Global Reports LLC BILANS. Hygienika S.A. SA-R 2003 (rok bieżący)

Transkrypt

1 Hygienika S.A. SA-R 2003 (rok bieżący) w tys. zł BILANS Nota A k t y w a I. Aktywa trwałe 12,451 8, Wartości niematerialne i prawne, w tym: wartość firmy 2. Rzeczowe aktywa trwałe 2 11,349 7, Należnośći długoterminowe Od jednostek powiązanych Od pozostałych jednostek Inwestycje długoterminowe Nieruchomości Wartości niematerialne i prawne Długoterminowe aktywa finansowe 0 0 a) w jednostkach powiązanych, w tym: - udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych b) w pozostałych jednostkach 4.4. Inne inwestycje długoterminowe Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Inne rozliczenia międzyokresowe II. Aktywa obrotowe 18,674 16, Zapasy 6 7,558 4, Należności krótkoterminowe 7 10,168 11, Od jednostek powiązanych Od pozostałych jednostek 10,168 11, Inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych - - b) w pozostałych jednostkach - - c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne Inne inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe A k t y w a r a z e m 31,125 25,400 Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 1

2 Hygienika S.A. SA-R 2003 (rok bieżący) w tys. zł P a s y w a I. Kapitał własny 3,297 4, Kapitał zakładowy 10 2,138 2, Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 3.Akcje (udziały)własne (wielkość ujemna) Kapitał zapasowy 12 12,197 12, Kapitał z aktualizacji wyceny 13 2,185 2, Pozostałe kapitały rezerwowe Zysk (strata) z lat ubiegłych (11,800) (14,345) 8. Zysk (strata) netto 15 (1,423) 2, Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 15 0 (66) II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 27,828 20, Rezerwy na zobowiązania Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 0 0 a) długoterminowa b) krótkoterminowa 1.3. Pozostałe rezerwy 0 0 a) długoterminowe b) krótkoterminowe 2. Zobowiązania długoterminowe 17 2,446 1, Wobec jednostek powiązanych Wobec pozostałych jednostek 2,446 1, Zobowiązania krótkoterminowe 18 24,766 18, Wobec jednostek powiązanych 0 1, Wobec pozostałych jednostek 24,686 17, Fundusze specjalne Rozliczenia międzyokresowe Ujemna wartość firmy Inne rozliczenia międzyokresowe a) długoterminowe - - b) krótkoterminowe P a s y w a r a z e m 31,125 25,400 Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 2

3 Hygienika S.A. SA-R 2003 (rok bieżący) w tys. zł Wartość księgowa 3,297 4,826 Liczba akcji 10 2,138,125 38,875 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) Przewidywana liczba akcji 10 3,538,125 Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) Pozycje pozabilansowe Nota Należności warunkowe Od jednostek powiązanych (z tytułu) otrzymanych gwarancji i poręczeń Od pozostałych jednostek (z tytułu) - otrzymanych gwarancji i poręczeń 2. Zobowiązania warunkowe Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) - udzielonych gwarancji i poręczeń 2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) - udzielonych gwarancji i poręczeń 3. Inne (z tytułu) zabezpieczenie umów leasingowych (weksle in blanco) 0 50 Pozycje pozabilansowe, razem 0 50 Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 3

4 Hygienika S.A. SA-R 2003 (rok bieżący) w tys. zł RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT za okres Nota I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 54,891 60,368 - od jednostek powiązanych 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 21 40,407 26, Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 22 14,484 33,939 II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 45,161 49,096 - od jednostek powiązanych Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 23 32,345 18, Wartość sprzedanych towarów i materiałów 12,816 30,909 III. Zysk (strata) brutto na sprzedaży (I-II) 9,730 11,272 IV. Koszty sprzedaży 23 4,405 4,476 V. Koszty ogólnego zarządu 23 3,938 3,522 VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V) 1,387 3,274 VII. Pozostałe przychody operacyjne Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Dotacje 3. Inne przychody operacyjne VIII. Pozostałe koszty operacyjne Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych Inne koszty operacyjne IX. Zysk (strata) na działalności operacyjnej (VI+VII-VIII) 744 3,403 X. Przychody finansowe Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: - od jednostek powiązanych 2. Odsetki, w tym: od jednostek powiązanych 3. Zysk ze zbycia inwestycji 4. Aktualizacja wartości inwestycji 5. Inne XI. Koszty finansowe 27 2,144 1, Odsetki, w tym: 1, od jednostek powiązanych Strata ze zbycia inwestycji 3. Aktualizacja wartości inwestycji 4. Inne 884 1,230 XII. Zysk (strata) na działalności gospodarczej (IX+X-XI) (1,395) 1,990 XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XIII.1. - XIII.2.) Zyski nadzwyczajne Straty nadzwyczajne XIV. Zysk (strata) brutto (XII+/-XIII) (1,395) 1,990 XV. Podatek dochodowy (727) a) część bieżąca b) część odroczona 28 (727) XVI. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 31 XVII. Udział w zyskach (stratach)netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności XVIII. Zysk (strata) netto (1,423) 2,717 Zysk (strata) netto (zanualizowany) (1,423) 2,717 Średnia ważona liczba akcji zwykłych 10 2,138,125 38,875 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) (0.67) Średnia ważona przewidywana liczba akcji zwykłych 10 3,538,125 Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) (0.40) - Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 4

5 Hygienika S.A. SA-R 2003 (rok bieżący) w tys. zł ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM za okres I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 4,826 2,175 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty p błędów ypodstawowych p ą ( ), p g y porównywalnych 4,826 2, Kapitał zakładowy na początek okresu 2,138 4, Zmiany kapitału zakładowego - (2,179) a) zwiększenia (z tytułu) emisji akcji - - b) zmniejszenia (z tytułu) - 2,179 - obniżenie wartości akcji celem pokrycia strat z lat ubiegłych - 2, Kapital zakładowy na koniec okresu 2,138 2, Należne wpłaty na poczet kapitału zakładowego na początek okresu Zmiana należnych wpłat na poczet kapitału zakładowego - - a) zwiększenia (z tytułu) - - b) zmniejszenia (z tytułu) Należne wpłaty na poczet kapitału zakładowego na koniec okresu Akcje (udziały) własne na początek okresu Zmiany akcji (udziałów) własnych - - a) zwiększenia (z tytułu) - - b) zmniejszenia (z tytułu) Akcje (udziały) własne na koniec okresu Kapitał zapasowy na początek okresu 12,197 12, Zmiany kapitału zapasowego 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) emisji akcji powyżej wartości nominalnej z podziału zysku - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) przeniesienie kapitału rezerwowego dotyczącego aktualizacji wyceny ST zlikwidowanych i sprzedanych - przeniesienie z kapitału rezerwowego b) zmniejszenia (z tytułu) - pokrycia straty - przeniesienie kapitału rezerwowego dotyczącego aktualizacji wyceny ST zlikwidowanych i sprzedanych - przeniesienie na pozostaly kapitał rezerwowy z przeznaczeniem na dywidendę Kapitał zapasowy na koniec okresu 12,197 12, Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 2,185 2, Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny - - a) zwiększenia (z tytułu) sprzedaży i likwidacji środków trwałych - odpisy aktualizujące b) zmniejszenia (z tytułu) zbycia środków trwałych - w wyniku przekształceń BO odpisy aktualizujące 5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 2,185 2, Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych - a) zwiększenia (z tytułu) - - b) zmniejszenia (z tytulu) wypłata dywidendy - - odpis na kapitał zapasowy 6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu (11,694) (16,524) 7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 2,651 3,693 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 2,651 3,693 a) zwiększenia (z tytułu) podziału zysku z lat ubiegłych - - b) zmniejszenia (z tytułu) 2,651 3,693 - pokrycie straty z lat ubiegłych 2,545 3,693 - wypłata dywidendy z zysku Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu - 0 Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 5

6 Hygienika S.A. SA-R 2003 (rok bieżący) w tys. zł 7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu (14,345) (20,217) a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - - b) korekty błędów podstawowych Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych (14,345) (20,217) a) zwiększenia z (z tytułu) przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia - - b) zmniejszenia (z tytułu) 2,545 5,872 - pokrycie straty kapitałem zakładowym 2,179 - pokrycie straty zyskiem 2,545 3, Strata z lat ubiegłych na koniec okresu (11,800) (14,345) 7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu (11,800) (14,345) 8. Wynik netto (1,423) 2,651 a) zysk netto 0 2,717 b) strata netto (1,423) - c) odpisy z zysku 0 (66) II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ) 3,297 4,826 III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) - - Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 6

7 Hygienika S.A. SA-R 2003 (rok bieżący) w tys. zł RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH za okres A. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia - - I. Wpływy Sprzedaż Inne wpływy z działalności operacyjnej - - II. Wydatki Dostawy i usługi Wynagrodzenia netto Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym Inne wydatki operacyjne - - III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) metoda bezpośrednia - - A. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej - metoda pośrednia I. Zysk (strata) netto (1,423) 2,717 II. Korekty razem 2, Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych matodą praw własności Amortyzacja (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 260 (504) 4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 1, (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej (6) (6) 6. Zmiana stanu rezerw (26) Zmiana stanu zapasów (2,907) (2,180) 8. Zmiana stanu należności 1,421 (2,894) 9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 2,125 6, Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych (252) (1,194) 11. Inne korekty III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) 1,264 2,869 B. Przepływy środków pieniężnych z działalnoćsi inwestycyjnej I. Wpływy Zbycie wartości niemateralnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartosci niematerialne i prawne Z aktywów finansowych, w tym: 0 0 a) w jednostkach powiązanych zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych odsetki inne wpływy z aktywów finansowych - - b) w pozostałych jednostkach - - zbycie aktywów finansowych - - dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych pożyczek długoterminowych odsetki inne wpływy z aktywów finansowych Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki (3,810) (2,297) 1. Nabycie wartości niematerialnychi prawnych oraz rzeczowych aktywów (2,878) (2,052) 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w tym: a) w jednostkach powiazanych - nabycie aktywów finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe b) w pozostałych jednostkach - nabycie aktywów finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe Inne wydatki inwestycyjne (932) (245) Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 7

8 Hygienika S.A. SA-R 2003 (rok bieżący) w tys. zł III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) (3,787) (2,287) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 11,257 1, Wpływy netto z emisji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału Kredyty i pożyczki 5,221 1, Emisja dłużnych papierów wartościowych 6, Inne wpływy finansowe II. Wydatki (8,350) (3,864) 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych Dywidendy i inne wpłaty na rzecz właścicieli (106) (66) 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek (3,100) (1,857) 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych (2,571) 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z tytulu umów leasingu finansowego (1,305) (1,688) 8. Odsetki (1,268) (209) 9. Inne wydatki finansowe 0 (44) III. Przepływy pieniężne netto z dzialalności finansowej (I-II) 2,907 (2,076) D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 384 (1,494) E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 384 (1,494) - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na początek okresu 119 1,613 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: o ograniczonej możliwości dysponowania - - Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 8

9 Hygienika S.A. SA-R 2003 (rok bieżący) w tys. zł NOTY OBJAŚNIAJĄCE Noty objaśniające do bilansu Nota 1A WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE a) koszty zakończonych prac rozwojowych b) wartość firmy - - c) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: oprogramowanie komputerowe d) inne wartości niematerialne i prawne - - e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne - - Wartości niematerialne i prawne razem Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 9

10 Hygienika S.A. SA-R 2003 (rok bieżący) w tys. zł należy zamieścić stronę z arkusza nr 1 Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 10

11 Hygienika S.A. SA-R 2003 (rok bieżący) w tys. zł Nota 1C WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingowej w tym: leasing finansowy Wartości niematerialne i prawne, razem Nota 2A RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE a) środki trwałe, w tym: 7,542 3,031 - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 2,214 1,702 - urządzenia techniczne i maszyny 4, środki transportu inne środki trwałe b) środki trwałe w budowie 2,565 4,714 c) zaliczki na środki trwałe w budowie 1, Rzeczowe aktywa trwałe, razem 11,349 7,990 Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 11

12 Hygienika S.A. SA-R 2003 (rok bieżący) w tys. zł należy zamieścić stronę z arkusza nr 2 Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 12

13 Hygienika S.A. SA-R 2003 (rok bieżący) w tys. zł Nota 2C ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne 3,436 2,899 b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 4, leasing finansowy 4, Środki trwałe bilansowe razem 7,542 3,031 Nota 2D ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: wartość gruntów użytkowanych wieczyście - od jednostek powiązanych - wartość środków trwałych nieodpłatnie użytkowanych, w tym: - od jednostek powiązanych Środki trwałe pozabilansowe, razem 0 48 Nota 3A NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE a) należności od jednostek powiązanych, w tym: od jednostek zależnych (z tytułu) od jednostek współzależnych (z tytułu) od jednostek stowarzyszonych (z tytułu) od znaczącego inwestora (z tytułu) od jednostki dominującej (z tytułu) - - b) od pozostałych jednostek (z tytułu) - - Należności długoterminowe netto - - c) odpisy aktualizujące wartość należności - - Należności długoterminowe brutto - - Nota 3B ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu - - b) zwiększenia (z tytułu) postępowania układowego - - c) zmniejszenia (z tytułu) umorzenie przeniesienie do należności krótkoterminowych spłata - - d) stan na koniec okresu - - Nota 3C ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH Stan na początek okresu - - a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) - - c) rozwiązanie (z tytułu) umorzenie postepowanie układowe przeniesienie do krótkoterminowych zapłata postępowanie układowe - - Stan odpisów aktualizujacych wartość należności długoterminowych na koniec okresu - - Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 13

14 Hygienika S.A. SA-R 2003 (rok bieżący) w tys. zł Nota 3D NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej - - b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) - - b1. jednostka/waluta.../ tys. zł - - b2. jednostka/waluta.../ tys. zł - - b3. jednostka/waluta.../ tys. zł - - b4. pozostałe waluty w tys. zł - - Należności długoterminowe, razem - - Nota 4A ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu - - b) zwiększenia (z tytułu) - - c) zmniejszenia (z tytułu) - - d) stan na koniec okresu - - Nota 4B ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu - - b) zwiększenia (z tytułu) - - c) zmniejszenia (z tytułu) - - d) stan na koniec okresu - - Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 14

15 Hygienika S.A. SA-R 2003 (rok bieżący) w tys. zł Nota 4C DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w jednostkach zależnych - udziały lub akcje - dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) - - b) w jednostkach współzależnych udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) - - c) w jednostkach stowarzyszonych - udziały lub akcje - dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) - - d) w znaczącym inwestorze udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) - - e) w jednostce dominującej udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) - - f) w pozostałych jednostkach - udziały lub akcje - dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) - - Długoterminowe aktywa finansowe, razem 0 0 Nota 4D UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANIYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM a) wartość firmy jednostek podporządkowanych jednostek zależnych jednostek współzależnych jednostek stowarzyszonych - - b) ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych jednostek zależnych jednostek współzależnych jednostek stowarzyszonych - - Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 15

16 Hygienika S.A. SA-R 2003 (rok bieżący) w tys. zł Nota 4E ZMANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE a) wartość firmy brutto na początek okresu - - b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) wartość firmy brutto na koniec okresu - - e) odpis wartośći firmy na początek okresu - - f) odpis wartośći firmy za okres (z tytułu) - - g) odpis wartości firmy na koniec okresu - - h) wartość firmy netto na koniec okresu - - Nota 4F ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE a) wartość firmy brutto na początek okresu - - b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) wartość firmy brutto na koniec okresu - - e) odpis wartośći firmy na początek okresu - - f) odpis wartośći firmy za okres (z tytułu) - - g) odpis wartości firmy na koniec okresu - - h) wartość firmy netto na koniec okresu - - Nota 4G ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE a) wartość firmy brutto na początek okresu - - b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) wartość firmy brutto na koniec okresu - - e) odpis wartośći firmy na początek okresu - - f) odpis wartośći firmy za okres (z tytułu) - - g) odpis wartości firmy na koniec okresu - - h) wartość firmy netto na koniec okresu - - Nota 4H ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu - - b) zwiększenia (z tytułu) - - c) zmniejszenia (z tytułu) - - d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu - - e) odpis ujemnej wartośći firmy na początek okresu - - f) odpis ujemnej wartośći firmy za okres (z tytułu) - - g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu - - h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu - - Nota 4I ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu - - b) zwiększenia (z tytułu) - - c) zmniejszenia (z tytułu) - - d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu - - e) odpis ujemnej wartośći firmy na początek okresu - - f) odpis ujemnej wartośći firmy za okres (z tytułu) - - g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu - - h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu - - Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 16

17 Hygienika S.A. SA-R 2003 (rok bieżący) w tys. zł Nota 4J ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu - - b) zwiększenia (z tytułu) - - c) zmniejszenia (z tytułu) - - d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu - - e) odpis ujemnej wartośći firmy na początek okresu - - f) odpis ujemnej wartośći firmy za okres (z tytułu) - - g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu - - h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu - - Nota 4K ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) zakup akcji - wniesienie udziałów - przemieszczenia - - c) zmniejszenia (z tytułu) - sprzedaż odpisy aktualizujące przemieszczenie d) stan na koniec okresu 0 0 Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 17

18 Hygienika S.A. SA-R 2003 (rok bieżący) w tys. zł Należy zamieścić stronę z arkusza nr 4 Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 18

19 Hygienika S.A. SA-R 2003 (rok bieżący) w tys. zł Należy zamieścić stronę z arkusza nr 5 Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 19

20 Hygienika S.A. SA-R 2003 (rok bieżący) w tys. zł Nota 4N UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH a b c d e f g h i L.p Nazwa (firma) jednostki, ze wsk. formy prawnej Siedziba Przedmiot przedsiębiorstwa Wartość bilansowa akcji / udziałów Kapitał własny jednostki, w tym: kapitał zakładowy % posiadanego kapitału zakładowego Udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu Nieopłacona przez emitenta wartość akcji (udziałów) Otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy Nota 4O PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta tys. / EUR tys. zł b2. jednostka/waluta tys. / - - tys. zł - - b3. pozostałe waluty w tys. zł - - Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem 0 0 Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 20

21 Hygienika S.A. SA-R 2003 (rok bieżący) w tys. zł Nota 4P PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) - - a) akcje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia - - b) obligacje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia - - c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): - - c korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia - - B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) - - a) akcje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia - - b) obligacje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia - - c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): - - c korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia - - C. Z nieograniczoną zbywalnością, nie notowane na rynkach regulowanych (wartość - bilansowa) - a) akcje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia - - b) obligacje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia - - c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): - - c korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia - - D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) a) akcje i udziały (wartość bilansowa): - korekty aktualizujące wartość (za okres) - wartość na początek okresu - wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia - - c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): - - c korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia - - Wartość według cen nabycia, razem 0 0 Wartość na początek okresu, razem 0 0 Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem - 0 Wartość bilansowa, razem 0 0 Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 21

22 Hygienika S.A. SA-R 2003 (rok bieżący) w tys. zł Nota 4Q UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej - - b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) - - b1. jednostka/waluta.../ tys. zł - - b2. jednostka/waluta.../ tys. zł - - b3. jednostka/waluta.../ tys. zł - - b4. pozostałe waluty w tys. zł - - Udzielone pożyczki długoterminowe, razem - - Nota 4R INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) Inne inwestycje długoterminowe, razem - - Nota 4S ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu - - b) zwiększenia (z tytułu) - - c) zmniejszenia (z tytułu) - - d) stan na koniec okresu - - Nota 4T INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej - - b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) - - b1. jednostka/waluta.../ tys. zł - - b2. jednostka/waluta.../ tys. zł - - b3. jednostka/waluta.../ tys. zł - - b4. pozostałe waluty w tys. zł - - Inne inwestycje długoterminowe, razem - - Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 22

23 Hygienika S.A. SA-R 2003 (rok bieżący) w tys. zł Nota 5A ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: a) odniesionych na wynik finansowy b) odniesionych na kapitał własny - - c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy Zwiększenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) powstania różnic b) odniesione na wynik finansowy okres w związku ze stratą podatkową (z tytułu) straty podatkowej do odliczenia od podstawy opodatkowania c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) - - d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) - - e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) Zmniejszenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) zmiana stawek podatku b) odniesione na wynik finansowy okres w związku ze stratą podatkową (z tytułu) - - c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) - - d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) - - e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: a) odniesionych na wynik finansowy b) odniesionych na kapitał własny - - c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy - - Kwota ujemnych różnic przejściowych na początek okresu Kwota ujemnych różnic przejściowych na koniec okresu Kwota ujemnych różnic przejściowych, data wygaśnięcia w okresie do 3 lat Kwota ujemnych różnic przejściowych, data wygaśnięcia w okresie powyżej 3 lat Nota 5B INNE ROZLICZENIA MIEDZYOKRESOWE a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: odsetki od leasingu finansowego - - Inne rozliczenia międzyokresowe, razem - - Nota 6 ZAPASY a) materiały 5,482 3,027 b) półprodukty i produkty w toku c) produkty gotowe 1, d) towary e) zaliczki na poczet dostaw 60 Zapasy, razem 7,558 4,651 Zapasy magazynowe do kwoty tys zł objęte są zastawem rejestrowym jako zabezpieczenie spłaty kredytów w DZ Bank Polska S.A. Na dzień roku wartość odpisów aktualizujących zapasy wynosi 344 tys. zł, w tym w 2003 roku dokonano odpisu na kwotę 327 tys. zł. Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 23

24 Hygienika S.A. SA-R 2003 (rok bieżący) w tys. zł Nota 7 NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE a) od jednostek powiązanych - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy inne dochodzone na drodze sądowej - - b) należności od pozostałych jednostek 10,168 11,589 - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 8,501 9,705 - do 12 miesięcy 8,501 9,705 - powyżej 12 miesięcy - z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 1,516 1,679 - inne Należności krótkoterminowe netto, razem 10,168 11,589 c) odpisy aktualizujące wartość należności 1,230 1,223 Należności krótkoterminowe brutto, razem 11,398 12,812 Spółka ma zawartą cesję wierzytelności do wysokosci tys. zł W roku 2003 i w roku 2002 z normalnym tokiem sprzedaży związany był przedział czasowy spłacania należności od 7 do 70 dni. Terminy płatności w grupach odbiorców kształtowały się następująco: 1/7-21 dni - odbiorcy detaliczni, 2/ dni dla hurtu i podhurtu, 3/ dni dla sieci handlowych. Nota 7B NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH a) z tytułu dostaw i usług, w tym: od jednostek zależnych - od jednostek współzależnych - od jednostek stowarzyszonych - od znaczącego inwestora b) inne, w tym: - od jednostek zależnych - od jednostek współzależnych - od jednostek stowarzyszonych - od znaczącego inwestora c) dochodzone na drodze sądowej, w tym: - od jednostek zależnych - od jednostek współzależnych - od jednostek stowarzyszonych - od znaczącego inwestora Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem 0 0 d) odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem 0 0 Nota 7C ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH Stan na początek okresu 1, a) zwiększenia (z tytułu) dostaw i usług operacji finansowych - dochodzone na drodze sądowej - przeniesienie z należności długoterminowych - wyksięgowanie - postępowanie układowe - inne b) wykorzystanie (z tytułu) dostaw i usług - operacji finansowych - dochodzone na drodze sądowej - postępowanie układowe - wątpliwe - wykorzystanie odpisów na umorzone, nieściągalne i inne należności 44 c) zmniejszenia (z tytułu) dostaw i usług- spłata należności operacji finansowych - postepowanie układowe - dochodzone na drodze sądowej - wątpliwe Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu 1,230 1,223 Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 24

25 Hygienika S.A. SA-R 2003 (rok bieżący) w tys. zł Nota 7D NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej 11,276 12,753 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta tys. / EUR tys. zł b2. jednostka/waluta tys. / USD tys. zł b3. jednostka/waluta tys. / GBP tys. zł b4. pozostałe waluty w tys. zł Należności krótkoterminowe, razem 11,398 12,812 Nota 7E NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: a) do 1 miesiąca 4,190 3,897 b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 3,007 2,928 c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku e) powyżej 1 roku f) należności przeterminowane 1,468 3,007 Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 8,757 10,344 g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 8,501 9,705 NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIE SPŁACONE W OKRESIE: a) do 1 miesiąca 727 1,705 b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku e) powyżej 1 roku Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 1,468 3,007 f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 1,212 2,368 Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 25

26 Hygienika S.A. SA-R 2003 (rok bieżący) w tys. zł Nota 8A KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w jednostkach zależnych udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) - - b) w jednostkach współzależnych udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) - - c) w jednostkach stowarzyszonych udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) - - d) w znaczącym inwestorze udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) - - e) w jednostce dominującej udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) - - f) w pozostałych jednostkach udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) - - g) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne środki pieniężne w kasie i na rachunkach inne środki pieniężne inne aktywa pieniężne - - Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem Nota 8B PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej - - b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) - - b1. jednostka/waluta.../ tys. zł - - b2. jednostka/waluta.../ tys. zł - - b3. jednostka/waluta.../ tys. zł - - b4. pozostałe waluty w tys. zł - - Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem - - Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 26

27 Hygienika S.A. SA-R 2003 (rok bieżący) w tys. zł Nota 8C PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) - - a) akcje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia - - b) obligacje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia - - c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia - - B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość - - bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia - - b) obligacje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia - - c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia - - C. Z nieograniczoną zbywalnością, nie notowane na rynkach regulowanych (wartość bilansowa) - - a) akcje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia - - b) obligacje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia - - c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia - - D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) - - a) akcje i udziały (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia - - b) obligacje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia - - c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): - - c1 - certyfikaty depozytowe wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia - - c2 - bony handlowe wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia - - Wartość według cen nabycia, razem - - Wartość na początek okresu, razem - - Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem - - Wartość bilansowa, razem - - Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 27

28 Hygienika S.A. SA-R 2003 (rok bieżący) w tys. zł Nota 8D UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej - - b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) - - b1. jednostka/waluta.../ tys. zł - - b2. jednostka/waluta.../ tys. zł - - b3. jednostka/waluta.../ tys. zł - - b4. pozostałe waluty w tys. zł - - Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem - - Nota 8E ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta tys. / EUR tys. zł b2. jednostka/waluta tys. /USD 1 1 tys. zł 5 2 b3. jednostka/waluta tys. /GBP tys. zł b4. pozostałe waluty w tys. zł Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem Nota 8F INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU) instrumenty finansowe - - Inne inwestycje krótkoterminowe, razem - Nota 8G INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej - - b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) - - b1. jednostka/waluta.../ tys. zł - - b2. jednostka/waluta.../ tys. zł - - b3. jednostka/waluta.../ tys. zł - - b4. pozostałe waluty w tys. zł - - Inne inwestycje krótkoterminowe, razem - Nota 9 KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: ubezpieczenia majątkowe koszty przygotowania druków na opakowania przygotowanie prospektu emisyjnego pozostałe koszty b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: pozostałe Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 28

29 Hygienika S.A. SA-R 2003 (rok bieżący) w tys. zł Nota 10 Wartość nominalna jednej akcji = 1 zł KAPITAŁ ZAKŁADOWY Rodzaj Sposób Seria/ Rodzaj Wartość serii/emisji wg Data Prawo do dywidendy Rodzaj akcji ograniczenia Liczba akcji pokrycia emisja uprzywilejowania wartości nominalnej rejestracji (od daty) praw do akcji kapitału A1 Imienne zwykłe Brak Brak 218, aport A1 Imienne zwykłe Brak Brak gotówka A1 Imienne zwykłe Brak Brak 89, gotówka A1 Imienne zwykłe Brak Brak 22, gotówka A1 Imienne zwykłe Brak Brak 52, gotówka A1 Imienne zwykłe Brak Brak 62, gotówka A1 Imienne zwykłe Brak Brak 26, gotówka A1 Imienne zwykłe Brak Brak 302, gotówka A1 Imienne zwykłe Brak Brak 179, gotówka A1 Imienne zwykłe Brak Brak 149, gotówka A1 Imienne zwykłe Brak Brak 119, gotówka A1 Imienne zwykłe Brak Brak 89, gotówka A1 Imienne zwykłe Brak Brak 413, gotówka A1 Imienne zwykłe Brak Brak 411, gotówka Liczba akcji razem 2,138,125 Kapitał zakładowy razem 2,138 Na dzień r. akcjonariuszami Spółki są: Bogdan Kryca 79,4% udziału w kapitale Jacek Zaleski 5,5% udziału w kapitale Hubert Stępniewicz 7,1% udziału w kapitale Paweł Narcyz Kołakowski 7,1% udziału w kapitale Paweł Ratyński 0,9% udziału w kapitale W dniu 10 września 2003 roku Nadzwyczajne Zgromadzenie Akcjonariuszy podjęło uchwałę o zmianie wartości nominalnej jednej akcji oraz zamianie wszystkich akcji na akcje na okaziciela. W wyniku tej zmiany, kapitał zakładowy Spółki wynosił tys. zł i dzielił się na akcji zwykłych na okaziciela o wartości nominalnej 1 zł każda. Zgodnie ze Statutem Spółki, w terminie do dnia 12 czerwca 2005 roku Zarząd jest upoważniony do podwyższenia kapitału zakładowego na zasadach określonych w Rozdziale 5 Kodeksu Spółek Handlowych w granicach kapitału docelowego w wysokości tys. zł. t.j. do kwoty tys. zł. Ponadto, w dniu 10 września 2003 roku Walne Zgromadzenie Spółki uchwaliło warunkowe podwyższenie kapitału zakładowego o kwotę 181,8 tys. zł, poprzez udzielenie Zarządowi uprawnienia do wyemitowania nie więcej niż 181,8 tys. akcji serii C, celem wykonania zobowiązania do wydania akcji posiadaczom obligacji z prawem pierwszeństwa wyemitowanych na podstawie uchwały Walnego Zgromadzenia Spółki z dnia 10 września 2003 roku zmienionej w dniu 5 kwietnia 2004 roku. Obligacje z prawem pierwszeństwa do akcji serii C nie zostały dotychczas wyemitowane. Termin wykonania prawa objęcia akcji upływa roku. Zgodnie z powyższą uchwałą, posiadacze wyżej wymienionych obligacji mają prawo do objęcia Akcji Serii C o wartości nominalnej 1 zł po cenie emisyjnej 1 zł, jeżeli wynik EBITDA (zysk na sprzedaży powiększony o amortyzację) osiągnięty przez Spółkę w roku 2004 wyniesie minimum tys. zł, lub jeżeli wynik EBITDA Spółki w roku 2005 wyniesie minimum tys. zł. Akcje serii C uczestniczą w dywidendzie płatnej przez Spółkę, jeżeli zostaną wydane najpóżniej przed dniem nabycia prawa do dywidendy ustalonym uchwałą Walnego Zgromadzenia. W dniu 25 października 2003 roku Zarząd Spółki podjął uchwałę o emisji akcji serii B w granicach kapitału docelowego - od tys. do tys. akcji - przeznaczonych do zaoferowania w trybie oferty publicznej. W maju 2004 roku Spółka przeprowadziła publiczną emisję akcji po cenie emisyjnej 15 zł za akcję, które zostały w całości objęte i opłacone gotówką. Podwyższenie kapitału zostało zarejestrowane w sądzie rejestrowym w dniu 1 czerwca 2004 roku. Akcji serii B mają prawo do dywidendy za rok Przewidywana liczba akcji mająca prawo do dywidendy za rok 2003 wynosi sztuk. Składa się z akcji serii A1 wykazanych w kapitale zakładowym sztuk i sztuk akcji serii B. Akcje Serii C nie zostały wyemitowane do dnia sporządzenia sprawdozdania finansowego. Nota 11A AKCJE/UDZIAłY WŁASNE Liczba Wartość wg cen nabycia Wartość bilansowa Cel nabycia Przeznaczenie Nota 11B AKCJE (UDZIAłY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH Nazwa (firma) jednostki, siedziba Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa Nota 12 KAPITAŁ ZAPASOWY a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 11,613 11,613 b) utworzony ustawowo c) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość d) z dopłat akcjonariuszy / wspólników - - e) inny (wg rodzaju) tworzony z aktualizacji wyceny Kapitał zapasowy, razem 12,197 12,197 Nota 13 KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY a) z tytułu aktualizacji środków trwałych 2,185 2,185 b) z tytułu zysków/strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym z wyceny instrumentów zabezpieczających - - c) z tytułu podatku odroczonego - - d) różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych - - e) inny (wg rodzaju) - - Kapitał z aktualizacji wyceny, razem 2,185 2,185 Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 29

30 Hygienika S.A. SA-R 2003 (rok bieżący) w tys. zł Nota 14 POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WG CELU PRZEZNACZENIA) kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny kapitał rezerwowy przeznaczony na wypłatę dywidendy Pozostałe kapitały rezerwowe, razem Nota 15 ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU) wypłata zaliczki na poczet dywidendy 0 (66) Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem 0 (66) Zarząd proponuje pokryć stratę w kwocie tys zł za rok 2003, z zysków przyszłych lat obrotowych Na podstawie umowy kredytu zawartej z Raiffeisen Bank Polska S.A., Spółka zobowiązała się do niewypłacania dywidendy bez uprzedniej zgody banku do czasu całkowitej spłaty zobowiązań z tytułu zaciągniętego kredytu. Nota 16A ZMIANA STANU REZERW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO Stan rezerw z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 264 a) odniesionych na wynik finansowy b) odniesionych na kapitał własny - - c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy Zwiększenia a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich rożnic przejściowych (z tytułu) różnice kursowe róznice wynikajace z odmiennego ujęcia leasingu dla celów podatkowych b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) - - c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi - - różnicami przejściowymi (z tytułu) 3. Zmniejszenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) róznice kursowe - zmiana stawek podatku 100 b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) - - c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) Stan rezerw z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: a) odniesionych na wynik finansowy b) odniesionych na kapitał własny - - c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy - - Kwota dodatnich różnic przejściowych na początek okresu Kwota dodatnich różnic przejściowych na koniec okresu Kwota dodatnich różnic kursowych, data wygaśnięcia w okresie do 3 lat Kwota dodatnich różnic kursowych, data wygaśnięcia w okresie powyżej 3 lat 0 30 Nota 16B ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) nagrody jubileuszowe - odprawy emerytalne - ekwiwalent za urlop c) wykorzystanie (z tytułu) - - nagrody jubileuszowe - d) rozwiązanie (z tytułu) przeniesienie na krótkoterminowe nagrody jubileuszowe - odprawy emerytalne - ekwiwalent za urlop e) stan na koniec okresu nagrody jubileuszowe - odprawy emerytalne - ekwiwalent za urlop - - Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 30

31 Hygienika S.A. SA-R 2003 (rok bieżący) w tys. zł Nota 16C ZMIANA STANU KRÓTKOTRWAŁEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) przeniesienie z długoterminowych nagrody jubileuszowe - odprawy emerytalne - ekwiwalent za urlop c) wykorzystanie (z tytułu) - nagrody jubileuszowe d) rozwiązanie (z tytułu) - nagrody jubileuszowe - odprawy emerytalne - ekwiwalent za urlop e) stan na koniec okresu nagrody jubileuszowe - odprawy emerytalne - ekwiwalent za urlop Nota 16D ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) wykorzystanie (z tytułu) d) rozwiązanie (z tytułu) e) stan na koniec okresu Nota 16 E ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) straty - c) wykorzystanie (z tytułu) straty d) rozwiązanie (z tytułu) e) stan na koniec okresu straty Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 31