Zestawienie wskaźników za 2014, 2013 i 2012 rok

Transkrypt

1 Zestawienie wskaźników za 2014, 2013 i 2012 rok Załącznik nr 1 Lp. Nazwa Definicja Różnica = Rentowność operacyjna brutto na sprzedaży (%) wynik brutto na sprzedaży/przychody netto ze sprzedaży towarów i produktów 9,0% 5,3% 14,2% 3,7% 2 Rentowność operacyjna netto na sprzedaży (%) wynik netto na sprzedaży/przychody netto ze sprzedaży towarów i produktów 3,0% -4,3% 9,1% 7,3% 3 Rentowność na działalności operacyjnej (%) wynik na działalności operacyjnej/przychody netto ze sprzedaży towarów i produktów 2,5% -4,2% 9,9% 6,7% 4 Rentowność na działalności gospodarczej (%) wynik na działalności gospodarczej/przychody netto ze sprzedaży towarów i produktów 2,4% -19,2% 2,2% 21,6% 5 Rentowność netto (%) wynik netto/przychody netto ze sprzedaży towarów i produktów 2,1% -18,9% 0,7% 21,0% 6 Zwrot z aktywów (%) wynik netto/suma aktywów 2,3% -13,9% 0,6% 16,2% 7 Zwrot z kapitału (%) wynik netto/kapitał własny 8,5% -54,4% 1,8% 62,9% 8 Wsk. płynności bieżącej (krotność) aktywa obrotowe/zobowiązania krótkoterminowe 1,0 1,0 1,1 0,0 8A Wsk. płynności bieżącej bez korekty zapasów dot. wyceny kontraktów długoterminowych (krotność) aktywa obrotowe+korekta wyceny kontraktów długoterminowych dot. zapasów/zobowiązania krótkoterminowe 1,3 1,3 1,4 0,0 9 Wsk. płynności "szybkiej" (krotność) aktywa obrotowe-zapasy/ zobowiązania krótkoterminowe 1,0 1,0 1,1 0, A 11 11A 12 Wskaźnik obrotu należnościami z tytułu dostaw i usług uwzględniający korektę sprzedaży dot. wyceny kontraktów długoterminowych (w dniach) Wsk. obrotu należnościami z tytułu dostaw i usług bez korekty sprzedaży dot. wyceny kontraktów długoterminowych (w dniach) Wsk. obrotu zapasami uwzględniający korektę zapasów i kosztu wytworzenia dot. wyceny kontraktów długoterminowych (w dniach) Wsk. obrotu zapasami nie uwzględniający korekty zapasów dot. wyceny kontraktów długoterminowych (w dniach) Okres spłaty zobowiązań handlowych uwzględniający korektę wyceny kontraktów długoterminowych dot. kosztów wytworzenia (w dniach) należności z tytułu dostaw i usług krótkoterminowe x 360/ przychody netto ze sprzedaży towarów i produktów (faktury+korekta dot. wyceny kontraktów długoterminowych) należności z tytułu dostaw i usług krótkoterminowe x 360 / przychody netto ze sprzedaży towarów i produktów (sprzedaż fakturowa) zapasy x 360 / koszt sprzedanych towarów i produktów (zapasy+korekta wyceny kontraktów długoterminowych dot. zapasów) x 360 / (koszt sprzedanych towarów i produktów wraz z korektą dot. wyceny kontraktów długoterminowych ) zobowiązania z tytułu dostaw i usług krótkoterminowe x 360 / koszt sprzedanych towarów i produktów A Okres spłaty zobowiązań handlowych (bazą wartość zakupów ) (w dniach) zobowiązania z tytułu dostaw i usług krótkoterminowe x 360 / wartość zakupów Wsk. zadłużenia (%) zobowiązania długoterminowe + zobowiązania krótkoterminowe/kapitał własny 275,4% 292,4% 213,9% -17,0% 14 Wsk. zadłużenia bankowego (%) kredyty i pożyczki krótko i długoterminowe/kapitał własny 47,1% 100,7% 73,5% -53,6% 15 Wsk. trwałości struktury finansowania majątku (%) kapitały własne+zobowiązania długoterminowe/suma aktywów 31,4% 29,3% 35,9% 2,1% 16 Wsk. udziału kapitału własnego w finansowaniu majątku (%) kapitał własny/suma aktywów 26,6% 25,5% 31,9% 1,1% 17 Wsk. pokrycia aktywów trwałych kapitałem własnym (%) kapitał własny/aktywa trwałe 95,6% 88,4% 107,9% 7,2% 18 Wsk. obciążenia majątku zobowiązaniami (%) zobowiązania długoterminowe +zobowiązania krótkoterminowe/suma aktywów 73,4% 74,5% 68,1% -1,1%

2 Sprawozdanie z sytuacji finansowej na 31 grudnia 2014, 31 grudnia 2013 i 31 grudnia 2012 roku - struktura, zmiana stanów i dynamika Załącznik nr Lp. Wyszczególnienie zmiana stanów dynamika % TPLN STRUKTURA TPLN STRUKTURA TPLN STRUKTURA = = 3/5 I Aktywa trwałe ,9% ,8% ,5% (1 408) 99,5% 1 Rzeczowe aktywa trwałe ,8% ,2% ,9% (464) 99,7% 2 Nieruchomości inwestycyjne 0,0% 0,0% 0,0% 3 Wartości niematerialne ,9% ,7% ,7% ,6% 4 Należności z tytułu dostaw i usług ,8% ,3% 31 0,0% ,6% 5 Aktywa finansowe długoterminowe ,7% ,1% ,3% (33150) 63,9% 5.1 Akcje i udziały w jednostkach zależnych ,4% ,0% ,8% (35184) 41,6% 5.2 Akcje i udziały w pozostałych jednostkach 388 0,0% 338 0,0% 366 0,0% ,8% 5.3 Udzielone pożyczki długoterminowe 38 0,0% 0,0% 471 0,0% Lokaty długoterminowe 0,0% 0,0% 0,0% 5.5 Inne aktywa długoterminowe ,2% ,1% ,5% ,2% 6 Pozostałe należności i rozliczenia międzyokresowe kosztów 0,0% 909 0,1% 0,0% (909) 0,0% 7 Aktywo z tytułu odroczonego podatku dochodowego ,8% ,4% ,6% ,7% II Aktywa obrotowe ,7% ,2% ,5% (4 451) 99,4% 1 Zapasy po korekcie dot. umów o budowę, w tym: ,1% ,0% ,8% ,3% 1.1 Zapasy ,2% ,9% ,4% ,2% 1.2 Korekta zapasów dot. umów o budowę (239649) -23,1% (230895) -22,9% (244327) -19,6% (8754) 103,8% 2 Należności z tytułu dostaw i usług, pozostałe należności i rozliczenia międzyokresowe kosztów ,1% ,7% ,1% (73642) 85,6% 2.1 Należności z tytułu dostaw i usług ,9% ,8% ,7% ,6% 2.2 Należności z tytułu podatku dochodowego ,3% ,3% ,7% ,2% 2.3 Pozostałe należności i rozliczenia międzyokresowe kosztów ,9% ,7% ,7% (173954) 51,6% 3 Należności z tytułu wyceny umów o usługę budowlaną i związane z wyceną kontraktów rozliczenia międzyokresowe ,1% ,9% ,1% ,1% 4 Aktywa finansowe krótkoterminowe ,4% ,6% ,0% (11627) 55,4% 4.1 Instrumenty pochodne 0,0% 0,0% 53 0,0% 4.2 Lokaty krótkoterminowe 0,0% 0,0% 0,0% 4.3 Udzielone pożyczki krótkoterminowe 70 0,01% 0,00% 0,00% Inne aktywa finansowe krótkoterminowe 0,00% ,18% ,16% (1863) 0,0% 4.5 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty ,4% ,4% ,8% (9834) 59,3% 5 Pozostałe aktywa niefinansowe krótkoterminowe 0,0% 0,0% ,5% III Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży ,4% 44 0,0% 34 0,0% ,2% A Razem Aktywa ,0% ,0% ,0% ,9% I Kapitał własny ,6% ,5% ,9% ,6% 1 Kapitał podstawowy ,4% ,8% ,2% 100,0% 2 Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej wartości nominalnej ,5% ,6% ,9% 100,0% 3 Kapitał zapasowy ,8% ,9% ,1% (139781) 36,7% 4 Różnice kursowe z przeliczenia jednostki zagranicznej 293 0,0% 204 0,0% 532 0,0% ,6% 5 Pozostałe kapitały rezerwowe (4490) -0,4% (435) 0,0% 0,0% (4055) 1032,2% 6 Zyski zatrzymane/niepokryte straty ,3% (139781) -13,9% ,6% ,8% 6.1 wynik bieżący ,3% (139781) -13,9% (20) 0,0% ,8% II Zobowiązania długoterminowe ,8% ,8% ,1% ,7% 1 Oprocentowane kredyty bankowe i pożyczki 0,0% 0,0% 0,0% 2 Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego ,2% 222 0,0% 64 0,0% ,2% 3 Rezerwa z tytułu świadczeń pracowniczych ,4% ,1% ,7% ,1% 4 Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania ,2% ,7% ,4% ,7% 4.1 Zobowiązania z tytułu dostaw i usług ,0% ,4% ,4% ,9% 4.2 Zobowiązania z tytułu inwestycji 172 0,0% 128 0,0% 128 0,0% ,4% 4.3 Pozostałe zobowiązania ,2% ,3% ,0% (851) 72,0% III Zobowiązania krótkoterminowe ,6% ,7% ,1% (1 023) 99,9% 1 Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania ,5% ,5% ,9% ,6% 1.1 Zobowiązania z tytułu dostaw i usług ,8% ,1% ,9% ,6% 1.2 z tytułu inwestycji ,5% 302 0,0% ,3% ,3% 1.3 zobowiązania z tytułu podatku dochodowego 0,0% 0,0% 0,0% 1.4 pozostałe zobowiązania ,2% ,3% ,7% ,2% 2 Bieżąca część oprocentowanych kredytów bankowych i pożyczek ,5% ,7% ,4% (128640) 50,3% 3 Pozostałe zobowiązania finansowe 559 0,1% 143 0,0% 111 0,0% ,9% 4 Rezerwa z tytułu świadczeń pracowniczych ,2% ,2% ,2% ,0% 5 Zobowiązania, rezerwy z tytułu wyceny umów o usługę budowlaną i przychody przyszłych okresów ,3% ,4% ,6% ,4% 5.1 Zobowiązania z tytułu wyceny umów o usługę budowlaną ,6% ,8% ,8% ,7% a otrzymane zaliczki ,4% ,2% ,9% (47518) 53,9% b korekta zaliczek (19998) -1,9% (83993) -8,3% (94267) -7,6% ,8% c kwota brutto należna zamawiającemu z tytułu wyceny ,1% ,9% ,5% ,5% 5.2 kontraktów Rezerwy z tytułu wyceny umów o usługę budowlaną ,7% ,5% ,7% (47863) 44,3% 5.3 dotacje ,1% 547 0,1% 484 0,0% ,8% B Razem Pasywa ,0% ,0% ,0% ,9%

3 Sprawozdanie z całkowitych dochodów za 2014, 2013 i 2012 rok Załącznik nr Dynamika Lp. Wyszczególnienie w TPLN w TPLN w TPLN % =3/4 I Przychody netto ze sprzedaży towarów, materiałów i produktów ,6% 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów i usług po korekcie, w tym: ,0% 1.1. Przychody ze sprzedaży wg faktur ,0% 1.2. Korekta dotycząca umów o budowę (8 643) (61 508) ,1% 1.3. różnice kursowe i wycena instrumentów pochodnych 597 (512) ,5% 2. Przychody netto ze sprzedaży materiałów ,9% II Koszt własny sprzedaży ,5% 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów po korekcie, w tym: ,0% 1.1. Koszt wytworzenia sprzedanych (zafakturowanych) produktów ,4% 1.2. Korekta dotycząca umów o budowę (2 997) ,3% 1.3. różnice kursowe i wycena instrumentów pochodnych (4 164) 182,7% 2. Wartość sprzedanych towarow i materiałów ,4% III Zysk (strata) brutto na sprzedaży ,8% IV Koszty sprzedaży, w tym: ,6% 1. Aktualizacja wartości należności (14 161) 37,6% V Koszty ogólnego zarządu ,5% VI Zysk (strata) na sprzedaży (31 582) ,3% VII Pozostałe przychody operacyjne ,9% VIII Pozostałe koszty operacyjne ,7% IX Zysk (strata) na działalności operacyjnej (EBIT) (31 271) ,8% X Amortyzacja ,4% XI Zysk (strata) na działalności operacyjnej + amortyzacja (EBITDA) (21 028) ,4% XII Przychody finansowe ,6% XIII Koszty finansowe ,6% XIV Wynik na utracie kontroli nad jednostką zależną XV Wpływ zmiany szacunków na wycenę należności od jednostek powiązanych w postępowaniu układowym ,0% XVI Zysk (strata) na działalności gospodarczej ( ) ,2% XVII Zysk (strata) brutto ( ) ,2% XVIII Podatek dochodowy (2 250) ,3% XIX Zysk (strata) netto ( ) ,5%

4 Struktura i dynamika wyniku brutto za 2014, 2013 i 2012 rok Załącznik nr 4 Lp. Wyszczególnienie Różnica w TPLN w TPLN w TPLN w TPLN =3-4 1 Wynik na sprzedaży (31 582) Wynik na pozostałej działalności operacyjnej (6 148) (6 459) 3 Wynik na działalności finansowej (1 084) ( ) (82 942) Wynik brutto ( )

5 Zestawienie umów ubezpieczeniowych obowiązujących na dzień 31 grudnia 2014 roku Załącznik nr 5 Lp. Strony umowy Przedmiot umowy Czas obowiązywania umowy Wartość umowy RAFAKO S.A. PZU S.A RAFAKO S.A. PZU S.A. RAFAKO S.A. PZU S.A. 4. RAFAKO S.A. PZU S.A. 5. RAFAKO S.A. PZU S.A. 6. RAFAKO S.A. PZU S.A. 7. RAFAKO S.A. PZU S.A RAFAKO S.A. PZU S.A., TUiR Allianz Polska, Ergo Hestia S.A. RAFAKO S.A. PZU S.A., TUiR Allianz Polska, Ergo Hestia S.A. RAFAKO S.A. TUiR WARTA S.A., Generali T.U. S.A. RAFAKO S.A. TUiR WARTA S.A., Generali T.U. S.A. RAFAKO S.A. TUiR WARTA S.A., Generali T.U. S.A. Umowy ubezpieczeniowe majątku RAFAKO S.A. od wszystkich ryzyk majątku trwałego i obrotowego Ubezpieczenie Odpowiedzialności Cywilnej Członków Władz Spółek Ubezpieczenie Odpowiedzialności Cywilnej z tytułu prowadzenia działalności gospodarczej lub użytkowania mienia Ubezpieczenie Odpowiedzialności Cywilnej z tytułu prowadzonej działalności i posiadanego mienia ubezpieczenie nadwyżkowe Ubezpieczenie Odpowiedzialności Cywilnej z tytułu wykonywania zawodu projektanta, architekta lub inżyniera budowlanego Umowa Ubezpieczenia Generalnego Ryzyk Budowlano- Montażowych Umowa Generalna Ubezpieczenia Ładunków Podczas Transportu Krajowego i Międzynarodowego Umowa Ubezpieczenia Generalnego Ryzyk Budowlano Montażowych (Elektrownia Stalowa Wola S.A.) Umowa Ubezpieczenia Ryzyk Budowlano Montażowych (Elektrociepłownia Gdańsk) Umowa Ubezpieczenia Ryzyk Budowlano Montażowych (Elektrociepłownia Gdynia) Umowa Ubezpieczenia Ryzyk Budowlano Montażowych (Elektrociepłownia Kraków) Umowa Ubezpieczenia Ryzyk Budowlano Montażowych (Elektrociepłownia Wrocław) Umowa Ubezpieczenia Odpowiedzialności Cywilnej z tytułu prowadzonej działalności i posiadanego mienia (Elektrownia Jaworzno) Umowa Ubezpieczenia Odpowiedzialności Cywilnej Zawodowej (Elektrownia Jaworzno) Umowa Ubezpieczenia Odpowiedzialności Cywilnej (Elektrociepłownia Azoty) Umowa Odpowiedzialności Cywilnej z tytułu Wykonywania Zawodu (Elektrociepłownia Azoty) Umowa Ubezpieczenia Ryzyk Budowlano Montażowych Nr (Elektrociepłownia Azoty) Szczegóły poniżej tys. zł tys. zł tys. zł tys. zł Szczegóły poniżej Szczegóły poniżej (w zakresie konserwacji ubezpieczenie ważne do ) tys. zł tys. zł tys. zł tys. zł tys. zł tys. zł tys. zł tys. zł tys. zł tys. zł Informacje szczegółowe dotyczące umowy wymienionej w punkcie 1: Umowa ubezpieczenia majątku RAFAKO S.A. od wszystkich ryzyk majątku trwałego i obrotowego RAFAKO S.A. jest ubezpieczone polisą ubezpieczenia od wszystkich ryzyk majątku trwałego i obrotowego, w tym szkód wynikających z zakłócenia lub przerwy w działalności. W przedmiocie ubezpieczenia mienia, ubezpieczenie to ma charakter ALL RISKS ( od wszystkich ryzyk ) co oznacza, że mienie RAFAKO S.A. jest ubezpieczone od wszelkiego uszczerbku za wyjątkiem zniszczeń enumeratywnie wymienionych w polisie (np. z tytułu prowadzonych działań wojennych lub rażącego niedbalstwa). Zakres pokrycia ubezpieczeniowego przedstawia się następująco (wartość sumy ubezpieczenia wg wartości księgowej brutto): 1. Ubezpieczenia mienia od wszystkich ryzyk: - środki trwałe uniwersalne ubezpieczenie mienia (budynków, budowli, wyposażenia) od zniszczenia tys. zł; - środki obrotowe tys. zł. 2. Ubezpieczenie utraty zysku w następstwie szkody objętej ubezpieczeniem mienia od wszystkich ryzyk: - utrata zysku tys. zł. 3. Ubezpieczenie sprzętu elektronicznego: - stacjonarny sprzęt biurowy (w tym elektronika biurowa) tys. zł - sprzęt przenośny tys. zł; - stacjonarny sprzęt diagnostyczny 846 tys. zł. - przenośny sprzęt diagnostyczny tys. zł 4. Ubezpieczenie maszyn elektrycznych od szkód elektrycznych: - maszyny elektryczne tys. zł. 5. Ubezpieczenie maszyn i urządzeń od uszkodzeń: - maszyny i urządzenia tys. zł. Wszystkie ubezpieczenia mają charakter odnawialny. Informacje szczegółowe dotyczące umowy wymienionej w punkcie 5: Umowa Ubezpieczenia Generalnego Ryzyk Budowlano-Montażowych Przedmiotem ubezpieczenia są roboty budowlano-montażowe, mienie istniejące w bezpośrednim sąsiedztwie placu budowy oraz wyposażenie i zaplecze placu budowy (z wyłączeniem maszyn budowlanych). Ochroną ubezpieczeniową objęte są kontrakty, których realizacja rozpocznie się w okresie ważności umowy ubezpieczenia i RAFAKO S.A. przyjęło na siebie obowiązek ubezpieczenia kontraktu. W ramach niniejszej umowy ubezpieczone są wszystkie kontrakty za wyjątkiem tych, które są wyłączone (np. z uwagi na wartość pojedynczego kontraktu lub okres jego realizacji). Informacje szczegółowe dotyczące umowy wymienionej w punkcie 6: Umowa Generalna Ubezpieczenia Ładunków Podczas Transportu Krajowego i Międzynarodowego Przedmiotem ubezpieczenia są wszystkie przewożone w okresie ubezpieczeniowym ładunki, w odniesieniu do których zgodnie z kontraktem przysługuje gestia ubezpieczeniowa lub są przewożone na ryzyku RAFAKO, a obowiązek ubezpieczenia nie jest rozstrzygnięty w treści kontraktu. W ramach niniejszej umowy odpowiedzialność odszkodowawcza ubezpieczyciela za szkody podczas transportu jest ograniczona do określonej w umowie wartości pojedynczego transportu. Ponadto w charakterze ciągłym utrzymywane są ubezpieczenia pojazdów należących do RAFAKO S.A. w zakresie OC, Auto-Casco, Moto Assistance.

6 Struktura portfela posiadanych przez RAFAKO S.A. akcji i udziałów na dzień 31 grudnia 2014 roku Załącznik nr 6 Lp. Spółka Siedziba Liczba udziałów/akcji RAFAKO S.A. Procent posiadanego kapitału akcyjnego (zakładowego) Wartość nominalna udziałów/akcji Cena nabycia udziałów/akcji Wartość bilansowa akcji/udziałów Kapitał spółki Łączna liczba udziałów/akcji Wartość nominalna 1 udziału/akcji 1. APC-Metalchem S.A. w upadłości Opole ,12% 61010, ,00 0, , ,00 2. DOM Sp. z o.o. Racibórz ,00% , , , , ,00 3. ELWO S.A. w upadłości Pszczyna ,26% , ,84 0, , ,00 4. FAMAK S.A. Kluczbork ,02% 18280, , , , ,00 5. FPM S.A. Mikołów ,19% , , , , ,17 6. Tauron Polska Energia S.A. Katowice ,005% , , , , ,00 7. RAFAKO-ENGINEERING Sp. z o.o. Racibórz ,00% , , , , ,00 RAFAKO ENGINEERING SOLUTION Sp. z EUR 8. Belgrad 1 77,00% EUR , , EUR 2 o.o EUR 9. RAFAKO Hungary Sp. z o.o. Budapeszt 1 100,00% HUF , , HUF HUF 10. Sanbei-RAFAKO Sp. z o.o. Zhangjakou ,23% USD ,60 0, USD USD 11. WISTOM S.A. w upadłości Tomaszów Mazowiecki ,67% , ,97 0, , , E001RK Sp. z o.o. Racibórz ,00% 5000, , , , , E003B7 Sp. z o.o. Racibórz ,00% 5000, , , , ,00 SUMA ,69

7 Zestawienie udzielonych w 2014 roku pożyczek Załącznik nr 7 Lp. Pożyczkobiorca Kwota pożyczki wg umowy Waluta pożyczki 1 Osoby fizyczne* ,00 PLN Rodzaj wierzytelności pożyczki pieniężne na poczet wkładów na udziały w spółce zależnej Data zawarcia umowy Termin spłaty wierzytelności Oprocentowanie Stan należności w PLN na WIBOR 1R + marża ,00 Razem pożyczki ,00

8 Zestawienie kredytów i pożyczek na dzień 31 grudnia 2014 roku Załącznik nr 8 Lp. Kredytodawca /pożyczkodawca/ Kwota kredytu/pożyczki wg umowy Waluta zadłużenia 1 PKO BP ,00 PLN Rodzaj zadłużenia kredyt w rachunku bieżącym uruchamiany w transzach zgodnie z dyspozycją RAFAKO* Data zawarcia umowy Termin spłaty zadłużenia Oprocentowanie WIBOR 1M + marża Stan zadłużenia w PLN na ,76 2 PGL DOM Sp. z o.o. (jednostka zależna) ,00 PLN Umowa pożyczki pieniężnej z przeznaczeniem na bieżącą działalność** WIBOR 1M + marża ,55 Razem kredyty i pożyczki ,31