Podatki VAT, PIT i CIT w 2016 i 2017 roku po nowelizacji ustaw podatkowych

Transkrypt

1 Szanowni Państwo! SERDECZNIE ZAPRASZAMY NA SZKOLENIE pt.: Podatki VAT, PIT i CIT w 2016 i 2017 roku po nowelizacji ustaw podatkowych Termin: 17 października 2016 r. w godz Miejsce: Kancelaria Doradztwa Podatkowego i Gospodarczego ANNA Sp. z o.o. ul. 1 Maja 52, Jastrzębie-Zdrój (parter) Prowadzący: Joanna Patyk Doradca Podatkowy, Prawnik, Absolwentka i stypendystka Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Śląskiego. Posiada 16-letnie doświadczenie w zakresie podatków, które zdobyła pracując w kancelarii prawno-podatkowej oraz w międzynarodowej firmie konsultingowej. Obecnie właścicielka Kancelarii Podatkowej TAX & BUSINESS. Specjalistka w zakresie podatku dochodowego od osób prawnych, w tym rozliczeń transakcji pomiędzy podmiotami powiązanymi Transfer Pricing oraz podatku u źródła, a także podatku od towarów i usług. Współautorka książek: Dokumentacja VAT, Komentarz do podatku dochodowego od osób prawnych wydanie 2008 i 2010, oraz autorka licznych publikacji prasowych, w tym w Gazecie Prawnej oraz Przeglądzie Podatkowym.

2 Cel szkolenia: Celem szkolenia jest zapoznanie uczestników ze zmianami w zakresie podatku od towarów i usług VAT w 2017 r. Na szkoleniu zostaną przedstawione praktyczne aspekty zmian i skutki zmian dla podatników, w tym w zakresie możliwej optymalizacji podatkowej w związku ze zmianami ustaw i rozporządzeń. Szkolenie zapewnia zapoznanie się Uczestników nie tylko ze zmianami w ustawach, ale także ze zmianami w aktach wykonawczych do tych ustaw. Korzyści dla uczestników: Podstawową korzyścią dla Uczestników szkolenia jest poznanie nowych regulacji podatkowych obowiązujących od 2017 r. w aspekcie problemów praktycznych Uczestnicy szkolenia poznają praktyczne aspekty zmian z podkreśleniem zmian niekorzystnych dla podatnika (powodujących ewentualne ryzyko podatkowe) oraz zmian umożliwiających zmniejszanie zobowiązań podatkowych (optymalizacja podatkowa); Na szkoleniu przedstawione zostanie także najnowsze orzecznictwo i interpretacje MF dotyczące aktualnych problemów w rozliczaniu podatku VAT. Profil uczestnika: Główni Księgowi i księgowi; pracownicy księgowości stosujący na bieżąco przepisy prawa podatkowego; pracownicy Działu Kadr odpowiedzialni za podatkowe rozliczenia pracowników; Dyrektorzy Finansowi i Ekonomiczni, a także inne osoby odpowiedzialne za prawidłowe stosowanie przepisów podatkowych w podmiocie.

3 Program szkolenia 1. Zmiany w zakresie dokumentacji podatkowych od r.: Ograniczenie obowiązku sporządzania dokumentacji podatkowych Nowe progi istotności do sporządzania dokumentacji podatkowych: 2 mln eur, 20 mln eur, 100 mln eur; Obowiązek posiadania dokumentacji podatkowej do dnia złożenia sprawozdania finansowego; Nowy termin na przygotowanie dokumentacji podatkowej w przypadku braku przekroczenia progów istotności Opis umów zarządzania płynnością, umów o podziale kosztów; Dodatkowy załącznik do zeznania CIT -8 w odniesieniu do podmiotów powiązanych i transakcji z nimi zawartych Dodatkowe obowiązki sprawozdawcze w przypadku obrotów z podmiotami powiązanymi ponad progi istotności; Obowiązek posiadania dokumentacji podatkowych w przypadku braku przekroczenia limitów ustawowych co do transakcji o zaniżonych wartościach; Przepisy przejściowe data wejścia w życie zmian. 2. Koszty uzyskania przychodów: nowe wyłączenie z KUP; limity transakcji płaconych gotówką; konsekwencje praktyczne zapłaty ponad limit 15 tys PLN dla wpłacającego i otrzymującego zapłatę. 3. Zasady ogólne JPK: Podmioty zobowiązane i terminy wprowadzenia zmian Zasady wysyłania JPK; Obowiązkowe aplikacje do pobrania; Sposób wysyłki JPK; Problemy praktyczne związane z wysyłką dokumentów; Sposób potwierdzania otrzymania przez US JPK 4. Założenia wysyłki JPK - Format JPK w przypadku: ksiąg podatkowych i rachunkowych; wyciągów bankowych; magazynu i gospodarki magazynowej;

4 ewidencji zakupów i ewidencji sprzedaży dla podatku VAT; faktur; książki przychodów i rozchodów; ewidencji przychodów. 5. Problemy praktyczne wdrażania JPK: Zakres wysyłanych danych; Filtrowanie danych z systemów; Błędy w systemach księgowych a kompletność danych; Wysyłka na żądanie a zasób posiadanych danych; Błędy w ich przetworzeniach 6. Przepisy przejściowe: Zasady wejścia w życie przepisów w trakcie 2016 r.; JPK od r., r., r. lub od r. dla kogo okres przejściowy? Moment obowiązywania nowych pełnomocnictw; Data wejścia w życie innych przepisów. 7. Podatek VAT w 2016 r. i 2017 r.: Rejestry podatku VAT a nowe obowiązki w rejestrze od r.; Nowy druk VAT 14; Rozliczenia kwartalne- czy będą obowiązywać. 8. Oddelegowanie pracowników po zmianach od 18 czerwca 2016 r.: Pojęcie oddelegowania na gruncie prawa podatkowego oraz zmienionych przepisów; Obowiązki informacyjne w przypadku oddelegowania pracowników na teren kraju - oddelegowanie a podróż służbowa; - czas trwania delegowania a zmiana umowy o pracę; - zasady opodatkowania osób oddelegowanych; - składki ZUS a oddelegowanie; - dokumenty związane z przyjazdem pracownika do danego państwa oraz cudzoziemca do Polski zasady wypełniania druków ORD W; Nowe uprawnienia dla PIP związane z kontrolą oddelegowania pracowników na teren kraju; Uregulowania unijne i obowiązki formalne związane z wysyłaniem naszych pracowników za granicę w podróż służbową oraz oddelegowanie

5 9. Dokumenty związane z rozliczaniem podróży służbowych i oddelegowania: polecenie wyjazdu służbowego obowiązki formalne dokumentu kto i kiedy podpisuje; skutki prawne wyjazdu bez polecenia pracodawcy; potwierdzenie pobytu pracownika w danym miejscu jako dodatkowy obowiązek nie wynikający z przepisów prawa pracy; rozliczenie wyjazdu wymagania formalne, w tym zatwierdzenia formalne, merytoryczne i do wypłaty; dokumenty podpinane pod rozliczenie delegacji problemy praktyczne rozliczania faktur zagranicznych, paragonów, rachunków na osobę fizyczną (pracownika); data rozliczenia delegacji a moment poniesienia kosztu uzyskania przychodów pracodawcy; oświadczenia i zgłoszenia składane do właściwych organów zagranicznych i w Polsce w przypadku oddelegowania 10. Zmiany dotyczące stawki za godz. pracy na zleceniu w 2016 i 2017 r.: Minimalna stawka za godz. zlecenia; Wynagrodzenie ryczałtowe za cały miesiąc a konieczność wyliczania ilości przepracowywanych godzin na zleceniu; Dokumentowanie ilości godzin przepracowanych na zleceniu; Sposoby określania wynagrodzenia z tytułu umów zlecenia a sposób udawadniania stawki godz. na zleceniu: wynagrodzenie prowizyjne, zryczałtowane, godzinowe, za ilość wykonanych usług; Specjalna ochrona Zleceniobiorców: urlopy wypoczynkowe, badania lekarskie, szkolenie BHP i inne uprawnienia; Umowa o dzieło oskładkowana jak umowa zlecenia? Oskładkowanie posiedzeń Zarządu. Metodologia szkolenia: Wykłady, dyskusja z uczestnikami, odpowiedzi na pytania uczestników. KOSZT SZKOLENIA: 180 zł + VAT 23% 160 zł + VAT 23% za każdą następną osobę z tej samej instytucji ZAPEWNIAMY MATERIAŁY SZKOLENIOWE ORAZ POCZĘSTUNEK.

6 WARUNKI UCZESTNICTWA: Zgłoszenie na szkolenie musi zostać potwierdzone przesłaniem karty uczestnictwa na adres: Wpłaty należy dokonać najpóźniej na 2 dni przed szkoleniem w tytule przelewu podając nazwę szkolenia: Bank BPH SA w Jastrzębiu Zdroju NR RACHUNKU: Dodatkowych informacji udziela: Anna Tołysz tel Organizator szkolenia: Kancelaria Doradztwa Podatkowego i Gospodarczego ANNA Sp. z o.o.