1 c) zmniejszenia (z tytułu) w jednostkach zależnych i współzależnych 25 w pozostałych jednostkach d) stan na koniec okresu w jednostkach zależnych i współzależnych w pozostałych jednostkach

23 NOTA 5E (UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH) Lp. a b c d e f g h i j k l nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębio rstwa charakter powiązania (jednostka zależna, współzależn a, stowarzyszo na, z wyszczególn ieniem powiązań bezpośredni ch i pośrednich) zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności data objęcia kontroli / współkontrol i / uzyskania znaczącego wpływu wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizując e wartość (razem) wartość bilanso wa udziałó w / akcji procent posiadanego kapitału zakładoweg o udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadz eniu wskazanie, innej niż określona pod lit. j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu 1 Polnord Wydawnictwo Gdańsk "OSKAR " sp. z o.o. wydawnict wo spółka zależna nie konsolidowan a małe obroty PMK Bauund Baubetreungs GmbH Eschborn Niemcy budownict wo spółka zależna nie konsolidowan a brak obrotów Pomorskie Biuro Projektów GEL Sopot biuro projektowe spółka zależna nie konsolidowan a małe obroty ,5 51,5 4 Hydrosspol Gdańsk budownict spółka nie

24 Sp.z o.o. wo stowarzyszo na konsolidowan a małe obroty 5 Osiedle Zielone Sp. z o.o. w likwidacji Gdynia budowa i sprzedaż mieszkań spółka stowarzyszo na nie konsolidowan a małe obroty ,14 36,14 6 Energobudow Brzezie k. a Południe Sp. Opola z o.o. energetyka spółka zależna nie konsolidowan a małe obroty Energobudow a Opole Brzezie k. Opola energetyka spółka zależna nie konsolidowan a małe obroty Agencja Rozwoju Polsko Amerykańskie j Współpracy Opole Regionalnej Opole Toledo Sp. z o.o. doradztwo spółka stowarzyszo na nie konsolidowan a małe obroty ,85 28,85 9 Energobudow a Inwest Sp. z o.o. Warszawa doradztwo spółka zależna nie konsolidowan a małe obroty

25 10 Poilen Sp. z o.o. Kraków wydobywan ie ropy naftowej i gazu spółka stowarzyszo na nie konsolidowan a małe obroty ,91 24,91 11 Osiedle Zielone Gdynia Nieruchomośc i Sp. z o.o. zarządzanie nieruchomo ściami spółka nie zależna od POLNORD DOM konsolidowan a małe obroty NOTA 5F (UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCHCD.) Lp. a m n o p r s t nazwa jednostki kapita ł własn y jednos tki, w tym: zobowi ązania i rezerw y na zobowi ązania jednost ki, w tym: należności jednostki, w tym: aktywa przychody jednostk ze sprzedaży i, razem nieopłaco na przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy kapitał zakładowy należne wpłaty na kapitał zakładowy (wartość ujemna) kapitał zapasowy pozostały kapitał własny, w tym: zysk zysk (strata) (strata z lat ) zobowią zania zobowiąza długo nia krótkotermino terminowe we należności należności długo krótkoterminowe terminowe

26 ubiegł ych netto 1 Polnord Wydawnictw o "OSKAR " sp. z o.o. 2 PMK Bauund Baubetreung s GmbH 3 Pomorskie Biuro Projektów GEL 4 Hydrosspol Sp.z o.o. 5 Osiedle Zielone Sp. z o.o. w likwidacji 6 Energobudo wa Południe Sp. z o.o. 7 Energobudo wa Opole 8 Agencja Rozwoju Polsko Amerykański ej Współpracy Regionalnej

27 Opole Toledo Sp. z o.o. 9 Energobudo wa Inwest Sp. z o.o. 10 Poilen Sp. z o.o (4 601) (4 579) Osiedle Zielone Nieruchomoś ci Sp. z o.o NOTA 5G (UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH) Lp. a b c d e f g h i nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa wartość bilansowa udziałów / akcji kapitał własny jednostki, w tym: % udział w posiadaneg ogólnej liczbie o kapitału głosów na zakładoweg walnym o zgromadzeniu nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy kapitał zakładowy 1 PolimexCekop S.A. Warszawa budownictwo ,03 0,03 2 Międzynarodowe Gdańsk wynajem ,1 0,1

28 Targi Gdańskie S.A. powierzchni targowej 3 Agencja Rozwoju Pomorza S.A. Gdańsk pośrednictwo w obrocie nieruchoności ,2 0,2 4 Centromor S.A. Gdańsk handel ,2 0,2 5 Nowe Ogrody S.A. w organizacji Gdańsk zagospodarowani e i sprzedaż nieruchomości Stocznia Gdynia S.A. Gdynia budowa statków Parkingi Miejskie Sp. z o.o. w likwidacji Wrocław usługi parkingowe 0 14,5 14,5 NOTA 5H (PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta tys. / EUR 9 9

29 tys. zł pozostałe waluty w tys. zł Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem NOTA 5I (PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)) A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

30 c1... korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1... korekty aktualizujące wartość (za okres)

31 wartość na początek okresu wartość według cen nabycia C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1... korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia

32 D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) a) udziały i akcje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1... korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia Wartość według cen nabycia, razem Wartość na początek okresu, razem

33 Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem Wartość bilansowa, razem NOTA 5J (UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta... /... tys. zł pozostałe waluty w tys. zł Udzielone pożyczki długoterminowe, razem NOTA 5K (INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU)) Inne inwestycje długoterminowe, razem

34 NOTA 5L (ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) stan na koniec okresu NOTA 5M (INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta... /... tys. zł

35 pozostałe waluty w tys. zł Inne inwestycje długoterminowe, razem NOTA 6A (ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO) 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: a) odniesionych na wynik finansowy bierne rozliczenia międzyokresowe rezerwa na roboty poprawkowe rezerwa na wynagrodzenia rezerwa na niewykorzystane urlopy odpis aktualizujący wycenę produkcji w toku naliczone odsetki rezerwa na badanie bilansu różnice kursowe rezerwa na zobowiązania 113 rezerwa na odprawy emerytalne i podobne 12

36 odpis aktualizujący należności 179 odpis aktualizujący inwestycje 30 umowy zlecenia wypłacone w roku następnym 5 rezerwa na produkty gotowe 170 inne 4 b) odniesionych na kapitał własny 62 rezerwa na odprawy emerytalne i podobne 62 c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 2. Zwiększenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) bierne rozliczenia międzyokresowe rezerwa na roboty poprawkowe rezerwa na wynagrodzenia 6 rezerwa na niewykorzystane urlopy 56 73

37 odpis aktualizujący wycenę produkcji w toku naliczone odsetki rezerwa na badanie bilansu 9 8 różnice kursowe rezerwa na zobowiązania 113 rezerwa na odprawy emerytalne i podobne odpis aktualizujący należności odpis aktualizujący inwestycje 30 umowy zlecenia wypłacone w roku następnym 5 rezerwa na produkty gotowe inne rozliczenia międzyokresowe strata podatkowa 753 inne 2 b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

38 rezerwy na odprawy emerytalne i podobne 62 przychody przyszłych okresów 583 d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 3. Zmniejszenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) odsetki naliczone rezerwa na wynagrodzenia rezerwa na urlopy różnice kursowe 199 rezerwa na badanie bilansu 4 5 koszty robót poprawkowych bierne rozliczenia międzyokresowe

39 odpis aktualizujący należności 121 rezerwa na odprawy emerytalne i podobne 21 odpis aktualizujący wycenę produkcji w toku inne rozliczenia międzyokresowe 30 odpis aktualizujący inwestycje 9 produkty gotowe 188 inne 2 b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

40 4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: a) odniesionych na wynik finansowy bierne rozliczenia międzyokresowe rezerwa na roboty poprawkowe rezerwa na wynagrodzenia rezerwa na niewykorzystane urlopy odpis aktualizujący wycenę produkcji w toku naliczone odsetki rezerwa na badanie bilansu różnice kursowe rezerwa na zobowiązania rezerwa na odprawy emerytalne i podobne odpis aktualizujący należności odpis aktualizujący inwestycje umowy zlecenia wypłacone w roku następnym 5 5 rezerwa na produkty gotowe 170 inne rozliczenia międzyokresowe 1 143

41 strata podatkowa 753 inne 2 4 b) odniesionych na kapitał własny rezerwa na odprawy emerytalne i podobne przychody przyszłych okresów 583 c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy NOTA 6B (INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE) a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: dyskonto kaucji Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 1 224

42 NOTA 7 (ZAPASY) a) materiały b) półprodukty i produkty w toku c) produkty gotowe d) towary e) zaliczki na dostawy Zapasy, razem NOTA 8A (NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE) a) od jednostek powiązanych z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy inne dochodzone na drodze sądowej b) należności od pozostałych jednostek

43 z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń inne dochodzone na drodze sądowej 413 Należności krótkoterminowe netto, razem c) odpisy aktualizujące wartość należności Należności krótkoterminowe brutto, razem NOTA 8B (NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH) a) z tytułu dostaw i usług, w tym: od jednostek zależnych 686 od jednostek współzależnych od jednostek stowarzyszonych od znaczącego inwestora od jednostki dominującej

44 b) inne, w tym: od jednostek zależnych od jednostek współzależnych od jednostek stowarzyszonych od znaczącego inwestora od jednostki dominującej c) dochodzone na drodze sądowej, w tym: od jednostek zależnych od jednostek współzależnych od jednostek stowarzyszonych od znaczącego inwestora od jednostki dominującej Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem d) odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem

45 NOTA 8C (ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH) Stan na początek okresu a) zwiększenia (z tytułu) utworzenie rezerwy na należności watpliwe przejęcie rezerwy w wyniku fuzji różnice kursowe 38 b) zmniejszenia (z tytułu) wykorzystanie rezerwy zapłata należności zmniejszenie rezerwy na skutek wyłączenia sprzedanej spółki z konsolidacji Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu

46 NOTA 8D (NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA)) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta tys. / USD tys. zł b1. jednostka/waluta tys. /EUR tys. zł pozostałe waluty w tys. zł Należności krótkoterminowe, razem NOTA 8E (NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY:) a) do 1 miesiąca b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy

47 d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku e) powyżej 1 roku f) należności przeterminowane Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) NOTA 8F (NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIE SPŁACONE W OKRESIE:) a) do 1 miesiąca b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku e) powyżej 1 roku Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto)

48 NOTA 10A (KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE) a) w jednostkach zależnych udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) b) w jednostkach współzależnych udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

49 udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) c) w jednostkach stowarzyszonych udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) d) w znaczącym inwestorze udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

50 udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) e) w jednostce dominującej udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) f) w pozostałych jednostkach udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 57 dyskonto kaucji 57

51 udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) g) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne środki pieniężne w kasie i na rachunkach inne środki pieniężne inne aktywa pieniężne Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem NOTA 10B (PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta... /... tys. zł

52 pozostałe waluty w tys. zł Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem NOTA 10C (PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)) A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): 23 wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia 23 c) inne wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1... wartość godziwa

53 wartość rynkowa wartość według cen nabycia B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1... wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia

54 C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1... wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 57

55 a) udziały i akcje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 57 c1... wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia 57 Wartość według cen nabycia, razem Wartość na początek okresu, razem Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem Wartość bilansowa, razem 82 47

56 NOTA 10D (UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta... /... tys. zł pozostałe waluty w tys. zł Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem NOTA 10E (ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA)) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta tys. / EUR tys. zł pozostałe waluty w tys. zł 2

57 Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem NOTA 10F (INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU)) Inne inwestycje krótkoterminowe, razem NOTA 10G (INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta... /... tys. zł pozostałe waluty w tys. zł Inne inwestycje krótkoterminowe, razem

58 NOTA 11 (KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE) a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: prenumerata ubezpieczenia dzierżawa 29 abonament telefoniczny opłata za pozwolenia na pracę w RFN wynagrodzenie z bfp 400 usługi informatyczne 18 energia elektryczna 23 koszty robót budowlanych rozliczenia międzyokresowe z tyt. kontraktów budowlanych aktualizacja oprogramowania 2004r. 18 inne 30 2 b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: koszty rozszerzenia spółki 207

59 leasing odsetki należne 57 prowizje od gwarancji koszty polisy obrotowej 327 rozliczenia międzyokresowe przychodów koszty gwarancji 94 inne 3 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem NOTA 13 (KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)) Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowa nia akcji Rodzaj ograniczeni a praw do akcji Liczba akcji Wartość serii / emisji wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty) seria A na okaziciela gotówka seria B na okaziciela gotówka seria C na okaziciela gotówka seria D na okaziciela gotówka

60 seria E na okaziciela przejęcie Spółki na skutek fuzji Liczba akcji, razem Kapitał zakładowy, razem Wartość nominalna jednej akcji = 2,00 zł NOTA 14A (AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE) Liczba Wartość wg cen nabycia Wartość bilansowa Cel nabycia Przeznaczenie przejęte w wyniku fuzji sprzedaż NOTA 14B (AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH) Nazwa (firma) jednostki, siedziba Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa POLNORDDOM Sp. z o.o

61 NOTA 15 (KAPITAŁ ZAPASOWY) a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej b) utworzony ustawowo 49 c) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość d) z dopłat akcjonariuszy / wspólników e) inny (wg rodzaju) przejęty na skutek fuzji Kapitał zapasowy, razem NOTA 16 (KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY) a) z tytułu aktualizacji środków trwałych b) z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym z wyceny instrumentów zabezpieczających c) z tytułu podatku odroczonego

62 d) różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych 26 e) inny (wg rodzaju) 15 różnice kursowe 15 Kapitał z aktualizacji wyceny, razem NOTA 17 (POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA)) kapitał rezerwowy z odpisu z zysku netto Pozostałe kapitały rezerwowe, razem NOTA 18 (ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU)) Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem

63 NOTA 19 (ZMIANA STANU KAPITAŁÓW MNIEJSZOŚCI) Stan na początek okresu a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) strata roku obrotowego 652 korekta wyniku z lat ubiegłych dot. rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne 100 wyłączenie spółki z konsolidacji na skutek jej sprzedaży 936 Stan kapitałów mniejszości na koniec okresu 936 NOTA 20A (UJEMNA WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH) a) ujemna wartość firmy jednostki zależne 49 b) ujemna wartość firmy jednostki współzależne c) ujemna wartość firmy jednostki stowarzyszone Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych, razem 49

64 NOTA 20B (ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTKI ZALEŻNE) a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) 49 wyłączenie spółki z konsolidacji na skutek jej sprzedaży 49 d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu 827 e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu 601 f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) 177 odpis bieżący 177 g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu 778 h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu 49

65 NOTA 20C (ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE) a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu NOTA 20D (ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTKI STOWARZYSZONE) a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu)

66 c) zmniejszenia (z tytułu) d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu NOTA 21A (ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO) 1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: a) odniesionej na wynik finansowy b) odniesionej na kapitał własny

67 c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 2. Zwiększenia a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) odsetki naliczone kontrahentom różnice kursowe 32 rezerwy na przychody podatek do rozliczenia w okresie późniejszym w RFN rozliczenia międzyokresowe czynne 151 wycena instrumentów finansowych 11 b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

68 3. Zmniejszenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) odsetki otrzymane przychody zrealizowane zmiana stawki podatku 19 różnice kursowe różnica z wyceny aportu środków trwałych 364 różnica w wycenie aportu środków trwałych (zmiana stawki podatku) 153 podatek do rozliczenia w okresie późniejszym w RFN 251 b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem

69 a) odniesionej na wynik finansowy odsetki naliczone 297 dodatnie różnice kursowe 34 rezerwa na przychody rezerwa na podatek do rozliczenia w okresie późniejszym w RFN 103 rozliczenia międzyokresowe czynne 151 wycena instrumentów finansowych 11 b) odniesionej na kapitał własny c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy NOTA 21B (ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)) a) stan na początek okresu 513 odprawy emerytalne 122 nagrody jubileuszowe 391

70 b) zwiększenia (z tytułu) odprawy emerytalne nagrody jubileuszowe 391 c) wykorzystanie (z tytułu) d) rozwiązanie (z tytułu) 236 odprawy emerytalne 59 nagrody jubileuszowe 177 e) stan na koniec okresu odprawy emerytalne nagrody jubileuszowe

71 NOTA 21C (ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTTUŁÓW)) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) 278 odprawy emerytalne 278 c) wykorzystanie (z tytułu) d) rozwiązanie (z tytułu) e) stan na koniec okresu 278 odprawy emerytalne 278

72 NOTA 21D (ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) 305 rezerwa na roboty poprawkowe 305 c) wykorzystanie (z tytułu) d) rozwiązanie (z tytułu) e) stan na koniec okresu 305 rezerwa na roboty poprawkowe 305

73 NOTA 21E (ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)) a) stan na początek okresu rezerwa na roboty poprawkowe rezerwa na wynagrodzenia i nagrody 409 rezerwa na niewykorzystane urlopy pozostałe 67 b) zwiększenia (z tytułu) rezerwa na roboty poprawkowe rezerwa na wynagrodzenia i nagrody 37 rezerwa na niewykorzystane urlopy rezerwa na roboty budowlane pozostałe c) wykorzystanie (z tytułu) rezerwa na roboty poprawkowe

74 rezerwa na wynagrodzenia i nagrody 437 rezerwa na niewykorzystane urlopy pozostałe d) rozwiązanie (z tytułu) rezerwa na roboty poprawkowe rezerwa na wynagrodzenia i nagrody 9 rezerwa na niewykorzystane urlopy pozostałe e) stan na koniec okresu rezerwa na roboty poprawkowe rezerwa na niewykorzystane urlopy rezerwa na roboty budowlane pozostałe

75 NOTA 22A (ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE) a) wobec jednostek zależnych kredyty i pożyczki z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych inne zobowiązania finansowe, w tym: umowy leasingu finansowego inne (wg rodzaju) b) wobec jednostek współzależnych kredyty i pożyczki z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych inne zobowiązania finansowe, w tym: umowy leasingu finansowego inne (wg rodzaju)

76 c) wobec jednostek stowarzyszonych kredyty i pożyczki z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych inne zobowiązania finansowe, w tym: umowy leasingu finansowego inne (wg rodzaju) d) wobec znaczącego inwestora kredyty i pożyczki z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych inne zobowiązania finansowe, w tym: umowy leasingu finansowego inne (wg rodzaju) e) wobec jednostki dominującej kredyty i pożyczki

77 z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych inne zobowiązania finansowe, w tym: umowy leasingu finansowego inne (wg rodzaju) f) wobec pozostałych jednostek kredyty i pożyczki z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych inne zobowiązania finansowe, w tym: dyskonto kaucji umowy leasingu finansowego inne (wg rodzaju) zakup nieruchomości kaucje 77 Zobowiązania długoterminowe, razem

78 NOTA 22B (ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY) a) powyżej 1 roku do 3 lat b) powyżej 3 do 5 lat c) powyżej 5 lat Zobowiązania długoterminowe, razem NOTA 22C (ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta tys. / USD tys. zł b1. jednostka/waluta tys. / EUR tys. zł pozostałe waluty w tys. zł

79 Zobowiązania długoterminowe, razem NOTA 22D (ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK) Nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne tys. zł waluta tys. zł waluta NORD LB BANK POLSKA S.A. WARSZAWA PLN PLN WIBOR 3M+1,5% Hipoteka na kw zl, cesja należności Nordea Bank Polska S.A. Gdańsk tys. EUR tys. EUR libor 1m+1, weksel, cesja należności, Poręczenie, pełnomocnictwo do sprzedaży akcji

80 NOTA 22E (ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH) Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Warunki Wartość oprocentowa nominalna nia Termin Gwarancje/ wykupu zabezpieczenia Dodatko we prawa Rynek notowa ń In ne NOTA 23A (ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE) a) wobec jednostek zależnych kredyty i pożyczki, w tym: długoterminowe w okresie spłaty z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych z tytułu dywidend inne zobowiązania finansowe, w tym: z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy 815

81 zaliczki otrzymane na dostawy zobowiązania wekslowe inne (wg rodzaju) b) wobec jednostek współzależnych kredyty i pożyczki, w tym: długoterminowe w okresie spłaty z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych z tytułu dywidend inne zobowiązania finansowe, w tym: z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy zaliczki otrzymane na dostawy zobowiązania wekslowe inne (wg rodzaju)

82 c) wobec jednostek stowarzyszonych kredyty i pożyczki, w tym: długoterminowe w okresie spłaty z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych z tytułu dywidend inne zobowiązania finansowe, w tym: z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy zaliczki otrzymane na dostawy zobowiązania wekslowe inne (wg rodzaju) d) wobec znaczącego inwestora kredyty i pożyczki, w tym: długoterminowe w okresie spłaty z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

83 z tytułu dywidend inne zobowiązania finansowe, w tym: z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy zaliczki otrzymane na dostawy zobowiązania wekslowe inne (wg rodzaju) e) wobec jednostki dominującej kredyty i pożyczki, w tym: długoterminowe w okresie spłaty z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych z tytułu dywidend inne zobowiązania finansowe, w tym: z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

84 do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy zaliczki otrzymane na dostawy zobowiązania wekslowe inne (wg rodzaju) f) wobec pozostałych jednostek kredyty i pożyczki, w tym: długoterminowe w okresie spłaty z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych z tytułu dywidend inne zobowiązania finansowe, w tym: z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy zaliczki otrzymane na dostawy 632 zobowiązania wekslowe

85 z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń z tytułu wynagrodzeń inne (wg tytułów) zobowiązania z tyt. zakupu inwestycji zobowiązania podatkowe płatne za granicą zobowiązania wobec wspólnot mieszkaniowych 11 zobowiązania z tyt. leasingu 53 VAT następnego okresu inne 607 g) fundusze specjalne (wg tytułów) Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych inne fundusze specjalne 1 1 Zobowiązania krótkoterminowe, razem