Uzasadnienie do projektu uchwały budżetowej na rok 2013

Transkrypt

1 Uzasadnienie do projektu uchwały budżetowej na rok 2013 Planowane dochody oszacowano w oparciu o posiadaną bazę odnośnie podatków i opłat, zamierzenia w zakresie gospodarki mieniem komunalnym, informację uzyskaną od Ministra Finansów w sprawie wstępnego określenia wielkości subwencji i wysokości szacowanych wpływów z podatku dochodowego od osób fizycznych. Zgodnie z art. 4 ust. 2 w związku z art. 89 ustawy o dochodach jednostek samorządu terytorialnego w 2013r. wysokość udziału we wpływach z podatku, o którym mowa wyżej stanowi 37,42% wpływów od podatników tego podatku zamieszkałych na terenie Miasta. Wykazane w projekcie dane dotyczące planowanych dotacji celowych na realizację zadań zleconych z zakresu administracji rządowej oraz innych zleconych Miastu ustawami, jak również wielkości kwot dotacji na dofinansowanie realizacji zadań własnych, przyjęto na podstawie zawiadomień Mazowieckiego Urzędu Wojewódzkiego w Warszawie (pisma: FIN-I oraz FIN-I ) Wysokość dotacji na realizację zadania zleconego wynikającego z ustawy Ordynacja wyborcza do Sejmu i Senatu RP określona w projekcie budżetu, wynika z informacji Krajowego Biura Wyborczego Delegatura w Siedlcach zawartej w piśmie nr DSD-3101/27/2012. Kwotę dotacji celowej związanej z realizacją zadania wykonywanego na podstawie porozumienia z Powiatem Mińskim, założono na poziomie określonym przez podmiot powierzający je do wykonania. Planowane wydatki opracowano z uwzględnieniem założeń dotyczących w szczególności kształtowania się cen towarów i usług konsumpcyjnych, prognozy kosztów wynagrodzeń w roku budżetowym. Zostają one przeznaczone na realizację zadań: własnych, zleconych z zakresu administracji rządowej i innych zleconych ustawami, przyjętych przez Miasto do realizacji w drodze porozumień oraz na realizację programów finansowanych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 3 ustawy o finansach publicznych. Rozmiary zadań, jakim Miasto musi sprostać, powodują konieczność określenia wydatków na 2013 rok na poziomie wyższym od planowanych dochodów. 1/37

2 Przewiduje się, że dochody w 2013 roku stanowić będą kwotę zł, z czego dochody bieżące stanową kwotę zł, zaś dochody majątkowe określono w kwocie zł. Wydatki stanowiące nieprzekraczalne limity oszacowano na kwotę zł. W ramach tej kwoty wydatki bieżące wynoszą zł, zaś kwota zł zostanie przeznaczona na wydatki majątkowe. Ujemna różnica pomiędzy dochodami a wydatkami stanowi planowany deficyt budżetu w kwocie zł. Przewiduje się przychody w kwocie zł z tytułu emisji obligacji o pierwotnym terminie wykupu dłuższym niż rok (15 lat), które zostaną przeznaczone na: 1) pokrycie planowanego deficytu budżetu zł; 2) spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań z tytułu emisji papierów wartościowych (obligacji) oraz zaciągniętych kredytów 4.600,000 zł. Rozchody w kwocie zł zostaną przeznaczone na: 1) wpłatę kolejnych rat dwóch kredytów zaciągniętych w latach na rozbudowę i modernizację obiektu szkolnego będącego siedzibą szkoły podstawowej i gimnazjum w Mińsku Mazowieckim przy ul. Kopernika 9; 2) wykup papierów wartościowych (obligacji seria A12) zł. Analiza wielkości kwot dochodów i wydatków planowanych w 2013 roku w stosunku do przewidywanego wykonania roku 2012 wykazuje wzrost dochodów o 3,98 %, zaś wydatków o 5,64 %. Dochody Zakładane dochody na 2013 rok w stosunku do poprzedniego roku budżetowego wskazują na: 1. spadek dotacji o kwotę zł, tj. o 16,82 % w stosunku do planu roku 2012 z, w tym: 1) spadek wysokości kwoty dotacji z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych Miastu ustawami o 0,61 %; 2/37

3 2) spadek wysokości dotacji na dofinansowanie realizacji zadań własnych Miasta oraz programów finansowanych ze środków o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt. 2 ustawy o finansach publicznych o 25%; 3) wzrost wysokości dotacji na realizację zadań realizowanych na mocy porozumień z organami administracji rządowej o 60%; 4) wzrost wysokości dotacji z budżetu Powiatu Mińskiego na realizację zadań przyjętych przez Miasto na podstawie porozumień o 2,70%; 5) spadek wielkości dotacji na realizację zadań finansowanych ze środków Unii Europejskiej w stosunku do przewidywanego wykonania roku bieżącego o 82,27 %. 2. wzrost dochodów z opłat z tytułu zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych o 3,06%; 3. spadek dochodów z tytułu gospodarki mieszkaniowej o 30,87% w stosunku do przewidywanego wykonania roku bieżącego; 4. wzrost części oświatowej subwencji ogólnej z budżetu państwa o 7,66 %; 5. wzrost o 5,54 % dochodów z tytułu udziału Miasta w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa; 6. spadek dochodów klasyfikowanych w rozdziale o 9,01% w stosunku do przewidywanego wykonania roku bieżącego. Analiza prognozowanych kwot dochodów na 2013 rok ujętych w poszczególnych działach klasyfikacji budżetowej wykazuje występowanie odstępstw w stosunku do przewidywanego wykonania roku poprzedzającego. Dział 600 Transport i łączność Plan zł. Limit dochodów na rok 2013 w stosunku do roku poprzedniego wskazuje na tendencje spadkowe (o 8,39%). Nie przewiduje się dochodów w ramach rozdziału Drogi publiczne gminne. Kwotę zł zaklasyfikowano w rozdziale Pozostała działalność. Dotyczy ona opłat popieranych na podstawie uchwały Rady Miasta Nr XI/88/11 z dnia 19 września 2011 roku w sprawie ustalenia zasad korzystania z niestrzeżonego parkingu miejskiego przy ulicy Kościuszki oraz wysokości opłat za parkowanie. Prognozowana wysokość dochodów w tej pozycji budżetowej wskazuje wzrost o 9,59 % w stosunku do roku poprzedzającego w związku ze zwięk- 3/37

4 szeniem liczby osób korzystających z tego udogodnienia tj. możliwości zaparkowania w centrum miasta. Dział 700 Gospodarka mieszkaniowa Plan zł. Prognozowana wysokość dochodów w tej pozycji budżetowej, wskazuje na spadek w stosunku do roku poprzedniego. Ogółem wpływy ulegają zmniejszeniu o 30,87 %, co stanowi kwotę zł zł. Dochody kwalifikowane w poszczególnych paragrafach rozdziału Gospodarka nieruchomościami ulegają wzrostowi lub spadkowi w stosunku do roku poprzedniego. I tak: - w Wpływy z opłat za zarząd, użytkowanie i użytkowanie wieczyste nieruchomości - łączne wpływy z tych tytułów ustalono na kwotę zł. Zaplanowany wzrost dochodów w stosunku do planowanego ich wykonania w poprzednim roku o 5,17 % wynika z założonego wzrostu opłat za użytkowanie wieczyste niektórych gruntów, w związku z wszczętym procesem ich aktualizacji. - w Wpływy z różnych opłat - dochody to głównie spodziewane opłaty planistyczne (opłaty należne od zbywających grunty, których wartość wzrosła w wyniku uchwalenia zmian planu miejscowego). Na 2013 rok planuje się osiągnięcie z tego tytułu dochodów w kwocie zł (spadek o kwotę zł w stosunku do roku poprzedniego. Zmniejszenie wpływów wynika z mniejszej liczby transakcji dotyczących większych kompleksów gruntów, niż to miało miejsce w poprzednim okresie oraz niższego współczynnika procentowego tych opłat. Biorąc pod uwagę niemożność uprzedniego wskazania, jakich terenów dotyczyć będą transakcje, planowana kwota ma wybitnie szacunkowy charakter. - w Dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych Skarbu Państwa, jednostek samorządu terytorialnego lub innych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze - zaplanowane wpływy na łączną kwotę zł są niższe o 29,09% w stosunku do roku poprzedniego. Ustalając dochody w tej wysokości, wzięto pod uwagę kontynuowanie już rozpoczętych umów, możliwość niewielkich podwyżek czynszów. Założono również wygaszanie niektórych umów dzierżawy, a także konieczność czasowego rozwiązania niektórych umów dotyczących dzierżawy stanowisk handlowych na targowisku miejskim, które w roku /37

5 będzie przebudowywane (na skutek prac budowlanych czasowo wyłączone z funkcjonowania). - w Wpływy z tytułu przekształcenia prawa użytkowania wieczystego przysługującego osobom fizycznym w prawo własności przyjmuje się kwotę zł, co stanowi spadek o 42,50% w stosunku przewidywanego wykonania w roku poprzedniego. Nie przewiduje się bowiem przekształceń większych obszarowo nieruchomości (co miało miejsce w poprzednim roku.). Wpływ na w/w tendencję ma również to, że w odniesieniu do nieruchomości przeznaczonych pod mieszkalnictwo obowiązują bonifikaty w wysokości 80% w opłatach za ich przekształcenie. - w Wpłaty z tytułu odpłatnego nabycia prawa własności oraz prawa użytkowania wieczystego nieruchomości - określając dochody w kwocie zł (szacowane głównie z tytułu sprzedaży nieruchomości miejskich), wzięto pod uwagę możliwość ich uzyskania m.in. ze sprzedaży kilku nieruchomości na rzecz ich użytkowników wieczystych (założenie sprzedaży niektórych z nich z bonifikatą), niewielkich obszarowo gruntów pod zabudowę mieszkaniową przy ul. Parkowej. Większych obszarowo nieruchomości przygotowanych do zbycia Miasto nie posiada, z tego powodu nie można planować transakcji o wartościach podobnych do przeprowadzanych w roku poprzednim (plan do wysokości zł). - w Pozostałe odsetki - zaplanowana kwota zł została określona na podstawie przewidywanego wykonania poprzedniego roku. Stanowi ona sumę spodziewanych odsetek z tytułu zwłoki we wnoszeniu opłat i innych należności (z tytułu korzystania z nieruchomości miejskich) oraz oprocentowania wnoszonych w ratach opłat i cen. Dział 710 Działalność usługowa Plan zł tj. w wysokości zł wyższy w stosunku do roku poprzedzającego. Wielkość ta zaplanowana w rozdziale Cmentarze została określona w piśmie z dnia 23 października 2012 r. z Mazowieckiego Urzędu Wojewódzkiego. Ma ona charakter wstępny i może ulec zmianie w toku prac nad projektem budżetu państwa. Dotyczy zadania przyjmowanego do realizacji na podstawie porozumienia z organami administracji rządowej - utrzymania kwater 5/37

6 Żołnierzy Polskich na Parafialnym Cmentarzu Katolickim i Cmentarza Żołnierzy Radzieckich. Dział 750 Administracja publiczna Plan zł. Oszacowane na tym poziomie dochody wskazują wzrost o 13,48 % w stosunku do przewidywanego wykonania poprzedzającego okresu. W rozdziale Urzędy wojewódzkie - zaplanowane są dochody z tytułu dotacji celowej na realizację zadań zleconych z zakresu administracji rządowej w kwocie zł. (wzrost o 14,67 % w stosunku do roku poprzedniego). Wielkość ta, określona w piśmie FIN-I z Mazowieckiego Urzędu Wojewódzkiego w Warszawie ma charakter wstępny i może ulec zmianie w toku prac nad projektem budżetu państwa na rok Zaplanowano również kwotę 87 zł w związku z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej udostępniania danych ze zbiorów meldunkowych. Dział 751 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa Plan zł, co stanowi 100 % planu roku poprzedzającego. Przewiduje się dotację w kwocie zł w rozdziale Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa na prowadzenie i aktualizację rejestrów wyborców. Według zawiadomienia z Krajowego Biura Wyborczego, Delegatura w Siedlcach podstawą wyliczenia dotacji była liczba uprawnionych do głosowania ujętych w rejestrze wyborców na dzień 30 czerwca 2012 r. Dział 752 Obrona narodowa Plan zł stanowi dotację celową na realizację zadań zleconych z zakresu obrony cywilnej. Kwotę tę przewidziano w rozdziale Pozostałe wydatki obronne na podstawie zawiadomienia z Mazowieckiego Urzędu Wojewódzkiego w Warszawie (pismo nr FIN-I ). Dział 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa Plan zł, co w stosunku do przewidywanego wykonania roku poprzedzającego wskazuje wzrost o 172,07%. 6/37

7 W ramach tej podziałki klasyfikacji budżetowej przewiduje się uzyskać dochody: - w kwocie zł (100% wzrostu w stosunku do roku poprzedniego) na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej. Mazowiecki Urząd Wojewódzkiego w Warszawie pismem nr FIN-I ). zawiadomił o zaplanowaniu w/w kwoty w rozdziale Obrona cywilna. - w wysokości zł z tytułu mandatów nakładanych przez Straż Miejską. Zakłada się, że kwota ta zakwalifikowana w rozdziale Straż gminna (miejska) ulegnie znaczącemu wzrostowi (o 172,73%) w stosunku do roku poprzedniego. Jest to związane przede wszystkim z uwzględnieniem wpływów z tytułu nakładanych mandatów po uruchomieniu fotoradaru na terenie Miasta (w ostatnich dniach października 2012r.) oraz większą skutecznością egzekucji nie wpłaconych dobrowolnie kar. Dział 756 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem Plan zł. Kwota powyższa wskazuje, że planuje się uzyskać wpływy wyższe o 7,40 %, w stosunku do planowanych dochodów w poprzednim roku. Analiza dochodów w poszczególnych pozycjach wskazuje na: ich zwiększenie w rozdziale Wpływy z podatku od nieruchomości, podatku leśnego oraz podatku od środków transportowych. Zakłada się wzrost o kwotę zł w stosunku do planowanego wykonania dochodów w roku poprzednim. Powodem szacowania wyższych dochodów w podatku od nieruchomości jest większa liczba podatników (zwiększenie podstawy opodatkowania). spadek o 10 % wpływów z tytułu rekompensaty utraconych dochodów w podatkach lokalnych. Jest to wynikiem zmniejszenia podstawy opodatkowania przez zakłady pracy chronionej). spadek szacowanych wpływów w rozdziale Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od spadków i darowizn, podatku od czynności cywilnoprawnych oraz podatków i opłat lokalnych od osób fizycznych o 9,01 %, co wyraża się mniejszymi wpływami w kwocie zł. Jest to spowodowane głównie trudną sytuacją gospodarczą, która skutkuje ograniczeniem liczby transakcji i ich wartości opodatkowanych na podstawie ustawy o podatku od czynności cywilnoprawnych oraz ustawy o podatku od spadków 7/37

8 i darowizn. Ta tendencja została zaobserwowana już w roku Planując dochody z tych tytułów wzięto pod uwagę malejące wpływy z tych tytułów w drugim półroczu roku mniejsze wpływy z opłaty targowej (spadek o 27,61% w stosunku do roku poprzedniego) z powodu planowanego czasowego wyłączenia targowiska z uwagi na jego przebudowę. spadek o 0,89% w stosunku do planowanego wykonania roku poprzedniego szacowanych wpływów w rozdziale Wpływy z innych opłat stanowiących dochody jednostek samorządu terytorialnego na podstawie ustaw. Ulega zwiększeniu o kwotę zł plan dochodów z opłat za zezwolenia na sprzedaż napojów alkoholowych, głównie z tytułu zwiększenia ilości zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych na terenie Miasta. Planowany jest zaś spadek o kwotę zł wpływów z opłaty skarbowej w stosunku do planu roku poprzedniego. Przesłanką do takiego założenia jest pogarszająca się sytuacja gospodarcza, która wpływa na ograniczenie liczby czynności, które obciążone są koniecznością uiszczenia opłaty skarbowej. W tej klasyfikacji budżetowej zaplanowano wpływy z innych lokalnych opłat pobieranych przez Miasto na podstawie odrębnych ustaw w wysokości zł. Opłaty z tytułu zorganizowania odbioru odpadów komunalnych od właścicieli nieruchomości są związane z zapisami ustawy z dnia 1 lipca 2011r. o zmianie ustawy o utrzymaniu czystości i porządku w gminach oraz o zmianie innych ustaw (Dz. U. Nr 152, poz. 897). Dochody te mają szacunkowy charakter. Wysokość opłat ustali Rada Miasta. Opłata ta będzie uwzględniała nie tylko koszt odbioru i składowania odpadów, lecz także pozostałe koszty, w tym wynagrodzenia i pochodne pracowników, zakup materiałów oraz także potencjalne koszty budowy punktu odbioru selektywnej zbiorki odpadów komunalnych. Kwota określona w rozdziale Udziały gmin w podatkach stanowiących dochód budżetu wynosząca zł wskazuje na wzrost o 5,54%. Na podstawie informacji Ministra Finansów (pismo ST3/4820/9/2012/1374) przyjęto wysokość udziałów Miasta w podatku dochodowym od osób fizycznych tj. kwotę zł (wzrost o 4,77 %). Udziały w podatku dochodowym od osób planuje się w kwocie zł tj. na poziomie przewidywanego w poprzednim okresie. 8/37

9 Dział 758 Różne rozliczenia Plan zł. Kwota ta jest wyższa w stosunku do przewidywanego wykonania roku poprzedzającego o 7,66%, a wzrost wyrażony kwotowo to dochody wyższe o zł. W tej pozycji budżetowej kwalifikowane są dochody z dwóch źródeł, tj.: - wpływy ujmowane w rozdziale Cześć oświatowa subwencji ogólnej dla jednostek samorządu terytorialnego. Na podstawie informacji zawartej w piśmie ST3/4820/9/2012/1374 Ministra Finansów planowaną część oświatową subwencji ogólnej określono na kwotę zł., co wskazuje na jej wzrost o kwotę zł w stosunku do roku poprzedniego. Jest to związane ze skutkami: 1) przechodzącymi na rok 2013 podwyżki wynagrodzeń nauczycieli o 3,8% wdrożonej od 1 września 2012 r., 2) skutkami prognozowanych zmian liczby i struktury awansu zawodowego nauczycieli zatrudnionych w szkołach i placówkach oświatowych. - dochody z tytułu oprocentowania wolnych środków na rachunkach bankowych wyszczególniane w rozdziale Różne rozliczenia finansowe. Przewiduje się zwiększenie wpływów w stosunku do roku poprzedniego o 7,03%, co stanowi kwotę zł poprzez lokowanie wolnych pieniężnych na lokaty terminowe, oprocentowane na warunkach korzystniejszych od oprocentowania rachunków bakowych obsługujących budżet Miasta. Dział 801 Oświata i wychowanie Plan zł, co wskazuje spadek o 2,45 % stosunku do przewidywanego wykonania roku bieżącego. Przyczyną spadku wpływów jest nie przewidywanie w tej pozycji budżetowej dotacji celowych na dofinansowanie zadań inwestycyjnych realizowanych w ramach programu Radosna szkoła, które uwzględnia budżet rok na poprzedni. Wnioski na dofinansowanie zadań objętych w/w programem Miasto złoży w roku Zmniejszeniu o kwotę zł (spadek o 6,16%) ulegają wpływy sklasyfikowane w rozdziale Przedszkola, dotyczące rozliczeń z innymi gminami, w związku z uczęszczaniem ich mieszkańców do niepublicznych przedszkoli działających w Mińsku Mazowieckim. Zakłada się spadek liczby dzieci uczęszczających z okolicznych miejscowości do placówek przedszkolnych na terenie 9/37

10 Miasta, prowadzonych przez osoby fizyczne. Kalkulując kwotę zł uwzględniono liczbę uczniów uczęszczających w m-cu październiku 2012 do niepublicznych placówek oświatowych oraz wzrost planowanych w roku 2013 wydatków na jednego ucznia w przedszkolach miejskich. Zaplanowane wpływy do budżetu, z tytułu opłat za świadczenia udzielane przez przedszkola miejskie pobierane w związku z uchwałą Nr V/47/11 Rady Miasta Mińsk Mazowiecki z dnia 18 kwietnia 2011r. stanowią kwotę zł. Są one wyższe o 45,50 % w stosunku do planowanego wykonania roku poprzedniego. Kalkulując tą pozycję dochodów uwzględniono postanowienia umów zawartych na rok szkolny 2012/2013 przez dyrektorów miejskich przedszkoli z opiekunami prawnymi uczniów. Umowy określają zakres realizowanych przez sześć miejskich placówek, odpłatności za te świadczenia, deklarowany dzienny czas pobytu danego dziecka w przedszkolu oraz zasady zwrotu opłaty w przypadku nieobecności dziecka w przedszkolu. Ten sposób rozliczenia obowiązuje od września 2011r. Analiza wykonywania dochodów z tytułu omawianych opłat wskazuje, na konieczność obniżania prognozowanych dochodów w trakcie realizacji budżetu z powodu dużej absencji dzieci skutkującej zwrotem opłat za zadeklarowane, a nie pobrane świadczenia. Dochody wykazane w rozdziale Pozostała działalność stanowią planowaną dotację na dofinansowanie realizowanego w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki projektu pt. Indywidualizacja procesu nauczania w klasach I-III szkół podstawowych w Mińsku Mazowieckim. Projekt realizowany jest przez szkoły podstawowe w latach Wysokość dotacji wynika z zakresu rzeczowego pozostałego do wykonania w roku budżetowym (do dnia r.) Dział 851 Ochrona zdrowia Plan zł. Prognozowane dochody w rozdziale Pozostała działalność dotyczą realizacji zadań zleconych nałożonych na gminę, tj. na sfinansowanie kosztów wydawania przez Miasto decyzji w sprawach świadczeniobiorców innych niż ubezpieczeni spełniający kryterium dochodowe, o którym mowa w art. 8 ustawy z dnia 12 marca 2004 roku o pomocy społecznej, zgodnie z art. 7 ustawy o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych. Jej wysokość wynika z zawiadomienia Mazowieckiego Urzędu Wojewódzkiego w Warszawie (pismo nr FIN-I ). 10/37

11 Dział 852 Pomoc społeczna Plan zł. Wysokość zaplanowanych środków wskazuje na niższe o 2,47 % wpływy w stosunku do roku poprzedzającego. Tendencja spadkowa na etapie prognozowania dochodów w tej podziałce klasyfikacji występuje corocznie. Jest ona związana z tym, że kwoty dotacji z budżetu państwa planowane wstępnie są za niskie w stosunku do potrzeb, które uzupełniane zostają w trakcie wykonywania zadań. Mazowiecki Urząd Wojewódzki określił wstępne kwoty dotacji na finansowanie zadań zleconych oraz dofinansowanie realizacji zadań własnych w zakresie pomocy społecznej w piśmie nr FIN-I ). Ogólna wartość dotacji ulega zmniejszeniu o 2,15 % w stosunku do planu roku poprzedniego. W rozdziale Świadczenia rodzinne, świadczenia z funduszu alimentacyjnego oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego przewiduje się w kwocie zł. Na realizację zadań zleconych finansowanych z tej pozycji budżetowej zaplanowano dotację z budżetu państwa kwotę zł. Pomimo, że jest ona niższa zaledwie o zł w stosunku do planu roku poprzedniego już na obecnym etapie można stwierdzić że jest ona niewystarczająca, gdyż nie zabezpiecza środków niezbędnych na wypłatę zasiłków rodzinnych, których wysokość uległa zwiększeniu od listopada 2012r. Wpływy z tytułu należności ściągniętych od dłużników alimentacyjnych w związku z wypłaconymi świadczeniami z funduszu alimentacyjnego zaplanowano w wysokości zł. Należności z tego tytułu są znacznie wyższe i stale się powiększają. Jednak skuteczność ich dochodzenia w drodze egzekucji jest bardzo niska. Dochody w rozdziale Składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej, niektóre świadczenia rodzinne oraz za osoby uczestniczące w zajęciach w centrum integracji społecznej ustalono w wysokości określonej pismem nr FIN-I Mazowieckiego Urzędu Wojewódzkiego tj. w wysokości zł. Wysokość wpływów w rozdziale Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe określono na kwotę zł, co stanowi zaledwie 41,33 % planu roku poprzedniego. W 2012 roku planowane jest uzyskanie kwoty zł z tytułu opłat za pobyt w domu pomocy społecznej 11/37

12 osób tam skierowanych przez ośrodek. W/w opłaty pobierane są na podstawie ustawy o pomocy społecznej. Na etapie prognozowania dochodów na 2013rok nie przewidziano wpływów z powodu braku tego typu zdarzeń. Uwzględnione kwoty dochodów w tej pozycji dotyczą dotacji z budżetu państwa na dofinansowanie zadań własnych w wysokości zł oraz zwrotu nienależnie pobranych świadczeń zł. Prognoza wpływów w rozdziale Zasiłki stałe tj. kwota zł została określona na podstawie informacji Mazowieckiego Urzędu Wojewódzkiego (pismo nr FIN-I ) określającej wstępną kwotę dotacji na dofinansowanie wypłat zasiłków stałych zł oraz prognozy Miejskiego Ośrodka Pomocy Społecznej dotyczącej zwrotu nienależnie pobranych świadczeń. Wielkość dochodów w tej pozycji budżetowej spada o 4,60 % w stosunku do roku poprzedniego. Na kwotę zł zostają określone dochody w rozdziale Ośrodki pomocy społecznej, co oznacza spadek o 8,55 % w stosunku do roku poprzedniego. Jest to dotacja celowa z budżetu państwa na dofinansowanie zadania własnego - utrzymanie ośrodka pomocy społecznej, w tym zapewnienie wynagrodzeń dla jego pracowników. Dochody w rozdziale Usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi opiekuńcze zostały zaplanowane w wysokości zł. Oznacza to wzrost wpływów o 48,16 % w stosunku do przewidywanego wykonania roku poprzedniego, z uwagi na zwiększającą się liczbę osób korzystających z usług opiekuńczych realizowanych na podstawie świadczeń ustalonych w drodze decyzji administracyjnych. W ramach rozdziału Pozostała działalność zaplanowano kwotę zł w związku z zawiadomieniem o wysokości dotacji pochodzącej ze środków budżetu państwa na dofinansowanie realizacji zadań własnych. Znaczący spadek wielkości środków planowanych na rok 2013 w stosunku do przewidywanego wykonania roku poprzedniego wynika z nie przewidywania środków na realizację rządowego programu wspierania niektórych osób pobierających świadczenie pielęgnacyjne zadania zleconego z zakresu administracji rządowej realizowanego przez gminy. Dział 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej Plan zł. 12/37

13 W ramach tej pozycji klasyfikacji budżetowej Miasto otrzyma (w związku z zawartą umową) dotację na realizację projektu systemowego Czas na aktywność w Mińsku Mazowieckim. Powyższe środki pochodzą z Europejskiego Funduszu Społecznego. Ich wysokość wynika z rzeczowego zakresu przewidzianego na 2013r. Dział 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska Plan zł. W rozdziale Wpływy i wydatki związane z gromadzeniem środków na realizację własnych zadań bieżących gmin (związków gmin) planuje się uzyskać kwotę zł. z tytułu opłat i kar pobieranych przez gminę na podstawie ustawy z dnia 20 listopada 2009 o zmianie ustawy Prawo ochrony środowiska oraz niektórych innych ustaw (Dz. U. Nr 215, poz. 1664). Kwota ta została ustalona na poziomie przewidywanego wykonania poprzedniego roku. Na wpływy w wysokości zł zakwalifikowane w rozdziale Pozostała działalność składają się: - środki w kwocie zł tytułu darowizny od mieszkańców Miasta na utworzenie ogólnodostępnego placu zabaw przy dworcu PKS. Zadanie to będzie wykonywane w ramach inicjatywy lokalnej. - dochody w wysokości zł z tytułu refundacji kosztów rozbudowy targowiska miejskiego. Powyższa pomoc została przyznana Miastu na podstawie art. 22 ust.1 ustawy z dnia 7 marca 2007 r. o wspieraniu Rozwoju Obszarów Wiejskich z udziałem środków Europejskiego Funduszu Rolnego na rzecz Rozwoju Obszarów Wiejskich. Dział 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego Plan zł, spadek o 95,10 % w stosunku do planowanego wykonania roku 2012, ze względu na to, że w roku 2012 uzyskano dotację celową w kwocie zł z w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich z tytułu refundacji poniesionych przez Miasto wydatków w latach ubiegłych na modernizację budynku dr Huberta, w którym mieści się Muzeum Ziemi Mińskiej. Zaplanowana w roku 2013 dotacja celowa na realizację przez Miasto zadania przyjętego w drodze porozumienia od Powiatu Mińskiego tj. realizacji zadań powiatowej biblioteki publicznej jest wyższa o 2,70 % w stosunku do roku /37

14 Dział 926 Kultura Fizyczna i sport Plan zł, stanowi spadek o 23,71 % w stosunku do planowanego wykonania roku poprzedniego. Ogromny spadek prognozowanych dochodów jest związany z tym, że przewiduje się jedynie: - pozyskanie dochodów z tytułu świadczonych usług przez Miejski Ośrodek Sportu i Rekreacji, w tym z tytułu najmu i dzierżawy składników majątkowych zł); - wpływ dotacji celowej w ramach programu finansowanego z udziałem środków europejskich. Projekty realizowane są przez 3 szkoły w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki , Priorytetu IX Rozwój Wykształcenia i Kompetencji w Regionach, Działania 9.1, Wyrównywanie szans edukacyjnych i zapewnienie wysokiej jakości usług edukacyjnych świadczonych w systemie oświaty, Poddziałania Wyrównywanie szans edukacyjnych uczniów z grup o utrudnionym dostępie do edukacji oraz zmniejszanie różnic, w jakości usług edukacyjnych współfinansowanych ze środków Europejskiego Funduszu Społecznego oraz krajowych środków publicznych. Wysokość środków ustalona w budżecie na 2013r. wynika z zawartych umów i jest adekwatna do zadań rzeczowych określonych w tych umowach. Należy wskazać, że określając dochody na 2013 rok nie uwzględniono wpływów w dziale 854 Edukacyjna opieka wychowawcza, które występują w Dochody, jakie Miasto pozyskuje w tej klasyfikacji budżetowej stanowią głównie dotacje celowe z budżetu państwa na dofinansowanie zadań własnych i są wprowadzane już w trakcie danego roku budżetowego. Wydatki Plan wydatków na 2013 r. ustalono w wysokości zł. W porównaniu do przewidywanego wykonania poprzedniego roku budżetowego założono wzrost o 5,64% tj. o kwotę zł. Limit wydatków obejmuje kwotę przewidzianą na: 14/37

15 wydatki bieżące zł. Ta pozycja budżetowa w stosunku do przewidywanego wykonania roku poprzedzającego wykazuje tendencję wzrostową o 1,21%, wydatki majątkowe zł, co oznacza wzrost o 26,28 % w stosunku do poprzedniego budżetu. Dział 010 Rolnictwo i łowiectwo Plan 500 zł. Kwota ta zaplanowana w rozdziale Izby rolnicze dotyczy wpłaty na rzecz Mazowieckiej Izby Rolniczej w wysokości 2 % uzyskiwanych wpływów z podatku rolnego. Wobec tendencji zmian w rejestrze gruntów, w wyniku których grunty rolne zostają przekwalifikowane w działki budowlane istnieje możliwość zmniejszenia o 44,44 % tej pozycji wydatkowej w stosunku do roku poprzedniego. Dział 150 Przetwórstwo przemysłowe Plan zł. Środki, o których mowa wyżej zaplanowane w rozdziale Rozwój przedsiębiorczości stanowić będą wkład Miasta w realizacji przez Marszałka Województwa Mazowieckiego w latach projektu wpisanego do Indykatywnego Wykazu Projektów Kluczowych dla RPO Województwa Mazowieckiego Przyśpieszanie wzrostu konkurencyjności Województwa Mazowieckiego, przez budowanie społeczeństwa informacyjnego i gospodarki opartej na wiedzy poprzez stworzenie zintegrowanych baz wiedzy o Mazowszu. Wysokość kwoty wynika z zawartego porozumienia. Dział 600 Transport i łączność Plan zł. W stosunku do przewidywanego wykonania w 2012 rok w/w pozycji budżetowej, limit wydatków spada o 3,14% tj. o kwotę zł. Na niższy poziom wydatków w tej pozycji budżetowej nie wpływa brak potrzeb zarówno w zakresie robót remontowych jak również zadań inwestycyjnych dotyczących przebudowy dróg w obrębie Miasta, lecz możliwości finansowe i konieczności zabezpieczenia w pierwszej kolejności wydatków na zadania inwestycyjne rozpoczęte w roku poprzednim. 15/37

16 W tej podziałce klasyfikacji budżetowej zabezpiecza się środki na pomoc finansową dla Gminy Mińsk Mazowiecki w kwocie zł na rozbudowę ul. Chochołowskiej (w granicach Gminy). Przewiduje się spadek o 79,73% wydatków na bieżące utrzymanie dróg gminnych (co kwotowo oznacza wydatki o mniejsze zł). Na prace związane w szczególności z remontami cząstkowymi nawierzchni ulic, chodników, oznakowania oraz pielęgnacji zadrzewień, utrzymanie kanalizacji deszczowej, doraźne profilowanie i remonty cząstkowe pospółką dróg gruntowych i innych robót w miarę występujących potrzeb - określono limit wydatków kwocie zł. Limit wydatków w kwocie zł ustalono w związku z remontem nawierzchni drogi wewnętrznej i utwardzeniem terenu na nieruchomości położonej przy ul. Miodowej 3 i 4. Zadanie powyższe zaplanowano do realizacji w ramach inicjatywy lokalnej w roku poprzedzającym. Z uwagi na unieważnienie przetargu (brak ofert w wyznaczonym terminie) zadanie przeniesiono do realizacji w roku W ramach zadań inwestycyjnych, które zostaną sfinansowane głównie środkami z emisji obligacji planuje się wykonać następujące roboty budowlane: 1) rozbudowę ulicy Chochołowskiej. Zadanie zaplanowano do realizacji na okres dwóch lat ( ). W roku budżetowym zaplanowano kwotę zł, która zostanie pokryta ze środków własnych. 2) rozbudowę ul. Leśnej wraz z budową kanalizacji deszczowej w ul. Zuzanny Małaszczyckiej. Pod koniec roku 2012 zaplanowano podpisanie umowy z Wykonawcą na wykonanie robot budowlanych. W budżecie na rok 2013 uwzględniono kwotę zł. Inwestycja będzie finansowana ze środków własnych w kwocie zł (w tym zł będzie pochodziło z wpływów pobieranych na podstawie ustawy Prawo Ochrony Środowiska) oraz z emisji obligacji komunalnych zł. 3) rozbudowę ul. Dźwigowej, ul. Konstantego Rudzkiego - I etap. W roku budżetowym zaplanowany limit wydatków wynosi zł, z czego zł będą stanowiły środki pochodzące z emisji obligacji. 4) przebudowę kanalizacji deszczowej w ul. gen. Kazimierza Sosnkowskiego. Zaplanowano kwotę zł, która zostanie pokryta z emisji obligacji komunalnych. 16/37

17 5) opracowanie dokumentacji projektowej ul. Oskara Kolberga wraz z odwodnieniem na odcinku od ul. Juliana Grzeszaka do ul. Szpitalnej do kwoty zł. 6) budowę parkingu przy ul. Szczecińskiej. Zaplanowano kwotę zł, która będzie pochodziła z dochodów własnych Miasta. Dział 700 Gospodarka mieszkaniowa Plan zł, w tym wydatki bieżące w kwocie zł. Oznacza to spadek limitu wydatków ogółem o kwotę zł w stosunku do poprzedniego roku budżetowego. Na zadania inwestycyjne przeznacza się kwotę zł, przy limicie określonym na te cele w poprzednim budżecie w wysokości zł. W ramach tej pozycji budżetowej planuje się finansować zadania z zakresu gospodarki gruntami i nieruchomościami (rozdział 70005) w kwocie zł, tj. o zł mniej niż w roku 2012, w tym między innymi na: wykonywanie podziałów, innych opracowań geodezyjnych i architektonicznych, a także wycen wartości nieruchomości niezbędnych w procesach gospodarowania nieruchomościami oraz ustalania opłat planistycznych. koszty publikowania w prasie informacji, ogłoszeń i komunikatów dotyczących gospodarki nieruchomościami, koszty sądowe, koszty usług archiwów państwowych oraz opłaty za dokumenty geodezyjne nabywane z ośrodków dokumentacji geodezyjnej i kartograficznej. Na powyższe cele planuje się wydatkować kwotę zł, co stanowi 71,99 % planu roku poprzedzającego. opłaty do wysokości zł z tytułu użytkowania wieczystego przez Miasto gruntów stanowiących własność Skarbu Państwa. Na realizację zadań związanych z nabywaniem i przejmowaniem nieruchomości na cele publiczne (głównie pod budowę dróg) w 2013 roku zaplanowano kwotę zł, znacznie niższą niż planowaną do wydatkowania w roku poprzedzającym, kiedy to transakcje tego rodzaju dotyczyły nieruchomości o znacznych powierzchniach i wartościach. W ramach zaplanowanej kwoty przewiduje się zakończenie procesu nabywania wydzielonych wcześniej gruntów drogowych od spółdzielni mieszkaniowej Przełom, a także pod budowę dróg miejskich w rejonie ulic: Rodziny Nalazków, Błonie, Chochołowskiej, Klonowej, Wiejskiej, Mirosza, Leśnej, Dźwigowej, Rudzkiego i Szczepankowskiej. 17/37

18 Kwota planowanych wydatków ujmowanych w rozdziale Pozostała działalność zł stanowi 104,01 % przewidywanego wykonania poprzedniego roku. Znaczące pozycje wydatkowe dotyczą: zabezpieczenia środków na remonty budynków i lokali zasobu mieszkaniowego Miasta, w tym opracowanie dokumentacji projektowej dla robót remontowych budynków mieszkalnych zarządzanych przez PGK Spółka z o.o. Zakładany jest spadek wydatków w stosunku do planowanego wykonania roku 2012 o 54,55%. Limit wydatków na w/w działania określono w wysokości zł. kar i odszkodowań wypłacanych na rzecz osób prawnych i jednostek organizacyjnych z tytułu nie wykonywania ciążącego na Mieście obowiązku dostarczenia lokali socjalnych, osobom mieszkającym w domach stanowiących własność w/w osób prawnych lub jednostek organizacyjnych. Przewiduje się na ten cel kwotę w wysokości zł. wypłat kar i odszkodowań z tytułu nie wykonania obowiązków ciążących na Mieście nie dostarczenia lokali socjalnych, osobom mieszkającym w domach stanowiących własność osób fizycznych zł. opłat za dzierżawę od SP ZOZ części zabudowanej nieruchomości przy ul. szpitalnej 37, wykorzystywanej jako części zasobu mieszkaniowego Miasta ( 4 lokale komunalne) zł. opłat z tytułu administrowania i czynszu za zabudowaną nieruchomość przy ul. Szpitalnej 37, wykorzystaną jako część zasobu mieszkaniowego Miasta oraz na finansowanie kosztów utrzymywania nieruchomości położonej w Mińsku Mazowieckim przy ul. Piłsudskiego 33c, tj. lokalu byłej kotłowni. Środki na w/w zadania planuje się na poziomie roku poprzedzającego zł. Zaplanowane środki w kwocie zł stanowią limit wydatków na zadania inwestycyjne. Planowane jest wykonanie przyłącza wodociągowego i kanalizacyjnego do budynków komunalnych przy ul. Żwirowej 3 i 3a, przy ul. Chełmońskiego 71 oraz przy ul. Warszawskiej 183 i 191. Na ten cel zaplanowano kwotę zł. Kontynuowana będzie budowa 3 segmentów: III, IV, V budynku komunalnego przy ul. Józefa Chełmońskiego. Na to zadanie inwestycyjne zabezpiecza się w budżecie kwotę zł. Oba zadania finansowane będą ze środków własnych. Dział 710 Działalność usługowa 18/37

19 Plan zł. W stosunku do poprzedniego roku budżetowego poziom wydatków w rozdziale Plany zagospodarowania przestrzennego jest niższy o 36%. Spadek związany jest z tym, że kilka zadań z zakresu planowania przestrzennego, generujących znaczne wydatki, zostało już zakończonych. Zaplanowana kwota zł jest związana z rodzajami działań, jakie zamierza się realizować w związku z zagospodarowaniem przestrzennym Miasta, w tym wydatków związanych ze sporządzeniem VIII zmiany planu miejscowego oraz nowego studium uwarunkowań oraz kierunków zagospodarowania przestrzennego Miasta. Na koszty utrzymania kwatery Żołnierzy Polskich na Parafialnym Cmentarzu Katolickim oraz Cmentarza Żołnierzy Radzieckich zaplanowano w rozdziale Cmentarze wydatki na poziomie roku poprzedzającego tj zł. Zadanie to realizowane jest na podstawie porozumienia z organami administracji rządowej. Środki w wysokości zł planuje się wydatkować z dotacji celowej z budżetu państwa. Na wydatki majątkowe związane z rozbudową (poszerzeniem) cmentarza komunalnego od strony północnej przewiduje się kwotę zł. Wydatki dotyczące zarządzania targowiskiem miejskim przy ulicy Chełmońskiego sklasyfikowane w rozdziale Pozostała działalność skalkulowano w kwocie zł, tj. na poziomie roku poprzedzającego. Dział 750 Administracja publiczna Plan zł, w tym wydatki majątkowe zł. W stosunku do przewidywanego wykonania roku bieżącego następuje wzrost limitów wydatków o 3,50%. Wydatki w rozdziale Urzędy wojewódzkie wzrastają o 14,67 % i stanowią kwotę zł. Jest to związane ze zwiększeniem dotacji z budżetu państwa na pokrycie wydatków klasyfikowanych w tej pozycji budżetowej, dotyczących kosztów wynagrodzeń, pochodnych od płac i innych wydatków ponoszonych w związku z prowadzeniem zadań z zakresu administracji rządowej, w tym między innymi ewidencji ludności, stanu cywilnego, dowodów osobistych, ewidencji działalności gospodarczej. 19/37

20 Szacując wydatki związane z funkcjonowaniem organu stanowiącego (rozdział 75022) założono spadek o 8,80% w stosunku do planowanego wykonania roku poprzedzającego. Analiza limitów wydatków przewidzianych w rozdziale Urzędy gmin (miast i miast na prawach powiatów) wskazuje, że charakteryzują się one wzrostem o 7,44%. Czynnikami mającymi najistotniejszy wpływ na w/w stan rzeczy jest zwiększenie limitu wydatków na dodatkowe wynagrodzenie roczne, zakup usług pozostałych, w tym na wydatki związane z serwisem programów informatycznych oraz zabezpieczenie środków w kwocie zł na obsługę systemu gospodarowania odpadami komunalnymi, w tym na wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń pracowników zatrudnionych przy realizacji w/w zadania, zakupu materiałów i wyposażenia. W związku z nowelizacją ustawy z dnia 12 grudnia 1997 roku o dodatkowym wynagrodzeniu rocznym dla pracowników jednostek sfery budżetowej, planuje się wzrost wydatków na dodatkowe wynagrodzenie roczne dla osób przebywających na urlopach macierzyńskich w roku W roku budżetowym planowane jest zabezpieczenie środków w kwocie zł z przeznaczeniem na remont placu wokół budynku Urzędu Miasta, w tym miejsc parkingowych. Szacując limit wydatków na wynagrodzenia uwzględniono: planowany ich wzrostu o 3 %, obowiązek wypłat nagród jubileuszowych dla pracowników, którzy osiągną w 2013 roku wymagany przepisami staż pracy (podstawa prawna ustawa o pracownikach samorządowych), obowiązek wypłat jednorazowych odpraw emerytalnych dla osób planujących w 2013 roku przejście na emeryturę (podstawa prawna art. 36 ust. 2 w/w ustawy), fundusz nagród (w zw. z art. 36 ust. 6 w/w podstawy prawnej), uwzględnienie środków na dodatki stażowe nabywane po raz pierwszy lub na ich wzrost. Prognozowana kwota wydatków obejmuje również między innymi środki na: opłacenie składek na ubezpieczenia społeczne oraz składek na Fundusz Pracy. 20/37

21 podnoszenie kwalifikacji zawodowych pracowników samorządowych, zaplanowana w związku z realizacją postanowień art. 29 ustawy o pracownikach samorządowych. dokonywanie wpłat na rzecz Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych w związku z realizacją obowiązku nałożonego ustawą o rehabilitacji zawodowej i społecznej osób niepełnosprawnych. zakupy niezbędnych materiałów i wyposażenia, zakupu energii elektrycznej i cieplnej oraz różnego rodzaju usług w celu sprawnego funkcjonowania Urzędu Miasta, w tym na usługi związane z fizyczną ochroną budynku. innego rodzaju działania na rzecz pracowników, których obowiązek nakładają przepisy, np. przeprowadzanie okresowych badań, odpis na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych. zwroty kosztów podróży służbowych i używania pojazdów niebędących własnością pracodawcy do celów służbowych. zakupy inwestycyjne oprogramowania (do ewidencji podatków lokalnych, opłat z tytułu wywozu odpadów komunalnych) i sprzętu komputerowego. Na powyższe zakupy przeznacza się kwotę zł. Na wydatki związane z promocją Miasta określono z rozdziale Promocja jednostek samorządu terytorialnego limit w wysokości zł (wzrost o 1,16% w stosunku do planowanego wykonania roku poprzedzającego). Przewiduje się wydatki na realizację następujących zadań: wykonanie tablic z planem Miasta i witaczy do Miasta, zakup wydawnictw i usług multimedialnych dotyczących promocji Miasta, zakup pozostałych materiałów i usług promujących Miasto m.in. gadżetów i wydawnictw, a także wydruk gazety samorządowej MIM oraz zakup usług związanych z funkcjonowaniem strony internetowej Miasta. W rozdziale Pozostała działalność planuje się wydatki w wysokości zł, w tym wydatki majątkowe w kwocie zł. W stosunku do przewidywanego wykonania roku poprzedzającego następuje spadek limitu wydatków o 47,80% w tej podziałce klasyfikacji. Jest to związane z zakupem w roku poprzedzającym oprogramowania, sprzętu informatycznego dla potrzeb jednostek organizacyjnych Miasta. Szacując wydatki na rok budżetowy 2013 uwzględniono następujące rodzaje zadań: 21/37

22 sfinansowanie składek: na rzecz Związku Miast Polskich, Stowarzyszenia Metropolia Warszawska oraz składek wynikających z zawartych polis ubezpieczeniowych zł współpracę ze społecznościami lokalnymi i regionalnymi innych państw zł. oprawę i dokumentowanie uroczystości państwowych, miejskich i innych okolicznościowych zł. wniesienie wkładu własnego w wysokości zł na realizowany przez Marszałka Województwa Mazowieckiego projekt wpisany do Indykatywnego Wykazu Projektów Kluczowych dla RPO Województwa Mazowieckiego Rozwój elektronicznej administracji w samorządach województwa mazowieckiego wspomagającej niwelowanie dwudzielności potencjału województwa. Dział 751 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa Plan zł. Powyższa kwota stanowi 100 % planu roku poprzedzającego. Zaplanowane w tej pozycji budżetowej wydatki dotyczą realizacji zadań zleconych na całokształt prac związanych z prowadzeniem i aktualizacją stałego rejestru wyborców. Dział 752 Obrona narodowa Plan zł. Powyższa kwota zostanie wydatkowana z dotacji otrzymanej z budżetu Państwa na realizację zadań zleconych zaklasyfikowanych w pozostałych wydatkach obronnych. Dział 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa Plan zł. Porównanie poziomu wydatków w stosunku do przewidywanego wykonania roku poprzedniego wskazuje na ich spadek o 20,83 %. Zmniejszenie planu wydatków wynika głównie z nieplanowania w tej podziałce klasyfikacji budżetowej wydatków na zadania inwestycyjne oraz pomocy dla Powiatowej Straży Pożarnej w Mińsku Mazowieckim. Podobnie, jak w latach poprzednich planuje się dofinansować funkcjonowanie Powiatowej Komendy Policji w Mińsku Mazowieckim poprzez przeznaczenie kwoty: 22/37

23 4.000 zł na fundusz nagród za osiągnięcia dla policjantów, którzy realizują zadania służby prewencyjnej na terenie Miasta, zł na dofinansowanie zakupu pojazdu służbowego i sprzętu teleinformatycznego, kwaterunkowo-biurowego i techniki operacyjnej. Dofinansowanie będzie realizowane za pośrednictwem Stołecznej Komendy Policji. Pomoc dla Komendy Policji w Mińsku Mazowieckim będzie niższa w stosunku do roku poprzedniego o zł. Środki, jakie przewiduje się na funkcjonowanie ochotniczych straży pożarnych działających na terenie Miasta (w rozdziale 75412) stanowią 88,25 % planu roku poprzedniego. Kwota zł przeznaczona zostanie między innymi na: koszty konserwacji pojazdów, motopomp i agregatów, wypłaty ekwiwalentów z tytułu udziału w szkoleniach i działaniach ratowniczych, zakupy niezbędnych materiałów i sprzętu ratowniczego, materiałów budowlanych do remontu strażnic, pokrycie zakupu wody do celów przeciwpożarowych, opłacenie składek z tytułu ubezpieczenia członków OSP, zakup usług zdrowotnych (obowiązkowe okresowe badania lekarskie) oraz innego rodzaju usług (w tym szkoleń członków OSP). Kwota zł określona w rozdziale Obrona cywilna konieczna jest na: zakup materiałów i wyposażenia do ćwiczeń obronnych i schronów, pokrycie kosztów zakupu energii elektrycznej i wody w magazynach OC, wydatki związane z utrzymaniem okryć ochronnych, schronów. Na utrzymanie Straży Miejskiej (rozdział 75416) planuje się wydatkować kwotę zł, co oznacza spadek wydatków o 11,86 % w stosunku do roku poprzedzającego. W 2013 roku nie planuje się wydatków inwestycyjnych w tej pozycji budżetowej. Planując środki na wynagrodzenia uwzględniono wzrost stanu zatrudnienia o jeden etat oraz wynagrodzenia według stanu na dzień r., obowiązkową wypłatę nagród jubileuszowych, odprawy emerytalnej, podwyżkę wynagrodzeń o 3 %, fundusz nagród. Zaplanowano również zwiększone wydatki o kwotę zł w stosunku do planu roku poprzedzającego na zakup materiałów i wyposażenia, w tym papieru i tonerów do drukarek. Wyższe wydatki wynikają z konieczności wystawiania mandatów związanych z kontrolą ruchu drogowego, w tym obsługą fotoradaru oraz opłat podwyższonych za parkowanie pojazdów na parkingu niestrzeżonym. 23/37

24 Dział 757 Obsługa długu publicznego Plan zł. W stosunku do wielkości, jakie zostaną poniesione z budżetu w roku 2012, następuje spadek wydatków w tej pozycji budżetowej o 1,21 %. Zabezpiecza się wydatki na koszty obsługi długu, w tym z tytułu: kosztów emisji obligacji, odsetek od kredytów zaciągniętych w latach na rozbudowę i modernizację obiektu szkolnego będącego siedzibą szkoły podstawowej i gimnazjum w Mińsku Mazowieckim przy ul. Kopernika 9, których wysokość pozostająca do spłaty stanowić będzie na dzień r. kwotę zł. odsetek od oprocentowania wyemitowanych obligacji. Dział 758 Różne rozliczenia Plan zł. W ramach tej pozycji budżetowej ustala się: rezerwę ogólną w wysokości zł, stanowiącą 0,32 % planowanych wydatków, rezerwę celową w wysokości zł, której ustalenie wynika z ustawy o zarządzaniu kryzysowym. rezerwę celową w wysokości zł na realizację zadań w ramach inicjatywy lokalnej. Dział 801- Oświata i wychowanie Plan zł. W stosunku do przewidywanego wykonania roku poprzedniego ta pozycja budżetowa wzrasta o 2,42 %, co stanowi kwotę zł. Najistotniejszy wpływ na ten stan rzeczy mają następujące czynniki: konieczność zabezpieczenia środków na wynagrodzenia nauczycieli. Kalkulując tą pozycję budżetową uwzględniono wysokość uposażeń według stanu na , skutki uzyskiwania kolejnych stopni awansu zawodowego nauczycieli; skutki nabywania prawa do dodatku stażowego oraz jego zwiększeń; wypłaty nagród jubileuszowych, utworzenie funduszu nagród na zasadach określonych przez Radę Miasta oraz zakładane zmiany w organizacji poszczególnych jednostek organizacyjnych Miasta po roku. wzrost o 3% wynagrodzeń pracowników niebędących nauczycielami, obowiązek wypłat nagród jubileuszowych dla pracowników, którzy osiągną 24/37

25 w 2013 roku wymagany przepisami staż pracy (podstawa prawna ustawa o pracownikach samorządowych), fundusz nagród (w zw. z art. 36 ust. 6 w/w podstawy prawnej), uwzględnienie środków na zmiany w kwotach dodatków stażowych. znacznie większe środki na wypłatę dodatkowego wynagrodzenia rocznego, wynikające w szczególności ze skutków podwyżki wynagrodzeń dla nauczycieli od r. konieczność zabezpieczenia środków na składki z ubezpieczenia społecznego i na Fundusz Pracy od skalkulowanych na wyższym poziomie wynagrodzeń (w tym dodatkowego wynagrodzenia rocznego). powstanie kolejnych przedszkoli niepublicznych i innych form wychowania przedszkolnego i złożenie przez osoby je prowadzące wniosków o udzielenie dotacji z budżetu Miasta. stale rosnące wydatki bieżące na utrzymanie uczniów w przedszkolach miejskich, które stanowią podstawę ustalenia wysokości dotacji na poszczególnych uczniów w placówkach prowadzonych przez osoby fizyczne i inne osoby prawne niż jednostki samorządu terytorialnego. wzrost liczby dzieci zamieszkałych na terenie Miasta, a uczęszczających do przedszkoli prowadzonych na terenie innych gmin oraz stale rosnące wydatki bieżące stanowiące podstawę do ustalenia kwot refundacji, jakie Miasto jest zobowiązane przekazywać. Obowiązek ten jest określony w ustawie o systemie oświaty. wzrastająca liczba uczniów w Publicznej Salezjańskiej Szkole Podstawowej im. Świętego Dominika Savio w Mińsku Mazowieckim oraz w Salezjańskim Gimnazjum im. Św. Jana Bosko w Mińsku Mazowieckim. stale rosnące wydatki bieżące na utrzymanie uczniów w miejskich szkołach podstawowych i gimnazjach, które stanowią podstawę ustalenia wysokości dotacji na poszczególnych uczniów w placówkach prowadzonych przez Towarzystwo Salezjańskie. Wskazane powyżej czynniki zarzutowały w głównej mierze na zwiększone limity wydatków ujmowanych w dziale 801 Oświata i wychowanie. Kwoty wydatków określone dla poszczególnych zadań przedstawiają się następująco: 1) w rozdziale Szkoły podstawowe planuje się zł (plan mniejszy o kwotę zł w stosunku do planu roku 2012): 25/37