Certyfikacja wydatków oraz rola Kontrolera w Programie Współpracy Transgranicznej Rzeczpospolita Polska Republika Słowacka

Transkrypt

1 Certyfikacja wydatków oraz rola Kontrolera w Programie Współpracy Transgranicznej Rzeczpospolita Polska Republika Słowacka Szkolenie jest współfinansowane ze środków Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego i budżetu państwa z Programu Operacyjnego Współpracy Transgranicznej Rzeczpospolita Polska Republika Słowacka Bielsko - Biała 9 maja 2011 r.

2 Podstawy prawne/ dokumenty art. 60 Rozporządzenia Rady nr 1083/2006 z 11 lipca 2006 r. art. 16 Rozporządzenia Rady nr1080/2006 z 5 lipca 2006 r. art. 13 Rozporządzenia Rady nr1828/2006 z 8 grudnia 2006 r. 8 Umowy dofinansowania projektu Kontrolerem dla Beneficjentów z terenu Województwa Śląskiego jest Wojewoda Śląski na podstawie Porozumienia z dnia 22 sierpnia 2008 r. w sprawie ustanowienia Wojewody Kontrolerem, zawartego pomiędzy Wojewodą Śląskim a Ministrem Rozwoju Regionalnego

3 Podstawy prawne/ dokumenty Wytyczne (Ministra Rozwoju Regionalnego) w zakresie Kontroli pierwszego stopnia w ramach Programu Operacyjnego Współpracy Transgranicznej Rzeczpospolita Polska Republika Słowacka (z 4 listopada 2008 r., 11 września 2009 r., )11 września ust 2 pkt. 2 Umowy Wytyczne Ministra Rozwoju Regionalnego dotyczącymi kwalifikowania wydatków i projektów w ramach programów współpracy transgranicznej Europejskiej Współpracy Terytorialnej (z 23 września 2008 r.) 4 grudnia 2009 r.

4 Instrukcja Wykonawcza Kontroli I stopnia (podręcznik procedur dla Kontrolerów) Podręcznik Programu ( z 20 marca 2008 r. ) obowiązująca wersja z grudnia 2009 dostępna na stronach internetowych WST, ŚUW Program Operacyjny Podstawy prawne/ dokumenty Inne - wytyczne dostępne na stronach MRR, WST, ŚUW, UM np. - dotyczące zasad promocji i informacji, - nieprawidłowości, - procedury wprowadzania zmian w projektach,.

5 DOSTĘPNOŚĆ DOKUMENTÓW Dokumenty programowe dostępne są na stronach internetowych Stronie Programu Ministerstwa Rozwoju Regionalnego Urzędu Marszałkowskiego Województwa Śląskiego Śląskiego Urzędu Wojewódzkiego

6 ORGANIZACJA WSPÓŁPRACY KONTROLER - BENEFICJENT KONTROLEREM I STOPNIA JEST WOJEWODA ZADANIA WOJEWODY ŚLĄSKIEGO WYKONUJE : WYDZIAŁ INFORMACJI EUROPEJSKIEJ I PROJEKTÓW TRANSGRANICZNYCH Dyr. Elżbieta Sołtysek Katowice ul. Jagiellońska 25

7 PROCEDURY PRZEPROWADZANIA KONTROLI - KONTROLA PROJEKTU WG ZASADY DWÓCH PAR OCZU, - KONTROLA WG. PROCEDUR OPISNYCH W INSTRUKCJI WYKONAWCZEJ, - KONTROLA W OPARCIU O LISTY SPRAWDZAJĄCE, - 2 KONTROLERÓW PRZYPORZĄDKOWANYCH JEST DO POSZCZEGÓLNYCH PARTNERÓW PROJEKTU, - KONSULTACJE ROBOCZE INDYWIDUALNYCH PROBLEMÓW,

8 Zadania Kontrolera Zakres kontroli obejmuje weryfikację: 1. faktyczności dostarczenia towarów i usług stanowiących przedmiot dofinansowania, 2. zasadności wydatków zadeklarowanych dla działań lub ich części wdrażanych przez beneficjentów pochodzących z terytorium Polski, 3. zgodności tych wydatków i związanych z nimi operacji lub ich części z przepisami wspólnotowymi i krajowymi

9 Zadania Kontrolera I. Kontrola administracyjna - Weryfikacja składanych przez partnerów projektu Raportów cząstkowych, Wystawienie przez Kontrolera Certyfikatu kontroli pierwszego stopnia II. Kontrola na miejscu realizacji projektu, Sporządzenie Informacji pokontrolnej, Wydanie ewentualnych Zaleceń pokontrolnych Kontrola następcza sprawdzenie wykonania Zaleceń pokontrolnych

10 Zadania Kontrolera CELEM WERYFIKACJI JEST POTWIERDZENIE (w szczególności): - KWALIFIKOWALNOŚCI wydatków, - Prawidłowości stosowania PRAWA ZAMÓWIEŃ PUBLICZNYCH w trakcie kontroli EX ANTE, w trakcie kontroli EX POST, - Osiągnięcia zakładanych WSKAŹNIKÓW projektu, - Stosowania zasad PROMOCJI I INFORMACJI w projekcie

11 Inne zadania Kontrolera III. Przygotowanie dla Beneficjentów wskazówek, dotyczącego zasad rozliczenia wydatków w ramach projektów, w oparciu o wymagania określone przez Instytucję Zarządzającą we współpracy z innymi Kontrolerami, IZ, WST, IV. Organizacja szkoleń na temat kontroli pierwszego stopnia dla Beneficjentów, dotyczących rozliczenia projektu w zakresie kontroli pierwszego stopnia, V. Opiniowanie zmian dokumentów dotyczących projektu lub jego części na wniosek Instytucji Zarządzającej, VI. Udzielanie Beneficjentom informacji związanych z przeprowadzaną kontrolą w zakresie dostępnym dla beneficjenta, VII. Współpraca z Instytucjami w ramach Programu,.

12 KONTROLA ADMINISTRACYJNA PARTNERA PROJEKTU I. Kontrola administracyjna w siedzibie kontrolera - dotyczy każdego PARTNERA PROJEKTU I ETAP - weryfikacja raportu cząstkowego wraz z zestawieniem faktur II ETAP (na próbce dokumentów): + wskazane przez Kontrolera kopie faktur/dokumentów finansowych, + dokumentów potwierdzających dokonanie zapłaty, + kopie umów z wykonawcami, + kopie protokołów odbioru/przyjęcia dostarczonych towarów i usług

13 KONTROLA ADMINISTRACYJNA PARTNERA PROJEKTU W razie wątpliwości dotyczących weryfikowanych dokumentów Kontroler zwraca się do: - Beneficjenta z prośbą o wyjaśnienia lub uzupełnienie dokumentów, - Instytucji Zarządzającej w sprawie ewentualnych interpretacji np. dotyczących kwalifikowalności wydatków.

14 KONTROLA ZAMÓWIEŃ PUBLICZNYCH Kontrola EX ANTE stosowania prawa zamówień publicznych Prowadzona jest w oparciu o listę sprawdzającą W terminie 7 dni roboczych Weryfikacji podlegają: Ogłoszenie o zamówieniu Specyfikacja Istotnych Warunków Zamówienia wraz załącznikami Zaproszenia do negocjacji i /lub inne dokumenty

15 KONTROLA ZAMÓWIEŃ PUBLICZNYCH I. Kontrola EX ANTE - sprawdzenie dokumentacji pod względem - zgodności z przepisami ustawy Prawo zamówień publicznych, - zachowania zasady uczciwej konkurencji i równego traktowania wykonawców, - zgodności zakresu zamówienia z zakresem przewidzianym w projekcie, - prawidłowości wyboru trybu zamówienia,

16 KONTROLA ZAMÓWIEŃ PUBLICZNYCH - możliwości nie podania kryteriów wyboru i udzielenia zamówienia w Ogłoszeniu i w SIWZ - możliwości użycia dyskryminujących zapisów w opisie przedmiotu zamówienia, - przestrzegania wytycznych dotyczących informacji i promocji. DOBRA PRAKTYKA!!! przynajmniej 3-4 firmy powinny mieć możliwość złożenia oferty

17 KONTROLA ZAMÓWIEŃ PUBLICZNYCH ZAMÓWIENIA PODPROGOWE Kontroli pod kątem zgodności z zasadami traktatowymi podlegają również przedstawione do rozliczenia w ramach projektu zamówienia/ wydatki, których wartość nie przekracza poziomów określonych w przepisach ustawy Prawo zamówień publicznych czyli tzw. Zamówienia podprogowe.

18 KONTROLA ZAMÓWIEŃ PUBLICZNYCH KONTROLA EX POST - kontrola przeprowadzana jest po udzieleniu zamówienia, - odbywa się w trybie kontroli administracyjnej, - odbywa się równocześnie z weryfikacją raportu, - przeprowadzana jest na kopiach dokumentów, - w razie wykrycia nieprawidłowości wprowadzane są korekty finansowe zgodnie z tzw. TARYFIKATOREM

19 KONTROLA ZAMÓWIEŃ PUBLICZNYCH KONTROLA EX POST Kontroler zwraca szczególną uwagę na możliwość zaistnienia następujących błędów: - brak oddzielenia etapu oceny ofert od wyboru najkorzystniejszej oferty, - nierzetelne zastosowanie kryteriów wyboru podczas wyboru najkorzystniejszej oferty, - przeprowadzenie procedury zamówienia niezgodnie z unijnymi zasadami przejrzystości, równego traktowania i zakazu dyskryminacji, - niedostateczne udokumentowanie decyzji podjętej przez Komisję Przetargową, - udzielenie robót dodatkowych/uzupełniających bez zastosowania procedury zamówienia publicznego.

20 KONTROLA ZAMÓWIEŃ PUBLICZNYCH Najczęstsze błędy stwierdzone przez audyty KE - nieuprawnione stosowanie procedur przyspieszonych np. powołując się na termin zakończenia projektu lub koniec roku budżetowego -nieuzasadnione przedmiotem zamówienia ograniczenia dotyczące podwykonawstwa; - Wprowadzanie warunku, aby każdy członek konsorcjum spełniał warunki udziału w postępowaniu oddzielnie - Nieuprawnione dzielenie zamówienia na części (zamawiający wszczyna kilka postępowań, które są tożsame przedmiotowo i czasowo, a zamówienie może być wykonane przez jednego wykonawcę);

21 KONTROLA ZAMÓWIEŃ PUBLICZNYCH Najczęstsze błędy stwierdzone przez audyty KE - Zamawiający żąda wykazu dostaw, usług lub robót nie odpowiadających swoim rodzajem i wartością dostawom, usługom lub robotom stanowiącym przedmiot zamówienia - Zamawiający wymaga dysponowania przez wykonawcę odpowiednim potencjałem technicznym już na etapie składania ofert/wniosków o dopuszczenie do udziału w postępowaniu

22 KONTROLA ZAMÓWIEŃ PUBLICZNYCH Najczęstsze błędy stwierdzone przez audyty KE - Zamawiający żąda aby wykonawca posiadał doświadczenie w realizacji usług, dostaw lub robót budowlanych współfinansowanych ze środków UE i/lub z funduszy krajowych (w sytuacji gdy fakt współfinansowania nie ma wpływu na potwierdzenie umiejętności wykonawcy w zakresie wykonania zamówienia)

23 KONTROLA ZAMÓWIEŃ PUBLICZNYCH Najczęstsze błędy stwierdzone przez audyty KE - Zamawiający żąda aby wykonawca posiadał doświadczenie w realizacji usług, dostaw lub robót budowlanych wykonywanych w Polsce, - Zamawiający wymaga przynależności do odpowiedniej izby polskiego samorządu zawodowego, posiadania uprawnień projektowych lub uprawnień do pełnienia samodzielnych funkcji technicznych w budownictwie wydanych na podstawie polskich przepisów

24 KONTROLA ZAMÓWIEŃ PUBLICZNYCH Najczęstsze błędy stwierdzone przez audyty KE - Zamawiający zamierza w sposób niezgodny z przepisami udzielić zamówienia na roboty dodatkowe - W przypadku opisania przedmiotu zamówienia poprzez wskazanie znaków towarowych, patentów lub pochodzenia zamawiający nie dopuszcza zaoferowania produktu równoważnego - Zamawiający odrzuca ofertę zamiast dokonać poprawy oczywistej omyłki pisarskiej/rachunkowej

25 KONTROLA ZAMÓWIEŃ PUBLICZNYCH Najczęstsze błędy stwierdzone przez audyty KE - Po zmianie treści SIWZ i/lub zamawiający nie zamieszcza właściwych sprostowań w Dzienniku Urzędowym UE lub Biuletynie Zamówień Publicznych - Zamawiający w ogłoszeniu o zamówieniu nie określa dokumentów jakie zobowiązani będą złożyć wykonawcy zagraniczni - Nieuprawniona zmiana podpisanej umowy w sprawie zamówienia publicznego

26 KONTROLA ZAMÓWIEŃ PUBLICZNYCH Błędy stwierdzone przez kontrolerów krajowych - Udzielenie zamówienia bez stosowania przepisów Ustawy Prawo Zamówień Publicznych, - Dzielenie zamówienia na części w celu obejścia przepisów Ustawy Prawo Zamówień Publicznych, - RUTYNA w podejściu do zamówień publicznych,

27 KONTROLA ZAMÓWIEŃ PUBLICZNYCH Błędy stwierdzone przez kontrolerów krajowych - Różnice w opisie przedmiotu zamówienia i w sposobie oceny pomiędzy SIWZ i Ogłoszeniem o zamówieniu, - Wskazywanie znaków towarowych w opisie przedmiotu zamówienia - Stawianie warunku ZATRUDNIENIA pracownika a nie DYSPONOWANIA PRACOWNIKIEM, - Stawianie warunku POSIADANIA SPRZĘTU a nie DYSPONOWANIA SPRZĘTEM,

28 KONTROLA ZAMÓWIEŃ PUBLICZNYCH Błędy stwierdzone przez kontrolerów krajowych - Zbyt wiele wymaganych przez Zamawiającego dokumentów dodatkowych bez uzasadnienia CELU ich przedłożenia - Wymaganie dokumentów niezgodnych z rozporządzeniem z 30 grudnia 2009 w sprawie dokumentów jakich może żądać Zamawiający - Wybór trybu przeprowadzenia postępowania powinno być faktyczne uzasadnienie wyboru trybu a nie przepisanie ustawy

29 KONTROLA ZAMÓWIEŃ PUBLICZNYCH Błędy stwierdzone przez kontrolerów krajowych - Wymaganie zbędnych UPRAWNIEŃ a nie KWALIFIKACJI - Wymagania dotyczące doświadczenia ograniczające konkurencje np. kilka wykonanych robót danego rodzaju najczęściej wystarczy 1 robota - Wymagania dotyczące doświadczenia nie odnoszące się do rodzaju robót a do ilości, - Różnice w terminach podanych w SIWZ i Ogłoszeniu o zamówieniu - Nie zmienione terminy składania ofert w przypadku zmiany Ogłoszenia

30 KONTROLA ZAMÓWIEŃ PUBLICZNYCH Błędy stwierdzone przez kontrolerów krajowych - Ustalenie warunków udziału w postępowaniu trudnych lub niemożliwych do spełnienia przez wykonawcę zagranicznego np. -poprzez podawanie w SIWZ i Ogłoszeniu kwot w zł bez określenia zasad przeliczania na inną walutę ( polisa ubezpieczeniowa o wartości. zł czy w opisie warunków udziału w postępowaniu wymagane doświadczenie w podobnych robotach o wartości. zł ) - wykazanie doświadczenia w robotach na terenie Polski

31 KONTROLA ZAMÓWIEŃ PUBLICZNYCH Taryfikator jest narzędziem do wymierzania korekt finansowych w przypadku wykrycia nieprawidłowości w udzielonym zamówieniu - dla Instytucji Zarządzających stanowi Instrukcję postępowania w zakresie obliczania wartości korekt finansowych, - dla Instytucji Audytowych stanowi narzędzie pomocnicze do szacowania poziomu błędów związanych z wykrytymi nieprawidłowościami w obszarze zamówień publicznych.

32 KONTROLA ZAMÓWIEŃ PUBLICZNYCH TARYFIKATOR - ustalanie wielkości korekty Metoda dyferencyjna - stosowana jest wtedy kiedy możliwe jest obliczenie wielości szkody Metoda wskaźnikowa - stosowana jest wtedy gdy skutki finansowe naruszenia są niemożliwe do dokładnego wyliczenia - do ustalenia wielkości korekty stosowany jest wskaźnik % - wskaźniki % oraz kategorie naruszeń zawarte są w tabelach

33 II. KONTROLA NA MIEJSCU REALIZACJI PROJEKTU II.A - KONTROLA PLANOWA - Przeprowadzana wg PLANU KONTROLI - Beneficjent powiadamiany jest o terminie kontroli 5 dni roboczych przed datą przeprowadzenia kontroli, - kontrola ORYGINAŁÓW dokumentów w siedzibie beneficjenta, - wizytacja na miejscu realizacji projektu, Ustalenia z kontroli zostaną opisane w INFORMACJI POKONTROLNEJ W przypadku nieprawidłowości zostaną wydane ZALECENIA POKONTROLNE

34 II. KONTROLA NA MIEJSCU REALIZACJI PROJEKTU II.B - KONTROLE DORAŹNE pozaplanowe - informacja o kontroli na 1 dzień przed wizytą, - w przypadku uzyskania informacji o nieprawidłowościach, - na polecenie Instytucji Zarządzającej, - w celu sprawdzenia zastosowania się do Zaleceń, - wynik kontroli opisany w Informacji pokontrolnej i ewentualnie wydawane są Zalecenia

35 II. KONTROLA NA MIEJSCU REALIZACJI PROJEKTU II.C - WIZYTY MONITORUJĄCE - informacja o wizycie monitorującej 5 dni roboczych przed terminem - przewidywana jest przeprowadzenie przynajmniej jednej wizyty w trakcie realizacji projektu, - po wizycie sporządzana jest Notatka informująca o ustaleniach z wizyty monitorującej

36 Różnice Interreg - EWT Wojewoda nie będzie podpisywał umów i aneksów, Wojewoda nie będzie przekazywał środków z EFRR, Wojewoda nie będzie odzyskiwał środków z EFRR Raport z postępu weryfikowany razem z wnioskiem o płatność Kontrola EX ANTE Prawa Zamówień Publicznych Kontrola projektu przeprowadzana na próbkach dokumentów w oparciu o analizę ryzyka, Kontrola w ramach I wydziału w UW,.

37 DEFINICJA PROJEKTU PROJEKT TO ZORGANIZOWANY I UŁOŻONY W CZASIE CIĄG WIELU DZIAŁAŃ ZMIERZAJĄCYCH DO OSIĄGNIECIA KONKRETNEGO MIERZALNEGO CELU DZIAŁANIA PROJEKTU REALIZOWANE SĄ W ZDEFINIOWANYM TERMINIE REALIZOWANE WYDZIELONYMI ZASOBAMI RZECZOWYMI, LUDZKIMI I FINANSOWYMI.

38 CECHY DOBREGO PROJEKTU - ROZWIĄZUJE KOMPLEKSOWO ZIDENTY FIKOWANY WYBRANY PROBLEM - PRECYZYJNIE ZDEFINIOWANY I OPI SANY WE WNIOSKU CEL PROJEKTU - PRZEANALIZOWANE WSKAŹNIKI - CELE PROJEKTU (Zgodne z Programem) -DOBÓR MIERZALNYCH WSKAŹNIKÓW - PRZEANALIZOWANY SPOSÓB POMIARU WSKAŹNIKÓW, - RACJONALNY BUDŻET PROJEKTU, - OKREŚLONE RAMY CZASOWE REALIZACJI PROJEKTU, - OKREŚLONY I PRZYGOTOWANY ZESPÓ Ł REALIZUJĄCY PROJEKT.

39 Na co zwrócić szczególną uwag ę? ZMIENIAJĄCE SIĘ DOKUMENTY PROGRAMOWE, EFEKT TRANSGRANICZNY i WSPÓŁPRACĘ NA KAŻDYM ETAPIE REALIZACJI PROJEKTU! WYPEŁNIANIE ZOBOWIĄZAŃ PRZEZ PARTNERÓW PARTNER WIODĄCY jest odpowiedzialny za : - wdrażanie całego projektu - Prawidłową realizację zawartego Porozumienia PW/PP - Rozliczanie projektu, przekazywanie płatności przez PW.

40 Na co zwrócić szczególną uwag ę? DOBÓR i DOKUMENTOWANIE WSKAŹNIKÓW - CELÓW PROJEKTU - dostosowane do charakteru projektu, - faktury (data zapłaty, sposób zapłaty), - inne dokumenty księgowe - bilety, delegacje, KP, raporty kasowe - protokoły odbioru, - listy płac, - listy obecności, - umowy z wykonawcami, zamówienia, zlecenia, - notatki ze spotkań, protokoły, dokumentacja fotograficzna.

41 Na co zwrócić szczególną uwag ę? PROWADZENIE WYODRĘBNIONEJ EWIDENCJI ANALITYCZNEJ DLA PROJEKTU, - przy użyciu programów informatycznych, - dostosowanie zapisów w polityce rachunkowości, OPISY NA DOKUMENTACH KSIĘGOWYCH - zgodnie z załącznikiem nr 2 do Wytycznych Kwalifikowalności - można stosować pieczątkę.

42 Na co zwrócić szczególną uwag ę? REALISTYCZNY i WYKONALNY BUDŻET PROJEKTU - zakupy środków trwałych/ - przychody / zysk (uwidocznione w ewidencji analitycznej) - sponsorzy w projektach, - pomoc publiczna, - kalkulacja wkładu niepieniężnego, - metodologia obliczania kosztów ogólnych,

43 Na co zwrócić szczególną uwag ę? Realizacja Projektu powinna odbywać się zgodnie z - USTAWĄ O FINANSACH PUBLICZNYCH w sposób gospodarny celowy zgodnie z zasadą najlepszych praktyk ekonomicznych ( np. badanie rynku powyżej zł), - PRAWEM ZAMÓWIEŃ PUBLICZNYCH - z zastosowaniem przepisów Ustawy Możliwość naruszenia dyscypliny finansów publicznych

44 Na co zwrócić szczególną uwag ę? ROBOTY ZAMIENNE - polegają zasadniczo na zmianie technologii wykonania prac, - nie mogą wpływać na zmianę charakteru projektu - nie mogą zmieniać celów projektu, - nie mogą wpływać negatywnie na jakość realizowanych prac, - o kwalifikacji roboty zamiennej decyduje Kontroler

45 Na co zwrócić szczególną uwag ę? ROBOTY DODATKOWE - nie przewidziane we wniosku projektowym, - mogą zostać wprowadzone do projektu i rozliczone tylko za zgodą Instytucji Zarządzajacej zgodnie z Procedurą wprowadzania zmian, Warunki: - uzasadniony i niezbędny do realizacji celu projektu - niemożliwy do przewidzenia na etapie przygotowania projektu - dofinansowanie nie może przekroczyć kwoty zawartej w Umowie o dofinansowanie projektu

46 Na co zwrócić szczególną uwag ę? ZMIANY W PROJEKTACH - zmiany w zakładanych rezultatach Projektu nie mogą prowadzić do znaczących zmian celów Projektu ( Umowy) - zmiany w budżecie projektu należy wprowadzać zgodnie z Procedurą wprowadzania zmian - ograniczona ilość zmian ciągu roku do 2

47 Na co zwrócić szczególną uwag ę? ARCHIWIZOWANIE ORYGINAŁÓW DOKUMENTÓW co najmniej do 31 grudnia 2020 roku, (31 grudnia 2026 roku?) CZY NIE MA PODWÓJNEGO FINANSOWANIA, RACJONALNOŚĆ WYDATKÓW ( badanie rynku pow PLN) ZGODNOŚĆ WYDATKÓW Z WNIOSKIEM APLIKACYJNYM, KWALIFIKOWALNOŚĆ PODATKU VAT,

48 Na co zwrócić szczególną uwagę? PRAWIDŁOWOŚĆ SKŁADANYCH OŚWIADCZEŃ, np. o VAT, DOKUMENTOWANIE PODRÓŻY SŁUŻBOWYCH, - potwierdzenie na druku delegacji, bilety, faktury, - uzasadnienie merytoryczne wyjazdu, DOKUMENTOWANIE CZASU PRACY - umowa o pracę, opis stanowiska pracy, - prowadzenie kart czasu pracy (Time Sheet) potwierdzenie przez przełożonego,.

49 SPEŁNIANIE ZASDAD PROMOCJI I INFORMACJI, - na wszelkich dokumentach (umowy z wykonawcami, pisma dotyczące projektu, karty czasu pracy, listy obecności ze szkoleń, dokumenty przetargowe, materiały ze szkoleń), - w pomieszczeniach, w których pracują pracownicy zatrudnieni w ramach projektu, - w trakcie imprez, szkoleń, spotkań, - tablice informacyjne - inne dostosowane do charakteru projektu. Na co zwrócić szczególną uwagę?

50 Jak ograniczyć możliwość wystą pienia nieprawidłowości - PRZEANALIZOWAĆ sposób realizacji projektu w danej jednostce, - PRZYGOTOWAĆ zespół osób do realizacji projektu, - Opracować najważniejsze PROCEDURY realizacji projektu w danej jednostce przynajmniej dla zadań ISTOTNYCH - Zgłaszać/ konsultować występujące PROBLEMY, - Zgłaszać/ konsultować zmiany przed ich faktycznym wprowadzeniem

51 Jak ograniczyć możliwość wystą pienia nieprawidłowości - Ograniczyć ilość błędów w składanej dokumentacji w celu przyspieszenia weryfikacji i certyfikacji środków, - Rozważyć wprowadzenie FAKTYCZNEJ zasady DWÓCH PAR OCZU dla każdej z czynności związanej z realizowanym projektem, - Rozważyć wprowadzenie list sprawdzających przy sporządzaniu dokumentów związanych z realizowanym projektem

52 Jak ograniczyć możliwość wystą pienia nieprawidłowości - Korzystać z dostępnych dokumentów, wytycznych, instrukcji, - Zapoznać się z zapisami umowy i innych dokumentów, - Wprowadzić SZABLON pisma lub /i innych dokumentów z zachowanymi zasadami PROMOCJI, - W przypadku wątpliwości - KONSULTACJE z WST,RPK, Kontrolerem (osoby prowadzące w ŚUW), Partnerem wiodącym, - Nie przedkładać do rozliczenia za wszelką cenę wszystkich poniesionych kosztów czy posiadanych faktur

53 DZIĘKUJĘ ZA UWAGĘ GRZEGORZ WIENIEWSKI ŚLĄSKI URZĄD WOJEWÓDZKI