Analizy na podstawie danych sprawozdawczych - Moduł analiz z obsługą broszur

Transkrypt

1 Analizy na podstawie danych sprawozdawczych - Moduł analiz z obsługą broszur Marzec 2013 Wszelkie prawa zastrzeżone. Dokument może być reprodukowany lub przechowywany bez ograniczeń tylko w całości. W przeciwnym przypadku, żadna część niniejszego dokumentu, nie może być reprodukowana ani przetwarzana w jakikolwiek sposób elektroniczny, fotograficzny, mechaniczny i inny oraz nie może być przechowywana w jakiejkolwiek bazie danych bez pisemnej zgody GPM SYSTEMY sp. z o.o. GPM SYSTEMY

2 Zawartość 1. Wstęp Cechy rozwiązania... 3 Moduł analiz wspiera wewnętrzne procesy biznesowe... 3 Moduł analiz służy udostępnieniu dowolnie wybranych i przekształconych posiadanych przez bank danych... 4 Generowanie raportów analitycznych... 4 Kluczowy element raportu - WEKTOR WIELKOŚCI OBSERWOWANYCH... 5 Moduł analiz umożliwia tworzenie własnych wskaźników... 6 Moduł analiz pozwala na korzystanie ze wspólnych definicji... 6 Moduł analiz jest zaprojektowany do pracy w grupie... 7 Tworzenie i publikowanie broszur... 8 GPM SYSTEMY 2

3 1. Wstęp Produktem końcowym procesu sprawozdawczego są raporty przygotowane zgodnie z zasadami wyznaczonymi przez regulatorów rynku. Sprawozdanie trafia więc do podmiotu zewnętrznego. Nie oznacza to bynajmniej, że na tym kończy się rola sprawozdań obowiązkowych. Sprawozdania mogą służyć dodatkowo innym celom. Jednym z nich jest analiza zarządcza. Zatem sprawozdania stają się jednocześnie produktem końcowym oraz źródłem informacji. Moduł analiz pozwala tworzyć zestawienia - analizy w oparciu o dane publikowane w raportach oraz prezentować je w formie broszur/wydawnictw z opisem słownym. 2. Cechy rozwiązania Moduł analiz wspiera wewnętrzne procesy biznesowe Moduł analiz pozwala na wykorzystanie gotowej instancji w formacie XBRL i wizualne przedstawienie danych w postaci tabelarycznej. Dzięki temu możliwe jest przeglądanie i analizowanie wszystkich sprawozdań XBRL. Na przedstawioną powyżej funkcjonalność składa się wiele wariantów analizy danych sprawozdawczych i możliwości zastosowania modułu analiz. Przede wszystkim są to: przeglądanie pojedynczych sprawozdań analiza struktury pojedynczego sprawozdania analiza przekrojowa wielkości danych z wielu sprawozdań jednocześnie badanie dynamiki danych w czasie liczenie statystyk na podstawie zbioru sprawozdań ocena punktowa sprawozdań możliwość przypisania wartości punktowej badanym wskaźnikom Każdy z powyższych wariantów analizy realizowany jest za pomocą tzw. raportów analitycznych. Przygotowane analizy mogą zostać wzbogacone o słowne komentarze i elementy graficzne oraz zaprezentowane w formie publikacji. GPM SYSTEMY 3

4 Moduł analiz służy udostępnieniu dowolnie wybranych i przekształconych posiadanych przez bank danych Dane sprawozdawcze obejmują swym zakresem kilka różnych formatów sprawozdań, np.: COREP/FINREP format XBRL przetwarzany przez specjalizowane narzędzia; nie jest przetwarzany przez standardowe aplikacje ogólnego przeznaczenia WEBIS dedykowany, wewnętrzny format zaprojektowany przez NBP PEGAZ format XML zaprojektowany przez NBP Moduł analiz pozwala łączyć dane z różnych sprawozdań (systemów) na jednym zestawieniu, a następnie zapisywać do formatu Excel lub CSV w celu dalszego ich przetwarzania. Dane można wzbogacić o opis i zapisać w formie broszury w PDF lub bezpośrednio w HTML do publikacji w Internecie. Generowanie raportów analitycznych Jedną z niewątpliwych zalet systemu jest automatyzacja analizy danych w oparciu o zdefiniowane schematy raportów analitycznych. Moduł analiz posiada funkcję definiowania wielu różnych schematów raportów analitycznych w oparciu o własne wskaźniki. Moduł analiz umożliwia zbudowanie raportu w oparciu o szablon sprawozdania. Dla przykładu: zestawienie przekrojowe według banków powstaje na bazie innego szablonu niż zestawienie przekrojowe po okresach. Wszystkie możliwości przedstawia poniższa tabela. Rodzaj raportu Dostępna liczba analizowanych banków Dostępna liczba analizowanych okresów Dostępna liczba analizowanych wartości Raport dla okresu dowolna 1 dowolna Raport dla jednostki 1 dowolna dowolna Raport przekrojowy dowolna dowolna 1 Raport szczegółowy dowolna dowolna dowolna Raport porównawczy dla banków Raport porównawczy dla okresu 2 dowolna dowolna dowolna 2 dowolna Raport listy dla banków dowolna 1 dowolna Raport listy dla okresów 1 dowolna dowolna Tabela1. Rodzaje raportów możliwe do utworzenia w module analitycznym transis GPM SYSTEMY 4

5 Definiowanie schematu raportu odbywa się w kilku prostych etapach: wybór w formie wizualnej tzw. faktów z zakresu danych (tj. określenie danych poprzez wybór komórek w tabeli sprawozdania), określenie wyrażenia na faktach (suma, różnica lub inna funkcja wyrażenia algebraicznego), zapis zdefiniowanego raportu analitycznego (od tego momentu schemat będzie dostępny do wygenerowania, analogicznie na każdym z wybranych sprawozdań zawierających wskazane zakresy danych). W oparciu o zdefiniowane schematy można wygenerować raport analityczny dla każdego z wybranych sprawozdań lub też raport przekrojowy dla wielu okresów sprawozdawczych. Moduł analiz daje możliwość dostosowania wygenerowanych raportów analitycznych do preferencji użytkownika oraz potrzeb i standardów wymaganych w określonej sytuacji. Dostosowywanie raportów odbywa się poprzez: wybór rodzajów etykiet (kolumn i wierszy danych) dostosowanie wykresu (wykresy słupkowe, liniowe itd.) możliwość zmiany układu raportu (transponowanie kolumn na wiersze) Ponadto każdy raport można eksportować do jednego z wybranych formatów plików (.csv,.xls plik Excel) lub bezpośrednio z aplikacji wydrukować (możliwość dostosowania parametrów i układu druku) oraz opublikować w formie broszury lub strony www. Raporty analityczne trafiają do repozytorium. Opatrzone są metryką, zawierającą podstawowe informacje jak nazwa, opis, datę utworzenia itd. Kluczowy element raportu - WEKTOR WIELKOŚCI OBSERWOWANYCH Stworzenie zestawienia polega na określeniu wielkości, które mają zostać umieszczone na raporcie. Wielkości obserwowane to inaczej część danych pobranych ze sprawozdań oraz przekształcenia tych danych, które mają doprowadzić do uzyskania końcowego zestawienia. Warto podkreślić, że definiowanie zakresu tych danych odbywa się w sposób wizualny. Rysunek poniżej ilustruje przykładowy wektor wielkości obserwowanych. GPM SYSTEMY 5

6 Rysunek 1 Wektor wielkości obserwowanych Moduł analiz umożliwia tworzenie własnych wskaźników Kluczowym elementem raportu jest wektor wielkości obserwowanych. Wielkości obserwowane to inaczej dane, które znajdą się w zestawieniu. Definiowanie wektora wielkości obserwowanych obejmuje następujące możliwości: tzw. fakty tj. dane pobrane wprost ze sprawozdania, przykłady: F1 = Aktywa razem, F2 = Zysk/strata, F3 = Współczynnik wypłacalności wyrażenia tj. wielkości wyliczane w oparciu o podane wyrażenie arytmetyczne, przy czym argumentami wyrażenia są inne elementy wektora wielkości obserwowanych, przykłady: W1 = F2 / F1 * 100 tj. zysk odniesiony do aktywów wyrażony w procentach agregaty statystyczne tj. statystyki (suma, średnia, wariancja, itd. ) obliczone na szeregu danych zdefiniowanych jako przekrój po zadanych bankach lub zadanych okresach Moduł analiz pozwala na korzystanie ze wspólnych definicji Moduł pozwala na definiowanie wspólnych definicji w KATALOGU ZMIENNYCH PARAMETRYZOWANYCH. W przypadku posiadania długiej listy zapisanych parametrów, możliwe jest wyszukiwanie żądanych parametrów przy wykorzystaniu filtrów danych parametryzowanych, poprzez podanie: nazwy parametru lub wcześniej wprowadzonego opisu Moduł umożliwia definiowaniee nowych wyrażeń, które przez przeglądarkę Raportów analitycznych, mogą być wielokrotnie wykorzystywane do tworzenia różnego rodzaju analiz. GPM SYSTEMY 6

7 Tworząc raport analityczny możliwe jest budowanie wyrażeń, będących prostymi operacjami arytmetycznymi, opartymi na faktach wybranych z tabel sprawozdawczych. Dopuszczone operacje arytmetyczne to: dodawanie, odejmowanie, mnożenie, dzielenie. Definiować można następujące rodzaje zmiennych: 1. WYRAŻENIE - operacja opisana wyrażeniem arytmetycznym, w której elementami wyrażenia są FAKTY dane pobrane ze sprawozdania, 2. STAŁA - wartość liczbowa z nadaną nazwą np. w celu określenia jej znaczenia, przykład: średni kurs EURO w roku 2008, 3. STAŁA ZALEŻNA - lista wartości liczbowych definiowanych dla każdego okresu sprawozdawczego przykład: średniomiesięczny kurs EURO, Moduł analiz jest zaprojektowany do pracy w grupie Praca w grupie wymaga zapewnienia możliwości wspólnego korzystania z pracy innych osób, przy jednoczesnym zapewnieniu mechanizmów zabezpieczających przed niekontrolowanymi i nieupoważnionymi zmianami. Raporty umieszczone są we wspólnym repozytorium. 1. Raporty mogą być edytowane tylko przez twórcę raportu oraz osobę z uprawnieniami administratora. 2. Raporty opatrzone są metryką, w której zapisane są następujące informacje: a. nazwa raportu, b. opis raportu, c. katalog raportu, d. użytkownik, który stworzył raport, e. użytkownik, który ostatni zapisał raport (zapis np. w wyniku modyfikacji raportu), f. data stworzenia raportu, g. data ostatniego wykonania raportu, h. ilość uruchomień raportu. Użytkownicy modułu analiz odnoszą następujące korzyści: samodzielnie definiują raporty analityczne, wykorzystują jeden z wielu szablonów lub rodzajów zmiennych, mają dostęp do wygenerowanych raportów, które są przechowywane we wspólnym repozytorium, mogą zarządzać dowolną liczbą raportów: mogą je definiować, modyfikować i usuwać. GPM SYSTEMY 7

8 Tworzenie i publikowanie broszur Na podstawie zdefiniowanych raportów analitycznych użytkownicy często przygotowują publikacje. Moduł analiz pozwala na wygodne tworzenie i publikowanie broszur. Rysunek 2 Przygotowywanie broszury w asist asist pozwala na wskazywanie bezpośrednio w systemie jakie dane z raportów analitycznych mają być wprowadzone do publikacji, wzbogacenie informacji liczbowych komentarzami słownymi oraz sformatowanie tekstu. Zdefiniowaną broszurę można wielokrotnie generować za każdym razem z aktualnymi danymi. Rysunek 3 Zapisane definicje broszur Wygenerowana publikacja jest plikiem w formacie PDF gotowym do wydruku, przesłania oraz zarchiwizowania w formie papierowej lub elektronicznej. Bezpośrednio z asist broszura może też zostać zapisana jako HTML, gotowy do publikacji na stronie internetowej. GPM SYSTEMY 8

9 Broszury definiuje się w kilku prostych krokach: podanie nazwy broszury, wprowadzenie zawartości (obrazków, tekstu), wskazanie tabel i/lub wartości z tabel, które zostaną użyte w publikacji, formatowanie tekstu, generowanie broszury. Rysunek 4 Przykładowa broszura GPM SYSTEMY 9

10 Moduł analiz z obsługą broszurr jest znakomitym narzędziem zarówno do analizy sytuacji banku jak i estetycznej prezentacji zestawień wraz z komentarzami. Kluczową korzyścią dla użytkownika modułu jest możliwość wielokrotnego generowania raz zdefiniowanego raportu i broszury za każdym razem z aktualnymi danymi. W sprawach handlowych oraz technicznych prosimy o bezpośredni kontakt: Piotr Malczak mob Piotr.Malczak@gpm-systemy.com GPM SYSTEMY 10