GRUPA KAPITAŁOWA FABRYKI MEBLI FORTE S.A. skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2016 QSr1/2016 (w tysiącach

Transkrypt

1 za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca QSr1/ (w tysiącach PLN) 0

2 za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca QSr1/ (w tysiącach PLN) SPIS TREŚCI Wybrane dane finansowe sprawozdania skonsolidowanego... 3 Wybrane dane finansowe sprawozdania jednostkowego... 4 Skonsolidowany rachunek zysków i strat... 5 Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów... 6 Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej (BILANS)... 7 Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych... 8 Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitałach własnych... 9 Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitałach własnych Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitałach własnych Informacje ogólne Skład Grupy Skład Zarządu Jednostki Dominującej Podstawa sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego Zmiany stosowanych zasad rachunkowości / zasad prezentacji danych w sprawozdaniu finansowym oraz korekty błędu Przeliczanie pozycji wyrażonych w walucie obcej Sezonowość działalności Informacje dotyczące segmentów działalności Przychody i koszty Przychody ze sprzedaży i struktura geograficzna Pozostałe przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne Przychody finansowe Koszty finansowe Koszty według rodzajów Zmiana wartości szacunkowych Odpisy aktualizujące należności Odpisy aktualizujące wartość środków trwałych Odpisy aktualizujące wartość zapasów Rzeczowe aktywa trwałe Wartości niematerialne Aktywa trwałe klasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny instrumentów finansowych Dywidendy wypłacone i zaproponowane do wypłaty Zysk przypadający na jedną akcję Oprocentowane kredyty bankowe Instrumenty finansowe Rachunkowość zabezpieczeń i pozostałe pochodne instrumenty finansowe Transakcje z podmiotami powiązanymi Transakcje z udziałem Zarządu, kluczowego kierownictwa lub członków ich najbliższych rodzin Zmiany w składzie Rady Nadzorczej Istotne zdarzenia następujące po zakończeniu okresu sprawozdawczego Pozycje pozabilansowe Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Emitenta Opis czynników i zdarzeń mających znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe Informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty papierów wartościowych Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego Najważniejsze nagrody i wyróżnienia, a także wydarzenia, w których Emitent uczestniczył w I-szym kwartale roku Notowania akcji Fabryk Mebli FORTE S.A Zestawienie stanu posiadania akcji Emitenta lub uprawnień do nich przez osoby zarządzające i nadzorujące Emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego Wskazanie postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej Informacje o zawarciu przez Emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi Informacje o udzieleniu poręczeń przez Emitenta lub przez jednostkę od niego zależną Inne informacje, które zdaniem Emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej Wskazanie czynników, które w ocenie Emitenta będą miały wpływ na osiągnięte wyniki Emitenta oraz Grupy

3 za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca QSr1/ (w tysiącach PLN) Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono sprawozdanie finansowe, nieujętych w tym sprawozdaniu, a mogących w znaczny sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe Emitenta Kursy walutowe Rachunek zysków i strat Sprawozdanie z Całkowitych Dochodów Sprawozdanie z Sytuacji Finansowej (Bilans) Sprawozdanie przepływów pieniężnych Sprawozdanie ze zmian w kapitałach własnych Sprawozdanie ze zmian w kapitałach własnych Sprawozdanie ze zmian w kapitałach własnych

4 za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca QSr1/ (w tysiącach PLN) WYBRANE DANE FINANSOWE PLN EURO Dane dotyczące skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego 3 miesiące zakończone 31 marca 3 miesiące zakończone 31 marca miesiące zakończone 31 marca 3 miesiące zakończone 31 marca 2015 Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów, materiałów i usług Zysk / strata z działalności operacyjnej Zysk / strata przed opodatkowaniem Zysk / strata okresu przypadający Akcjonariuszom Jednostki Dominującej Całkowite dochody za okres Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (24 779) (15 038) (5 689) (3 625) Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej Zwiększenie/ zmniejszenie netto stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów Liczba akcji (w szt.) Zysk / strata na jedną akcję zwykłą (w PLN / EUR) 1,43 1,06 0,33 0,25 Stan na 31 marca Stan na 31 grudnia 2015 Stan na 31 marca Stan na 31 grudnia 2015 Suma aktywów Zobowiązania razem Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe Kapitał własny udziałowców Jednostki Dominującej Kapitał zakładowy Wartość księgowa na jedną akcję (w PLN / EUR) 21,42 19,87 5,02 4,66 3

5 za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca QSr1/ (w tysiącach PLN) WYBRANE DANE FINANSOWE PLN EURO Dane dotyczące skróconego sprawozdania finansowego 3 miesiące zakończone 31 marca 3 miesiące zakończone 31 marca miesiące zakończone 31 marca 3 miesiące zakończone 31 marca 2015 Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów, materiałów i usług Zysk / strata z działalności operacyjnej Zysk / strata przed opodatkowaniem Zysk / strata okresu Całkowite dochody za okres Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (29 062) (14 787) (6 672) (3 564) Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (2 092) (480) 574 Zwiększenie / zmniejszenie netto stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów Liczba akcji (w szt.) Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w PLN / EUR) 1,00 2,00 0,23 0,48 Zysk / strata na jedną akcję zwykłą (w PLN / EUR) 1,11 0,97 0,25 0,23 Stan na 31 marca Stan na 31 grudnia 2015 Stan na 31 marca Stan na 31 grudnia 2015 Suma aktywów Zobowiązania razem Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe Kapitał własny Kapitał zakładowy Wartość księgowa na jedną akcję (w PLN /EUR) 19,57 18,33 4,58 4,30 Poszczególne pozycje sprawozdań finansowych zostały przeliczone według kursów podanych w punkcie 26. Informacji Dodatkowej do skonsolidowanego raportu kwartalnego QSr 1/. 4

6 za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca QSr1/ (w tysiącach PLN) SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Za okres sprawozdawczy zakończony 31 marca 31 marca 2015 Działalność kontynuowana Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów Przychody ze sprzedaży usług Przychody ze sprzedaży Koszt własny sprzedanych produktów, towarów i materiałów ( ) ( ) Koszt własny sprzedanych usług (1 734) (872) Koszt własny sprzedaży ( ) ( ) Zysk (strata) brutto ze sprzedaży Pozostałe przychody operacyjne Koszty sprzedaży (64 326) (51 543) Koszty ogólnego zarządu (12 091) (8 577) Pozostałe koszty operacyjne (1 179) (2 355) Zysk (strata) z działalności operacyjnej Przychody finansowe Koszty finansowe (962) (1 644) Zysk (strata) z pochodnych instrumentów finansowych Zysk (strata) przed opodatkowaniem Podatek dochodowy (8 346) (6 484) Zysk (strata) okresu z działalności kontynuowanej Działalność zaniechana - - Zysk (strata) okresu z działalności zaniechanej - - Zysk (strata) okresu Przypadający: Akcjonariuszom Jednostki Dominującej Udziałowcom niekontrolującym (2) 19 Zysk (strata) na jedną akcję przypadający akcjonariuszom Jednostki Dominującej w trakcie okresu (w zł): podstawowy 1,43 1,06 rozwodniony 1,43 1,06 5

7 za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca QSr1/ (w tysiącach PLN) SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW Za okres sprawozdawczy zakończony 31 marca 31 marca 2015 Zysk (strata) okresu Inne całkowite dochody netto, w tym: Pozycje, które w przyszłości nie zostaną zreklasyfikowane do rachunku zysków i strat - - Pozycje, które w przyszłości mogą zostać zreklasyfikowane do rachunku zysków i strat Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych (49) (292) Program motywacyjny Rachunkowość zabezpieczeń Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów (675) (3 220) Całkowite dochody za okres Przypadające: Akcjonariuszom Jednostki Dominującej Udziałowcom niekontrolującym (2) 20 6

8 za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca QSr1/ (w tysiącach PLN) SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ (BILANS) Stan na dzień 31 marca 31 grudnia marca 2015 AKTYWA Aktywa trwałe Rzeczowe aktywa trwałe Wartości niematerialne Aktywa finansowe Aktywa z tytułu podatku odroczonego Nieruchomości inwestycyjne Aktywa obrotowe Zapasy Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności Należności z tytułu pochodnych instrumentów finansowych Należności z tytułu podatku dochodowego Rozliczenia międzyokresowe Aktywa finansowe Środki pieniężne i ich ekwiwalenty SUMA AKTYWÓW PASYWA Kapitał własny ogółem Kapitał własny (przypisany akcjonariuszom Jednostki Dominującej), w tym: Kapitał podstawowy Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej Różnice kursowe z przeliczenia jednostki zagranicznej Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny instrumentów zabezpieczających Pozostałe kapitały z aktualizacji wyceny Program motywacyjny Pozostałe kapitały rezerwowe Zyski zatrzymane Kapitały przypadające udziałowcom niekontrolującym Zobowiązania długoterminowe Oprocentowane kredyty bankowe i pożyczki Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwa na świadczenia po okresie zatrudnienia Rozliczenia międzyokresowe Zobowiązania finansowe z tytułu leasingu Zobowiązania krótkoterminowe Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania Bieżąca część oprocentowanych kredytów bankowych i pożyczek Zobowiązanie z tytułu podatku dochodowego Rezerwy i rozliczenia międzyokresowe Zobowiązania finansowe z tytułu leasingu Zobowiązania razem SUMA PASYWÓW

9 za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca QSr1/ (w tysiącach PLN) SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej Za okres sprawozdawczy zakończony 31 marca 31 grudnia marca 2015 Zysk/(strata) okresu Korekty o pozycje: (6 241) (Zyski)/straty udziałowców niekontrolujących (2) (32) 20 Amortyzacja (Zyski)/straty z tytułu różnic kursowych (112) (2 447) Odsetki i dywidendy netto (Zysk)/strata na działalności inwestycyjnej (35) (92) Zmiana wyceny pochodnych instrumentów finansowych (675) (151) (3 220) Zmiana stanu należności (2 817) (43 294) (5 741) Zmiana stanu zapasów (3 823) Zmiana stanu zobowiązań z wyjątkiem kredytów i pożyczek (5 627) Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych Zmiana stanu rezerw (1 080) (5 408) Podatek dochodowy zapłacony (8 129) (29 122) (16 034) Podatek bieżący w rachunku zysków i strat Różnice kursowe z przeliczenia (16) 105 (29) Rezerwa na świadczenia emerytalne Wycena programu motywacyjnego Inne korekty (47) (16) - Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej Sprzedaż rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych Nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości (24 870) (68 475) (15 042) niematerialnych Inwestycje w nieruchomości - (97) - Nabycie aktywów finansowych (1) (5) - Dywidendy otrzymane Odsetki otrzymane Spłata udzielonych pożyczek Udzielone pożyczki (10) (52) - Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (24 779) (66 970) (15 038) Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Wpływy z tytułu zaciągnięcia pożyczek/kredytów Spłata pożyczek/kredytów (1 595) (16 639) (1 368) Spłata zobowiązań z tytułu leasingu (326) (1 718) (294) Dywidendy wypłacone akcjonariuszom Jednostki Dominującej - (47 502) - Dywidendy wypłacone udziałowcom niekontrolującym Odsetki zapłacone (296) (1 163) (265) Pozostałe wpływy/wydatki finansowe (2) Środki pieniężne netto z działalności finansowej 512 (11 895) Zwiększenie (zmniejszenie) netto stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów (701) Różnice kursowe netto (z przeliczenia BO) (330) 10 (315) Środki pieniężne na początek okresu Środki pieniężne na koniec okresu, w tym: o ograniczonej możliwości dysponowania - - 8

10 za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca QSr1/ (w tysiącach PLN) SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITAŁACH WŁASNYCH za 3 miesiące zakończone dnia 31 marca roku Przypisane akcjonariuszom Jednostki Dominującej Kapitał podstawowy Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej Różnice kursowe z przeliczenia jednostki zagranicznej Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny Program motywacyjny Zyski zatrzymane/ (straty) niepokryte Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny instrumentów zabezpieczających Pozostałe kapitały rezerwowe Razem Kapitały udziałowców niekontrolujących Kapitał własny ogółem Na dzień 1 stycznia roku Zmiany polityki rachunkowości Korekty błędów Na dzień 1 stycznia roku po korektach Przeniesienie na kapitał rezerwowy Przeszacowanie nieruchomości Włączenie jednostki do konsolidacji Program motywacyjny Rezerwy na świadczenia pracownicze Wynik bieżący (2) Rachunkowość zabezpieczeń Różnice kursowe - - (49) (49) - (49) Całkowite dochody za okres - - (49) (2) Na dzień 31 marca roku

11 za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca QSr1/ (w tysiącach PLN) SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITAŁACH WŁASNYCH za 3 miesiące zakończone dnia 31 marca 2015 roku Przypisane akcjonariuszom Jednostki Dominującej Kapitał podstawowy Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej Różnice kursowe z przeliczenia jednostki zagranicznej Program motywacyjny Zyski zatrzymane/ (straty) niepokryte Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny instrumentów zabezpieczających Pozostałe kapitały rezerwowe Razem Kapitały udziałowców niekontrolujących Kapitał własny ogółem Na dzień 1 stycznia 2015 roku Zmiany polityki ( zasad) rachunkowości Korekty błędów Na dzień 1 stycznia 2015 roku po korektach Przeniesienie na kapitał rezerwowy Włączenie jednostki do konsolidacji Rezerwy na świadczenia pracownicze Program motywacyjny Wynik bieżący Rachunkowość zabezpieczeń Wynik mniejszości Różnice kursowe - - (293) (293) 1 (292) Całkowite dochody za okres - - (293) Na dzień 31 marca 2015 roku

12 za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca QSr1/ (w tysiącach PLN) SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITAŁACH WŁASNYCH za 12 miesięcy zakończone dnia 31 grudnia 2015 roku Przypisane akcjonariuszom Jednostki Dominującej Kapitał podstawowy Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej Różnice kursowe z przeliczenia jednostki zagranicznej Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny Program motywacyjny Zyski zatrzymane/ (straty) niepokryte Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny instrumentów zabezpieczających Pozostałe kapitały rezerwowe Razem Kapitały udziałowców niekontrolujących Kapitał własny ogółem Na dzień 1 stycznia 2015 roku Zmiany polityki rachunkowości Korekty błędów Na dzień 1 stycznia 2015 roku po korektach Podwyższenie kapitału w związku z realizacją Programu motywacyjnego Wypłata dywidendy za 2014 rok (47 502) - - (47 502) - (47 502) Przeniesienie na kapitał rezerwowy (27 232) Przeszacowanie nieruchomości Włączenie jednostki do konsolidacji (2) - - (2) - (2) Rezerwy na świadczenia pracownicze Wynik bieżący (32) Rachunkowość zabezpieczeń Różnice kursowe Całkowite dochody za okres (32) Na dzień 31 grudnia 2015 roku

13 za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca QSr1/ (w tysiącach PLN) 1. Informacje ogólne Grupa Kapitałowa Fabryki Mebli FORTE S.A. ( Grupa ) składa się z Fabryk Mebli FORTE S.A. i jej spółek zależnych (patrz Nota 2). Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy obejmuje okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca roku oraz zawiera następujące dane porównawcze: dla śródrocznego skróconego skonsolidowanego rachunku zysków i strat, śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania z całkowitych dochodów oraz dla śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania z przepływów pieniężnych - za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2015 roku, dla śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej i dla śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania ze zmian w kapitałach własnych za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2015 roku oraz za rok zakończony dnia 31 grudnia 2015 roku. Fabryki Mebli FORTE S.A. ( Spółka Dominująca, Spółka ) została utworzona Aktem Notarialnym z dnia 25 listopada 1993 roku. Siedziba Spółki Dominującej mieści się w Ostrowi Mazowieckiej, ul. Biała 1. Spółka Dominująca jest wpisana do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy w Warszawie, XIV Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego (dawniej XXI Wydział Gospodarczy), pod numerem KRS Spółce Dominującej nadano numer statystyczny REGON: Czas trwania Spółki Dominującej oraz jednostek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej jest nieoznaczony. Podstawowym przedmiotem działania Spółki Dominującej jest: produkcja mebli; prowadzenie działalności handlowej w kraju oraz za granicą; świadczenie usług w zakresie marketingu, promocji, organizacji wystaw, konferencji. 2. Skład Grupy Na dzień 31 marca roku w skład Grupy Kapitałowej Fabryki Mebli FORTE S.A. wchodzą: Podmiot Dominujący: Fabryki Mebli FORTE S.A. jako podmiot dominujący swoją działalność prowadzi poprzez cztery krajowe Oddziały: Ostrów Mazowiecka, ul. Biała 1 Centrala główna siedziba Spółki wraz z Zarządem oraz zakładem produkcyjnym; Suwałki, ul. Północna 30 zakład produkcyjny; Białystok, ul. Generała Andersa 11 zakład produkcyjny; Hajnówka, ul. 3-go Maja 51 zakład produkcyjny; oraz salony meblowe we Wrocławiu, Toruniu, Przemyślu, Białymstoku i Warszawie. Spółka Dominująca tworzy wraz z innymi podmiotami Grupę Kapitałową. Skład Grupy Kapitałowej na dzień 31 marca roku przedstawiał się następująco: konsolidowane spółki zależne: Jednostki zależne (konsolidacja metodą pełną): Siedziba Zakres działalności Procentowy udział Grupy w kapitale MV Forte GmbH Erkelenz (Niemcy) Przedstawicielstwo handlowe 100% 100% Forte Möbel AG Baar (Szwajcaria) Przedstawicielstwo handlowe 99% 99% Kwadrat Sp. z o.o. Bydgoszcz Obsługa nieruchomości i wynajem *Galeria Kwadrat Sp. z o.o. Bydgoszcz Zarządzanie nieruchomościami TM Handel Sp. z o.o. SKA Ostrów Mazowiecka Kupno, sprzedaż i zarządzanie nieruchomościami, doradztwo w zakresie prowadzenia działalności i zarządzania 81% 77,01% 81% 77,01% 100% 100% 12

14 za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca QSr1/ (w tysiącach PLN) **Fort Investment Sp. z o.o. Ostrów Mazowiecka Kupno, sprzedaż i zarządzanie nieruchomościami, doradztwo w zakresie prowadzenia działalności i zarządzania 100% 100% TANNE Sp. z o.o. Warszawa Działalność wytwórcza 100% - DYSTRI-FORTE Sp. z o.o ANTWERP Sp. z o.o. S.K.A. TERCEIRA Sp. z o.o.*** Warszawa Wrocław Warszawa Magazynowanie i przechowywanie towarów Dzierżawa własności intelektualnej, zarządzanie nieruchomościami Działalność firm centralnych i holdingów, wynajem i zarządzanie nieruchomościami * spółka pośrednio powiązana - 100% zależna od Kwadrat Sp. z o.o. ** spółka pośrednio powiązana - 100% zależna od TM Handel Sp. z o.o. *** spółka pośrednio powiązana - 100% zależna od ANTWERP Sp. z o.o. 100% - 100% 100% - - pozostałe spółki zależne wyłączone z konsolidacji bazując na nieistotnym wpływie ich danych finansowych na sprawozdanie skonsolidowane: Pozostałe jednostki Siedziba Zakres działalności Procentowy udział Grupy w kapitale Forte Baldai UAB Wilno (Litwa) Przedstawicielstwo handlowe 100% Forte SK s.r.o. Bratysława (Słowacja) Przedstawicielstwo handlowe 100% Forte Furniture Ltd. Preston Lancashire (Wielka Brytania) Przedstawicielstwo handlowe 100% Forte Iberia SLU Walencja (Hiszpania) Przedstawicielstwo handlowe 100% Forte Mobilier SARL Lyon (Francja) Przedstawicielstwo handlowe 100% TM Handel Sp. z o.o. ANTWERP Sp. z o.o. Forestivo Sp. z o.o. Warszawa Warszawa Suwałki Doradztwo w zakresie prowadzenia działalności gospodarczej i zarządzania Działalność firm centralnych i holdingów Działalność usługowa związana z leśnictwem, produkcja wyrobów tartacznych Na dzień 31 marca roku oraz na 31 grudnia 2015 roku udział w ogólnej liczbie głosów posiadany przez Jednostkę Dominującą w podmiotach zależnych jest równy udziałowi Jednostki Dominującej w kapitałach tych jednostek. 100% 100% 50% Opis zmian dokonanych w składzie Grupy w ciągu okresu sprawozdawczego W dniu 22 stycznia roku została podjęta uchwała Nadzwyczajnego Zgromadzenia Wspólników o podwyższeniu kapitału zakładowego spółki Kwadrat Sp. z o.o. z kwoty tys. zł. do tys. zł. poprzez utworzenie 1000 nowych udziałów o wartości nominalnej po zł każdy w zamian za wkład pieniężny w kwocie tys. zł. 100% nowoutworzonych udziałów objęły Fabryki Mebli FORTE S.A. Rejestracja podwyższenia kapitału zakładowego nastąpiła w dniu 17 marca. W dniu 5 lutego roku Zarząd Jednostki Dominującej powziął informację o zakończeniu z dniem 5 lutego r. postępowania upadłościowego spółki zależnej FORTE MOBILA S.R.L. z siedzibą w Bacau (Rumunia). W dniu 5 lutego roku została podjęta uchwała Nadzwyczajnego Zgromadzenia Wspólników o podwyższeniu kapitału zakładowego spółki DYSTRI-FORTE Sp. z o.o. z kwoty 5 tys. zł. do 55 tys. zł. poprzez utworzenie 100 nowych udziałów o wartości nominalnej po 500 zł każdy w zamian za wkład pieniężny w kwocie tys. zł. Nadwyżka wartości wkładu pieniężnego ponad wartość nominalną objętych udziałów została przekazana na kapitał zapasowy Spółki. 100% udziałów 13

15 za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca QSr1/ (w tysiącach PLN) w podwyższonym kapitale zakładowym DYSTRI-FORTE Sp. z o.o. objęły Fabryki Mebli FORTE S.A. Rejestracja podwyższenia kapitału zakładowego nastąpiła w dniu 29 lutego. W dniu 5 lutego roku została podjęta uchwała Nadzwyczajnego Zgromadzenia Wspólników o podwyższeniu kapitału zakładowego spółki TANNE Sp. z o.o. z kwoty 5 tys. zł. do 55 tys. zł. poprzez utworzenie 100 nowych udziałów o wartości nominalnej po 500 zł każdy w zamian za wkład pieniężny w kwocie tys. zł. Nadwyżka wartości wkładu pieniężnego ponad wartość nominalną objętych udziałów została przekazana na kapitał zapasowy Spółki. 100% udziałów w podwyższonym kapitale zakładowym TANNE Sp. z o.o. objęły Fabryki Mebli FORTE S.A. Rejestracja podwyższenia kapitału zakładowego nastąpiła w dniu 4 marca. W dniu 15 lutego roku Sąd Rejonowy dla M.ST Warszawy, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego dokonał rejestracji podwyższenia kapitału zakładowego spółki TERCEIRA Sp. z o.o. z 5 tys. zł do 55 tys. zł. 100% udziałów w podwyższonym kapitale zakładowym TERCEIRA Sp. z o.o objęła ANTWERP Sp. z o.o. -XXXIV-S.K.A w zamian za wkład pieniężny w kwocie tys. zł. Nadwyżka wartości wkładu pieniężnego nad wartość nominalną objętych udziałów została przekazana na kapitał zapasowy spółki. W dniu 15 marca roku Spółka Dominująca powołała wspólnie z firmą AM&HP Sp. z o.o. spółkę zależną pod nazwą FORESTIVO Sp. z o.o. z siedzibą w Suwałkach, której głównym celem ma być zapewnianie surowca do produkcji płyt wiórowych. 3. Skład Zarządu Jednostki Dominującej Skład Zarządu Jednostki Dominującej na dzień 31 marca roku: Maciej Formanowicz Prezes Zarządu Mariusz Jacek Gazda Członek Zarządu Gert Coopmann Członek Zarządu Klaus Dieter Dahlem Członek Zarządu Maria Małgorzata Florczuk Członek Zarządu 4. Podstawa sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego Niniejsze skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości ( MSR ) 34 oraz Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej ( MSSF ) zatwierdzonymi przez UE. Niniejsze skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z zasadą kosztu historycznego, z wyjątkiem pochodnych instrumentów finansowych, które są wyceniane według wartości godziwej. Niniejsze skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe jest przedstawione w złotych (zł.), a wszystkie wartości, o ile nie wskazano inaczej, podane są w tysiącach zł (tys. zł.). Niniejsze skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Grupę w dającej się przewidzieć przyszłości. Na dzień zatwierdzenia sprawozdania finansowego nie stwierdza się istnienia faktów i okoliczności, które wskazywałyby na zagrożenia dla możliwości kontynuacji działalności przez Grupę w okresie, co najmniej 12 miesięcy po zakończeniu okresu sprawozdawczego na skutek zamierzonego lub przymusowego zaniechania, bądź istotnego ograniczenia przez nią dotychczasowej działalności. W niniejszym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym przestrzegano tych samych zasad rachunkowości i metod obliczeniowych, co w ostatnim rocznym sprawozdaniu finansowym, toteż nie zawiera informacji u ujawnień wymaganych przy pełnych sprawozdaniach finansowych i powinno być odczytywane łącznie z rocznym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2015 roku. 5. Zmiany stosowanych zasad rachunkowości / zasad prezentacji danych w sprawozdaniu finansowym oraz korekty błędu Przy sporządzaniu skróconego śródrocznego skonsolidowanego oraz skróconego śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego, przyjęto te same ogólne zasady, zastosowane przy sporządzaniu rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego za okres zakończony dnia 31 grudnia 2015 roku, które zostało opublikowane w dniu 17 marca roku, 14

16 za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca QSr1/ (w tysiącach PLN) z wyjątkiem zastosowania następujących zmian do standardów oraz nowych interpretacji obowiązujących dla okresów rocznych rozpoczynających się w dniu lub po 1 stycznia roku: Poprawki do MSSF ( ) zmiany w ramach procedury wprowadzania corocznych poprawek do MSSF obowiązujące w odniesieniu do okresów sprawozdawczych rozpoczynających się w dniu 1 stycznia roku lub po tej dacie; Zmiany do MSSF 11 Wspólne ustalenia umowne - ujmowanie udziałów we wspólnych działaniach - obowiązujące w odniesieniu do okresów sprawozdawczych rozpoczynających się w dniu 1 stycznia roku lub po tej dacie; Zmiany do MSR 1 Inicjatywa w zakresie ujawniania informacji obowiązujące w odniesieniu do okresów sprawozdawczych rozpoczynających się w dniu 1 stycznia roku lub po tej dacie; Zmiany do MSR 16 Rzeczowe aktywa trwałe - obowiązujące w odniesieniu do okresów sprawozdawczych rozpoczynających się w dniu 1 stycznia roku lub po tej dacie; Zmiany do MSR 16 Rzeczowe aktywa trwałe i MSR 38 Wartości niematerialne - wyjaśnienia odnośnie dozwolonych do stosowania metod amortyzacji - obowiązujące w odniesieniu do okresów sprawozdawczych rozpoczynających się w dniu 1 stycznia roku lub po tej dacie; Zmiany do MSR 27 Metoda praw własności w jednostkowym sprawozdaniu finansowym obowiązujące w odniesieniu do okresów sprawozdawczych rozpoczynających się w dniu 1 stycznia roku lub po tej dacie. Przyjęcie powyższych przepisów nie spowodowało znaczących zmian w polityce rachunkowości Grupy ani w prezentacji danych w sprawozdaniach finansowych. Standardy i interpretacje przyjęte przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości, które według stanu na dzień 31 marca roku nie zostały zatwierdzone przez Komisję Europejską (KE) do stosowania i w związku z tym nie zostały zastosowane w niniejszym sprawozdaniu: MSSF 9 Instrumenty finansowe obowiązujący w odniesieniu do okresów sprawozdawczych rozpoczynających się w dniu 1 stycznia 2018 roku lub po tej dacie; MSSF 14 Działalność objęta regulacją cen; salda pozycji odroczonych obowiązujący w odniesieniu do okresów sprawozdawczych rozpoczynających się w dniu 1 stycznia roku lub po tej dacie (Komisja Europejska zdecydowała się na odłożenie przyjęcia standardu do czasu zakończenia prac nad jego całościowym kształtem); MSSF 15 Przychody z umów z kontrahentami - obowiązujący w odniesieniu do okresów sprawozdawczych rozpoczynających się w dniu 1 stycznia 2018 roku lub po tej dacie; MSSF 16 Leasing obowiązujący w odniesieniu do okresów sprawozdawczych rozpoczynających się w dniu 1 stycznia 2019 roku lub po tej dacie; Zmiany do MSSF 10, MSSF 12 i MSR 28 Jednostki Inwestycyjne: Zastosowanie wyjątku od konsolidacji obowiązujące w odniesieniu do okresów sprawozdawczych rozpoczynających się w dniu 1 stycznia roku lub po tej dacie; Zmiany do MSSF 10 i MSR 28 Transakcje sprzedaży lub wniesienia aktywów pomiędzy inwestorem a jego jednostką stowarzyszoną lub wspólnym przedsięwzięciem - data obowiązywania została odroczona na czas nieokreślony; Zmiany do MSR 12 Podatek dochodowy: Rozpoznanie aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego na niezrealizowane straty - obowiązujące w odniesieniu do okresów sprawozdawczych rozpoczynających się w dniu 1 stycznia 2017 roku lub po tej dacie; Zmiany do MSR 7 Sprawozdanie z przepływów pieniężnych: Ujawnienia obowiązujące w odniesieniu do okresów sprawozdawczych rozpoczynających się w dniu 1 stycznia 2017 roku lub po tej dacie; Wyjaśnienia do MSSF 15 Przychody z umów z kontrahentami - obowiązujące w odniesieniu do okresów sprawozdawczych rozpoczynających się w dniu 1 stycznia 2018 roku lub po tej dacie. Według szacunków Grupy, wymienione wyżej standardy i zmiany do standardów nie miałyby istotnego wpływu na sprawozdanie finansowe, jeżeli zostałyby zastosowane przez Grupę na koniec okresu sprawozdawczego. Zarówno w bieżącym okresie sprawozdawczym, jak i w okresie porównawczym, nie miała miejsca korekta błędu. 6. Przeliczanie pozycji wyrażonych w walucie obcej Transakcje wyrażone w walutach innych, niż polski złoty są przeliczane na złote polskie przy zastosowaniu kursu obowiązującego w dniu zawarcia transakcji. Na dzień bilansowy aktywa i zobowiązania pieniężne wyrażone w walutach innych niż polski złoty są przeliczane na złote polskie przy zastosowaniu odpowiednio obowiązującego na koniec okresu sprawozdawczego średniego kursu ustalonego dla 15

17 za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca QSr1/ (w tysiącach PLN) danej waluty przez Narodowy Bank Polski. Powstałe z przeliczenia różnice kursowe ujmowane są odpowiednio w pozycji przychodów /kosztów finansowych lub, w przypadkach określonych zasadami (polityką) rachunkowości, kapitalizowane w wartości aktywów. Aktywa i zobowiązania niepieniężne ujmowane według kosztu historycznego wyrażonego w walucie obcej są wykazywane po kursie historycznym z dnia transakcji. Aktywa i zobowiązania niepieniężne ujmowane według wartości godziwej wyrażonej w walucie obcej są przeliczane po kursie z dnia dokonania wyceny do wartości godziwej. Sprawozdania finansowe jednostek zagranicznych przeliczane są na walutę polską w następujący sposób: - odpowiednie pozycje bilansowe po średnim kursie, ustalonym przez Narodowy Bank Polski na dzień bilansowy; Möbelvertrieb Forte GmbH EUR 4,2684 Forte Möbel AG CHF 3, odpowiednie pozycje rachunku zysków i strat po kursie stanowiącym średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez Narodowy Bank Polski na dzień kończący każdy miesiąc. Möbelvertrieb Forte GmbH EUR 4,3559 Forte Möbel AG CHF 3,9637 Różnice kursowe powstałe z przeliczenia na walutę prezentacji ujmowane są bezpośrednio w kapitale własnym jako odrębny składnik. W momencie zbycia podmiotu zagranicznego, zakumulowane odroczone różnice kursowe ujęte w kapitale własnym, dotyczące danego podmiotu zagranicznego, są ujmowane w rachunku zysków i strat. 7. Sezonowość działalności W przychodach ze sprzedaży Grupy w skali roku obserwowana jest sezonowość. Poniżej zaprezentowano wartość przychodów ze sprzedaży osiągnięte w prezentowanych okresach sprawozdawczych: Przychody ze sprzedaży produktów, materiałów, towarów i usług Przychody ze sprzedażyudział % I kwartał I kwartał ,80% 2015 rok ,00% 8. Informacje dotyczące segmentów działalności Jednostka Dominująca nie wydziela segmentów operacyjnych w rozumieniu MSSF Przychody i koszty Przychody ze sprzedaży i struktura geograficzna. Za okres sprawozdawczy zakończony Przychody ze sprzedaży Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów - produkty towary materiały Przychody ze sprzedaży usług Przychody netto ze sprzedaży, razem

18 za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca QSr1/ (w tysiącach PLN) Struktura geograficzna : - kraj eksport Przychody netto ze sprzedaży, razem w tym od jednostek powiązanych Informacje o wiodących klientach Największymi odbiorcami wyrobów Grupy Forte jest: Roller GmbH z siedzibą w Niemczech oraz Grupa Steinhoff International z siedzibą we Francji. Udziały obrotów z Roller GmbH oraz z Grupą Steinhoff przekroczyły 10 % w przychodach ze sprzedaży Grupy Forte. Brak jest formalnych powiązań odbiorców z Grupą. Pozostałe przychody operacyjne Za okres sprawozdawczy zakończony Pozostałe przychody operacyjne Rozwiązanie odpisów aktualizujących 28 - Zysk ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych 35 - Dotacje 6 6 Darowizny i odszkodowania Pozostałe Pozostałe przychody operacyjne, razem Pozostałe koszty operacyjne Za okres sprawozdawczy zakończony Pozostałe koszty operacyjne Likwidacja oraz odpisy z tytułu utraty wartości rzeczowych aktywów trwałych Strata ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych - 44 Złomowanie zapasów Darowizny Kary i odszkodowania Pozostałe Pozostałe koszty operacyjne, razem Przychody finansowe Za okres sprawozdawczy zakończony Przychody finansowe Dywidendy - - Nadwyżka dodatnich różnic kursowych nad ujemnymi - - Odsetki Pozostałe 27 - Przychody finansowe, razem Koszty finansowe Za okres sprawozdawczy zakończony Koszty finansowe Odsetki od kredytów i leasingu Prowizje od kredytów - 8 Nadwyżka ujemnych różnic kursowych nad dodatnimi Pozostałe 29 1 Koszty finansowe, razem

19 za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca QSr1/ (w tysiącach PLN) Koszty według rodzajów Za okres sprawozdawczy zakończony Koszty według rodzajów Amortyzacja Zużycie materiałów i energii Usługi obce Podatki i opłaty Wynagrodzenia Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia Pozostałe koszty rodzajowe Zmiana stanu zapasów produktów i rozliczeń międzyokresowych (3 722) Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (1 580) (306) Koszty sprzedaży (64 326) (51 543) Koszty ogólnego zarządu (12 091) (8 577) Koszt wytworzenia sprzedanych produktów i usług Wartość sprzedanych towarów i materiałów Koszt własny sprzedaży Informacje o wiodących dostawcach Strategicznym dostawcą surowców Grupy Forte jest Grupa PFLEIDERER, której udział obrotów przekroczył 10% przychodów ze sprzedaży Grupy. Brak formalnych powiązań dostawcy z Grupą. 10. Zmiana wartości szacunkowych Na dzień 31 marca roku Grupa dokonała następujących zmian wartości szacunkowych w porównaniu z dniem 31 grudnia 2015 roku i 31 marca 2015 roku: Zmiany stanu rezerw Rezerwy Stan na dzień Aktywa z tytułu odroczonego podatku Rezerwa na odroczony podatek Świadczenia po okresie zatrudnienia Rezerwy i rozliczenia międzyokresowe Stan na dzień Rozliczenia międzyokresowe czynne Ubezpieczenia majątkowe i komunikacyjne Wieczyste użytkowanie Targi Prace badawcze i rozwojowe Podróże służbowe Pozostałe Rozliczenia międzyokresowe czynne, razem

20 za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca QSr1/ (w tysiącach PLN) Stan na dzień Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe przychodów z tytułu: Dotacja do zakupionych środków trwałych Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe Rozliczenia międzyokresowe kosztów z tytułu Prowizje Bonusy dla odbiorców Premie Wynagrodzenia Urlopy Koszty badania bilansu Usługi obce Pozostałe koszty Rezerwy krótkoterminowe: Krótkoterminowa rezerwa na świadczenia po okresie zatrudnienia Naprawy gwarancyjne Rozliczenia międzyokresowe przychodów z tytułu: Dotacja do zakupionych środków trwałych Kwota tysięcy zł. jest rezerwą utworzoną przez Grupę na przyszłe bonusy, które są należne z tytułu zrealizowanej sprzedaży. Wypłata bonusów zostanie zrealizowana poprzez ich potrącenie od zapłat, które nastąpią po dniu bilansowym. Kwota tysięcy zł. jest rezerwą utworzoną przez Grupę na koszty usług obcych w szczególności: transportowych, świadczenia pracy, marketingowych, ubezpieczenia należności oraz utylizacji. Kwota tysiące zł. jest rezerwą utworzoną na premię roczną dla Zarządu. Istotny wzrost salda rezerw ogółem w stosunku do końca roku poprzedniego wynika głównie z przyśpieszonego procesu księgowego zamykania okresów sprawozdawczych i sporządzania sprawozdań zarządczych w trakcie roku. Zmiana odpisów aktualizujących wartość aktywów Odpisy aktualizujące należności krótkoterminowe Odpisy aktualizujące środki trwałe Odpisy aktualizujące zapasy Odpisy aktualizujące należności Odpisy aktualizujące należności Odpis aktualizujący na dzień 1 stycznia Różnice kursowe (2) Utworzenie Wykorzystanie (449) - Rozwiązanie 20 (227) (304) Odpis aktualizujący na koniec okresu

21 za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca QSr1/ (w tysiącach PLN) Wykorzystanie odpisu na należności w kwocie tys. zł dotyczy zakończonego w I kwartale roku procesu likwidacji rumuńskiej spółki zależnej Forte Mobila. Odpisy aktualizujące wartość środków trwałych Odpisy aktualizujące wartość środków trwałych Odpis aktualizujący na dzień 1 stycznia Utworzenie Rozwiązanie - (1 100) - Odpis aktualizujący na koniec okresu Odpisy aktualizujące wartość zapasów Odpisy aktualizujące wartość zapasów Odpis aktualizujący na dzień 1 stycznia Zwiększenie Zmniejszenie - (301) 295 Odpis aktualizujący na koniec okresu Rzeczowe aktywa trwałe Wartość bilansowa maszyn i urządzeń użytkowanych na dzień 31 marca roku przez Grupę na mocy umów leasingu finansowego oraz umów dzierżawy z opcją zakupu wynosi tysięcy zł., z czego 691 tysięcy zł. dotyczy leasingu maszyn i urządzeń, tysiące zł. leasingu środków transportu oraz 85 tysiące zł. leasingu pozostałych środków trwałych (na dzień 31 grudnia 2015 roku: tysiące zł., a na dzień 31 marca 2015 roku: tysięcy zł.). Aktywa oddane w zastaw jako zabezpieczenie Grunty i budynki o wartości bilansowej tysięcy zł. objęte są hipotekami ustanowionymi w celu zabezpieczenia kredytów bankowych Grupy (na dzień 31 grudnia 2015 roku: tysięcy zł., a na dzień 31 marca 2015 roku: tysięcy zł.). Dodatkowo maszyny i urządzenia o wartości bilansowej tysięcy zł. objęte są zastawem rejestrowym (na dzień 31 grudnia 2015 roku: tysięcy zł., a na dzień 31 marca 2015 roku: tysięcy zł.). Skapitalizowane koszty finansowania zewnętrznego w okresie sprawozdawczym zakończonym dnia 31 marca roku nie wystąpiły (na dzień 31 grudnia 2015 roku: nie wystąpiły, a na dzień 31 marca 2015 roku: 22 tysiące zł.). Zobowiązania inwestycyjne Na dzień 31 marca roku zobowiązania inwestycyjne Grupy wynoszą tysiące zł. (na dzień 31 grudnia 2015 roku: tysiące zł., a na dzień 31 marca 2015 roku: 364 tysiące zł.). Kwota ta dotyczy głównie nakładów na środki trwałe w budowie oraz zakupu maszyn i urządzeń. Kupno i sprzedaż W okresie 3 miesięcy zakończonym 31 marca roku Grupa dokonała zakupu środków trwałych o wartości tysięcy zł. (w okresie porównawczym zakończonym 31 marca 2015 roku: tysięcy zł.), oraz sprzedała środki trwałe o wartości netto: 102 tysiące zł. (w okresie porównawczym zakończonym 31 marca 2015 roku: 4 tysiące zł.). Do najistotniejszych inwestycji I kwartału roku zaliczyć można: nakłady poniesione na przygotowanie dokumentacji inżynieryjnej dotyczącej zakupu linii technologicznych do fabryki płyty wiórowej oraz zakup linii produkcyjnej do oklejania płyty do fabryki w Ostrowi Maz. 20

22 za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca QSr1/ (w tysiącach PLN) 12. Wartości niematerialne Nakłady na prace badawcze i rozwojowe Grupa w okresie sprawozdawczym zakończonym 31 marca roku poniosła nakłady na prace badawczo rozwojowe ujęte w rachunku zysków i strat w wysokości 783 tysiące zł. (w okresie porównawczym zakończonym 31 grudnia 2015 roku: tysięcy zł., 31 marca 2015 roku: 138 tysięcy zł.). Wartości niematerialne uległy zwiększeniu z tytułu zakończonych prac rozwojowych o kwotę 294 tysiące zł. (w okresie porównawczym zakończonym 31 grudnia 2015 roku o kwotę: 331 tysięcy zł., natomiast w okresie sprawozdawczym zakończonym 31 marca 2015 roku: 178 tysiące zł.). Kupno i sprzedaż W okresie 3 miesięcy zakończonym 31 marca roku Grupa dokonała zakupu wartości niematerialnych w kwocie 294 tysiące zł. (w okresie porównawczym zakończonym 31 grudnia 2015 roku: 533 tysięcy zł., 31 marca 2015 roku: 230 tysięcy zł.). Opis zabezpieczeń ustanowionych na wartościach niematerialnych Na wartościach niematerialnych Grupy nie są ustanowione żadne zabezpieczenia. Wartości niematerialne o nieokreślonym okresie użytkowania Jedynym składnikiem wartości niematerialnych o nieokreślonym okresie użytkowania jest znak towarowy. Grupa nie była w stanie określić okresu użytkowania znaku, ponieważ nie istnieją żadne przewidywalne ograniczenia okresu, w jakim Grupa spodziewa się czerpać korzyści ekonomiczne ze sprzedaży pod znakiem FORTE. 13. Aktywa trwałe klasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży Na dzień 31 marca roku Grupa nie posiadała aktywów trwałych zaklasyfikowanych jako przeznaczone do sprzedaży. 14. Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny instrumentów finansowych. Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny instrumentów finansowych Skumulowany wynik osiągnięty na instrumentach finansowych zabezpieczających przepływy pieniężne na początek okresu obrotowego Kwota ujęta w kapitale własnym w okresie sprawozdawczym z tytułu transakcji zabezpieczających Kwota przeniesiona do rachunku zysków i strat z tytułu: Stan na dzień nieefektywności zrealizowanych transakcji (63) (2 255) (370) - realizacji transakcji podlegających zabezpieczeniu (17) (2 012) (86) - zaprzestania rachunkowości zabezpieczeń Odroczony podatek dochodowy (675) (151) (3 220) Skumulowany wynik osiągnięty na instrumentach finansowych zabezpieczających przepływy pieniężne na koniec okresu obrotowego Dywidendy wypłacone i zaproponowane do wypłaty W dniu 19 kwietnia roku Zarząd Jednostki Dominującej ogłosił treść projektów uchwał na Zwyczajne Walne Zgromadzenie (raport bieżący nr 12/) rekomendując podział tys. zł zysku netto za 2015 rok na wypłatę dywidendy w wysokości tys. zł oraz na kapitał zapasowy w wysokości tys. zł. Propozycja Zarządu dotycząca wypłaty dywidendy została pozytywnie zaopiniowana przez Radę Nadzorczą. W przypadku zatwierdzenia uchwał przez WZA, dywidenda zostanie wypłacona w dniu 13 czerwca roku i wyniesie 1 zł na 1 akcję. 21

23 za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca QSr1/ (w tysiącach PLN) 16. Zysk przypadający na jedną akcję Poniżej przedstawione zostały dane dotyczące zysku oraz akcji, które posłużyły do wyliczenia podstawowego i rozwodnionego zysku na jedną akcję: Za 3 miesiące zakończone Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej Strata na działalności zaniechanej - - Zysk (strata) netto Zysk (strata) netto przypadający na zwykłych akcjonariuszy, zastosowany do obliczenia rozwodnionego zysku na jedną akcję Za 3 miesiące zakończone Średnia ważona liczba wyemitowanych akcji zwykłych zastosowana do obliczenia podstawowego zysku na jedną akcję Wpływ rozwodnienia: Obligacje zamienne na akcje - - Skorygowana średnia ważona liczba akcji zwykłych zastosowana do obliczenia rozwodnionego zysku na jedną akcję W okresie między dniem bilansowym, a dniem sporządzenia niniejszego sprawozdania finansowego nie wystąpiły żadne inne transakcje dotyczące akcji zwykłych lub potencjalnych akcji zwykłych. 17. Oprocentowane kredyty bankowe Podział kredytów ze względu na rodzaj waluty (w przeliczeniu na zł, w tysiącach zł) Krótkoterminowe mbank S.A. kredyt inwestycyjny w wysokości tys. EUR - część krótkoterminowa mbank S.A. kredyt obrotowy w wysokości tys. EUR- część krótkoterminowa PKO BP S.A. kredyt inwestycyjny w wysokości tys. EUR część krótkoterminowa Nominalna stopa procentowa % Termin spłaty M EURIBOR do w zależności od waluty wykorzystania O/N WIBOR lub O/N EURIBOR lub O/N LIBOR do M EURIBOR do PKO BP S.A. kredyt obrotowy w wysokości tys. zł. - część krótkoterminowa ING Bank Śląski S.A. kredyt obrotowy w wysokości tys. zł- część krótkoterminowa w zależności od waluty wykorzystania 1M WIBOR lub 1M EURIBOR w zależności od waluty wykorzystania 1M WIBOR lub 1M EURIBOR lub 1M LIBOR do do ING Bank Śląski S.A. kredyt inwestycyjny w wysokości tys. EUR- część krótkoterminowa Razem krótkoterminowe 3 M EURIBOR do