należy należy Departament. Kapica PROCEDURA postępowania w sprawie udzielenia koncesji na prowadzenie kasyna gry Rozdział 1. Postanowienia ogólne

Transkrypt

1 kasyna gry postępowania w sprawie udzielenia koncesji na prowadzenie PROCEDURA Kapica 2. Postępowanie w sprawie udzielenia koncesji na prowadzenie kasyna gry prowadzi [Właściwość podmiotowa] 1. Decyzję w sprawie udzielenia koncesji na prowadzenie kasyna gry podejmuje Minister. Departament. Ilekroć w niniejszej procedurze jest mowa 0: Służby Celnej. 5) spółce należy 4) Urzędzie należy przez to rozumieć Ministerstwo Finansów; 2) Ministrze lub organie 3) Dyrektorze - należy przez to rozumieć Dyrektora Departamentu Służby Celnej; należy (Dz. U. Nr 201, poz. 1540); 1) ustawie - należy przez to rozumieć ustawę z dnia 19 listopada 2009 r. o grach hazardowych [Słowniczek] przez to rozumieć Ministra Finansów; przez to rozumieć spółkę, o której mowa w art. 6 ust. 4 ustawy; przez to rozumieć Wydział Koncesji i Zezwoleń w Departamencie 6) Departamencie 7) Wydziale należy należy przez to rozumieć Departament Służby Celnej; prowadzenie kasyna gry. Niniejsza procedura określa zasady postępowania w sprawie udzielenia koncesji na [Przedmiot regulacji] *1 Postanowienia ogólne Rozdział 1. 1

2 -2-3. Czynności w toku postępowania wykonuje Wydział. 4. Ilekroć w niniejszej procedurze jest mowa o czynnościach dokonywanych przez Dyrektora należy również przez to rozumieć czynności dokonane, wskutek podziału kompetencji w Departamencie, przez Zastępcę Dyrektora. [Złożenie wniosku] 1. Wniosek o wszczęcie postępowania w sprawie udzielenia koncesji na prowadzenie kasyna gry wnoszony jest do organu pisemnie lub ustnie do protokołu. 2. Wniosek powinien spełniać wymogi określone w art ustawy - Ordynacja podatkowa oraz czynić zadość innym wymaganiom ustalonym w przepisach szczególnych. 3. Wniosek o udzielenie koncesji na prowadzenie kasyna gry powinien być podpisany przez osoby uprawnione do reprezentowania organu spółki. Jeżeli wniosek był wniesiony ustnie do protokołu powinien zawierać ponadto podpis osoby sporządzającej protokół. [Terminy] 1. W ciągu 2 tygodni od daty otrzymania wniosku pracownik dokonuje badania formalnego wniosku. W przypadku uzupełnienia przez podmiot dokumentów w wyniku wezwania o uzupełnienie braków formalnych wniosku postanowienia zdania pierwszego stosuje się odpowiednio. 2. W przypadku stwierdzenia, że wniosek spelnia wymogi formalne lub po uzupełnieniu braków formalnych wniosku przez podmiot pracownik niezwłocznie (w ciągu 3 dni roboczych) przekazuje do właściwej komórki dane niezbędne do wykonania ustawowego obowiązku określonego w art. 33 ustawy polegającego na zamieszczeniu na stronie internetowej Urzędu informacji w formie tabelarycznej określającej: 1) nazwę podmiotu; 2) przedmiot wniosku; 3) datę zamieszczenia na stronie; 4) miejscowość, której dotyczy wniosek. 3. Informacja, o której mowa w ust. 2, powinna być zamieszczona na stronie internetowej przez co najmniej 2 miesiące przed datą wydania koncesji.

3 zostały uzupełnione. informację o wykorzystanych lokalizacjach. wniosku, w ciągu 2 miesięcy od stwierdzenia przez pracownika, że braki formalne wniosku internetowej z listy złożonych wniosków i uzupelnia zamieszczoną na stronie internetowej pracownik niezwłocznie (w ciągu 3 ch-ii roboczych) wykreśla wniosek ze strony 5. Po podpisaniu przez Ministra decyzji w sprawie koncesji i dostarczeniu decyzji Spółce zakończenia badania formalnego, a w przypadku uzupelnienia braków formalnych 4. Badanie meiytorycznej treści wniosku powinno odbyć się w ciągu 2 miesięcy od udostępnienia akt sprawy w celu przejrzenia lub sporządzenia z nich notatek i odpisów. W każdym stadium postępowania strona osobiście lub przez pełnomocnika może żądać [Udostępnianie akt sprawy] Dokumentów, ich kopii oraz notatek sporządzanych na podstawie ich treści nie można udostępniać osobom nieupoważnionym. wynosić poza siedzibę Urzędu lub wjakikolwiek inny sposób (także w postaci elektronicznej) [Ochrona tajemnicy dokumentów] 4. Kopie dokumentów po zakończeniu postępowania są niszczone. 2. Pracownik wyznaczony do oceny wniosku może sporządzać kopie dokumentów. 3. Kopie dokiinientów przechowywane są przez pracownika wyznaczonego do oceny wniosku. ustawy. oryginałów lub kopii poświadczonych za zgodność z oryginałem, stosownie do art Badanie wniosków i załączonych do nich dokumentów prowadzone jest na podstawie ich [Zasady przechowywania oryginalów i kopii dokumentów] *6-3-

4 -4- [Sposób udostępnienia] 1. Udostępnienie akt sprawy odbywa się w siedzibie Urzędu, w wyznaczonym do tego celu miejscu w obecności dwóch pracowników Wydziału. 2. Podczas zwrotu dokumentów pracownik wyznaczony do wydania akt sprawy kontroluje ich kompletność i stan oraz sporządza protokół z przeglądu akt, który podpisują wszystkie osoby uczestniczące w czynności. ło [Ograniczenia dostępności akt sprawy] Postanowień * 8 i 9 nie stosuje się do akt sprawy objętych tajemnicą państwową, a także do innych akt, które Minister lub iriny właściwy organ administracji państwowej wyłączy ze względu na ważny interes publiczny. 11 [Forma prawna dokumentów] 1. Wszystkie wymagane dokumenty będące załącznikami do wniosków muszą być sporządzone w przewidzianej prawem formie. 2. W przypadku, gdy oryginalne dokumenty zostały sporządzone w języku obcym, badaniu podlega, czy są one przetłumaczone przez tłumacza przysięgłego lub przez konsula Rzeczypospolitej Polskiej. 3. Dokumenty urzędowe przed tłumaczeniem powinny być zalegalizowane przez konsula Rzeczypospolitej Polskiej. 4. W przypadku dokumentów będących kopią oryginału, badaniu podlega, czy zostały one uwierzytelnione notarialnie lub przez radcę prawnego lub adwokata. 5. W przypadku dokumentów wystawionych za granicą bada się także, czy dołączono do nich poświadczenie zgodności dokumentu z prawem miejsca jego wystawienia, wydane przez polskie przedstawicielstwo dyplomatyczne. 6. Postanowień ust. 3 i 5 nie stosuje się do dokumentów wystawionych w państwach-stronach Konwencji znoszącej wymóg legalizacji zagranicznych dokumentów urzędowych, sporządzonej w Hadze w dniu 5 października 1961 r. (Dz. U. z 2005 r. Nr 112, poz. 938), jeżeli na dokumencie umieszczono bądź do dokumentu dołączono apostille wydaną przez właściwy organ państwa, z którego dokument pochodzi.

5 3. Pełnomocnictwo musi zostać opłacone zgodnie z ustawą z dnia 16 listopada 2006 r. o przez stronę przed pracownikiem Urzędu i wciągnięte do protokołu. 2. Pełnomocnictwo może być udzielone pisemnie lub ustnie przez oświadczenie złożone prawnych. I. Pełnomocnikiem strony może być osoba fizyczna posiadająca zdolność do czynności [Pełnomocnictwo] 12 obowiązującymi przepisami prawa i sprawdza kompletność złożonych przez stronę dokumentów w terminie określonym w Pracownik wyznaczony do oceny wniosku analizuje wniosek pod względem zgodności z [Analiza formalnoprawna] 14 koncesje. czynności dokonane w toku postępowania. 2. W Rejestrze wniosków o koncesje pracownik prowadzący dane postępowanie ujawnia 3. Pracownik wyznaczony do oceny wniosku wpisuje do Rejestru wniosków o koncesje wyznaczony przez Naczelnika Wydziału wpisuje wniosek do Rejestru wniosków o termin rozpatrzenia wniosku. sygnaturę sprawy, wnioskodawcę, przedmiot sprawy, datę wpływu wniosku do organu oraz 1. Z zastrzeżeniem wykonania obowiązku, o którym mowa w 5 ust. 3, pracownik [Wpis do Rejestru wniosków o koncesje ] 13 Organizacja procesu rozpatrywania wniosków Rozdzial 2 6. W razie wątpliwości organ może zażądać urzędowego poświadczenia podpisu strony na 5. Adwokat i radca prawny może sam uwierzytelnić odpis udzielonego mu pełnomocnictwa. pełnomocnictwa. pełnomocnictwie. 4. Pełnomocnik dołącza do akt sprawy oryginał lub urzędowo poświadczony odpis opłacie skarbowej (Dz. U. Nr 225, poz. 1635, z późn. zm.). - 5-

6 -6-2. Pracownik wyznaczony do oceny wniosku bada czy wniosek został złożony przez właściwy organ spółki, czy jest podpisany przez osoby uprawnione do reprezentowania organu spółki oraz czy załączniki do wniosku zostały złożone w przewidzianej prawem formie, stosownie do wymogów l2 niniejszej procedury. 3. Pracownik wyznaczony do oceny wniosku bada, czy do wniosku dołączono: 1) odpis aktu notarialnego umowy sp6łki lub statutu spółki akcyjnej oraz aktualny, stosownie do art. 56 ust. 1 ustawy, odpis z Krajowego Rejestru Sądowego; 2) oznaczenie imienne udziałów lub akcji z określoną ich wartością nominalna 3) informacje o obecnym i przeszłym statusie prawnym oraz o sytuacji fmansowej; 4) dane osobowe (imiona i nazwiska, obywatelstwo, miejsce zamieszkania, rodzaj oraz serię i numer dokumentu tożsamości, informacje dotyczące posiadanego wykształcenia oraz doświadczenia zawodowego) akcjonariuszy (wspólników) będących osobami fizycznymi, reprezentujących co najmniej jedną setną kapitału zakładowego spółki, członków zarządu, rady nadzorczej i komisji rewizyjnej spółki oraz osób mających sprawować zarząd nad kasynem gry; w przypadku spółek handlowych będących akcjonariuszami (wspólnikami) - również informacje o ich obecnym i przeszłym statusie prawnym oraz o sytuacji fmansowej; 5) opis usytuowania geograiicznego budynku lub miejsca, w którym ma być ulokowane kasyno gry, określenie jego rozmiarów, wraz z planem budynku; 6) odpis dokumentów wskazujących na prawo do władania budynkiem (lokalem) lub umowy zobowiązującej do oddania we władanie budynku (lokalu), w którym będą urządzane gry; 7) przewidywaną datę rozpoczęcia działalności; 8) przewidywany rodzaj oraz liczbę gier, wraz z informacją o planowanej kolejności ich uruchomienia; 9) szacunkową wielkość zatrudnienia, z określeniem stanowisk pracy, oraz projektowane warunki zatrudnienia osoby mającej sprawować zarząd nad kasynem gry; 10) opis organizacji i funkcjonowania kasyna gry, w szczególności zasady przechowywania i ewidencjonowania kapitału gry losowej lub gry na automatach; 11) studium ekonomiczno-finansowe, zawierające co najniniej określenie inwestycji i przewidywanej rentowności; 12) projekty regulaminów gier; 13) projekt systemu służącego rejestracji gości;

7 b) w przypadku akcjonariuszy (wspólników) będących osobami prawnymi - lub akcji z ujawnionych źródeł przychodów, reprezentującego co najmniej jedną setną kapitału zakładowego spółki - zaświadczenie właściwego naczelnika urzędu skarbowego o pokryciu udziałów a) w przypadku akcjoiariusza (wspólnika) będącego osobą fizyczną, 16) dokumenty potwierdzające legalność źródeł pochodzenia kapitału, a w szczególności: 14) proponowane warunki złożenia zabezpieczenia określonego w art. 63 ustawy; 15) pozytywną opinię rady gminy o lokalizacji ośrodka gier; podatkach stanowiących dochód budżetu państwa oraz o niezaleganiu z zapłatą kapitału zakładowego spółki, oraz członkowie zarządu, rady nadzorczej i komisji przeprowadzenia przetargu, o którym mowa w art. 33 ust. 2 ustawy. wartość przekracza jedną setną kapitału zakładowego spółki, lub członków zarządu, liczba złożonych na daną miejscowość wniosków nie powoduje konieczności 5. Pracownik bada, czy na daną lokalizację nie został wyczerpany limit zezwoleń lub czy 4. Pracownik bada ponadto, czy podmiot nie zalega z zapłatą należności celnych. W (wspólnicy) będący osobami fizycznymi, reprezentujący co najmniej jedną setną skarbowe. rewizyjnej spółki nie byli skazani za umyślne przestępstwo lub umyślne przestępstwo art. 299 Kodeksu karnego; rady nadzorczej i komisji rewizyjnej, że nie toczy się przeciwko nim postępowanie 17) aktualne, stosownie do art. 56 ust. 2 ustawy, zaświadczenia o niezaleganiu w 18) oświadczenia akcjonariuszy (wspólników) posiadających akcje (udziały), których 19) aktualne, stosownie do art. 56 ust. 3 ustawy, zaświadczenia, że akcjonariusze sprawozdanie finansowe sporządzone w sposób określony w odrębnych przepisach; składek na ubezpieczenia społeczne oraz ubezpieczenie zdrowotne; przed organami wymiaru sprawiedliwości w sprawach przestępstw określonych w przypadku stwierdzenia braku informacji o niezaleganiu z należnościami celnymi, wezwanie do ich uzupełnienia wysyła się łącznie z wezwaniem do uzupełnienia braków formalnych wniosku. -7-

8 -8-15 [Wezwanie do uzupelnienia W przypadku wystienia braków formalnoprawnych] braków formalnoprawnych wniosku pracownik wyznaczony do oceny wniosku przygotowuje projekt wezwania na podstawie art ustawy - Ordynacja podatkowa do uzupełnienia braków formalnoprawnych we wniosku niezwłocznie po zakończeniu badania formalnego wniosku. ł6 [Ocena merytoryczna wniosku o udzielenie koncesji na prowadzenie kasyna gry] Pracownik wyznaczony do oceny wniosku bada m. in., czy: 1) spółka występująca z wnioskiem spełnia kryteria określone w art. 6 ust. 4 ustawy w zakresie formy prawnej i udziałowców; 2) spółka występująca z wnioskiem posiada kapitał zakładowy w wysokości określonej w art. 10 ust. 1 pkt lustawy; 3) spółka występująca z wnioskiem posiada radę nadzorcz 4) w spółce wydano akcje imienne za wkłady do kapitału zakładowego, jeżeli jest spółką akcyjn 5) akcjonariusze (udziałowcy) spółki wykazali źródła pochodzenia środków na nabycie lub objęcie akcji (udziałów) i przedstawili odpowiednie dokumenty potwierdzające legalność tych środków; 6) maksymalna wysokość akcji (udziałów) jednego akcjonariusza (udziałowca) nie przekracza 1/3 wartości kapitału spółki; 7) spółka występująca z wnioskiem udokumentowała terminowe wywiązywanie się z obowiązków podatkowych i celnych wobec budżetu państwa i terminowego opłacania składek na ubezpieczenia społeczne i zdrowotne; 8) założyciele, akcjonariusze oraz członkowie organów spółki spełniają kryteria, o których mowa w art. lii 12 ustawy. 17 [Ocena pozytywnej opinii rady gminy] Przy ocenie pozytywnej opinii rady gminy pracownik sprawdza m. in. datę wydania przez radę gminy opinii lokalizacyjnej. W przypadku, gdy opinia lokalizacyjna została wydana wcześniej

9 bezpieczeństwa państwa lub porządku publicznego lub bezpieczeństwa interesów do wskazanych osób nie występują uzasadnione zastrzeżenia z punktu widzenia Przy ocenie nienagamiej opinii, o której mowa w art. 12 ustawy, oraz ocenie, czy w stosunku [Ocena nienagannej opinii] 18 aktualności opinii. niż 4 lata od daty złożenia wniosku, organ występuje do rady gminy o potwierdzenie wykonywania czynności urzędowych. Można wzywać stronę w trybie art. 155 ustawy - Ordynacja podatkowa do udzialu w pełnomocnika lub na piśmie, jeżeli jest to niezbędne dla rozstrzygnięcia sprawy lub dla podejmowanych czynnościach i do złożenia wyjaśnień lub zeznań osobiście, przez [Wezwanie do zlożenia wyjaśnień] 20 jeśli od ostatniej opinii ABW minęło więcej niż 2 lata. stosunku do osoby, której dotyczy wniosek, nie dokonywano wcześniej sprawdzenia lub 2. W przypadkach, o których mowa w 18 pkt 2, Departament zwraca się do ABW jeżeli w ostatniej informacji minęło więcej niż rok. osoby, której dotyczy wniosek, nie dokonywano wcześniej sprawdzenia lub jeśli od Kontroli Celno-Akcyzowej i Kontroli Gier o sprawdzenie w KC1K, jeżeli w stosunku do 1. W przypadkach, o których mowa w 18 pkt 1, Departament zwraca się do Departamentu [Opinie innych organów i innych komórek organizacyjnych Urzędu] 19 4) informacje wynikające z postępowań administracyjnych. postępowaniach karnych i karnych skarbowych; 2) informacje przekazane przez ABW; 3) informacje uzyskane od policji, prokuratury i innych organów o toczących się 1) informacje o osobie (bądź ich brak) w Krajowym Centrum Informacji Kryminalnej; ekonomicznych państwa bierze się pod uwagę w szczególności: - 9.-

10 procedury, sprawuje Dyrektor. przekazuje projekt rozstrzygnięcia wraz z aktami sprawy Ministrowi. Do akt sprawy Departament dołącza: komputerowym systemie Sekretariat jako kolejne pismo w sprawie i odnotowana w 22 Po akceptacji oceny wniosku i zatwierdzeniu treści przedlożonych dokumentów Dyrektor oceny wniosku wykonał wszystkie czynności wynikające z niniejszej procedury. 2. Przed zakończeniem postępowania Dyrektor sprawdza, czy pracownik wyznaczony do 1. Nadzór nad postępowaniem, w tym nad zachowaniem terminów wynikających z niniejszej [Nadzór nad postępowaniem] [Zakończenie postępowania administracyjnego] Rejestrze wniosków o koncesje przez pracownika, który prowadził sprawę. złożone w aktach sprawy. Przedstawiciel strony potwierdza odbiór decyzji na piśmie, podpisem, na egzemplarzu decyzji, który pozostaje w aktach urzędu. składając stosowne oświadczenia, opatrzone datą i własnoręcznym czytelnym [Wydanie decyzji stronie] posiada pełnomocnictwo do jej odbioru. Pełnomocnictwo do odbioru decyzji zostaje 1. Decyzja podpisana przez Ministra zostaje zarejestrowana w sekretariacie Departamentu w 23 ze złożonych oświadczeń oraz zaświadczenia o niekaralności; 4) informację o lokalizacji i spółce pod kątem kryteriów przetargowych. 2) informację o członkach organów zarządzających i nadzorczych uzyskaną z KCIK, ABW, 2) na życzenie strony decyzja jest odbierana osobiście przez przedstawiciela strony, który zostaje dostarczony stronie. 1) wynik badania formalnego wniosku; 1) listownie, za potwierdzeniem odbioru; Po zarejestrowaniu decyzji jeden egzemplarz decyzji zostaje złożony w aktach, a drugi 3. Decyzję doręcza się stronie W jeden z następujących sposobów: 3) informację o wykorzystanych lokalizacjach;

11 wniosków o koncesje datę i sposób zakończenia postępowania. 5. Po uostatecznieniu się decyzji, pracownik, który prowadził sprawę, wpisuje do Rejestru datę wydania decyzji i jej odbiór przez stronę. 4. Pracownik prowadzący sprawę odnotowuje również w Rejestrze wniosków o koncesje 11

12