udział w charakterze wystawcy w imprezach targowo wystawienniczych organizowanych poza granicami kraju,

Transkrypt

1 INFORMACJA dla beneficjentów działania 1.4 Promocja gospodarcza i aktywizacja inwestycyjna regionu Schemat B Projekty pozainwestycyjne Oś I Konkurencyjna i innowacyjna gospodarka Regionalny Program Operacyjny Województwa Podkarpackiego na lata Niniejsza informacja ma na celu zapoznanie beneficjentów z zasadami korzystania ze wsparcia w ramach działania 1.4 Schemat B rodzaje projektów: lub lub udział w charakterze wystawcy w imprezach targowo wystawienniczych organizowanych poza granicami kraju, udział w charakterze wystawcy w krajowych imprezach targowo - wystawienniczych o charakterze międzynarodowym, udział przedsiębiorców w misjach gospodarczych związanych z targami i wystawami poza granicami kraju. I. PRAWIDŁOWA REALIZACJA PROJEKTU. Beneficjent zobowiązuje się do realizacji projektu z należytą starannością, w szczególności ponosząc wydatki celowo, rzetelnie, racjonalnie i oszczędnie, zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa i procedurami w ramach Programu oraz w sposób, który zapewni prawidłową i terminową realizację projektu oraz osiągnięcie celów i wskaźników projektu (produktu i rezultatu) zakładanych we wniosku o dofinansowanie. Beneficjent podczas realizacji projektu powinien przestrzegać oraz stosować się do wszystkich zapisów Umowy/Decyzji o dofinansowanie projektu, która reguluje jego prawa i obowiązki. Beneficjent realizujący projekt polegający na udziale w targach/wystawach/misjach gospodarczych, powinien pamiętać o należytym dokumentowaniu ponoszonych wydatków w ramach realizowanego przedsięwzięcia. W celu uniknięcia nieprawidłowego wydatkowania środków przez beneficjentów, a także uznawania wydatków poniesionych przez beneficjenta za niekwalifikowalne na etapie wniosku o płatność lub podczas przeprowadzania kontroli, Instytucja Zarządzająca Programem określiła w punkcie II dokumenty, które będą akceptowane na etapie rozliczania przez beneficjenta projektu. W przypadku projektów realizowanych w partnerstwie (jeżeli dopuszcza to Regulamin konkursu), należy dołączyć umowę cywilnoprawną zawartą pomiędzy zaangażowanymi podmiotami, określającą rolę w realizacji projektu oraz wzajemne zobowiązania stron. Partnerami w projekcie mogą być jedynie beneficjenci znajdujący się w katalogu beneficjentów dla działania 1.4 Schemat B.

2 Partner/partnerzy uczestniczący w imprezach targowo wystawienniczych lub misjach gospodarczych partycypują finansowo w kosztach realizacji projektu, zgodnie z zasadami rozliczeń określonymi w umowie partnerskiej. II. DOKUMENTY AKCEPTOWANE PRZEZ INSTYTUCJĘ ZARZĄDZAJĄCĄ PROGRAMEM NA ETAPIE ROZLICZENIA PROJEKTU. 1. Wydatki na wynajem sprzętu multimedialnego niezbędnego do realizacji projektu w okresie, w którym jest on niezbędny do realizacji projektu: zlecenie wynajmu sprzętu, faktura za wynajem ¹, dowód zapłaty faktury ². 2. Wydatki na transport materiałów i sprzętu do obsługi projektu oraz materiałów będących przedmiotem ekspozycji umowa z wykonawcą usługi, faktura za wykonaną usługę, dowód zapłaty faktury 3. Wydatki na podróże służbowe oraz zakwaterowanie osób biorących udział w przedsięwzięciu w okresie nie dłuższym niż dwa dni przed rozpoczęciem i dwa dni po zakończeniu imprezy targowo-wystawienniczej (do łącznej wysokości nie przekraczającej 30% całkowitych kosztów kwalifikowanych projektu): polecenie podróży służbowej, rozliczenie kosztów podróży służbowej wraz z wymaganymi dokumentami potwierdzającymi zapłatę na rzecz odbywającego podróż służbową, umowa z wykonawcą usługi: przejazd oraz/lub zakwaterowanie, w przypadku przelotu osób uczestniczących w targach/wystawach/misjach gospodarczych należy załączyć kserokopię biletów lotniczych, w przypadku przejazdu pociągiem/autobusem osób uczestniczących w targach/ wystawach/misjach gospodarczych należy załączyć kserokopie biletów kolejowych/autobusowych, w przypadku, gdy osoby uczestniczące nie są pracownikami beneficjenta, należy przedstawić dokumenty potwierdzające ich relacje z podmiotem realizującym projekt. Uwaga: Koszty podróży służbowej (zakwaterowanie, transport (przy użycia samochodu prywatnego), diety) ponoszone muszą być zgodnie z Rozporządzeniem Ministra Pracy i Polityki Społecznej z dnia 19 grudnia 2002 r. w sprawie wysokości oraz warunków ustalania należności przysługujących pracownikowi zatrudnionemu w państwowej lub samorządowej jednostce sfery budżetowej z tytułu podróży służbowej poza granicami kraju (Dz. U. Nr 236 z 30 grudnia 2002, poz z póź. zm) oraz Rozporządzeniem Ministra Pracy i Polityki Społecznej z dnia 19 grudnia 2002 r. w sprawie wysokości oraz warunków ustalania należności przysługujących pracownikowi zatrudnionemu w państwowej lub samorządowej jednostce sfery budżetowej z tytułu podróży służbowej na obszarze kraju (Dz. U. Nr 236 z 30 grudnia 2002, poz z póź. zm), Rozporządzeniem Ministra Infrastruktury z dnia 25 marca 2002 r. w sprawie

3 warunków ustalania oraz sposobu dokonywania zwrotu kosztów używania do celów służbowych samochodów osobowych, motocykli i motorowerów niebędących własnością pracodawcy (Dz. U. Nr 27 z 26 marca 2002, poz. 271). W przypadku rozliczania kosztów (przy użyciu samochodu służbowego) należy dołączyć: kserokopię dowodu rejestracyjnego samochodu, faktury VAT za paliwo (uwaga: na fakturze musi być wpisany przez wystawcę faktury numer rejestracyjny samochodu), informację o średnim zużyciu paliwa przez samochód, którym odbywa się podróż służbową, karta drogowa lub kalkulacja przebytych kilometrów. Wydatek poniesiony na zakup paliwa może zostać uznany za kwalifikowany maksymalnie w wysokości wynikającej z iloczynu przejechanych kilometrów, średniego zużycia paliwa oraz ceny paliwa wynikającej z przedłożonych faktur. 4. Wydatki na przedsięwzięcia z zakresu promocji regionu prowadzone podczas trwania imprez targowo-wystawienniczych lub misji gospodarczych, z wykorzystaniem różnorodnych kanałów przepływu informacji (np. radio, telewizja, prasa, Internet, kampanie billboardowe): oryginały informacji umieszczonych w prasie wraz z podaniem tytułu i numeru czasopisma oraz daty jego publikacji, oryginały informacji umieszczonych w Internecie, wraz z podaniem nazwy strony www oraz daty publikacji, nośniki magnetyczne (płyty CD, DVD, kasety) w przypadku spotów reklamowych albo innych form promocji w radiu lub telewizji, próbki materiałów promocyjnych po jednym oryginalnym egzemplarzu, umowa lub zlecenie wynajmu sali (np. w celu zorganizowania konferencji prasowej, spotkania informacyjno promocyjnego, itp.), faktura za wynajem sali ¹, faktura za organizację konferencji prasowej ¹, dokumentacja zdjęciowa potwierdzająca odbycie konferencji prasowej, spotkania informacyjno promocyjnego, harmonogram i zakres tematyczny konferencji prasowej, spotkania informacyjno promocyjnego, lista organizatorów ze strony Beneficjenta oraz lista uczestników konferencji prasowej, spotkania informacyjno promocyjnego. 5. Wydatki związane z uzyskaniem niezbędnych wiz dla osób zaangażowanych w realizację projektu oraz ubezpieczenia związane z realizacją projektu: potwierdzenie uzyskania wizy, dowód zapłaty za wizę ², polisa ubezpieczeniowa, dowód zapłaty za ubezpieczenie ².

4 6. Wydatki związane z udziałem w imprezach targowo wystawienniczych oraz misjach gospodarczych: a) Wydatki na wynajęcie powierzchni wystawienniczej: umowa lub zlecenie wynajmu powierzchni wystawienniczej, faktura za wynajem powierzchni wystawienniczej ¹, dokumentacja zdjęciowa przedstawiająca powierzchnię wystawienniczą, w przypadku, gdy Beneficjent posiada wynajętą powierzchnię wystawienniczą wspólnie z inną firmą/lub obok innej firmy (bez ścianek oddzielających podmioty gospodarcze) - z załączonych dokumentów musi wynikać, iż na powierzchni wystawienniczej, o której refundację kosztów ubiega się projektodawca, wystawiał się tylko wnioskujący. b) Wydatki na wpis do katalogu targowego: faktura za dokonany wpis ¹, jeden oryginalny egzemplarz katalogu targowego, zawierający informację (wpis) o udziale Beneficjenta w imprezie targowo wystawienniczej. c) Wydatki na opłatę rejestracyjną: karta zgłoszenia udziału w imprezie targowo wystawienniczej, faktura za dokonaną opłatę rejestracyjną ¹, d) Wydatki na zakup usług związanych z opracowaniem projektu i/lub wykonaniem stoiska: dokumentacja fotograficzna stoiska targowego, na której musi znajdować się stoisko wystawiennicze oznakowane zgodnie z zasadami promocji projektu, opisanymi w punkcie III (Promocja projektu). e) Wydatki na transport oraz odprawę celną eksponatów: dokumentacja fotograficzna miejsca docelowego (np. główne wejście lub miejsce charakterystyczne dla danej imprezy targowo wystawienniczej). f) Wydatki na zakup usług w zakresie obsługi technicznej stoiska: dokumentacja fotograficzna stoiska targowego, na której musi znajdować się stoisko wystawiennicze oznakowane zgodnie z zasadami promocji projektu, opisanymi w punkcie III (Promocja projektu). g) Wydatki na zakup usług tłumaczeń:

5 dokumenty potwierdzające kwalifikacje lub uprawnienia wykonawcy do wykonania konkretnej usługi tłumacza. 6. Wydatki na opracowanie oraz wykonanie materiałów reklamowych oraz informacyjno promocyjnych takich jak: ulotki, foldery, gadżety promocyjne, płyty CD/DVD z nagraną prezentacją firmy, itp.: dowód zapłaty za wykonaną usługę ² próbki materiałów reklamowych oraz promocyjnych po jednym oryginalnym egzemplarzu. 7. Wydatki poniesione na zakup kart wstępu na targi lub wystawy: faktura za zakup ¹, kserokopia kart wstępu na targi lub wystawy. Przypis nr 1 Wzór opisu faktury/dokumentu księgowego o równoważnej wartości dowodowej: Potwierdzone za zgodność z oryginałem przez osobę upoważnioną, zgodnie z zapisami Instrukcji do wniosku Beneficjenta o płatność kserokopie oryginałów faktur lub innych dokumentów księgowych o równoważnej wartości dowodowej na odwrocie powinny zawierać opis (który jest kopią opisu widniejącego na oryginale faktury), posiadający co najmniej: a) Numer umowy o dofinansowanie projektu, b) Nazwę projektu, c) Opis związku wydatku z projektem należy zaznaczyć w opisie faktury/innego dokumentu księgowego o równoważnej wartości dowodowej, do której kategorii kosztu przedstawionej w części D.3 wniosku o dofinansowanie projektu (zaleca się podział na kwotę netto i VAT) odnosi się wydatek opisany fakturą/innym dokumentem o równoważnej wartości dowodowej. W przypadku, gdy wydatek mieści się w kilku kategoriach ujętych we wniosku o dofinansowanie projektu, wówczas należy dokonać podziału kwotowego wydatku z przyporządkowaniem do właściwych kategorii: - jeżeli wydatki ujęte na fakturze mają różne stawki VAT należy je wyodrębnić i pogrupować według stawek podając w opisie ich nazwę, ilość i wartość oraz sumę, - w przypadku, gdy nie wszystkie pozycje faktury są kwalifikowane w projekcie, należy na odwrocie wyszczególnić te pozycje, które beneficjent przedkłada do rozliczenia, podając ich nazwę, ilość i wartość (oraz zaznaczyć na kopii faktury), - jeżeli wydatki ujęte na fakturze dotyczą różnych projektów w opisie faktury należy wyszczególnić wszystkie zakupione artykuły, ich ilość i wartość oraz przypisać je do właściwych projektów (a na kopii faktury należy zakreślić pozycje, które dotyczą wniosku o płatność),

6 - jeżeli wydatki na fakturze zostały ujęte w sposób ogólny, w opisie faktury należy wyszczególnić wszystkie koszty składające się na kategorię ogólną. Ponadto w opisie faktury/innego dokumentu księgowego o równoważnej wartości dowodowej należy zamieścić zapis: Wydatek jest kwalifikowalny w wysokości. PLN. d) Informację o poprawności formalnej, rachunkowej i merytorycznej, e) Opis faktury w zakresie stosowania ustawy PZP. Na fakturze należy zamieścić adnotację, np.: Wydatki wykazane na fakturze są poniesione zgodnie z ustawą Prawo zamówień publicznych (Dz. U. z r. Nr poz. ) na podstawie art... ust./pkt - podany art. będzie wskazywał na zastosowany tryb np. przetarg nieograniczony lub na powód wyłączenia przepisów ustawy. W odniesieniu do zamówień i do beneficjentów, do których nie mają zastosowania przepisy Prawo zamówień publicznych beneficjent zobowiązany jest opisać fakturę w sposób następujący: Wydatki zostały poniesione w ramach realizacji zamówień udzielonych zgodnie z Wytycznymi Instytucji Zarządzającej Regionalnym Programem Operacyjnym Województwa Podkarpackiego na lata w sprawie udzielania zamówień współfinansowanych ze środków EFRR, w stosunku do których nie stosuje się ustawy prawo zamówień publicznych. W uzasadnionych przypadkach, gdy nie ma możliwości opisania oryginału faktury/innego dokumentu księgowego o równoważnej wartości dowodowej na odwrocie, dopuszcza się możliwość umieszczenia powyższego opisu na oddzielnej kartce stanowiącej załącznik do faktury (spięty lub przyklejony do faktury). W takim przypadku opis na odwrocie faktury powinien zawierać przynajmniej: - numer umowy, - nazwę projektu, - adnotację, że szczegółowy opis znajduje się w załączniku. Załącznik powinien być podpisany przez upoważnione osoby ze strony beneficjenta. Z opisu załącznika powinno również wynikać jakiej faktury dotyczy.wszystkie kopie dokumentów powinny być potwierdzone za zgodność z oryginałem przez osobę do tego upoważnioną. Prawidłowo potwierdzona za zgodność z oryginałem kopia to podpis na każdej stronie np. z zapisem potwierdzam za zgodność z oryginałem / zgodnie z oryginałem lub podpis na pierwszej stronie z zapisem potwierdzam za zgodność z oryginałem od strony do strony. dokument powinien mieć ponumerowane strony i być spięty, tak aby nie ulegało wątpliwości, co jest potwierdzane za zgodność z oryginałem. UWAGA! Istnieje obowiązek nadawania oryginałom faktur/innych dokumentów księgowych o równoważnej wartości dowodowej oznaczenia informującego o Programie i Funduszu, z którego finansowane są wydatki. W związku z tym faktury/inne dokumenty księgowe o równoważnej wartości dowodowej powinny być opatrzone adnotacją: Projekt współfinansowany ze środków Unii Europejskiej z Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa Podkarpackiego na lata ", w przypadku projektów współfinansowanych dodatkowo z budżetu Państwa lub budżetu Samorządu Województwa Podkarpackiego, do powyższego opisu należy odpowiednio dodać: oraz z budżetu Państwa" (w przypadku współfinansowania ze środków dotacji celowej) oraz z budżetu Samorządu Województwa Podkarpackiego. Adnotacja ta powinna być umieszczona na pierwszej stronie

7 oryginału faktury (przed jej skopiowaniem). Zapis ten może występować również w formie pieczęci. Na pierwszej stronie oryginału faktury/innego dokumentu księgowego o równoważnej wartości dowodowej, należy zamieścić informację identyfikującą wniosek o płatność,w którym wykazano wydatek do rozliczenia. W związku z tym faktury/inne dokumenty księgowe o równoważnej wartości dowodowej, powinny być opatrzone adnotacją: Ujęto we wniosku o płatność za okres od do (data tożsama z datą w pkt. 1 wniosku beneficjenta o płatność). Dodatkowo na pierwszej stronie oryginału faktury/innego dokumentu księgowego o równoważnej wartości dowodowej należy zamieścić numer wpisany w prawym górnym rogu dokumentu, zgodny z liczbą porządkową poszczególnych pozycji ujętych w zestawieniu dokumentów potwierdzających poniesione wydatki objęte wnioskiem o płatność (pkt 15 wniosku). W sytuacji, gdy faktura/inny dokument księgowy o równoważnej wartości dowodowej została zapłacona gotówką, potwierdzeniem zapłaty jest umieszczona na niej klauzula zapłacono gotówką opatrzona podpisem osoby przyjmującej zapłatę (wystawcy/sprzedawcy) oraz dołączona kopia raportu kasowego lub potwierdzenie wystawcy faktury, iż otrzymał środki. W przypadku zapłaty za fakturę transzami do refundacji należy przedstawić fakturę w całości zapłaconą. Dokument, który nie został w całości opłacony nie może być umieszczony we wniosku o płatność. W przypadku otrzymania faktury pro forma i dokonania zapłaty na podstawie tejże faktury, a następnie otrzymania zwykłej faktury VAT, we wniosku o płatność w tabeli 15, należy wykazać tylko i wyłącznie zwykłą fakturę VAT, natomiast fakturę pro forma, należy dołączyć do zwykłej faktury jako jej załącznik. Sposób rozliczania faktur/dokumentów księgowych o równoważnej wartości dowodowej wystawionych w walutach obcych: a) W przypadku rozliczania faktur/dokumentów księgowych o równoważnej wartości dowodowej wystawionych w walutach obcych należy stosować przepisy ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2002 r. nr 76, poz. 694 ze zm.), tj. art. 30 ust. 2: Wyrażone w walutach obcych operacje gospodarcze ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień ich przeprowadzenia - o ile odrębne przepisy dotyczące środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej i innych krajów Europejskiego Obszaru Gospodarczego oraz środków niepodlegających zwrotowi, pochodzących ze źródeł zagranicznych nie stanowią inaczej - odpowiednio po kursie: - faktycznie zastosowanym w tym dniu, wynikającym z charakteru operacji - w przypadku sprzedaży lub kupna walut oraz zapłaty należności lub zobowiązań, - średnim ogłoszonym dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski z dnia poprzedzającego ten dzień - w przypadku zapłaty należności lub zobowiązań, jeżeli nie jest zasadne zastosowanie kursu, o którym mowa w pkt 1, a także w przypadku pozostałych operacji. b) Na fakturach/ dokumentach księgowych o równoważnej wartości dowodowej należy umieścić: - kurs waluty po jakim zostały zaksięgowane jako koszt w PLN (z podaniem daty i numeru tabeli NBP),

8 - kurs waluty po jakim została dokonana płatność oraz jego datę, - równowartość faktury w PLN przeliczoną według powyższych kursów. Kwalifikowanym jest wydatek faktycznie poniesiony, jako zapłata za fakturę wyrażoną w walucie obcej, przeliczoną na PLN.. Beneficjenci są zobowiązani dołączyć do faktur/dokumentów księgowych o równoważnej wartości dowodowej wystawionych w walucie obcej fakturę wewnętrzną lub notę księgową sporządzoną w celu dokonania zapisu księgowego. Beneficjenci są zobowiązani dołączyć do faktur/dokumentów księgowych o równoważnej wartości dowodowej wystawionych w walucie obcej poniższe dokumenty: - wyciąg z polityki rachunkowości przyjętej przez beneficjenta w części dotyczącej metody zapłaty zobowiązań w walutach obcych lub oświadczenie o przyjętym przez beneficjenta sposobie wyceny operacji w walutach obcych (w przypadku gdy beneficjent nie prowadzi pełnej księgowości), - wyciąg z ewidencji księgowej beneficjenta dokumentujący sposób zaksięgowania obciążenia rachunku bankowego z tytułu zapłaty za fakturę w walucie obcej (jeśli beneficjent prowadzi pełną księgowość). Faktury i inne równoważne dowody księgowe wystawione w języku obcym muszą zostać przetłumaczone na język polski i potwierdzone przez osobę upoważnioną do dokonywania tłumaczeń. Przypis nr 2 Dowody zapłaty powinny być opisane w sposób umożliwiający ich powiązanie z dokumentem źródłowym. Jako dowody zapłaty można przedstawić poświadczone za zgodność z oryginałem kopie: wyciągów z rachunku bankowego beneficjenta przedstawiające dokonane operacje bankowe potwierdzające poniesienie wydatków za okres, którego dotyczy wniosek o płatność lub kopię raportów kasowych w przypadku zapłaty gotówką Wyciąg z rachunku bankowego beneficjenta powinien zawierać: - nazwę beneficjenta - nr rachunku bankowego beneficjenta, - nazwę dostawcy/wykonawcy (w przypadku wynagrodzeń imię i nazwisko pracownika/zleceniobiorcy), - nr faktury/rachunku (w przypadku wynagrodzeń nr listy płac), - kwotę przelewu. W sytuacji, gdy wyciąg z rachunku bankowego nie zawiera powyższych danych, beneficjent zobowiązany jest dołączyć do wyciągu inny dokument zawierający brakujące dane i potwierdzający dokonanie płatności, np. kopię przelewu bankowego, potwierdzenie realizacji transakcji (w przypadku dokonywania płatności w formie elektronicznej np. w systemie HOME-BANKING), itp.. Jeżeli przelew nie jest przedstawiony w postaci wydruku komputerowego, lecz na blankiecie polecenia przelewu, wówczas dołączona kopia przelewu powinna zawierać potwierdzenie przyjęcia do realizacji przez bank. Zgodność z oryginałem kopii dokumentu poświadczana jest przez umieszczenie np. słów za zgodność z oryginałem / zgodnie z oryginałem, i odręcznego podpisu osoby z pionu finansowego (np. główny księgowy) lub innej osoby upoważnionej pisemnie przez beneficjenta, wraz z podaniem pełnionej funkcji/stanowiska służbowego w instytucji składającej wniosek (np. pieczątka).

9 Na wyciągu z rachunku bankowego należy zaznaczyć pozycję, która odnosi się do konkretnej faktury/innego dokumentu księgowego o równoważnej wartości dowodowej. W przypadku, gdy przelew obejmuje zapłatę nie tylko za fakturę przedstawiającą wydatki kwalifikowalne, ale także inne faktury/rachunki nie związane z projektem, wówczas w dolnej części wyciągu należy umieścić zapis: W kwocie. znajduje się kwota. stanowiąca wydatek kwalifikowany w ramach projektu. W sytuacji, gdy fakturę/inny dokument księgowy o równoważnej wartości dowodowej zapłacono gotówką, potwierdzeniem zapłaty jest dołączona kopia raportu kasowego lub potwierdzenie wystawcy faktury, iż otrzymał środki. W przypadku wydatku dokonanego w drodze kompensaty należności od określonego podmiotu i zobowiązań wobec tego podmiotu należy dołączyć kserokopię oświadczenia o kompensacie wraz z jego uznaniem przez drugą stronę. III. PROMOCJA PROJEKTU. Zaplanowane przez beneficjenta działania dotyczące informacji i promocji muszą być realizowane zgodnie z zapisami umowy o dofinansowanie oraz wniosku o dofinansowanie. Beneficjent projektu ma obowiązek informowania opinii publicznej o uzyskaniu wsparcia z funduszy europejskich, zgodnie z artykułem 8 Rozporządzenia Komisji (WE) nr 1828/2006 z dnia 8 grudnia 2006 r. określającym przepisy wykonawcze do Rozporządzenia (WE) nr 1083/2006 odnośnie obowiązków informacyjnych i komunikacyjnych stosowanych przez Państwa Członkowskie. Wszelkie materiały informacyjne i promocyjne dotyczące projektów realizowanych w ramach udziału w targach/wystawach lub misjach gospodarczych powinny być zgodne z Wytycznymi Instytucji Zarządzającej RPO WP na lata dla beneficjentów w zakresie informacji i promocji, dostępnymi na stronie W przypadku udziału w targach/wystawach/misjach gospodarczych muszą być bezwzględnie oznakowane: wynajęta powierzchnia wystawiennicza, materiały reklamowe oraz informacyjno - promocyjne, przedsięwzięcia promocyjne, np. konferencje prasowe, informacja prasowa, spotkania informacyjno-promocyjne. Beneficjent realizując projekt musi umieścić informację o współfinansowaniu projektu w widocznym miejscu. Należy pamiętać o tym, że brak oznakowania w powyższy sposób materiałów reklamowych oraz informacyjno promocyjnych, powierzchni wystawienniczej, miejsca konferencji prasowej, spotkania informacyjno - promocyjnego będzie skutkować uznaniem wydatku za niekwalifikowalny.