SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ COMPLEX ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2012

Wielkość: px
Rozpocząć pokaz od strony:

Download "SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ COMPLEX ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2012"

Transkrypt

1 SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ COMPLEX ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2012 PREZENTOWANE WEDŁUG MIĘDZYNARODOWYCH STANDARDÓW SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ Podpisy na oryginale Łódź, 21 marca 2013

2 Grupę Kapitałową COMPLEX stanowi podmiot dominujący COMPLEX i jednostki zależne. Jednostkami zależnymi są podmioty w odniesieniu do których grupa ma zdolność kierowania ich polityką finansową i operacyjną poprzez powiązania kapitałowe i osobowe. COMPLEX jest spółką holdingową posiadającą w swoim portfelu inwestycyjnym spółki funkcjonujące w sektorze produkcji i dystrybucji: maszyn przemysłowych, części maszyn, profesjonalnych elektronarzędzi, konstrukcji spawanych oraz innych wyrobów przeznaczonych dla spółek sektora przemysłowego, rolnictwa oraz motoryzacji. Celem Grupy jest osiągnięcie pozycji najszybciej rozwijającego się holdingu działającego w sektorze przemysłowym i nowych technologii. Jednostką dominującą w Grupie Kapitałowej jest COMPLEX z siedzibą w Łodzi, aleja Marszała Edwarda Śmigłego Rydza 20. Spółka została zarejestrowana w dniu 11 maja 2006 roku w Rejestrze Przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS: prowadzonym przez Sąd Rejonowy dla Łodzi-Śródmieścia XX Wydziału Krajowego Rejestru Sądowego. Kapitał zakładowy Spółki wynosi PLN i składa się z akcji o wartości nominalnej 2,00 PLN. Jednostkami zależnymi od COMPLEX są: COMPLEX IQ sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi (dawniej COMPLEX Logistic sp. z o.o.) spółka prowadzi działalność w zakresie hurtowej sprzedaży części maszyn dla przemysłu. Ponadto spółka świadczy usługi logistyczne, COMPLEX Waelzlager Deutschland GmbH z siedzibą w Berlinie działalność spółki obejmuje dystrybucję części maszyn oraz elektronarzędzi na rynku niemieckim, od dniu 25 stycznia 2012 roku spółka jest jednostką zależną wobec COMPLEX IQ sp. z o.o., Komplexmetal Ukraina z siedzibą we Lwowie firma zajmuje się dystrybucją części maszyn, w szczególności produktów CX na rynku ukraińskim, Zakłady Elektromaszynowe Elektronarzędzia CELMA z siedzibą w Goleszowie - spółka jest dystrybutorem profesjonalnych elektronarzędzi, w tym m.in.: wiertarek, szlifierek, obrabiarek do drewna, polerek i mieszarek. Z dniem 1 stycznia 2013 roku działalność sprzedażowa spółki została ograniczona do wyprzedaży zapasów towaru do Fabryki Elektronarzędzi CELMA, która przejęła od spółki działalność dystrybucyjną. Spółka nadal prowadzi sprzedaż zewnętrzną ale wyłącznie do podmiotów, z którymi jest nadal związana umową, a które to podmioty do dnia przejęcia działalności przez Fabrykę Elektronarzędzi CELMA nie podpisały porozumień w zakresie zmiany strony umowy na Fabrykę Elektronarzędzi CELMA, Celma Metal sp. z o.o. z siedzibą w Goleszowie - spółka zajmuje się obróbka mechaniczną komponentów wykorzystywanych przy produkcji elektronarzędzi. 100 % udziałów w Spółce posiada ZEM - EN CELMA, Celma Motors sp. z o.o. z siedzibą w Goleszowie - przedmiotem działalności jest produkcja silników elektrycznych mających zastosowanie m.in. przy produkcji elektronarzędzi. 100 % udziałów w Spółce posiada ZEM - EN CELMA, 2

3 Celma Power Tools sp. z o.o. z siedzibą w Goleszowie spółka zajmuje się montażem elektronarzędzi. 100 % udziałów w Spółce posiada ZEM - EN CELMA, Fabryka Elektronarzędzi CELMA S.A z siedzibą w Łodzi akt założycielski spółki został podpisany w dniu 21 września 2012 roku. Rejestracja spółki w Krajowym Rejestrze Sądowym nastąpiła w dniu 26 listopada 2012 roku. Z dniem 1 stycznia 2013 roku spółka przejęła działalność w zakresie dystrybucji elektronarzędzi od spółki Zakłady Elektromaszynowe Elektronarzędzia CELMA, METALZBYT PREMIUM TECHNIK sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi (dawniej PREMIUM TECHNIK POLSKA sp. z o.o.) działalność Spółki obejmuje dystrybucję części dla rolnictwa, przemysłu, motoryzacji oraz narzędzi i elektronarzędzi, Przedsiębiorstwo Handlowo - Usługowe METALZBYT sp. z o.o. z siedzibą w Będzinie Spółka jest podmiotem zależnym od Metalzbyt Premium Technik sp. z o.o. Przedmiotem działalności Spółki jest dystrybucja narzędzi, elektronarzędzi, artykułów metalowych oraz chemii budowlanej. P.H.U. "METALZBYT" jest podmiotem o ugruntowanej pozycji na rynku śląskim, Ostrana Internationale HandelsgesmbH z siedzibą w Wiedniu przedmiotem działalności spółki jest dystrybucja narzędzi, elektronarzędzi i części dla przemysłu. Spółka ma ponad czterdziestoletnią historię działalności na rynku austriackim. Właścicielem 100 % udziałów w spółce jest Metalzbyt Premium Technik sp. z o.o., COMPLEX Automotive Bearings sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi działalność spółki obejmuje dystrybucję samochodowych zestawów naprawczych i części dla motoryzacji, COMPLEX Autoteile Radlagersätze Deutschland GmbH z siedzibą w Berlinie działalność spółki obejmuje dystrybucję samochodowych zestawów naprawczych na rynku niemieckim. Właścicielem 100% udziałów w Spółce jest COMPLEX Automotive Bearings sp. z o.o., Quinto sp. z o.o. z siedzibą w Radzionkowie spółka jest producentem specjalnych konstrukcji spawalnych oraz specjalistycznej aparatury precyzyjnej dla górnictwa. Klientami spółki są firmy z branży górnictwa głębinowego i odkrywkowego, energetyki, przemysłu chemicznego i stoczniowego. QUINTO Sp. z o.o. dostarcza swoje produkty na rynek polski oraz m.in. do Niemiec, Austrii, Holandii, Danii, Czech Rosji, Ukrain, Turcji i USA., Zakłady Hydrauliki Siłowej sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi głównym przedmiotem działalności ZHS sp. z o.o. jest produkcja wyrobów hydraulicznych, m.in. przekładni hydrokinetycznych i pomp hamulcowych do maszyn budowlanych, Fabryka Maszyn Jotes sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi przedmiotem działalności spółki jest produkcja maszyn dla przemysłu, w szczególności profesjonalnych szlifierek marki JOTES dla firm przemysłowych. Spółka świadczy również usługi w zakresie obróbki metali, HERTZ Polska sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi - przedmiotem działalności spółki jest produkcja oraz dystrybucja połączeń śrubowych, B2B Properties sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi spółka prowadzi działalność w zakresie strategicznego zarządzania nieruchomościami należącymi do spółek Grupy Kapitałowej. Udziałowcami są spółki Zakłady Hydrauliki Siłowej sp. z o.o.(99,5%) oraz COMPLEX (0,5%) 3

4 Jotes Business Park sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi spółka prowadzi działalność w zakresie zarządzania nieruchomością zlokalizowaną w Łodzi przy ulicy Papierniczej 7, Factory Business Park sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi spółka prowadzi działalność w zakresie zarządzania nieruchomością zlokalizowaną w Łodzi przy ulicy Przybyszewskiego 176/178 należącą obecnie częściowo do Spółki, a częściowo do COMPLEX Udziałowcami spółki są B2B Properties sp. z o.o. (99,66%) i COMPLEX (0,34%), KENNER Polska sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi spółka prowadzi działalność w zakresie przeprowadzania prac badawczo rozwojowych na zlecenie spółek Grupy. Jednocześnie jest producentem lamp ledowych oraz elektroniki przemysłowej, COMPLEX Production sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi przedmiotem działalności spółki jest produkcja zespołów jezdnych do przyczep oraz metalowych elementów techniki łożyskowej i części dla przemysłu, Polskie Centrum Caravaningu sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi - spółka świadczy usługi w zakresie wynajmu przyczep kempingowych oraz ich napraw i sprzedaży. Oferta firmy obejmuje również dystrybucję sprzętu wodnego i wypoczynkowego. W dniu 14 sierpnia 2012 roku 100 % udziałów w spółce zostało zbyte przez Emitenta jednostce zależnej, COMPLEX Automotive Bearings sp. z o.o., Metrolog Centrum Pomiarowe sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi spółka na zlecenie podmiotów z Grupy Kapitałowej oraz zewnętrznych dokonuje pomiarów technicznych produktów, Synergy Systems sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi spółka start-up'owa, która została zarejestrowana w dniu 31 maja 2012 roku. Przedmiotem działalności spółki jest świadczenie usług z zakresu e-commerce. FORKitchen sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi spółka start-up'owa, której akt założycielski został podpisany 26 lipca 2012 roku. Rejestracja spółki w Krajowym Rejestrze Sądowym nastąpiła 4 września 2012 roku. COMPLEX posiada 70 % udziałów w spółce. Przedmiotem działalności spółki jest projektowanie, produkcja oraz dystrybucja artykułów kuchennych, CMX Outlet sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi spółka prowadzi działalność w zakresie upłynniania trudno zbywalnych zapasów oraz zbędnych składników majątku trwałego spółek Grupy, International Business Services Polska sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi głównym przedmiotem działalności spółki jest świadczenie usług prawnych, windykacyjnych i finansowych zarówno dla podmiotów Grupy, jak też dla podmiotów zewnętrznych. Ponadto spółka specjalizuje się w kompleksowym zarządzaniu przepływami finansowymi i restrukturyzacją finansową. COMPLEX Finance sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi przedmiotem działalności spółki jest świadczenie usług księgowych i kadrowo-płacowych dla spółek Grupy Kapitałowej COMPLEX, ConnectON sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi - głównym przedmiotem działalności spółki są działania marketingowe dla spółek w Grupie Kapitałowej oraz zarządzanie informacją wewnątrz Holdingu, ITC INFOLOGIC sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi ITC INFOLOGIC sp. z o.o. świadczy usługi informatyczne na rzecz podmiotów z Grupy Kapitałowej. Udziały w spółce posiadają spółki COMPLEX (95,2%) oraz COMPLEX Finance sp. z o.o. (4,8%). 4

5 CMX Properties sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi na dzień sporządzania niniejszego sprawozdania Spółka nie rozpoczęła działalności gospodarczej, Audio-Fonica sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi (dawniej CMX 3 sp. z o.o.) spółka startup'owa, której przedmiotem działalności jest projektowanie, produkcja oraz dystrybucja sprzętu muzycznego pod marką FONICA, w szczególności dystrybucja gramofonów i sprzętu audiofilskiego. Travel sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi - na dzień sporządzania niniejszego sprawozdania właścicielem 100% udziałów w Spółce jest Polskie Centrum Caravaningu sp. z o.o.. Spółka nie rozpoczęła działalności gospodarczej, CELMA Business Park sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi - na dzień sporządzania niniejszego sprawozdania Spółka nie rozpoczęła działalności gospodarczej, 1. Omówienie podstawowych wielkości ekonomiczno-finansowych, ujawnionych w rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym, w szczególności opis czynników i zdarzeń, w tym o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na działalność grupy kapitałowej emitenta i osiągnięte przez nią zyski lub poniesione straty w roku obrotowym, a także omówienie perspektyw rozwoju działalności grupy kapitałowej emitenta przynajmniej w najbliższym roku obrotowym W roku 2012 przychody i wynik ze sprzedaży Grupy spadły w stosunku do roku 2011 i osiągnęły poziomy podobne do tych z roku Na zmniejszenie się poziomu przychodów znaczący wpływ miała ogólna sytuacja gospodarcza w sektorach działalności Grupy, a szczególnie spowolnienie w dwóch ostatnich kwartałach Niższy niż w latach wcześniejszych był wynik na działalności operacyjnej, Grupa odnotowała ponadto stratę na poziomie netto. Gorsze wyniki finansowe są związane z przesunięciem wpływem działań oszczędnościowych prowadzonych przez spółki Grupy mających na celu dostosowanie poziomu kosztów do wartości adekwatnej do niższych wartościowo przychodów Zmiana 2012/2011 Przychody ze sprzedaży z działalności kontynuowanej ,84% Zysk (strata) brutto na sprzedaży ,83% Zysk (strata) na działalności operacyjnej ,41% Zysk (strata) netto podmiotu dominującego Poniższe wykresy przedstawiają dynamikę zmiany przychodów oraz wyniku Grupy : Przychody ze sprzedaży z działalności kontynuowanej

6 Wyniki finansowe Grupy Kapitałowej COMPLEX Zysk (strata) brutto na sprzedaży Zysk (strata) na działalności operacyjnej Zysk (strata) netto podmiotu dominującego Na działalność Grupy Emitenta oraz osiągane przez nią w roku 2012 wyniki, znaczący wpływ miały: Zamknięcie nierentownego zakładu spółki Quinto zlokalizowanego w Opolu i przeniesienie jego działalności do zakładu spółki Fabryka Maszyn Jotes sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi. Zamknięcie zakładu gdzie produkowane były m.in. maszyny do obróbki blachy i przeniesienie produkcji do Łodzi spowodowało z jednej strony konieczność poniesienia wysokich jednorazowych nakładów związanych z zamknięciem zakładu (m.in. w związku z koniecznością wypłaty odpraw pracownikom), z drugiej jednak strony w średnim i długim terminie wpłynie na poprawę rentowności Grupy. Znaczący spadek przychodów oraz wyniku finansowego w spółce Metalzbyt Premium Technik sp. z o.o. W stosunku do roku 2012 przychody spółki spadły o 50%, natomiast strata na poziomie netto wzrosła niemal trzykrotnie do ponad 3 mln zł. W związku z bardzo niekorzystną dynamiką przychodów, w IV kwartale 2012 roku zostały przeprowadzone bardzo szerokie działania w zakresie redukcji kosztów funkcjonowania spółki. Zarząd spółki m.in. ograniczył zatrudnienie w spółce o blisko 50%. Podjęto decyzję o zamknięciu salonu sprzedaży spółki oraz jej biur lokalnych przy jednoczesnym skoncentrowaniu działalności na dystrybucji poprzez handlowców mobilnych oraz sklep internetowy. Pozytywne efekty wprowadzonych zmian powinny być obserwowane począwszy od I kwartału 2013 roku. Inne zdarzenia, w tym te o nietypowym charakterze, które miały wpływ na skonsolidowane wyniki finansowe Emitenta w 2012 roku zostały opisane w punkcie 22 niniejszego sprawozdania. Ocena rentowności W roku 2012 zarówno wskaźnik rentowności aktywów jak i kapitału własnego uległy pogorszeniu i odnotowały wartości ujemne. 6

7 12,00% 10,00% 8,00% 6,00% 4,00% 2,00% 0,00% -2,00% -4,00% -6,00% Ocena rentowności ROA -0,16% 1,47% 4,82% -1,63% ROE -0,28% 3,17% 10,41% -3,85% Metoda wyliczenia wskaźników: wskaźnik rentowności aktywów (ROA) = wynik netto / suma aktywów wskaźnik rentowności kapitału własnego (ROE) = wynik netto / wartość kapitału własnego Wskaźnik rotacji W okresie objętym raportem okres rotacji zapasów, należności jak i zobowiązań Grupy uległy wydłużeniu. Wzrost wysokości wskaźników wynika głównie ze spadku wartości przychodów przy jednoczesnym występowaniu pewnego opóźnienia w dostosowywaniu wartości zapasów, należności i zobowiązań do poziomów odpowiednich dla niższych wartościowo przychodów. Wskaźniki rotacji Wskaźnik rotacji zapasów Wskaźnik rotacji należności Wskaźnik rotacji zobowiązań Metoda wyliczenia wskaźników: wskaźnik rotacji zapasów = (zapasy na koniec okresu + zapasy na początek okresu)/2 x 365 / koszt własny sprzedaży wskaźnik rotacji należności = (należności handlowe na koniec okresu + należności handlowe na początek okresu)/2 x 365 / sprzedaż wskaźnik rotacji zobowiązań = (zobowiązania handlowe na koniec okres + zobowiązania handlowe na początek okresu)/2 u x 365 / sprzedaż 7

8 Ocena płynności Wartości wskaźników płynności Grupy uległy obniżeniu w stosunku do roku wcześniejszego. Spadek wartości wskaźników związany jest m.in. ze wzrostem wartości kredytów Grupy wynikającym m.in. z prowadzonym procesem inwestycyjnym polegającym na modernizacji nieruchomości zlokalizowanej w Łodzi przy ulicy Papierniczej 7. Wskaźniki płynności 2 1,78 1,5 1 0,5 1,31 1,14 0,95 0,65 0,53 0,47 0,33 0,15 0,06 0,06 0, Wskaźnik płynności bieżącej Wskaźnik płynności szybkiej Wskaźnik płynności gotówkowej Metoda wyliczenia wskaźników: wskaźnik płynności bieżącej = aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe wskaźnik płynności szybkiej = (aktywa obrotowe - zapasy) / zobowiązania krótkoterminowe wskaźnik płynności gotówkowej = środki pieniężne i ich ekwiwalenty / zobowiązania krótkoterminowe Perspektywy rozwoju w najbliższym roku obrotowym W 2012 roku Emitent zaprzestał działalności w zakresie produkcji i hurtowej dystrybucji części maszyn. Działalność w tym zakresie została przeniesiona do spółki zależnej COMPLEX IQ. Emitent stał się spółką holdingową zarządzającą strukturą swojego portfela inwestycji, alokującą zasoby wewnątrz Grupy oraz prowadzącą działalność nakierunkowaną na wzrost wartości swojej kapitalizacji. W roku 2013 Emitent zamierza koncentrować działania w główniej mierze na zwiększeniu wartości przychodów Grupy Kapitałowej do poziomu co najmniej z roku 2011, przy jednoczesnym poprawieniu rentowności działalności Grupy. Wspomniane cele Emitent będzie realizował poprzez redukcje kosztów w spółkach, w których został odnotowany spadek przychodów i dostosowanie ich do poziomu właściwego dla odpowiednio mniejszych przychodów. Jednocześnie wpływ na poprawę rentowności będzie miał proces wynajmowania kolejnych powierzchni w nieruchomościach należących do spółek Grupy. Wysoki udział kosztów stałych spółek nieruchomościowych powoduje, iż dodatkowe przychody z najmu będą się w silny sposób przekładać na wzrost rentowności. Z początkiem roku uruchomiany został ponadto intensywny program podnoszenia kompetencji służb handlowych Grupy, których efekt w postaci wyższej sprzedaży powinien być obserwowany od I kwartału 2013 roku. Z uwagi na wciąż niepewne otoczenie ekonomiczne Emitent nie zamierza realizować nowych, istotnych inwestycji w roku

9 Na przestrzeni 2013 roku Emitent realizował będzie projekt o nazwie Instrumenty Szybkiego Reagowania finansowany z dotacji ze środków unijnych. Projekt ten jest finansowany przez Unię Europejską w ramach Europejskiego Funduszu Społecznego, zakłada m.in. wsparcie polskich przedsiębiorstw w walce ze skutkami spowolnienia gospodarczego. W ramach Instrumentu Szybkiego Reagowania wybrane spółki Grupy uzyskają przy współpracy z firmą doradczą A.T. Kearney m.in. profesjonalny plan rozwoju prezentujący możliwości szybkiej reakcji na zmiany gospodarcze. Opracowanie będzie miało charakter planu naprawczego lub strategii dalszego rozwoju firmy. 2. Charakterystyka struktury aktywów i pasywów skonsolidowanego bilansu, w tym z punktu widzenia płynności Grupy Kapitałowej Struktura aktywów Aktywa spółki składają się w nieznacznie większej części z aktywów trwałych. Struktura aktywów Grupy 43% 57% Aktywa trwałe Aktywa obrotowe Dokładną strukturę aktywów Grupy Kapitałowej Emitenta, z wyszczególnieniem najważniejszych pozycji na dzień roku, przedstawia poniższy wykres. Szczegółowa struktura aktywów Grupy Kapitałowej 9% 9% 9% 29% Zapasy Nieruchomości inwestycyjne Rzeczowe aktywa trwałe 10% Należności handlowe 11% 24% Wartości niematerialne i prawne Inwestycje w jednostkach podporządkowanych Pozostałe 9

10 Struktura pasywów Struktura pasywów Grupy Kapitałowej 46% 42% Kapitały własne 12% Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe Największy udział w finansowaniu majątku Grupy Kapitałowej Emitenta mają zobowiązania krótkoterminowe oraz kapitały własne. W roku 2013 Emitent będzie dążył do wzrostu udziału kapitału stałego w finansowaniu Grupy który wyniósł na koniec 2012 roku 54 %. 3. Opis istotnych czynników ryzyka i zagrożeń, z określeniem, w jakim stopniu Grupa Kapitałowa jest na nie narażona Ryzyko konkurencji Spółki portfelowe wchodzące w skład Grupy Kapitałowej Emitenta działają głównie w ramach szeroko pojętego segmentu przemysłowego. W ramach tego segmentu spółki konkurują m.in. z innymi dystrybutorami maszyn, części maszyn, elektronarzędzi, konstrukcji spawanych. Konkurencją dla spółek nieruchomościowych Grupy są podmioty świadczące usługi najmu komercyjnego powierzchni biurowych i magazynowo - produkcyjnych na rynku łódzkim. Ryzyko związane z koniunkturą gospodarczą w Polsce Na realizację celów strategicznych spółek Grupy oraz jej wynik finansowy wpływ będą miały czynniki takie jak: wzrost gospodarczy, stopa inwestycji, stopa inflacji, poziom bezrobocia, zmiany legislacyjne etc. Ryzyko zmian kursów walut W strukturze sprzedaży spółek Grupy Kapitałowej Emitenta w 2012 roku eksport stanowił 47% sprzedaży ogółem. Źródłem zaopatrzenia części spółek Grupy jest ponadto import finansowany walutą obcą. Zmiany kursów walut mogą zatem wpływać na wysokość przychodów i kosztów spółki, co wiąże się z ryzykiem transakcyjnym (transaction risk), na które są narażone firmy, które dokonują wymiany handlowej z zagranicą. Powstałe różnice kursowe mają wpływ na wyniki finansowe, gdyż w zależności od kursu rozliczeniowego, wpływają na wielkość kosztów lub bieżących przychodów finansowych. Ryzyko to wynika z odstępu czasowego pomiędzy datą wystawienia faktury a datą realizacji płatności. 10

11 Poniższa tabela przedstawia wrażliwość wyniku brutto Emitenta na zmiany kursów walutowych. Wyszczególnienie Okres bieżący Wzrost/spadek kursu waluty Wpływ na wynik finansowy brutto Wpływ na kapitał własny EUR 10% USD 10% UAH 10% EUR -10% USD -10% UAH -10% Okres poprzedni EUR 10% USD 10% UAH 10% - EUR -10% USD -10% UAH -10% - - Wpływ ryzyka walutowego na rentowność spółki ograniczany jest przez maksymalne wykorzystanie możliwości, jakie stwarza instrument wewnętrzny tzw. hedging naturalny, przy dwukierunkowości przepływów walutowych. Grupa korzysta również z transakcji zabezpieczających zmiany kursów walut, zabezpieczeniu podlega jednak jedynie część salda należności i zobowiązań, co ma na celu złagodzenie ewentualnych skutków niekorzystnych zmian kursów walutowych przy jednoczesnym pozostawieniu możliwości czerpania częściowych zysków wynikających z pozytywnych zmian kursu. Ryzyko zmian stóp procentowych Ryzyko stopy procentowej określa się z punktu widzenia możliwości przeszacowania aktywów i pasywów w efekcie zmian stopy procentowej. Pozycją bilansową wrażliwą na zmiany stóp procentowych według Spółki są zobowiązania kredytowe. Spółka przeciwdziała ewentualnym, negatywnym skutkom poprzez ciągły monitoring sytuacji na rynku pieniężnym, efektywne zarządzanie finansami, a także negocjowanie z bankiem kredytującym najkorzystniejszych stóp procentowych. Poniższa tabela przedstawia wrażliwość wyniku finansowego brutto w ujęciu rocznym na możliwe racjonalne zmiany stóp procentowych przy założeniu niezmienności innych czynników. Wyszczególnienie Zwiększenie/zmniejszenie o punkty procentowe Wpływ na wynik finansowy brutto Okres bieżący PLN +1% (536) PLN -1% 536 Okres poprzedni PLN +1% (698) PLN -1%

12 Ryzyko wahań cen stali Jako że głównym surowcem wykorzystywanym przy produkcji większości towarów oferowanych przez operacyjne spółki Grupy Kapitałowej Emitenta jest stal, cena tych produktów w dużym stopniu uzależniona jest od bieżącej ceny tego surowca. Zmiany cen stali wpływają bezpośrednio na wartość towarów w magazynie spółek portfelowych Emitenta. W sytuacji, gdy bieżące ceny stali są wyższe od średniej ważonej ceny, po jakiej nabywany był surowiec wykorzystywany przy produkcji towarów stanowiących zapas spółek, marża realizowana na sprzedaży tych produktów ma szansę być wyższa od średniej rynkowej, co bezpośrednio przekłada się na lepsze wyniki spółek Grupy Emitenta. 4. Opis ważniejszych zdarzeń mających wpływ na działalność oraz wyniki finansowe Grupy Kapitałowej emitenta w roku obrotowym lub których wpływ jest możliwy w następnych latach Wśród ważniejszych zdarzeń mających wpływ na wyniki Grupy Kapitałowej Emitenta w 2012 roku oraz których wpływ możliwy jest w następnych latach wymienić należy: Zamknięcie nierentownego zakładu produkcyjnego spółki Quinto w Opolu W roku 2012 stopniowo wygaszana była działalność zlokalizowanego w Opolu, jednego z dwóch zakładów produkcyjnych spółki Quinto. Funkcjonowanie zakładu wytwarzającego maszyny do obróbki blachy pozostawała od dłuższego czasu nierentowna. Zarząd spółki Quinto podjął decyzję o jej zakończeniu, a sama produkcja została przeniesiona do zakładu innej spółki Grupy, Fabryki Maszyn Jotes sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi. Decyzja jest podyktowana tym, iż park maszynowy, którego właścicielem jest Fabryka Maszyn Jotes sp. z o.o. pozwala na realizowanie zamówień również na maszyny wytwarzane wcześniej w Opolu. Sama produkcja dwóch typów maszyn prowadzona w ramach jednego zakładu daje ponadto większą elastyczność w zakresie wykorzystania zasobów i przekłada się na niższe koszty funkcjonowania. Zakończenie działalności zakładu w Opolu wpłynęło jednak w znaczący, negatywny sposób na wyniki finansowe spółki Quinto i Grupy w 2012 roku, ze względu na konieczność poniesienia wysokich kosztów jednorazowych w postaci m.in. odpraw pracowniczych. Zamknięcie nierentownego zakładu wpłynie na poprawę wyników spółki Quinto i Grupy w latach przyszłych, poczynając od 2013 roku. Spółka Quinto prowadzi obecnie produkcję w jednym zakładzie zlokalizowanym w Radzionkowie, gdzie wytwarzane są konstrukcje spawane dla przemysłu. Przeniesienie działalności obejmującej dystrybucję elektronarzędzi do spółki Fabryka Elektronarzędzi CELMA Przeniesienie działalności obejmującej dystrybucję elektronarzędzi własnej produkcji ze spółki Zakłady Elektromaszynowe - Elektronarzędzia CELMA z siedzibą w Goleszowie do spółki Fabryka Elektronarzędzi CELMA z siedzibą w Łodzi pozwoli na poprawę efektywności funkcjonowania oraz pełniejsze wykorzystanie zasobów, którymi dysponuje Grupa. Handlowy charakter działalności przedsiębiorstwa powoduje, iż zmiana jej lokalizacji z dotychczasowej, na centralną część Polski stanowi duże udogodnienie i przekłada się na spadek kosztów obsługi klientów przez służby handlowe. Nie bez znaczenia jest również fakt, iż w Łodzi siedzibę ma spółka holdingowa i większość pozostałych spółek Grupy. 12

13 Zmiana miejsca prowadzenia działalności pozwala na szybszą wymianę informacji i efektywniejsze budowanie kompetencji kadry zatrudnionej w spółce. Przenosząc działalność do Łodzi spółka zwolniła ponadto zajmowany wcześniej w Goleszowie biurowiec należący do spółki, który może zostać w całości przeznaczony pod najem lub do odsprzedaży. W Łodzi spółka rozpoczęła działalność w biurowcu Jotes Business Park należącym do innej ze spółek Grupy Kapitałowej Emitenta. Magazyn spółki zostanie z kolei w najbliższym czasie w całości przeniesiony do Centrum Logistycznego Grupy w Strykowie zarządzanego przez spółkę COMPLEX IQ sp. z o.o. 5. Opis struktury głównych lokat kapitałowych lub głównych inwestycji kapitałowych dokonanych w ramach Grupy Kapitałowej Emitenta w danym roku obrotowym Główne inwestycje kapitałowe Emitenta stanowią udziały w jednostkach podporządkowanych oraz nieruchomości inwestycyjne. Struktura oraz inne informacje o inwestycjach w jednostkach zależnych zostały szerzej przedstawione we wstępie oraz punktach 10 oraz 11 niniejszego sprawozdania. Spółki Grupy posiadają następujące nieruchomości inwestycyjne : Lp. Właściciel Lokalizacja Naniesienia Powierzchnia gruntu Powierzchnia użytkowa budynków Wartość księgowa 1 COMPLEX Łódź ul. Nery 4a brak COMPLEX Osiedle Niewiadów 47 Salon sprzedaży COMPLEX Łódź ul. Przybyszewskiego 176/178 Budynek magazynowo - produkcyjny JOTES Business Park sp. z o.o. Łódź ul. Papiernicza 7 Budynek biurowomagazynowo - produkcyjny Factory Business Park sp. z o.o.* Łódź ul. Przybyszewskiego 176/178 Budynek biurowomagazynowo - produkcyjny QUINTO Sp. z o.o Opole, ul. Pomorska 3 Budynek biurowo - produkcyjny ZEM-EN CELMA Goleszów, ul. Przemysłowa 10 Budynek biurowy International Business Services sp. z o.o. * Gniezno ul. 21-go Stycznia 3-4 Budynek biurowo produkcyjny ZEM-EN CELMA ZEM-EN CELMA Cieszyn Kolejowa 12/18 Cieszyn Kolejowa 13/16 lokal mieszkaniowy - 47 lokal mieszkaniowy SUMA * spółka nie konsolidowana 13

14 Poza inwestycyjnymi, spółki Grupy posiadają ponadto niżej wymienione nieruchomości klasyfikowane jako środki trwałe. Lp. Właściciel Lokalizacja Naniesienia 1 QUINTO Sp. z o.o Radzionków, ul. Objazdowa 5-9 Budynek biurowoprodukcyjny Powierzchnia gruntu Powierzchnia budynków Wartość księgowa P.H.U. Metalzbyt sp. z o.o Będzin- Łagisza ul. Bory 53 Budynki biurowy, magazyny oraz salon sprzedaży SUMA * spółka nie konsolidowana 6. Wskazanie postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej Nie toczą się postępowania przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego ani przed organem administracji publicznej dotyczące zobowiązań albo wierzytelności Emitenta lub jednostki od niego zależnej, których wartość stanowi, co najmniej 10% kapitałów własnych Spółki, lub których łączna wartość stanowi co najmniej 10% kapitałów własnych Emitenta. 7. Informacje o podstawowych produktach, towarach lub usługach wraz z ich określeniem wartościowym i ilościowym oraz udziałem poszczególnych produktów, towarów i usług, (jeżeli są istotne) albo ich grup w sprzedaży Grupy Kapitałowej ogółem, a także zmianach w tym zakresie w danym roku obrotowym W 2012 roku segmentem działalności generującym w Grupie Kapitałowej COMPLEX największą wartość przychodów był segment produkcji i dystrybucji części maszyn. Przychody z tego tytułu stanowiły 64% sumy przychodów Grupy. Drugim pod względem istotności był segment produkcji elektronarzędzi z 11% udziałem w sumie przychodów. W stosunku do roku wcześniejszego nastąpił wzrost udziału segmentu części maszyn oraz samochodowych zespołów naprawczych, przy jednoczesnym spadku udziału segmentu dystrybucji elektronarzędzi i narządzi do obróbki skrawaniem. 14

15 Struktura przychodów Grupy 9% 5% 1% Produkcja i dystrybucja części do maszyn 10% Produkcja elektronarzędzi 11% 64% Dystrybucja samochodowych zestawów naprawczych Dystrybucja elektronarzędzi i narzędzi do obróbki skrawaniem Produkcja urządzeń przemysłowych i konstrukcji stalowych Sektor nieruchomości 8. Informacje o rynkach zbytu, z uwzględnieniem podziału na rynki krajowe i zagraniczne, oraz informacje o źródłach zaopatrzenia w materiały do produkcji, w towary i usługi, z określeniem uzależnienia od jednego lub więcej odbiorców i dostawców, a w przypadku, gdy udział jednego odbiorcy lub dostawcy osiąga co najmniej 10 % przychodów ze sprzedaży ogółem - nazwy (firmy) dostawcy lub odbiorcy, jego udział w sprzedaży lub zaopatrzeniu oraz jego formalne powiązania z emitentem Głównymi rynkami na których funkcjonują spółki Grupy Kapitałowej Emitenta są rynki: części maszyn, chemii przemysłowej, nieruchomości przemysłowych, elektronarzędzi, maszyn dla przemysłu, konstrukcji stalowych, części motoryzacyjnych, Spółki Grupy są ponadto dystrybutorami różnego rodzaju produktów komplementarnych wykorzystywanych w przemyśle, rolnictwie oraz motoryzacji. W roku 2012 sprzedaż spółek Grupy Emitenta z podziałem na kraj i eksport kształtowała się w sposób następujący: 15

16 Struktura geograficzna sprzedaży Grupy Kapitałowej Emitenta 47% 53% Sprzedaż krajowa Sprzedaż eksportowa W 2012 roku obroty z żadnym z klientów spółek Grupy nie przekroczyły 10% jej przychodów. Źródła zaopatrzenia Grupa Kapitałowa zaopatruje się w towary oraz materiały do produkcji głównie na rynkach zagranicznych. W 2012 roku obroty z żadnym z dostawców spółek Grupy nie przekroczyły 10% jej przychodów. 9. Informacje o zawartych umowach znaczących dla działalności Grupy Kapitałowej, w tym znanych Grupie umowach zawartych pomiędzy akcjonariuszami (wspólnikami), umowach ubezpieczenia, współpracy lub kooperacji W roku obrotowym zakończonym dnia 31 grudnia 2012 roku Emitent (lub jednostki od niego zależne) podpisał następujące znaczące umowy: W dniu 27 lutego 2012 roku COMPLEX podpisał umowę o kredyt rewolwingowy z Bankiem Zachodnim WBK Przedmiotem umowy było udzielenie COMPLEX kredytu do kwoty zł z przeznaczeniem na finansowanie importu towarów, przy czym kwota zł została przeznaczona na spłatę kredytu obrotowego uprzednio udzielonego spółce przez Bank. Kredyt został udzielony do dnia 26 lutego 2013 roku (raport bieżący 7/2012), W dniu 10 maja 2012 roku COMPLEX oraz dziewięć spółek Grupy Kapitałowej COMPLEX tj. COMPLEX IQ sp. z o.o., METALZBYT PREMIUM TECHNIK sp. z o.o., COMPLEX Automotive Bearings sp. z o.o., Zakłady Elektromaszynowe - Elektronarzędzia CELMA, Quinto sp. z o.o., Przedsiębiorstwo Handlowo- Usługowe "METALZBYT" sp. z o.o., Zakłady Hydrauliki Siłowej sp. z o.o., Hertz Polska sp. z o.o., Kenner Polska sp. z o.o., podpisało Umowę Wieloproduktową z ING Bank Śląski 16

17 Przedmiotem Umowy było udzielenie w/w spółkom Grupy Kapitałowej COMPLEX odnawialnego limitu kredytowego w łącznej wysokości zł. W ramach udzielonego limitu kredytowego wyznaczone zostały sublimity dla każdej spółki Grupy. Limit kredytowy został udzielony na okres od dnia 10 maja 2012 roku do dnia 9 sierpnia 2013 roku. Powyższa Umowa zastąpiła m.in. umowę podpisaną przez Emitenta z Bankiem w dniu 20 lipca 2011 roku wraz z późniejszymi aneksami. Zawarcie umowy wiązało się uzyskaniem niższej marży od kredytów udzielonych poszczególnym spółkom przez Bank. Umowa daje jednocześnie możliwość bardziej elastycznego wykorzystywania limitów kredytowych postawionych do dyspozycji kredytobiorców (raport bieżący 21/2012), W dniu 11 lipca 2012 roku podmiot zależny IQ sp. z o.o. podpisał umowę przejęcia zadłużenia COMPLEX wynikającego z zawartej w dniu 27 lutego 2012 roku umowy o kredyt rewolwingowy z Bankiem Zachodnim WBK Kredyt został udzielony do kwoty zł z przeznaczeniem na finansowanie importu towarów. Przeniesienie zadłużenia z COMPLEX na podmiot zależny IQ sp. z o.o. było związane z reorganizacją Grupy Kapitałowej polegającą na przeniesieniu działalności operacyjnej związanej z produkcją i dystrybucją części maszyn do podmiotu zależnego (raport bieżący 36/2012), W dniu 11 września 2012 roku została rozwiązana umowa kredytowa pomiędzy COMPLEX a BRE Bank z dnia 29 listopada 2006 roku. Przyczyną rozwiązania umowy kredytowej jest przeniesienie zadłużenia z COMPLEX na podmiot zależny IQ sp. z o.o., co jest związane z reorganizacją Grupy Kapitałowej COMPLEX polegającą na przeniesieniu działalności operacyjnej związanej z produkcją i dystrybucją części maszyn do podmiotu zależnego. Rozwiązanie umowy kredytowej nie miało skutków finansowych dla Emitenta. W związku z powyższym, również w dniu 11 września 2012 roku podmiot zależny od Emitenta IQ sp. z o.o. podpisał umowę kredytową z BRE Bank Przedmiotem umowy było udzielenie kredytu w wysokości nieprzekraczającej zł z przeznaczeniem na finansowanie bieżącej działalności IQ sp. z o.o., a w pierwszej kolejności na zapłatę zobowiązań wobec COMPLEX Kredyt został udzielony do dnia 30 lipca 2013 roku (raport bieżący 40/2012), W dniu 5 grudnia 2012 roku spółka zależna od Emitenta Zakłady Elektromaszynowe - Elektronarzędzia CELMA podpisała z Grupą Polskie Składy Budowlane ramową umowę o współpracy handlowej. Przedmiotem umowy jest ustalenie zasad i warunków długoterminowej, partnerskiej, współpracy handlowej pomiędzy CELMĄ a Grupą PSB, oraz określenie pozostałych norm kooperacji, w tym działań marketingowych podejmowanych przez Grupę PSB w celu aktywizacji i dystrybucji towarów produkowanych przez CELMA. Firmy planują wspólne działania promocyjne w zakresie marketingu tradycyjnego i nowoczesnego. 17

18 Jako polskie marki, PSB i CELMA posiadają zbieżne cele wizerunkowe, dlatego też będą ten aspekt podkreślać w swoich działaniach komunikacyjnych. CELMA jest jedynym polskim producentem profesjonalnych elektronarzędzi m.in.: wiertarek, szlifierek, obrabiarek do drewna, polerek i mieszarek. Grupa PSB jest jedną z największych i najszybciej rozwijających się sieci hurtowni materiałów budowlanych oraz marketów dom i ogród w Polsce. Umowa została zawarta na czas nieokreślony. Szacowana przez Zarząd CELMY wartość umowy w okresie 5 lat wynosi 8,5 mln zł. (raport bieżący 44/2012), Po dniu bilansowym, 7 lutego 2013 roku spółka zależna IQ sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi podpisała aneks nr 1 do umowy zastawniczej z dnia 11 września 2012 roku z BRE Bank Podpisany aneks zwiększył najwyższą sumę zabezpieczenia wartości zastawu rejestrowego na zapasach towarów handlowych, stanowiących własność IQ sp. z o.o. o kwotę zł do kwoty zł. Zwiększenie zabezpieczenia związane jest z przeniesieniem z COMPLEX na IQ sp. z o.o. zastawu, ustanowionego jako zabezpieczenie kredytu inwestycyjnego zaciągniętego przez COMPLEX na refinansowanie inwestycji w QUINTO sp. z o.o. w wysokości 5,6 mln zł (raport bieżący 3/2013), Po dniu bilansowym, z datą 19 lutego 2013 COMPLEX oraz dziewięć spółek Grupy Kapitałowej COMPLEX podpisali aneks do umowy Wieloproduktowej z dnia 10 maja 2012 roku z ING Bank Śląski S.A Zgodnie z aneksem w miejsce jednej spółki zależnej uczestniczącej w umowie tj. Zakłady Elektromaszynowe Elektronarzędzia CELMA S. A. wstąpiła inna spółka zależna tj. Fabryka Elektronarzędzi CELMA Podpisany aneks zmienił zabezpieczenie limitu kredytowego poprzez zwiększenie zastawu rejestrowego na zapasach towarów magazynowych należących do Grupy Kapitałowej COMPLEX z wartości minimalnej dotychczas wynoszącej zł do wartości zł oraz ustanowił nowe zabezpieczenie w postaci zastawów rejestrowych na maszynach i urządzeniach o wartości księgowej min zł. Wyżej wspomniane zabezpieczenie zostało ustanowione w związku ze sprzedażą przez jedną ze spółek Grupy części nieruchomości stanowiącej dotychczasowe zabezpieczenie limitu kredytowego. Aneks ustanowił również dodatkowe zabezpieczenie w postaci poręczenia wg prawa cywilnego udzielonego przez spółkę zależną Zakłady Elektromaszynowe Elektronarzędzia CELMA S. A. Pozostałe warunki umowy kredytowej nie ulegają istotnym zmianom (raport bieżący 4/2013), Po dniu bilansowym, z datą 25 lutego 2013 roku spółka zależna COMPLEX IQ podpisała aneks z Bankiem Zachodnim WBK do umowy kredytu rewolwingowego z dnia 27 lutego 2012 roku. 18

19 Podpisany aneks wydłużył termin obowiązywania umowy do dnia 26 maja 2013 roku. Pozostałe warunki umowy kredytowej nie uległy istotnym zmianom (raport bieżący 5/2013), Po dniu bilansowym, w dniu 5 marca 2013 roku spółka zależna Fabryka Elektronarzędzi CELMA S.A podpisała ramową umowę o współpracy handlowej z dnia 8 stycznia 2013 roku z Grupą Polskie Składy Budowlane Przedmiotem umowy jest ustalenie zasad i warunków długoterminowej, partnerskiej, współpracy handlowej pomiędzy FEN CELMĄ, a Grupą PSB oraz określenie pozostałych norm kooperacji. W związku z podpisaniem powyższej umowy, umowa zawarta w dniu 5 grudnia 2012 roku przez spółkę zależną Zakłady Elektromaszynowe - Elektronarzędzia CELMA z siedzibą w Goleszowie z Grupą PSB, nie zostanie rozwiązana, jednakże od dnia 5 marca 2013 roku całość przychodów realizowanych z Grupą PSB będzie realizowana przez FEN CELMA. Wobec czego umowa z dnia 5 grudnia 2012 roku nie będzie umową istotną (raport bieżący 7/2013). 10. Informacje o powiązaniach organizacyjnych lub kapitałowych emitenta z innymi podmiotami oraz określenie jego głównych inwestycji krajowych i zagranicznych (papiery wartościowe, instrumenty finansowe, wartości niematerialne i prawne oraz nieruchomości), w tym inwestycji kapitałowych dokonanych poza jego grupą jednostek powiązanych oraz opis metod ich finansowania W skład Grupy Kapitałowej Emitenta wchodzą niżej wymienione jednostki: lp. Nazwa spółki Siedziba 1 Quinto Sp. z o.o COMPLEX Automotive Bearings Sp. z o.o. COMPLEX IQ Sp. z o.o. Komplexmetal Ukraina OOO METALZBYT PREMIUM TECHNIK Sp. z o.o.( dawniej Premium Technik Polska Sp. z o.o.) 6 ZEM- EN CELMA Radzionków ul. Objazdowa 5/ Łódź Al. Śmigłego Rydza Łódź Al. Śmigłego Rydza 20 Ukraina Lwów ul. Złota 8 m Łódź ul. Papiernicza Goleszów ul. Przemysłowa 10 Przedmiot działalności Produkcja urządzeń i aparatury przemysłowej Dystrybucja samochodowych zestawów naprawczych i części dla motoryzacji Świadczenie usług logistycznych Dystrybucja części do maszyn Dystrybucja części dla przemysłu, rolnictwa, motoryzacji oraz elektronarzędzi Dystrybutor profesjonalnych elektronarzędzi Właściciel Wartość udziałów w tys. zł. Ilość udziałów /akcji % udział w kapitale i głosach ,00% ,00% ,00% ,00% ,00% ,01% metoda konsolidacji konsolidacja pełna konsolidacja pełna konsolidacja pełna konsolidacja pełna konsolidacja pełna konsolidacja pełna 19

20 lp. Nazwa spółki Siedziba Zakłady Hydrauliki Siłowej Sp. z o.o. OSTRANA Internationale GmbH Przedsiębiorstwo Handlowo-Usługowe METALZBYT Sp. z o.o. CELMA Metal Sp. z o.o. CELMA Motors Sp. z o.o. CELMA Power Tools Sp. z o.o. Jotes Business Park Sp. z o.o. Sp. z o.o. COMPLEX Waelzlager Deutschland GmbH COMPLEX Autoteile Radlagersatze Deutschland GmbH International Business Services Polska Sp. z o.o. COMPLEX Production Sp. z o.o. COMPLEX Finance Sp. z o.o. Metrolog Centrum Pomiarowe Sp. z o.o. B2B Properties Sp. z o.o. Polskie Centrum Caravaningu Sp. z o.o. 22 ConnectON Sp. z o.o Łódź ul. Przybyszewskieg o 176/ Wiedeń ul. Grasbergergasse Będzin ul. Bory Goleszów ul. Przemysłowa Goleszów ul. Przemysłowa Goleszów ul. Przemysłowa Łódź ul. Papiernicza Berlin ul. Augusta Victoria Allee Berlin ul. Augusta Victoria Allee Łódź Al. Śmigłego Rydza Łódź Al. Śmigłego Rydza Łódź Al. Śmigłego Rydza Łódź Al. Śmigłego Rydza Łódź Al. Śmigłego Rydza Łódź ul. Papiernicza Łódź Al. Śmigłego Rydza 20 Przedmiot działalności Produkcja urządzeń hydraulicznych Dystrybucja elektronarzędzi i części do elektronarzędzi Dystrybucja narzędzi, elektronarzędzi i artykułów metalowych Obróbka mechaniczna komponentów do produkcji elektronarzędzi Produkcja silników elektrycznych Montaż elektronarzędzi Spółka prowadzi działalność w zakresie zarządzania nieruchomościa mi Dystrybucja części maszyn i elektronarzędzi Dystrybucja samochodowych zestawów naprawczych Windykacja należności Produkcja części dla przemysłu Usługi finansowoksięgowe Świadczenie usług pomiaru parametrów technicznych wyrobów Zarządzanie nieruchomościa mi Sprzedaż, wynajem i naprawa przyczep kempingowych, dystrybucja sprzętu wodnego i wypoczynkowego Zarządzanie informacja wewnętrzną Właściciel METALZBYT PREMIUM TECHNIK Sp. z o.o, METALZBYT PREMIUM TECHNIK Sp. z o.o. ZEM- EN Celma ZEM- EN Celma ZEM- EN Celma IQ Sp. z o.o. Automotive Bearings Sp. z o.o. COMPLEX Automotive Bearings Sp. z o.o. Wartość udziałów w tys. zł. Ilość udziałów /akcji % udział w kapitale i głosach ,19% ,00% ,00% ,01% ,01% ,01% ,00% ,00% ,00% ,87% ,00% ,00% ,00% ,00% ,00% ,00% metoda konsolidacji konsolidacja pełna konsolidacja pełna konsolidacja pełna konsolidacja pełna konsolidacja pełna konsolidacja pełna konsolidacja pełna nie konsolidowana nie konsolidowana nie konsolidowana nie konsolidowana nie konsolidowana nie konsolidowana nie konsolidowana nie konsolidowana nie konsolidowana 20

21 lp. Nazwa spółki Siedziba Synergy Systems Sp. z o.o. Jotes Fabryka Maszyn Sp. z o.o. HERTZ Polska Sp. z o.o. KENNER Polska Sp. z o.o. 27 CMX Outlet Sp. z o.o Audio Fonica Sp. z o.o. CELMA Business Park Sp. z o.o. 30 ITC Infologic Sp. z o.o. 31 CMX Properties Sp. z o.o. 32 Travel Sp. z o.o. 33 Fabryka Elektronarzędzi CELMA 34 FORKitchen sp. z o.o. 35 Factory Business Park Sp. z o.o Łódź ul. Przybyszewskieg o 176/ Łódź ul. Papiernicza Łódź Al. Śmigłego Rydza Łódź Al. Śmigłego Rydza Łódź Al. Śmigłego Rydza Łódź Al. Śmigłego Rydza Łódź Al. Śmigłego Rydza Łódź Al. Śmigłego Rydza Łódź Al. Śmigłego Rydza Łódź ul. Przybyszewskieg o 176/ Łódź ul. Papiernicza Łódź ul. Papiernicza Łódź ul. Przybyszewskieg o 176/178 Przedmiot działalności Przedmiotem działalności spółki jest świadczenie usług z zakresu e- commerce Produkcja szlifierek Dystrybucja połączeń śrubowych Działalność badawcza i rozwojowa Upłynnianie trudno zbywalnych zapasów spółek Przedmiotem działalności jest projektowanie, produkcja oraz dystrybucja sprzętu muzycznego pod marką FONICA Zarządzanie nieruchomością Świadczenie usług informatycznych Zarządzanie nieruchomościa mi Szeroko pojęta działalność turystyczna Dystrybutor profesjonalnych elektronarzędzi Sprzedaż hurtowa pozostałych artykułów użytku domowego Zarządzanie nieruchomością Właściciel Polskie Centrum Caravaningu Sp. z o.o. B2B Properties Sp. z o.o. Wartość udziałów w tys. zł. Razem Ilość udziałów /akcji % udział w kapitale i głosach ,00% ,00% ,00% ,00% ,00% ,00% ,00% ,24% ,00% ,00% ,00% ,00% ,00% Razem spółki, w których Emitent posiada udziały Razem pozostałe spółki w Grupie Kapitałowej metoda konsolidacji nie konsolidowana nie konsolidowana nie konsolidowana nie konsolidowana nie konsolidowana nie konsolidowana nie konsolidowana nie konsolidowana nie konsolidowana nie konsolidowana nie konsolidowana nie konsolidowana nie konsolidowana W okresie objętym raportem oraz już po dniu bilansowym, Emitent dokonał operacji w zakresie inwestycji w jednostkach podporządkowanych : W dniach 9 stycznia oraz 22 czerwca 2012 roku podjęte zostały przez Zgromadzenie Udziałowców spółki Metalzbyt Premium Technik Sp. z o.o. uchwały w przedmiocie podwyższenia kapitału spółki. Na mocy podjętych uchwał kapitał zakładowy spółki uległ podwyższeniu o łączną kwotę ,00 zł. Wszystkie nowo 21

22 utworzone udziały w podwyższonym kapitale zakładowym objęła spółka wnosząc na ich pokrycie wkład pieniężny, W dniach 26 stycznia, 11 października 2012 roku oraz 30 stycznia 2013 podjęte zostały przez Zgromadzenie Udziałowców spółki Jotes Business Park sp. z o.o. uchwały w przedmiocie podwyższenia kapitałów spółki. Na mocy podjętych uchwał, kapitały zakładowy spółki został poniesiony o łączną kwotę ,00 zł. Wszystkie nowo utworzone udziały w podwyższonym kapitale zakładowym objęła spółka wnosząc na ich pokrycie wkład pieniężny. 31 marca 2012 roku Zgromadzenie Udziałowców spółki CMX Outlet Sp. z o.o. podjęło uchwałę w przedmiocie podwyższenia kapitału zakładowego spółki o kwotę ,00 zł. Wszystkie 600 nowo utworzonych udziałów w podwyższonym kapitale zakładowym objęła spółka wnosząc na ich pokrycie wkład pieniężny. W dniach 17 kwietnia, 24 września oraz 3 grudnia 2012 roku podjęte zostały przez Zgromadzenie Udziałowców spółki KENNER Polska sp. z o.o. uchwały w przedmiocie podwyższenia kapitałów spółki. Na mocy podjętych uchwał, kapitał zakładowy spółki uległ podwyższeniu o łączną kwotę ,00 zł. Wszystkie nowo utworzone udziały w podwyższonym kapitale zakładowym objęła spółka COMPLEX wnosząc na ich pokrycie wkład pieniężny, 24 kwietnia 2012 roku podpisany został akt założycielski spółki Synergy Systems sp. z o.o. Kapitał zakładowy spółki wyniósł zł. 100% udziałów w spółce objęła spółka COMPLEX SA. W dniu 2 lipca 2012 roku Zgromadzenie Udziałowców spółki Synergy Systems sp. z o.o. podjęło uchwałę w przedmiocie podwyższenia kapitału zakładowego spółki o kwotę zł. 600 z 900 nowo utworzonych udziałów w podwyższonym kapitale zakładowym (67%) objęła spółka COMPLEX wnosząc na ich pokrycie wkład pieniężny. 6 listopada 2012 roku COMPLEX nabył 300 udziałów w spółce, które stanowiły 11,5 % kapitału zakładowego spółki, stając się jednocześnie jedynym udziałowcem. Cena za nabywane udziały była równa ich wartości nominalnej i wyniosła ,00 zł. W dniu 17 maja 2012 roku Emitent przeprowadził transakcję zbycia wszystkich udziałów posiadanych w spółce Trust Properties Sp. z o.o. (51%). Cena sprzedaży wyniosła ,00 zł, 18 maja 2012 roku objął udziałów o wartości nominalnej ,00 zł w podwyższonym kapitale zakładowym spółki Fabryka Maszyn Jotes Sp. z o.o. Wszystkie udziały pokryte zostały wkładem pieniężnym, 28 maja 2012 r. Zgromadzenie Udziałowców spółki B2B Properties sp. z o.o. podjęło uchwałę w przedmiocie podwyższenia kapitału zakładowego spółki o kwotę ,00 zł. Wszystkie nowo utworzonych udziałów w podwyższonym kapitale zakładowym objął nowy wspólnik spółka Zakłady Hydrauliki Siłowej Sp. z o.o. (99,49%) wnosząc na ich pokrycie wkład niepieniężny w postaci udziałów w spółce Factory Business Park Sp. z o.o. 22

23 26 lipca 2012 roku podpisany został akt założycielski spółki FORKitchen sp. z o.o. Kapitał zakładowy spółki wyniósł ,00 zł. 70% udziałów w spółce objęła spółka COMPLEX SA. W dniu 14 sierpnia 2012 roku Emitent przeprowadził transakcję zbycia 100 % udziałów posiadanych w spółce Polskie Centrum Caravaningu Sp. z o.o. do spółki zależnej Automotive Bearings sp. z o.o. Cena sprzedaży wyniosła ,00 zł. 24 września 2012 roku Zgromadzenie Udziałowców spółki HERTZ Polska sp. z o.o. podjęło uchwałę w przedmiocie podwyższenia kapitału zakładowego spółki o kwotę ,00 zł. Wszystkie nowo utworzone udziały w podwyższonym kapitale zakładowym objęła spółka COMPLEX wnosząc na ich pokrycie wkład pieniężny, 19 października 2012 roku Zgromadzenie Udziałowców spółki Audio - Fonica sp. z o.o. podjęło uchwałę w przedmiocie podwyższenia kapitału zakładowego spółki o kwotę ,00 zł. Wszystkie nowo utworzone udziały w podwyższonym kapitale zakładowym objęła spółka COMPLEX wnosząc na ich pokrycie wkład pieniężny, 21 grudnia 2012 roku Walne Zgromadzenie Spółki Zakłady Elektromaszynowe Elektronarzędzia CELMA podjęło uchwałę w przedmiocie podwyższenia kapitału zakładowego spółki o kwotę ,40 zł w drodze emisji akcji na okaziciela serii D. Wszystkie nowo wyemitowane akcje objęła COMPLEX wnosząc na ich pokrycie wkład pieniężny, 28 grudnia 2012 roku objął udziałów o wartości nominalnej ,00 zł w podwyższonym kapitale zakładowym spółki Production Sp. z o.o. Wszystkie udziały pokryte zostały wkładem pieniężnym. 11. Opis organizacji grupy kapitałowej Emitenta ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji oraz opis zmian w organizacji Grupy Kapitałowej z podaniem ich przyczyn Organizacja Grupy Kapitałowej COMPLEX. została dokładnie opisana we wstępie oraz w 10. punkcie niniejszego sprawozdania. W skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za bieżący okres sprawozdawczy, konsolidacji podlegały podmioty zależne: COMPLEX IQ sp. z o.o. QUINTO sp. z o.o. COMPLEX Automotive Bearings sp. z o.o. Zakłady Hydrauliki Siłowej sp. z o.o. Komplexmetal Ukraina Metalzbyt Premium Technik sp. z o.o. OSTRANA Internationale GmbH P.H.U. METALZBYT sp. z o.o. 23

24 ZEM- EN CELMA Celma Motors Sp. z o.o. Celma Power Tools Sp. z o.o. Celma Metal Sp. z o.o. Jotes Business Park sp. z o.o. Zgodnie z zasadą istotności zdefiniowaną w 29 i 30 założeń koncepcyjnych sporządzania i prezentacji sprawozdań finansowych MSR, Spółka nie obejmuje konsolidacją jednostki zależnej, jeżeli dane finansowe tej jednostki nie są istotne z punktu widzenia realizacji obowiązku przedstawienia w sposób rzetelny i jasny sytuacji majątkowej i finansowej oraz założeń przyjętej polityki rachunkowości określającej próg istotności. W związku z powyższym, konsolidacji nie podlegają pozostałe, wchodzące w skład Grupy Kapitałowej podmioty zależne. Udział w sumie bilansowej oraz przychodach jednostki dominującej poszczególnych podmiotów zależnych, niepodlegających konsolidacji, przedstawia poniższa tabela. Wyszczególnienie Suma bilansowa % udział w sumie bilansowej COMPLEX Przychody ze sprzedaży i operacji finansowych % udział w przychodach ze sprzedaży COMPLEX Jednostka dominująca % % International Business Services Polska Sp. z o.o ,36% ,36% COMPLEX Production Sp. z o.o. 90 0,09% 87 0,26% COMPLEX Finance Sp. z o.o ,44% ,58% COMPLEX Waelzlager Deutschland GmbH 105 0,11% 164 0,00% COMPLEX Autoteile Radlagersatze Deutschland GmbH 27 0,03% 41 0,00% B2B Properties Sp. z o.o ,75% 0 0,00% Polskie Centrum Caravaningu Sp. z o.o ,64% 504 1,53% Fabryka Maszyn Jotes Sp. z o.o ,56% ,20% Metrolog Centrum Pomiarowe Sp. z o.o ,63% 572 1,73% ConnectON Sp. z o.o ,49% 972 2,95% ITC Infologic Sp. z o.o ,40% ,38% HERTZ Polska Sp. z o.o ,55% ,28% KENNER Polska Sp. z o.o ,85% 212 0,64% CMX Properties Sp. z o.o. 2 0,00% 0 0,00% CMX Outlet Sp. z o.o ,47% 663 2,01% Audio Fonica Sp. z o.o ,13% 38 0,11% Synergy Systems Sp. z o.o ,10% 63 0,19% Travel Sp. z o.o. 47 0,05% 1 0,00% Factory Business Park Sp. z o.o ,09% ,48% Fabryka Elektronarzędzi CELMA 108 0,11% 0 0,00% FORKitchen sp. z o.o ,12% 12 0,04% CELMA Business Park Sp. z o.o. 1 0,00% - 0,00% 24

25 12. Charakterystyka polityki w zakresie kierunków rozwoju Grupy Kapitałowej Emitenta W roku 2012 ze względu na niepewną sytuację ekonomiczną Emitent ograniczył swoją działalność inwestycyjną, dokonując starannej selekcji rozważanych projektów. Działalność Grupy była skoncentrowana w główniej mierze na kończeniu rozpoczętych projektów, jak również usprawnianiu procesów wewnątrz Grupy celem poprawy rentowności i efektywności jej funkcjonowania. W roku 2013 polityka inwestycyjna Grupy wciąż będzie bardzo ostrożna i poprzedzona wnikliwą analizą wskaźników makroekonomicznych i dynamiki zmian koniunktury branży, w której funkcjonują spółki Grupy. Z końcem 2011 roku Emitent przeniósł do jednostki zależnej działalność w zakresie produkcji i dystrybucji części maszyn, stając się spółką holdingową, ukierunkowaną na zarządzenie portfelem inwestycji. Emitent rozwija swoją Grupę Kapitałową: Poprzez organiczny rozwój, poszerzanie zakresu i obszarów działalności spółek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej. Zgodnie z przyjętą strategią, Emitent planuje systematyczne rozszerzać ilości oferowanego przez spółki portfelowe asortymentu towarów dla przemysłu, rolnictwa i motoryzacji, Poprzez akwizycję innych spółek oraz realizowanie projektów inwestycyjnych w sektorze przemysłowym oraz nowoczesnych technologii. Spółka jest zainteresowana realizacją projektów o dużym potencjale, które zapewniają akcjonariuszom spółki ponadprzeciętny zwrot z inwestycji. 13. Opis istotnych pozycji pozabilansowych w ujęciu podmiotowym, przedmiotowym i wartościowym Na dzień 31 grudnia 2012 Emitent posiadał zobowiązania warunkowe z tytułu udzielenia gwarancji: firmie Quendis Polska o Sp. z o.o. w Poznaniu wystawionej na zlecenie Emitenta przez BRE Bank na kwotę ,54 zł, w celu zagwarantowania terminowej zapłaty należności z tytułu umowy najmu. Jednocześnie już po dniu bilansowym 19 lutego 2013 roku gwarancja została przedłużona o kolejny rok a wysokość gwarancji została podwyższona do wysokości ,00 zł. Zmiany wartości gwarancji wynikają ze zmiany kursu EUR/PLN. - firmie FREUDENBERG POLITEX Sp. z o.o. wystawionej na zlecenie Emitenta przez ING Bank Śląski o wartości wg stanu na dzień bilansowy ,00 zł, w celu zagwarantowania zapłaty należności tytułu nabycia nieruchomości w Łodzi przy ul. Przybyszewskiego 176/178. firmie FLT Metalhandels GMbH w celu zagwarantowania spłaty pożyczki udzielonej spółce powiązanej OSTRANA Handels GMbH w Wiedniu na kwotę ,00 euro. 25

26 14. Informacje o istotnych transakcjach zawartych przez Emitenta lub jednostkę od niego zależną z podmiotami powiązanymi na innych warunkach niż rynkowe, wraz z ich kwotami oraz informacjami określającymi charakter tych transakcji - obowiązek uznaje się za spełniony poprzez wskazanie miejsca zamieszczenia informacji w sprawozdaniu finansowym Wszystkie transakcje zawarte z jednostkami powiązanymi w roku obrotowym 2012 miały charakter rynkowy. Informacje o istotnych transakcjach, w tym tych, które zostały zawarte z podmiotami powiązanymi, zostały opisane w punkcie 9. niniejszego sprawozdania z działalności Grupy Kapitałowej. 15. Informacje o zaciągniętych i wypowiedzianych w danym roku obrotowym umowach dotyczących kredytów i pożyczek, z podaniem, co najmniej ich kwoty, rodzaju i wysokości stopy procentowej, waluty i terminu wymagalności Na dzień roku spółki Grupy Kapitałowej miały następujące zobowiązania z tytułu zaciągniętych kredytów i pożyczek. Nazwa banku, rodzaj kredytu/pożyczki Kwota kredytu/pożyczki wg umowy Kwota pozostała do spłaty Efektywna stopa procentowa Termin spłaty Zabezpieczenia BGŻ S.A WIBOR3M + marża banku hipoteki umowne, zastaw rejestrowy na zapasach, cesja wierzytelności, pełnomocnictwo do rachunków bankowych BRE Bank S.A O/Łódź kredyt w rachunku bieżącym WIBOR O/N+ marża banku weksel in blanco BRE Bank S.A O/Łódź kredyt w rachunku bieżącym WIBOR O/N+ marża banku weksel in blanco, poręczony, zastaw rejestrowy na zapasach, hipoteka, cesja praw ubezpieczenia zapasów BRE Bank O/Łódź kredyt inwestycyjny WIBOR O/N+ marża banku hipoteka, weksel in blanco potwierdzony przez spółki zależne BRE Bank S.A O/Łódź WIBOR O/N+ marża banku weksel in blanco, potwierdzony przez spółki zależne, hipoteka umowna BZ WBK S.A WIBOR1M + marża banku pełnomocnictwo do rachunków bankowych, hipoteka, cesja praw z umowy ubezpieczenia budynków objętych hipoteką, weksel in blanco, poręczenie wekslowe Impexmetal SA EURIBOR3M + marża banku hipoteki umowne, zastaw rejestrowy na zapasach, cesja wierzytelności, pełnomocnictwo do rachunków bankowych 26

27 ING Bank Śląski kredyt inwestycyjny WIBOR1M + marża banku hipoteki, cesja praw z umowy ubezpieczenia nieruchomości objętych hipoteką, weksel in blanco, poręczenia spółek zależnych, pełnomocnictwo do dysponowania środkami na rachunkach bankowych COMPLEX SA i spółek udzielających poręczenia ING Bank Śląski Umowa wieloproduktowa WIBOR1M + marża banku hipoteki umowne, zastaw rejestrowy na zapasach, cesja wierzytelności, pełnomocnictwo do rachunków bankowych ING Bank Śląski Umowa wieloproduktowa WIBOR1M + marża banku hipoteki umowne, zastaw rejestrowy na zapasach, cesja wierzytelności, pełnomocnictwo do rachunków bankowych ING Bank Śląski Umowa wieloproduktowa WIBOR1M + marża banku hipoteki umowne, zastaw rejestrowy na zapasach, cesja wierzytelności, pełnomocnictwo do rachunków bankowych ING Bank Śląski Umowa wieloproduktowa WIBOR1M + marża banku hipoteki umowne, zastaw rejestrowy na zapasach, cesja wierzytelności, pełnomocnictwo do rachunków bankowych ING Bank Śląski Umowa wieloproduktowa WIBOR1M + marża banku hipoteki umowne, zastaw rejestrowy na zapasach, cesja wierzytelności, pełnomocnictwo do rachunków bankowych ING Bank Śląski Umowa wieloproduktowa WIBOR1M + marża banku hipoteki umowna, zastaw rejestrowy na zapasach, cesja wierzytelności, pełnomocnictwo do rachunków bankowych ING Bank Śląski Umowa wieloproduktowa WIBOR1M + marża banku hipoteki umowna, zastaw rejestrowy na zapasach, cesja wierzytelności, pełnomocnictwo do rachunków bankowych PEKAO kredyt w rachunku bieżącym Factory Business Park Sp. z o.o. um. Z FEN Celma um. Z IBS Polska Sp. z o.o. um. Z Travel Sp. z o.o. um. Z RAZEM WIBOR1M + marża banku WIBOR1M + marża banku WIBOR1M + marża banku WIBOR1M + marża banku WIBOR1M + marża banku zastaw rejestrowy na zapasach, weksel in blanco w ciągu 14 dni od otrzymania wezwania W 2012 roku Emitent i spółki jego Grupy Kapitałowej podpisały niżej wymienione umowy kredytowe: W dniu 27 lutego 2012 roku COMPLEX podpisała umowę o kredyt rewolwingowy z Bankiem Zachodnim WBK do kwoty zł, przy czym kwota zł została przeznaczona na spłatę kredytu obrotowego uprzednio udzielonego spółce przez Bank, 27

28 W dniu 10 maja 2012 roku COMPLEX oraz dziewięć spółek Grupy Kapitałowej COMPLEX tj. COMPLEX IQ sp. z o.o., METALZBYT PREMIUM TECHNIK sp. z o.o., COMPLEX Automotive Bearings sp. z o.o., Zakłady Elektromaszynowe - Elektronarzędzia CELMA, Quinto sp. z o.o., Przedsiębiorstwo Handlowo- Usługowe "METALZBYT" sp. z o.o., Zakłady Hydrauliki Siłowej sp. z o.o., Hertz Polska sp. z o.o., Kenner Polska sp. z o.o., podpisało Umowę Wieloproduktową z ING Bank Śląski Przedmiotem Umowy było udzielenie w/w spółkom Grupy Kapitałowej COMPLEX odnawialnego limitu kredytowego w łącznej wysokości zł. W ramach udzielonego limitu kredytowego wyznaczone zostały sublimity dla każdej spółki Grupy. Limit kredytowy został udzielony na okres od dnia 10 maja 2012 roku do dnia 9 sierpnia 2013 roku. Powyższa Umowa zastąpiła wszystkie wcześniejsze umowy o kredyty obrotowe podpisane przez spółki Grupy z ING Bankiem Śląskim, W dniu 11 lipca 2012 roku IQ sp. z o.o. podpisała umowę przejęcia zadłużenia COMPLEX wynikającego z zawartej w dniu 27 lutego 2012 roku umowy o kredyt rewolwingowy z Bankiem Zachodnim WBK Kredyt został udzielony do kwoty zł, W dniu 11 września 2012 roku została rozwiązana umowa kredytowa pomiędzy COMPLEX a BRE Bank z dnia 29 listopada 2006 roku. Przyczyną rozwiązania umowy kredytowej jest przeniesienie zadłużenia z COMPLEX na podmiot zależny IQ sp. z o.o. W związku z powyższym, również w dniu 11 września 2012 roku podmiot zależny od Emitenta IQ sp. z o.o. podpisał umowę kredytową z BRE Bank której przedmiotem było udzielenie kredytu w wysokości nie przekraczającej zł. Po dniu bilansowym, z datą 19 lutego 2013 COMPLEX oraz dziewięć spółek Grupy Kapitałowej COMPLEX podpisali aneks do umowy Wieloproduktowej z dnia 10 maja 2012 roku z ING Bank Śląski S.A Zgodnie z aneksem w miejsce jednej spółki zależnej uczestniczącej w umowie tj. Zakłady Elektromaszynowe Elektronarzędzia CELMA S. A. wstąpiła inna spółka zależna tj. Fabryka Elektronarzędzi CELMA Po dniu bilansowym, z datą 25 lutego 2013 roku spółka zależna COMPLEX IQ sp. z o.o. podpisała aneks z Bankiem Zachodnim WBK do umowy kredytu rewolwingowego z dnia 27 lutego 2012 roku. Podpisany aneks wydłużył termin obowiązywania umowy do dnia 26 maja 2013 roku, Po dniu bilansowym, z datą 14 marca 2013 roku spółka zależna Fabryka Elektronarzędzi CELMA podpisała z ING Bankiem Śląskim S.A umowę o kredyt obrotowy złotowy o wartości limitu ,00 zł. 28

29 Kredyt jest przeznaczony na finansowanie podatku VAT od operacji przeniesienia majątku trwałego i obrotowego ze spółek Zakłady Elektromaszynowe Elektronarzędzia CELMA oraz COMPLEX do spółki Fabryka Elektronarzędzi CELMA Przeniesienie majątku jest związane ze zmianami organizacyjnymi w Grupie tj. przejęciu od stycznia przez spółkę Fabryka Elektronarzędzi CELMA działalności w zakresie dystrybucji elektronarzędzi od spółki Zakłady Elektromaszynowe Elektronarzędzia CELMA 16. Informacje o udzielonych w danym roku obrotowym pożyczkach, ze szczególnym uwzględnieniem pożyczek udzielonych jednostkom powiązanym Emitenta, z podaniem, co najmniej ich kwoty, rodzaju i wysokości stopy procentowej, waluty i terminu wymagalności Wg stanu na dzień 31 grudnia 2012 roku spółki Grupy posiadały należności z tytułu niżej wymienionych, zawartych umów pożyczek. Pożyczkobiorca Production Sp. z o.o. um. z HERTZ Polska Sp. z o.o. um. z Kenner Polska Sp. z o.o. um. z Kenner Polska Sp. z o.o. um. z Kenner Polska Sp. z o.o. um. z Factory Business Park Sp. z o.o. um. z Fabryka Maszyn Jotes Sp. z o.o. um. z Synergy Systems Sp. z o.o. um. z Synergy Systems Sp. z o.o. um. z Synergy Systems Sp. z o.o. um. z Synergy Systems Sp. z o.o. um. z CMX PROPERTIES Sp. z o.o. um. z B2B Properties Sp. z o.o. um. z AUDIO - FONICA Sp. z o.o. um. z FORKITCHEN Sp. z o.o. um. z Polskie Centrum Caravaningu Sp. z o.o. um. z Polskie Centrum Caravaningu Sp. z o.o. um. z Kwota wg umowy Wartość bilansowa Wg stanu na dzień Oprocentowanie nominalne efektywne Termin spłaty WIBOR1M + marża 7,78% WIBOR1M + marża 7,78% WIBOR1M + marża 7,78% WIBOR1M + marża 7,78% WIBOR1M + marża 7,78% WIBOR1M + marża 7,78% WIBOR1M + marża 7,78% WIBOR1M + marża 7,78% WIBOR1M + marża 7,78% WIBOR1M + marża 7,78% WIBOR1M + marża 7,78% WIBOR1M + marża 7,78% WIBOR1M + marża 7,78% WIBOR1M + marża 7,78% WIBOR1M + marża 7,78% WIBOR1M + marża 7,78% WIBOR1M + marża 7,78%

30 Polskie Centrum Caravaningu Sp. z o.o. um. Z Fabryka Maszyn Jotes Sp. z o.o. um. z COMPLEX Waelzlager Deutschland GmbH um. z WIBOR1M + marża 7,78% WIBOR1M + marża 7,78% LIBOR 3,19% COMPLEX Waelzlager Deutschland GmbH um. z LIBOR 3,19% Justyna Urbańska - pracownik um. z RAZEM brak 0,00% Informacje o udzielonych i otrzymanych w danym roku obrotowym poręczeniach i gwarancjach, ze szczególnym uwzględnieniem poręczeń i gwarancji udzielonych jednostkom powiązanym Emitenta W okresie objętym raportem Emitent przedłużył okres obowiązywania gwarancji wystawionej na jego zlecenie przez BRE Bank dla firmy Quendis Polska o Sp. z o.o. w Poznaniu w celu zagwarantowania terminowej zapłaty należności z tytułu umowy najmu. Kwota gwarancji została obniżona do ,54 zł. Jednocześnie już po dniu bilansowym 19 lutego 2013 roku gwarancja została przedłużona o kolejny rok, a wysokość gwarancji została podwyższona do wysokości ,00 zł. Zmiany wartości gwarancji wynikają ze zmiany kursu EUR/PLN. Jednocześnie Emitent oraz jednostki od niego zależne udzieliły oraz otrzymały następujące poręczenia: W dniu 3 stycznia 2012 roku COMPLEX udzieliła ING Bankowi Śląskiemu poręczenia do kwoty zł za zobowiązania spółki Quinto sp. z o.o. wynikające z podpisanej przez spółkę umowy o kredyt złotowy w rachunku bankowym. W dniu 27 lutego 2012 roku COMPLEX IQ sp. z o.o. udzieliła poręczenia wekslowego za zobowiązania COMPLEX wynikające z podpisanej umowy kredytowej z Bankiem Zachodnim WBK Limit wysokości kredytu wynosi zł. W dniu 10 maja 2012 roku COMPLEX oraz dziewięć spółek Grupy Kapitałowej COMPLEX tj. COMPLEX IQ sp. z o.o., METALZBYT PREMIUM TECHNIK sp. z o.o., COMPLEX Automotive Bearings sp. z o.o., Zakłady Elektromaszynowe - Elektronarzędzia CELMA, Quinto sp. z o.o., Przedsiębiorstwo Handlowo-Usługowe "METALZBYT" sp. z o.o., Zakłady Hydrauliki Siłowej sp. z o.o., Hertz Polska sp. z o.o., Kenner Polska sp. z o.o., podpisało Umowę Wieloproduktową z ING Bank Śląski, której przedmiotem było udzielenie w/w spółkom Grupy Kapitałowej COMPLEX odnawialnego limitu kredytowego w łącznej wysokości zł. W ramach umowy, spółki które ją podpisały odpowiadają solidarnie za swoje zobowiązania względem Banku. W dniu 11 lipca 2012 roku COMPLEX udzieliła poręczenia wekslowego Bankowi Zachodniemu WBK za zobowiązania spółki COMPLEX IQ sp. z o.o. wynikające z podpisanej przez spółkę umowy przejęcia zadłużenia kredytowego COMPLEX wobec Banku Zachodniego WBK Kredyt został udzielony do kwoty zł, 30

31 W dniu 11 września 2012 roku COMPLEX, Metalzbyt Premium Technik sp. z o.o. oraz COMPLEX Automotive Bearings sp. z o.o. udzielili poręczenia wekslowego za zobowiązania COMPLEX IQ sp. z o.o. wynikające z podpisanej umowy kredytowej z BRE Bankiem Limit wysokości kredytu wynosi zł, W dniu 21 września 2012 r. COMPLEX SA przedłużył okres obowiązywania poręczenia wekslowego udzielonego ING Bankowi Śląskiemu za zobowiązania spółki HERTZ Polska Sp. z o.o. wynikające z podpisanego z bankiem aneksu do umowy faktoringowej z limitem zaangażowania zł, W dniu 28 grudnia 2012 roku COMPLEX S. A. udzielił poręczenia wekslowego ING Bankowi Śląskiemu za zobowiązania spółki Fabryka Elektronarzędzi CELMA wynikające z podpisanej z bankiem umowy faktoringowej z limitem zaangażowania zł, Po dniu bilansowym, 4 lutego 2013 roku COMPLEX udzielił poręczenia spółce BOWIM za przyszłe zobowiązania spółki QUINTO wynikające z zawartej pomiędzy spółkami umowy sprzedaży materiałów do produkcji. Zgodnie z zapisami poręczenia, poręczył za zobowiązania spółki Quinto do kwoty złotych brutto, do dnia 31 grudnia 2014 roku, Po dniu bilansowym, 4 lutego 2013 roku COMPLEX S. A. udzielił poręczenia wekslowego spółce Statoil Fuel & Retail Polska Sp. z o.o. za zobowiązania spółki Fabryka Elektronarzędzi CELMA wynikające z umowy sprzedaży bezgotówkowej w systemie "ROUTEX" której limit kredytu kupieckiego wynosi zł, Po dniu bilansowym, 19 lutego 2013 roku Zakłady Elektromaszynowe Elektronarzędzia CELMA udzieliły poręczenia wg prawa cywilnego ING Bankowi Śląskiemu za zobowiązania 10 spółek Grupy będących stroną umowy Wieloproduktowej podpisanej z bankiem z dnia 10 maja 2012 roku o wartości limitu zł Po dniu bilansowym, 20 lutego 2013 roku COMPLEX S. A. udzielił poręczenia wekslowego ING Bankowi Śląskiemu za zobowiązania spółki Zakłady Hydrauliki Siłowej sp. z o.o. wynikające z podpisanej z bankiem umowy faktoringowej z limitem zaangażowania zł, Po dniu bilansowym, 14 marca 2013 roku COMPLEX S. A. oraz Zakłady Elektromaszynowe Elektronarzędzia CELMA udzieliły poręczenia cywilnego ING Bankowi Śląskiemu za zobowiązania spółki Fabryka Elektronarzędzi CELMA wynikające z podpisanej z bankiem umowy o kredyt złotowy obrotowy z limitem zaangażowania zł, 31

32 18. W przypadku emisji papierów wartościowych w okresie objętym raportem - opis wykorzystania przez Grupę Kapitałową wpływów z emisji do chwili sporządzenia sprawozdania z działalności W roku 2012 ani Emitent, ani jednostki od niego zależne nie emitowały żadnych papierów wartościowych. 19. Objaśnienie różnic pomiędzy wynikami finansowymi wykazanymi w raporcie rocznym a wcześniej publikowanymi prognozami wyników na dany rok Spółka nie podała prognozy wyników finansowych na rok Ocena, wraz z jej uzasadnieniem, dotycząca zarządzania zasobami finansowymi, ze szczególnym uwzględnieniem zdolności wywiązywania się z zaciągniętych zobowiązań, oraz określenie ewentualnych zagrożeń i działań, jakie emitent podjął lub zamierza podjąć w celu przeciwdziałania tym zagrożeniom Dwie najistotniejsze pozycje zobowiązań spółek Grupy Emitenta stanowią kredyty bankowe oraz zobowiązania handlowe, szerzej opisane w sprawozdaniu finansowym. Wysokość wskaźników płynności jest pochodną wysokiej wartości inwestycji realizowanych przez spółki Grupy Emitenta w ostatnich latach. W opinii Zarządu Emitenta wskaźnik zadłużenia Grupy Kapitałowej Emitenta pozostaje na bezpiecznym poziomie, który jednocześnie w pełniejszym stopniu pozwala korzystać z dźwigni finansowej wpływając na wzrost rentowności kapitału własnego Grupy. Wskaźnik zadłużenia 54% 56% 58% 50% 40% 30% 20% 10% 0% Metoda wyliczenia wskaźnika: wskaźnik zadłużenia = zobowiązania ogółem/suma pasywów 32

SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ COMPLEX ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2013

SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ COMPLEX ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2013 SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ COMPLEX ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2013 PREZENTOWANY WEDŁUG MIĘDZYNARODOWYCH STANDARDÓW SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ Łódź, 21 marca 2014 Grupę Kapitałową

Bardziej szczegółowo

OPINIA I RAPORT NIEZALEŻNEGO BIEGŁEGO REWIDENTA. COMPLEX S.A. w Łodzi. dotycząca skonsolidowanego sprawozdania finansowego

OPINIA I RAPORT NIEZALEŻNEGO BIEGŁEGO REWIDENTA. COMPLEX S.A. w Łodzi. dotycząca skonsolidowanego sprawozdania finansowego OPINIA I RAPORT NIEZALEŻNEGO BIEGŁEGO REWIDENTA dotycząca skonsolidowanego sprawozdania finansowego COMPLEX S.A. w Łodzi za okres od 01.01.2012 r. do 31.12.2012 r. Opinia zawiera 3 strony Raport uzupełniający

Bardziej szczegółowo

GC Investment S.A. Skonsolidowany raport kwartalny za okres

GC Investment S.A. Skonsolidowany raport kwartalny za okres GC Investment S.A. Skonsolidowany raport kwartalny za okres od 1 kwietnia do 30 czerwca 2012 Zawartość Podstawowe informacje o podmiocie dominującym... 3 Struktura Grupy Kapitałowej Emitenta... 4 Komentarz

Bardziej szczegółowo

Informacja dodatkowa do raportu kwartalnego Fortis Bank Polska S.A. za III kwartał 2006 roku

Informacja dodatkowa do raportu kwartalnego Fortis Bank Polska S.A. za III kwartał 2006 roku Informacja dodatkowa do raportu kwartalnego Fortis Bank Polska S.A. za III kwartał 2006 roku (zgodnie z 91 ust. 3 i 4 Rozporządzenia Ministra Finansów z 19 października 2005 Dz. U. Nr 209, poz. 1744) 1.

Bardziej szczegółowo

Działalność przedsiębiorstw leasingowych w 2013 roku

Działalność przedsiębiorstw leasingowych w 2013 roku GŁÓWNY URZĄD STATYSTYCZNY Departament Studiów Makroekonomicznych i Finansów Warszawa, 10 września 2014 r. Działalność przedsiębiorstw leasingowych w 2013 roku Badaniem objęte zostały 123 przedsiębiorstwa

Bardziej szczegółowo

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPA EXORIGO-UPOS S.A. ZA ROK ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2013 ROKU

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPA EXORIGO-UPOS S.A. ZA ROK ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2013 ROKU SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPA EXORIGO-UPOS S.A. ZA ROK ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2013 ROKU 1. Podstawa prawna działania Spółki Grupa Exorigo-Upos S.A. ( Emitent, Spółka ) jest spółką akcyjną z

Bardziej szczegółowo

Aneks Nr 1 do Prospektu Emisyjnego. PCC Rokita Spółka Akcyjna. zatwierdzonego przez Komisję Nadzoru Finansowego w dniu 7 maja 2014 roku

Aneks Nr 1 do Prospektu Emisyjnego. PCC Rokita Spółka Akcyjna. zatwierdzonego przez Komisję Nadzoru Finansowego w dniu 7 maja 2014 roku Aneks Nr 1 do Prospektu Emisyjnego PCC Rokita Spółka Akcyjna zatwierdzonego przez Komisję Nadzoru Finansowego w dniu 7 maja 2014 roku Niniejszy aneks został sporządzony w związku z opublikowaniem przez

Bardziej szczegółowo

SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI COMPLEX S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2011

SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI COMPLEX S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2011 SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI COMPLEX S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2011 PREZENTOWANY WEDŁUG MIĘDZYNARODOWYCH STANDARDÓW SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ Łódź, 20 marca 2012 Spółka COMPLEX S.A. z

Bardziej szczegółowo

SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE

SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE Do przeliczenia wybranych danych finansowych dotyczących rachunku wyników oraz rachunku przepływów przyjęto średnią arytmetyczną średnich kursów EURO z tabel NBP na ostatni dzień miesiąca w okresie od

Bardziej szczegółowo

Raport przedstawia skonsolidowane sprawozdanie finansowe za pierwszy kwartał 2000 r., sporządzone zgodnie z polskimi standardami rachunkowości.

Raport przedstawia skonsolidowane sprawozdanie finansowe za pierwszy kwartał 2000 r., sporządzone zgodnie z polskimi standardami rachunkowości. PAS KONSOLIDACJA IQ 00 Raport przedstawia skonsoliwane sprawozdanie finansowe za pierwszy kwartał 2000 r., sporządzone zgodnie z polskimi standardami rachunkowości. Szczegółowe informacje na temat działalności

Bardziej szczegółowo

RAPORT ROCZNY SKONSOLIDOWANY 2013 za okres od 1 stycznia 2013 do 31 grudnia 2013 roku GRUPA HRC SA z siedzibą w Warszawie

RAPORT ROCZNY SKONSOLIDOWANY 2013 za okres od 1 stycznia 2013 do 31 grudnia 2013 roku GRUPA HRC SA z siedzibą w Warszawie RAPORT ROCZNY SKONSOLIDOWANY 2013 za okres od 1 stycznia 2013 do 31 grudnia 2013 roku GRUPA HRC SA z siedzibą w Warszawie Warszawa, dnia 30 maja 2014 r. 1 SPIS TREŚCI: 1. LIST ZARZĄDU DO AKCJONARIUSZY

Bardziej szczegółowo

SANWIL HOLDING SPÓŁKA AKCYJNA

SANWIL HOLDING SPÓŁKA AKCYJNA SANWIL HOLDING SPÓŁKA AKCYJNA PÓŁROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZAKOOCZONE 30 CZERWCA 2011 ROKU ORAZ 30 CZERWCA 2010 ROKU PRZYGOTOWANE ZGODNIE Z MSR 34 załącznik do skonsolidowanego

Bardziej szczegółowo

SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI REDWOOD HOLDING S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2014

SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI REDWOOD HOLDING S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2014 SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI REDWOOD HOLDING S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2014 PREZENTOWANY WEDŁUG MIĘDZYNARODOWYCH STANDARDÓW SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ Łódź, 23 marca 2015 1. Omówienie

Bardziej szczegółowo

GC Investment S.A. Skonsolidowany raport kwartalny za okres

GC Investment S.A. Skonsolidowany raport kwartalny za okres GC Investment S.A. Skonsolidowany raport kwartalny za okres od 1 kwietnia do 30 czerwca 2011 Zawartość Podstawowe informacje o podmiocie dominującym... 3 Struktura Grupy Kapitałowej Emitenta... 4 Komentarz

Bardziej szczegółowo

Pozostałe informacje do raportu okresowego za I kwartał 2015 r.

Pozostałe informacje do raportu okresowego za I kwartał 2015 r. Pozostałe informacje do raportu okresowego za I kwartał 2015 r. Zgodnie z 87 ust. 7 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19.02.2009 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych. 1. WYBRANE DANE FINANSOWE

Bardziej szczegółowo

POZOSTAŁE INFORMACJE DO RAPORTU KWARTALNEGO GRUPY KAPITAŁOWEJ SUWARY ZA I KWARTAŁ 2013/2014 ROKU OBEJMUJĄCEGO OKRES OD 01.10.2013 ROKU DO 31.12.

POZOSTAŁE INFORMACJE DO RAPORTU KWARTALNEGO GRUPY KAPITAŁOWEJ SUWARY ZA I KWARTAŁ 2013/2014 ROKU OBEJMUJĄCEGO OKRES OD 01.10.2013 ROKU DO 31.12. POZOSTAŁE INFORMACJE DO RAPORTU KWARTALNEGO GRUPY KAPITAŁOWEJ SUWARY ZA I KWARTAŁ 2013/2014 ROKU OBEJMUJĄCEGO OKRES OD 01.10.2013 ROKU DO 31.12.2013 ROKU SPIS TREŚCI Udział emitenta w spółkach z na koniec

Bardziej szczegółowo

Budimex SA. Skrócone sprawozdanie finansowe. za I kwartał 2007 roku

Budimex SA. Skrócone sprawozdanie finansowe. za I kwartał 2007 roku Budimex SA Skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał 2007 roku BILANS 31.03.2007 31.12.2006 31.03.2006 (tys. zł) (tys. zł) (tys. zł) AKTYWA I. AKTYWA TRWAŁE 638 189 638 770 637 863 1. Wartości niematerialne

Bardziej szczegółowo

Inne krótkoterminowe aktywa finansowe - kontrakty forward.

Inne krótkoterminowe aktywa finansowe - kontrakty forward. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE 1. Charakterystyka instrumentów finansowych Inne krótkoterminowe aktywa finansowe - kontrakty forward. kurs realizacji: 4,0374, kurs realizacji: 4,0374, kurs realizacji: 4,0374,

Bardziej szczegółowo

RAPORT ROCZNY SKONSOLIDOWANY 2014 za okres od 1 stycznia 2014 do 31 grudnia 2014 roku GRUPA HRC SA z siedzibą w Warszawie

RAPORT ROCZNY SKONSOLIDOWANY 2014 za okres od 1 stycznia 2014 do 31 grudnia 2014 roku GRUPA HRC SA z siedzibą w Warszawie RAPORT ROCZNY SKONSOLIDOWANY 2014 za okres od 1 stycznia 2014 do 31 grudnia 2014 roku GRUPA HRC SA z siedzibą w Warszawie Warszawa, dnia 26 czerwca 2015 r. 1 SPIS TREŚCI: 1. LIST ZARZĄDU DO AKCJONARIUSZY

Bardziej szczegółowo

Zatwierdzonego w dniu 28 września 2011 roku.

Zatwierdzonego w dniu 28 września 2011 roku. Aneks numer 2 Do Memorandum Informacyjnego Comp S.A. Przygotowanego w związku z emisją do 1.239.129 akcji serii L o wartości nominalnej 2,50 zł każda Comp S.A. dla akcjonariuszy spółki przejmowanej Novitus

Bardziej szczegółowo

INFORMACJA DODATKOWA DO SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU KWARTALNEGO QS1/2003

INFORMACJA DODATKOWA DO SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU KWARTALNEGO QS1/2003 INFORMACJA DODATKOWA DO SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU KWARTALNEGO QS1/2003 Informacja określona w 61 ust 4 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 października 2001 roku DZU Nr 139 poz 1569 i Rozporządzenia

Bardziej szczegółowo

Jednostkowe Skrócone Sprawozdanie Finansowe za I kwartał 2015 według MSSF. MSSF w kształcie zatwierdzonym przez Unię Europejską REDAN SA

Jednostkowe Skrócone Sprawozdanie Finansowe za I kwartał 2015 według MSSF. MSSF w kształcie zatwierdzonym przez Unię Europejską REDAN SA Jednostkowe Skrócone Sprawozdanie Finansowe za I kwartał 2015 według MSSF MSSF w kształcie zatwierdzonym przez Unię Europejską REDAN SA Łódź, dn. 14.05.2015 Spis treści Jednostkowy rachunek zysków i strat

Bardziej szczegółowo

KOMISJA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I GIEŁD Skonsolidowany raport roczny SA-RS (zgodnie z 57 ust. 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 października 2001 r. - Dz. U. Nr 139, poz. 1569, z późn. zm.) (dla

Bardziej szczegółowo

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Genesis Energy Spółka Akcyjna

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Genesis Energy Spółka Akcyjna Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Genesis Energy Spółka Akcyjna za okres 12 miesięcy 2014 roku zakończony 31 grudnia 2014 roku Wojciech Skiba Prezes Zarządu Warszawa, 29 czerwca 2015

Bardziej szczegółowo

01.01.2011 do 31.12.2011

01.01.2011 do 31.12.2011 SKONSOLIDOWANE KWARTALNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR IV kwartały IV kwartały IV kwartały IV kwartały (rok bieżący) (rok poprzedni) (rok bieżący) (rok poprzedni) WYBRANE DANE FINANSOWE 01.01.2011

Bardziej szczegółowo

ANEKS NR 1 Z DNIA 8 KWIETNIA 2011 R.

ANEKS NR 1 Z DNIA 8 KWIETNIA 2011 R. Oferta publiczna od 1 do 1.100.000 akcji zwykłych serii D oraz od 3.300.000 do 8.200.000 akcji zwykłych serii AA o wartości nominalnej 1 zł każda oraz ubieganie się o dopuszczenie i wprowadzenie do obrotu

Bardziej szczegółowo

GŁÓWNY URZĄD STATYSTYCZNY

GŁÓWNY URZĄD STATYSTYCZNY GŁÓWNY URZĄD STATYSTYCZNY Departament Studiów Makroekonomicznych i Finansów Warszawa, 10 września 2013 r. Działalność przedsiębiorstw leasingowych w 2012 roku W badaniu uczestniczyło 125 przedsiębiorstw

Bardziej szczegółowo

Raport kwartalny spółki EX-DEBT S.A. (dawniej: Public Image Advisors S.A.)

Raport kwartalny spółki EX-DEBT S.A. (dawniej: Public Image Advisors S.A.) Raport kwartalny spółki EX-DEBT S.A. (dawniej: Public Image Advisors S.A.) za okres I kwartału 2012 r. (od 01 stycznia 2012 r. do 31 marca 2012 r.) 15 maj 2012 r. Wrocław 1. PODSTAWOWE INFORMACJE O EMITENCIE

Bardziej szczegółowo

Skrócone Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe REDAN SA za I kwartał 2015 według MSSF

Skrócone Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe REDAN SA za I kwartał 2015 według MSSF Skrócone Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe REDAN SA za I kwartał 2015 według MSSF MSSF w kształcie zatwierdzonym przez Unię Europejską GRUPA KAPITAŁOWA REDAN Łódź, dn. 14.05.2015 Spis treści Skonsolidowany

Bardziej szczegółowo

Działalność przedsiębiorstw pośrednictwa kredytowego w 2011 roku a

Działalność przedsiębiorstw pośrednictwa kredytowego w 2011 roku a Warszawa, 01.07.0 Działalność przedsiębiorstw pośrednictwa kredytowego w 011 roku a Badaniem GUS w 011 r. objęto 64 przedsiębiorstwa pośrednictwa kredytowego. Wśród nich było 1 spółek akcyjnych, 35 spółek

Bardziej szczegółowo

OGŁOSZENIE O ZMIANIE STATUTU MCI.CreditVentures 2.0. Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego z dnia 27 maja 2015 r.

OGŁOSZENIE O ZMIANIE STATUTU MCI.CreditVentures 2.0. Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego z dnia 27 maja 2015 r. OGŁOSZENIE O ZMIANIE STATUTU MCI.CreditVentures 2.0. Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego z dnia 27 maja 2015 r. Niniejszym, MCI Capital Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. z siedzibą w Warszawie,

Bardziej szczegółowo

INFORMACJE PODLEGAJĄCE UPOWSZECHNIENIU, W TYM INFORMACJE W ZAKRESIE ADEKWATNOŚCI KAPITAŁOWEJ EFIX DOM MALERSKI S.A. WSTĘP

INFORMACJE PODLEGAJĄCE UPOWSZECHNIENIU, W TYM INFORMACJE W ZAKRESIE ADEKWATNOŚCI KAPITAŁOWEJ EFIX DOM MALERSKI S.A. WSTĘP INFORMACJE PODLEGAJĄCE UPOWSZECHNIENIU, W TYM INFORMACJE W ZAKRESIE ADEKWATNOŚCI KAPITAŁOWEJ EFIX DOM MALERSKI S.A. WEDŁUG STANU NA DZIEŃ 31 GRUDNIA 2011 ROKU I. WSTĘP 1. EFIX DOM MAKLERSKI S.A., z siedzibą

Bardziej szczegółowo

Prezentacja skonsolidowanych wyników finansowych za 2011 r.

Prezentacja skonsolidowanych wyników finansowych za 2011 r. Prezentacja skonsolidowanych wyników finansowych za 2011 r. Warszawa, maj 2012 r. List Zarządu Szanowni Państwo, Niniejsza prezentacja została opracowana w związku z publikacją skonsolidowanych wyników

Bardziej szczegółowo

INFORMACJA DOTYCZĄCA ADEKWATNOŚCI KAPITAŁOWEJ RBS BANK (POLSKA) S.A. ZA ROK 2011

INFORMACJA DOTYCZĄCA ADEKWATNOŚCI KAPITAŁOWEJ RBS BANK (POLSKA) S.A. ZA ROK 2011 Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr 40/2012 Zarządu RBS Bank (Polska) S.A. z dnia 1 sierpnia 2012 roku INFORMACJA DOTYCZĄCA ADEKWATNOŚCI KAPITAŁOWEJ RBS BANK (POLSKA) S.A. ZA ROK 2011 Dane według stanu na 31

Bardziej szczegółowo

III kwartały (rok bieżący) okres od 01.01.2014 do 30.09.2014

III kwartały (rok bieżący) okres od 01.01.2014 do 30.09.2014 SKRÓCONE KWARTALNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE Wybrane dane finansowe (rok bieżący) (rok poprzedni) (rok bieżący) (rok poprzedni) 1 Przychody ze sprzedaży i dochody z dotacji 105 231 89 823 25

Bardziej szczegółowo

WYBRANE DANE FINANSOWE WYBRANE DANE FINANSOWE (2001) tys. zł tys. EUR I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 80 867 22 150 II. Zysk (strata) na działalności operacyjnej 3 021 829

Bardziej szczegółowo

W p r o w a d z e n i e d o s p r a w o z d a n i a f i n a n s o w e g o

W p r o w a d z e n i e d o s p r a w o z d a n i a f i n a n s o w e g o Załącznik nr 2 do ustawy z dnia Załącznik nr 5 ZAKRES INFORMACJI WYKAZYWANYCH W SPRAWOZDANIU FINANSOWYM, O KTÓRYM MOWA W ART. 45 USTAWY, DLA JEDNOSTEK MAŁYCH KORZYSTAJĄCYCH Z UPROSZCZEŃ ODNOSZĄCYCH SIĘ

Bardziej szczegółowo

Sprawozdanie Zarządu NAVI GROUP S.A. z działalności Grupy Kapitałowej NAVI GROUP S.A. w 2013 roku. al. Śląska 1, 54-118 Wrocław

Sprawozdanie Zarządu NAVI GROUP S.A. z działalności Grupy Kapitałowej NAVI GROUP S.A. w 2013 roku. al. Śląska 1, 54-118 Wrocław Sprawozdanie Zarządu NAVI GROUP S.A. z działalności Grupy Kapitałowej NAVI GROUP S.A. w 2013 roku al. Śląska 1, 54-118 Wrocław 1. ZDARZENIA ISTOTNIE WPŁYWAJĄCE NA DZIAŁALNOŚĆ JEDNOSTKI, JAKIE NASTĄPIŁY

Bardziej szczegółowo

Raport kwartalny Wierzyciel S.A. I kwartał 2011r. (dane za okres 01-01-2011r. do 31-03-2011r.)

Raport kwartalny Wierzyciel S.A. I kwartał 2011r. (dane za okres 01-01-2011r. do 31-03-2011r.) Raport kwartalny Wierzyciel S.A. I kwartał 2011r. (dane za okres 01-01-2011r. do 31-03-2011r.) Mikołów, dnia 9 maja 2011 r. REGON: 278157364 RAPORT ZAWIERA: 1. PODSTAWOWE INFORMACJE O EMITENCIE 2. WYBRANE

Bardziej szczegółowo

WZÓR SPRAWOZDANIE MIESIĘCZNE (MRF-01)

WZÓR SPRAWOZDANIE MIESIĘCZNE (MRF-01) Dziennik Ustaw Nr 25 2164 Poz. 129 WZÓR SPRAWOZDANIE MIESIĘCZNE (MRF-01) Załącznik nr 3 Dziennik Ustaw Nr 25 2165 Poz. 129 Dziennik Ustaw Nr 25 2166 Poz. 129 Dziennik Ustaw Nr 25 2167 Poz. 129 Dziennik

Bardziej szczegółowo

PLAN POŁĄCZENIA SPÓŁEK

PLAN POŁĄCZENIA SPÓŁEK PLAN POŁĄCZENIA SPÓŁEK Boryszew S.A. z siedzibą w Sochaczewie oraz Boryszew ERG S.A. z siedzibą w Sochaczewie i Nylonbor Spółka z o.o. z siedzibą w Sochaczewie 23 października 2013 roku PLAN POŁĄCZENIA

Bardziej szczegółowo

B. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE. Dodatkowa nota objaśniająca nr 1 Informacje o instrumentach finansowych:

B. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE. Dodatkowa nota objaśniająca nr 1 Informacje o instrumentach finansowych: B. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE Dodatkowa nota objaśniająca nr 1 Informacje o instrumentach finansowych: W okresie sprawozdawczym w Spółce nie występowały: Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu

Bardziej szczegółowo

Raport z zakresu adekwatności kapitałowej Podlasko-Mazurskiego Banku Spółdzielczego w Zabłudowie według stanu na dzień 31.12.

Raport z zakresu adekwatności kapitałowej Podlasko-Mazurskiego Banku Spółdzielczego w Zabłudowie według stanu na dzień 31.12. Załącznik do Uchwały Nr 49/2014 Zarządu Podlasko-Mazurskiego Banku Spółdzielczego w Zabłudowie z dnia 10.07.2014r. Raport z zakresu adekwatności kapitałowej Podlasko-Mazurskiego Banku Spółdzielczego w

Bardziej szczegółowo

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Genesis Energy Spółka Akcyjna

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Genesis Energy Spółka Akcyjna Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Genesis Energy Spółka Akcyjna za okres 12 miesięcy 2013 roku zakończony 31 grudnia 2013 roku Wojciech Skiba Prezes Zarządu Warszawa, 15 października

Bardziej szczegółowo

Zobowiązania pozabilansowe, razem

Zobowiązania pozabilansowe, razem Talex SA skonsolidowany raport roczny SA-RS WYBRANE DANE FINANSOWE WYBRANE DANE FINANSOWE (2001) tys. zł tys. EUR I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, 83 399 22 843 towarów i materiałów II. Zysk

Bardziej szczegółowo

Sprawozdanie finansowe za rok 2014. Informacje ogólne

Sprawozdanie finansowe za rok 2014. Informacje ogólne Informacje ogólne 1) nazwa organizacji, siedziba i adres albo miejsce zamieszkania i adres oraz numer we właściwym rejestrze sądowym albo ewidencji Nazwa: Watoto Dzieci Afryki Adres:, Województwo: Mazowieckie

Bardziej szczegółowo

DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE

DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE 1. Instrumenty finansowe. Na dzień 31 grudnia 2012 r. Spółka posiadała instrumenty finansowe (w złotych): Rodzaj instrumentu 31.12.2011 Zwiększenia Zmniejszenia 31.12.2012 Środki

Bardziej szczegółowo

DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA DO SPRAWOZDANIA JEDNOSTKOWEGO PZ CORMAY S.A.

DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA DO SPRAWOZDANIA JEDNOSTKOWEGO PZ CORMAY S.A. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA DO SPRAWOZDANIA JEDNOSTKOWEGO PZ CORMAY S.A. 1. INFORMACJE O ZNACZĄCYCH ZDARZENIACH DOTYCZĄCYCH LAT UBIEGŁYCH UJĘTYCH W SPRAWOZDANIU FINANSOWYM ROKU OBROTOWEGO Do dnia

Bardziej szczegółowo

Działalność przedsiębiorstw leasingowych w 2014 roku

Działalność przedsiębiorstw leasingowych w 2014 roku GŁÓWNY URZĄD STATYSTYCZNY Warszawa, 31.08.2015 r. Opracowanie sygnalne Działalność przedsiębiorstw leasingowych w 2014 roku Badaniem objętych zostało 116 przedsiębiorstw prowadzących w 2014 r. działalność

Bardziej szczegółowo

Hurtowanie artykułów spożywczych na dzień 01.01.0Xr. posiada następujące aktywa trwałe:

Hurtowanie artykułów spożywczych na dzień 01.01.0Xr. posiada następujące aktywa trwałe: AKTYWA TRWAŁE Ćwiczenie 1: Hurtowanie artykułów spożywczych na dzień 01.01.0Xr. posiada następujące aktywa trwałe: 1. Rozpoczęta budowa magazynu, 2. Oprogramowanie komputera, 3. Udziały nabyte w innych

Bardziej szczegółowo

WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO za 2010 rok

WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO za 2010 rok WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO za 2010 rok 1. Fundacja PRO ADVICE ma siedzibę w Piotrkowie Trybunalski, terenem działania Fundacji jest obszar Rzeczpospolitej Polskiej. Wpisu dokonano w Sadzie

Bardziej szczegółowo

GRUPA KAPITAŁOWA HUTMEN WARSZAWA, UL. ŁUCKA 7/9 SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK OBROTOWY 2014

GRUPA KAPITAŁOWA HUTMEN WARSZAWA, UL. ŁUCKA 7/9 SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK OBROTOWY 2014 GRUPA KAPITAŁOWA HUTMEN WARSZAWA, UL. ŁUCKA 7/9 SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK OBROTOWY 2014 WRAZ Z OPINIĄ BIEGŁEGO REWIDENTA I RAPORTEM Z BADANIA Grupa Kapitałowa HUTMEN SPIS TREŚCI OPINIA

Bardziej szczegółowo

DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ATLANTY POLAND S.A. ZA I PÓŁROCZE 2006 ROKU

DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ATLANTY POLAND S.A. ZA I PÓŁROCZE 2006 ROKU DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ATLANTY POLAND S.A. ZA I PÓŁROCZE 2006 ROKU 1. INSTRUMENTY FINANSOWE 1.1 Spółka posiada zobowiązania finansowe, z tyt. kredytów krótko i długoterminowych,

Bardziej szczegółowo

Hurtowanie artykułów spożywczych na dzień 01.01.0Xr. posiada następujące aktywa trwałe:

Hurtowanie artykułów spożywczych na dzień 01.01.0Xr. posiada następujące aktywa trwałe: AKTYWA TRWAŁE Ćwiczenie 1: Hurtowanie artykułów spożywczych na dzień 01.01.0Xr. posiada następujące aktywa trwałe: 1. Rozpoczęta budowa magazynu, 2. Oprogramowanie komputera, 3. Udziały nabyte w innych

Bardziej szczegółowo

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI. COLOMEDICA SPÓŁKA AKCYJNA ( dawniej COLEOS S.A.) ZA ROK 2013

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI. COLOMEDICA SPÓŁKA AKCYJNA ( dawniej COLEOS S.A.) ZA ROK 2013 SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI COLOMEDICA SPÓŁKA AKCYJNA ( dawniej COLEOS S.A.) ZA ROK 2013 1 Spis treści I. PODSTAWOWE DANE O SPÓŁCE... 3 II. OSOBY ZARZĄDZAJACE I NADZORUJĄCE... 4 III. INFORMACJE

Bardziej szczegółowo

DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA 2014 ROK MEGARON S.A.

DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA 2014 ROK MEGARON S.A. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA 2014 ROK MEGARON S.A. B. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA ( W TYS. PLN) I.1.1. INFORMACJE O INSTRUMENTACH FINANSOWYCH Wyszczególnienie

Bardziej szczegółowo

LPP SA SAPSr 2004 tys. zł tys. EUR WYBRANE DANE FINANSOWE półrocze / 2004 półrocze / 2003 półrocze / 2004 półrocze / 2003 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 223 176 47 172

Bardziej szczegółowo

INFORMACJA DODATKOWA DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA 2010. Stowarzyszenie Przyjaciół Osób Niepełnosprawnych z Drewnianej.

INFORMACJA DODATKOWA DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA 2010. Stowarzyszenie Przyjaciół Osób Niepełnosprawnych z Drewnianej. INFORMACJA DODATKOWA DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA 2010 Stowarzyszenie Przyjaciół Osób Niepełnosprawnych z Drewnianej. WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 1. Nazwa Spółki: Stowarzyszenie Przyjaciół

Bardziej szczegółowo

GŁÓWNY URZĄD STATYSTYCZNY. Wyniki finansowe banków w okresie trzech kwartałów 2014 r

GŁÓWNY URZĄD STATYSTYCZNY. Wyniki finansowe banków w okresie trzech kwartałów 2014 r GŁÓWNY URZĄD STATYSTYCZNY Departament Studiów Makroekonomicznych i Finansów Warszawa, 19 grudnia 2014 r. Informacja sygnalna Wyniki finansowe banków w okresie trzech kwartałów 2014 r W końcu września 2014

Bardziej szczegółowo

RAPORT ZA III KWARTAŁ 2010 R. WERTH-HOLZ SPÓŁKA AKCYJNA. z siedzibą w Poznaniu

RAPORT ZA III KWARTAŁ 2010 R. WERTH-HOLZ SPÓŁKA AKCYJNA. z siedzibą w Poznaniu RAPORT ZA III KWARTAŁ 2010 R. WERTH-HOLZ SPÓŁKA AKCYJNA z siedzibą w Poznaniu 15-11-2010 1. Podstawowe informacje o Emitencie Nazwa WERTH-HOLZ SPÓŁKA AKCYJNA Siedziba ul. Szarych Szeregów 27, 60-462 Poznań

Bardziej szczegółowo

Formularz SAB-Q I/2006 (kwartał/rok)

Formularz SAB-Q I/2006 (kwartał/rok) Formularz SAB-Q I/2006 (kwartał/rok) (dla banków) Zgodnie z 86 ust.1 pkt 1 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 października 2005 r. (Dz.U. Nr 209, poz. 1744) Zarząd Spółki Fortis Bank Polska S.A.

Bardziej szczegółowo

SPRAWOZDANIE Z ADEKWATNOŚCI KAPITAŁOWEJ DOMU MAKLERSKIEGO PRICEWATERHOUSECOOPERS SECURITIES SPÓŁKA AKCYJNA

SPRAWOZDANIE Z ADEKWATNOŚCI KAPITAŁOWEJ DOMU MAKLERSKIEGO PRICEWATERHOUSECOOPERS SECURITIES SPÓŁKA AKCYJNA SPRAWOZDANIE Z ADEKWATNOŚCI KAPITAŁOWEJ DOMU MAKLERSKIEGO PRICEWATERHOUSECOOPERS SECURITIES SPÓŁKA AKCYJNA ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2012 r. DO 31 GRUDNIA 2012 r. PricewaterhouseCoopers Securities S.A., Al.

Bardziej szczegółowo

Wyniki finansowe banków w I półroczu 2013 r. 1

Wyniki finansowe banków w I półroczu 2013 r. 1 GŁÓWNY URZĄD STATYSTYCZNY Departament Studiów Makroekonomicznych i Finansów Warszawa, 24 września 2013 r. Wyniki finansowe banków w I półroczu 2013 r. 1 W końcu czerwca 2013 r. działalność operacyjną prowadziły

Bardziej szczegółowo

Pozostałe informacje do raportu kwartalnego Mabion S.A. za III kwartał 2015 roku obejmujący okres od 1 lipca do 30 września 2015 roku

Pozostałe informacje do raportu kwartalnego Mabion S.A. za III kwartał 2015 roku obejmujący okres od 1 lipca do 30 września 2015 roku Pozostałe informacje do raportu kwartalnego Mabion S.A. za III kwartał 2015 roku obejmujący okres od 1 lipca do 30 września 2015 roku Kutno, 16 listopada 2015 r. Spis treści 1 Wybrane dane finansowe...

Bardziej szczegółowo

POZOSTAŁE INFORMACJE DO RAPORTU KWARTALNEGO ZA I KWARTAŁ 2012/2013 ROKU

POZOSTAŁE INFORMACJE DO RAPORTU KWARTALNEGO ZA I KWARTAŁ 2012/2013 ROKU POZOSTAŁE INFORMACJE DO RAPORTU KWARTALNEGO ZA I KWARTAŁ 2012/2013 ROKU Opis organizacji grupy kapitałowej emitenta ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji Podstawowe dane o jednostce dominującej

Bardziej szczegółowo

DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE. 1. Informacje o instrumentach finansowych. Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności

DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE. 1. Informacje o instrumentach finansowych. Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE 1. Informacje o instrumentach finansowych Lp Treść Zobowiązania Pożyczki udzielone i należności własne utrzymywane do terminu wymagalności dostępne do sprzedaży 1 Stan na początek

Bardziej szczegółowo

Narodowy Fundusz Inwestycyjny "HETMAN" Spółka Akcyjna - Raport kwartalny SAF-Q

Narodowy Fundusz Inwestycyjny HETMAN Spółka Akcyjna - Raport kwartalny SAF-Q Narodowy Fundusz Inwestycyjny "HETMAN" Spółka Akcyjna Raport kwartalny SAFQ WYBRANE DANE FINANSOWE WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR 1 kwartały narastająco / 2004 okres od 20040101 do 20040331

Bardziej szczegółowo

GRUPA KAPITAŁOWA KORPORACJA BUDOWLANA DOM S.A. UL. BUDOWLANA 3, KARTOSZYNO, KROKOWA SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK OBROTOWY 2014

GRUPA KAPITAŁOWA KORPORACJA BUDOWLANA DOM S.A. UL. BUDOWLANA 3, KARTOSZYNO, KROKOWA SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK OBROTOWY 2014 GRUPA KAPITAŁOWA KORPORACJA BUDOWLANA DOM S.A. UL. BUDOWLANA 3, KARTOSZYNO, KROKOWA SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK OBROTOWY 2014 WRAZ Z OPINIĄ BIEGŁEGO REWIDENTA I RAPORTEM Z BADANIA SPIS

Bardziej szczegółowo

KWARTALNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI ZA OKRES 01.04.2013-30.06.2013

KWARTALNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI ZA OKRES 01.04.2013-30.06.2013 KWARTALNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI ZA OKRES 01.04.2013-30.06.2013 1. Podstawowe informacje o Spółce 1.1. Dane Spółki Firma: Forma prawna: Siedziba: Adres: Lokaty Budowlane Spółka

Bardziej szczegółowo

SEGMENTY DZIAŁALNOŚCI PRZEDSIĘBIORSTWA MONTAŻU KONSTRUKCJI STALOWYCH I URZĄDZEŃ GÓRNICZYCH PEMUG S.A. ZA OKRES CZTERECH KWARTAŁÓW 2011 ROKU

SEGMENTY DZIAŁALNOŚCI PRZEDSIĘBIORSTWA MONTAŻU KONSTRUKCJI STALOWYCH I URZĄDZEŃ GÓRNICZYCH PEMUG S.A. ZA OKRES CZTERECH KWARTAŁÓW 2011 ROKU NOTA 1 SEGMENTY DZIAŁALNOŚCI PRZEDSIĘBIORSTWA MONTAŻU KONSTRUKCJI STALOWYCH I URZĄDZEŃ GÓRNICZYCH PEMUG S.A. ZA OKRES CZTERECH KWARTAŁÓW 2011 ROKU y branżowe Podstawowym segmentem działalności Pemug S.A.

Bardziej szczegółowo

Indykpol SA Informacja dodatkowa do skonsolidowanego sprawozdania finansowego - część opisowa za 2004 roku. (w tysiącach złotych)

Indykpol SA Informacja dodatkowa do skonsolidowanego sprawozdania finansowego - część opisowa za 2004 roku. (w tysiącach złotych) 1. Pochodne instrumenty finansowe W 2004 roku Spółka dominująca dokonywała transakcji typu forward, zakupu i sprzedaży opcji walutowych w celu zabezpieczania wartości wpływów z eksportu. W czerwcu 2004

Bardziej szczegółowo

DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA 2012 ROK MEGARON S.A.

DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA 2012 ROK MEGARON S.A. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA 2012 ROK MEGARON S.A. B. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA ( W TYS. PLN) I.1.1. INFORMACJE O INSTRUMENTACH FINANSOWYCH Wyszczególnienie

Bardziej szczegółowo

SPRAWOZDANIE FINANSOWE

SPRAWOZDANIE FINANSOWE Bydgoszcz dnia 30 marca 2015 roku SPRAWOZDANIE FINANSOWE Za okres: od 01 stycznia 2014 do 31 grudnia 2014 Nazwa podmiotu: Fundacja Dorośli Dzieciom Siedziba: 27-200 Starachowice ul. Staszica 10 Spis treści

Bardziej szczegółowo

INFORMACJA DODATKOWA

INFORMACJA DODATKOWA INFORMACJA DODATKOWA I I. Szczegółowy zakres wartości grup rodzajowych środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych oraz inwestycji długoterminowych, zawierających stan tych aktywów na początek

Bardziej szczegółowo

GŁÓWNY URZĄD STATYSTYCZNY. Wyniki finansowe banków w okresie I-IX 2013 r. 1

GŁÓWNY URZĄD STATYSTYCZNY. Wyniki finansowe banków w okresie I-IX 2013 r. 1 GŁÓWNY URZĄD STATYSTYCZNY Departament Studiów Makroekonomicznych i Finansów Warszawa, 20 grudnia 2013 r. Wyniki finansowe banków w okresie I-IX 2013 r. 1 W końcu września 2013 r. działalność operacyjną

Bardziej szczegółowo

Raport SA-Q 1/2014. MOJ S.A. ul. Tokarska 6 40-859 Katowice

Raport SA-Q 1/2014. MOJ S.A. ul. Tokarska 6 40-859 Katowice Raport SA-Q 1/2014 POZOSTAŁE INFORMACJE DO RAPORTU KWARTALNEGO MOJ S.A. ZA I KWARTAŁ 2014 R. MOJ S.A. ul. Tokarska 6 40-859 Katowice Tel.: (32) 604 09 00 Faks: (32) 604 09 01 Email: sekretariat@moj.com.pl

Bardziej szczegółowo

B. Dodatkowe noty objaśniające

B. Dodatkowe noty objaśniające B. Dodatkowe noty objaśniające Dodatkowa nota objaśniająca nr 1. 1. Informacja o instrumentach finansowych 1.1. Instrumenty finansowe w podziale na grupy: Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu Zobowiązania

Bardziej szczegółowo

Sprawozdanie Zarządu z działalności Wawel S.A. za 2008 r.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Wawel S.A. za 2008 r. 1 za 2008 r. I. Ważniejsze wydarzenia, które nastąpiły w 2008 r. W roku 2008 Spółka utrzymała swoją mocną pozycję na rynku cukierniczym w Polsce. Zanotowano 4% wzrost sprzedaży oraz wypracowano zysk netto

Bardziej szczegółowo

Aneks nr 1 z dnia 20 listopada 2012 r.

Aneks nr 1 z dnia 20 listopada 2012 r. Aneks nr 1 z dnia 20 listopada r. do prospektu emisyjnego Marvipol S.A. zatwierdzonego przez Komisję Nadzoru Finansowego w dniu 9 listopada r. Terminy pisane wielką literą w niniejszym dokumencie mają

Bardziej szczegółowo

SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE

SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE 1 2 3 4 5 ZESTAWIENIE PORTFELA INWESTYCYJNEGO 6 7 Wykazane powyżej informacje dotyczą spółek wniesionych jako udziały wiodące. Wszystkie te spółki są w upadłości. 8 *) spółki

Bardziej szczegółowo

Sprawozdanie Finansowe Polskiej Fundacji im. Roberta Schumana. Al. Ujazdowskie 37/5 PL 00-540 Warszawa

Sprawozdanie Finansowe Polskiej Fundacji im. Roberta Schumana. Al. Ujazdowskie 37/5 PL 00-540 Warszawa Sprawozdanie Finansowe Polskiej Fundacji im. Roberta Schumana Al. Ujazdowskie 37/5 PL 00-540 Warszawa Za rok obrotowy 2011 WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 1. Przedmiotem podstawowej działalności

Bardziej szczegółowo

Informacja dodatkowa do raportu kwartalnego Arka BZ WBK Funduszu Rynku Nieruchomości 2 Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego

Informacja dodatkowa do raportu kwartalnego Arka BZ WBK Funduszu Rynku Nieruchomości 2 Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego Informacja dodatkowa do raportu kwartalnego Arka BZ WBK Funduszu Rynku Nieruchomości 2 Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego 1. Podstawa prawna. Skrócony raport kwartalny dla funduszu Arka BZ WBK Fundusz

Bardziej szczegółowo

Raport SA-Q 1/2011. MOJ S.A. ul. Tokarska 6 40-859 Katowice

Raport SA-Q 1/2011. MOJ S.A. ul. Tokarska 6 40-859 Katowice Raport SA-Q 1/2011 POZOSTAŁE INFORMACJE DO RAPORTU KWARTALNEGO MOJ S.A. ZA I KWARTAŁ 2011 R. MOJ S.A. ul. Tokarska 6 40-859 Katowice Tel.: (32) 604 09 00 Faks: (32) 604 09 01 Email: sekretariat@moj.com.pl

Bardziej szczegółowo

GŁÓWNY URZĄD STATYSTYCZNY. Wyniki finansowe funduszy inwestycyjnych i towarzystw funduszy inwestycyjnych w I półroczu 2013 roku 1

GŁÓWNY URZĄD STATYSTYCZNY. Wyniki finansowe funduszy inwestycyjnych i towarzystw funduszy inwestycyjnych w I półroczu 2013 roku 1 GŁÓWNY URZĄD STATYSTYCZNY Departament Studiów Makroekonomicznych i Finansów Warszawa, 25 października 2013 r. Informacja sygnalna WYNIKI BADAŃ GUS Wyniki finansowe funduszy inwestycyjnych i towarzystw

Bardziej szczegółowo

Raport półroczny SA-P 2015

Raport półroczny SA-P 2015 skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport półroczny (zgodnie z 82 ust. 1 pkt 2 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. Dz. U. Nr 33, poz. 259, z późn. zm.) (dla emitentów papierów

Bardziej szczegółowo

Raport półroczny SA-P 2015

Raport półroczny SA-P 2015 skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport półroczny (zgodnie z 82 ust. 1 pkt 2 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. Dz. U. Nr 33, poz. 259, z późn. zm.) (dla emitentów papierów

Bardziej szczegółowo

SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA 2011 ROK. adres OLSZTYN ul. Tracka 5 NIP 739-33-31-558 FUNDACJA "PRZYSZŁOŚĆ DLA DZIECI"

SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA 2011 ROK. adres OLSZTYN ul. Tracka 5 NIP 739-33-31-558 FUNDACJA PRZYSZŁOŚĆ DLA DZIECI SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA 2011 ROK FUNDACJA "PRZYSZŁOŚĆ DLA DZIECI" adres OLSZTYN ul. Tracka 5 NIP 739-33-31-558 Fundacja "PRZYSZŁOŚĆ DLA DZIECI" wprowadzenie do sprawozdania finansowego za 2010rok 2 1.

Bardziej szczegółowo

RAPORT ROCZNY 2013 PEMUG S.A.

RAPORT ROCZNY 2013 PEMUG S.A. RAPORT ROCZNY 2013 PEMUG S.A. 1 w TYS PLN w TYS PLN w TYS EURO w TYS EURO Wybrane dane finansowe Za okres Za okres Za okres Za okres od 01.01.2013 od 01.01.2012 od 01.01.2013 od 01.01.2012 do 31.12.2013

Bardziej szczegółowo

Venture Incubator S.A.

Venture Incubator S.A. Venture Incubator S.A. Jednostkowy raport kwartalny za I kwartał 2014 r. Wrocław,13 maja 2014 r. Spis treści: 1. PODSTAWOWE INFORMACJE O SPÓŁCE... 2 2. PORTFEL INWESTYCYJNY... 2 3. SKRÓCONE SPRAWOZDANIE

Bardziej szczegółowo

SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY GRUPY KAPITAŁOWEJ REDWOOD ZA III KWARTAŁ 2014 ROKU ZAKOŃCZONY DNIA 30 WRZEŚNIA 2014 ROKU

SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY GRUPY KAPITAŁOWEJ REDWOOD ZA III KWARTAŁ 2014 ROKU ZAKOŃCZONY DNIA 30 WRZEŚNIA 2014 ROKU SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY GRUPY KAPITAŁOWEJ REDWOOD ZA III KWARTAŁ 2014 ROKU ZAKOŃCZONY DNIA 30 WRZEŚNIA 2014 ROKU PREZENTOWANY WEDŁUG MIĘDZYNARODOWYCH STANDARDÓW SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ Łódź,

Bardziej szczegółowo

Raport kwartalny spółki EX-DEBT S.A. (dawniej: Public Image Advisors S.A.)

Raport kwartalny spółki EX-DEBT S.A. (dawniej: Public Image Advisors S.A.) Raport kwartalny spółki EX-DEBT S.A. (dawniej: Public Image Advisors S.A.) za okres IV kwartału 2011 r. (od 01 października 2011 r. do 31 grudnia 2011 r.) 14 luty 2012 r. Wrocław 1. PODSTAWOWE INFORMACJE

Bardziej szczegółowo

CUBE.ITG S.A KORETA RAPORTU 3Q2013 SSF SKONSOLIDOWANE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ SPORZĄDZONE NA DZIEŃ 30 WRZEŚNIA 2013 ROKU

CUBE.ITG S.A KORETA RAPORTU 3Q2013 SSF SKONSOLIDOWANE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ SPORZĄDZONE NA DZIEŃ 30 WRZEŚNIA 2013 ROKU SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ SPORZĄDZONE NA DZIEŃ 30 WRZEŚNIA 2013 ROKU AKTYWA Aktywa trwałe Rzeczowe aktywa trwałe 2 645 3 027 Nieruchomości inwestycyjne 0 Wartość firmy 47 189 35

Bardziej szczegółowo

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU ASSETUS S.A.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU ASSETUS S.A. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU ASSETUS S.A. ZA ROK OBROTOWY 2012 1 SPRAWOZDANIE ZARZĄDU ASSETUS S.A. ZA ROK OBROTOWY 2012 KOMENTARZ ZARZĄDU DO WYNIKÓW EMITENTA ZA 2012 ROK (Uzupełnienie sprawozdania zarządu za 2012

Bardziej szczegółowo

Wyniki finansowe otwartych funduszy emerytalnych i powszechnych towarzystw emerytalnych w 2011 roku 1

Wyniki finansowe otwartych funduszy emerytalnych i powszechnych towarzystw emerytalnych w 2011 roku 1 Warszawa 18.05.2012 Wyniki finansowe otwartych funduszy emerytalnych i powszechnych towarzystw emerytalnych w 2011 roku 1 W końcu grudnia 2011 r. w ewidencji Centralnego Rejestru Członków prowadzonego

Bardziej szczegółowo

Siedziba: Polska, 95-200 Pabianice, ul. Piotra Skargi 45/47

Siedziba: Polska, 95-200 Pabianice, ul. Piotra Skargi 45/47 POZOSTAŁE INFORMACJE Podstawowe informacje o Emitencie: Nazwa: Suwary S.A. Siedziba: Polska, 95-200 Pabianice, ul. Piotra Skargi 45/47 Strona internetowa: www.suwary.com.pl Sąd Rejestrowy: Sąd Rejonowy

Bardziej szczegółowo

1. Dane uzupełniające o pozycjach bilansu i rachunku wyników z operacji funduszu:

1. Dane uzupełniające o pozycjach bilansu i rachunku wyników z operacji funduszu: DODATKOWE INFORMACJE i OBJAŚNIENIA DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA OKRES OD 18 GRUDNIA 2003 ROKU DO 31 GRUDNIA 2004 ROKU DWS POLSKA FUNDUSZU INWESTYCYJNEGO MIESZANEGO STABILNEGO WZROSTU 1. Dane uzupełniające

Bardziej szczegółowo

SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA 2013 ROK. adres OLSZTYN ul. Tracka 5 NIP 739-33-31-558 FUNDACJA "PRZYSZŁOŚĆ DLA DZIECI"

SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA 2013 ROK. adres OLSZTYN ul. Tracka 5 NIP 739-33-31-558 FUNDACJA PRZYSZŁOŚĆ DLA DZIECI SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA 2013 ROK FUNDACJA "PRZYSZŁOŚĆ DLA DZIECI" adres OLSZTYN ul. Tracka 5 NIP 739-33-31-558 Fundacja "PRZYSZŁOŚĆ DLA DZIECI" wprowadzenie do sprawozdania finansowego za 2012rok 2 1.

Bardziej szczegółowo

Śródroczne Skrócone Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe Banku BPH S.A. 1. kwartał 2013. Roczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe Banku BPH SA 12

Śródroczne Skrócone Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe Banku BPH S.A. 1. kwartał 2013. Roczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe Banku BPH SA 12 Śródroczne Skrócone Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe Banku BPH S.A. 1. kwartał 2013 Roczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe Banku BPH SA 12 Spis treści Rachunek zysków i strat... 3 Sprawozdanie z całkowitych

Bardziej szczegółowo

1. Informacje o instrumentach finansowych a) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności - obligacje dziesięcioletnie (DS1109)

1. Informacje o instrumentach finansowych a) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności - obligacje dziesięcioletnie (DS1109) B. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE 1. Informacje o instrumentach finansowych a) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności - obligacje dziesięcioletnie (DS1109) Stan aktywa na 31.03.2004r. 347 tys

Bardziej szczegółowo