INFORMACJA DODATKOWA

Transkrypt

1 INFORMACJA DODATKOWA I Objaśnienie stosowanych metod wyceny aktywów i pasywów zawiera Wprowadzenie do sprawozdania finansowego stanowiące integralny element sprawozdania finansowego za 2012 rok. Żadne zmiany w zasadach wyceny w roku 2012 w stosunku do roku ubiegłego nie miały miejsca. Aktywa i pasywa wycenia się według następujących zasad: Środki trwałe wycenia się według cen nabycia, pomniejszonych o dotychczasowe odpisy amortyzacyjne. Do amortyzacji środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych stosuje się stawki przewidziane w wykazie rocznych stawek amortyzacyjnych stanowiących załącznik do ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych. Podstawową metodą amortyzacji jest metoda liniowa. W przypadku gdy wartość początkowa jest równa lub niższa niż 3.500,00 zł. dokonujemy jednorazowego odpisu amortyzacyjnego, lub nie zaliczamy składników do środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych wówczas wydatki poniesione na ich nabycie stanowią koszty uzyskania przychodów w miesiącu oddania ich do używania, zaliczane w koszty materiałów. Pozostałe składniki aktywów i pasywów wycenia się następująco: 1. Środki pieniężne, fundusz statutowy według wartości nominalnej 2. Należności i zobowiązania w kwocie wymagalnej zapłaty. II

2 Dane uzupełniające o aktywach i pasywach zawarte są w Informacji dodatkowej za 2012 r. stanowiącej integralny element sprawozdania finansowego za 2012 r. Żadne zwiększenia wartości środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych nie miały miejsca. Zmniejszenia dotyczą w całości bieżącego umorzenia. h. Podział należności według pozycji bilansu o pozostałym na dzień bilansowy, przewidywanym umową okresie spłaty Należności z tytułu okres wymagalności Razem do 1 roku powyżej 1 roku stan na stan na koniec roku obrotowego koniec roku poprzedniego stan na koniec roku obrotowego koniec roku poprzedniego stan na koniec roku obrotowego koniec roku poprzedniego 1. dostaw i usług , , , ,84 2. podatków 0,00 0,00 0,00 0,00 3. środków od ZUS 0,00 0,00 0,00 0,00 4. wynagrodzeń 0,00 0,00 0,00 0,00 5. dochodzone na drodze sądowej 0,00 0,00 0,00 0,00 6. innych należności 0,00 0,00 0,00 0,00 Razem , ,22 0,00 0, , ,84 i. Podział zobowiązań według pozycji bilansu o pozostałym na dzień bilansowy, przewidywanym umową okresie spłaty Zobowiązania z tytułu okres wymagalności razem do 1 roku powyżej 1 roku stan na stan na koniec roku obrotowego koniec roku poprzedniego stan na koniec roku obrotowego koniec roku poprzedniego stan na koniec roku obrotowego koniec roku poprzedniego 1. kredytów i pożyczek 0,00 0,00 0,00 0,00 2. dostaw i usług 3 385, , , ,00 3. podatków 877, ,00 877, ,00 4. ubezpieczeń społecznych 2 321, , , ,53 5. wynagrodzeń 0,00 0,00 0,00 0,00 6. zobowiązań wekslowych 0,00 0,00 0,00 0,00 7. innych zobowiązań 1 750, , , ,37 Razem 8 334, ,90 0,00 0, , ,90 j. Rozliczenia międzyokresowe czynne i bierne Tytuły stan na koniec roku obrotowego koniec roku poprzedniego 1.Ogółem czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów wg tytułów: 5 000,00 0,00 a. opłacone z góry czynsze z tytułu wynajmowania pomieszczeń b. opłacone z góry prenumeraty czasopism i innych publikacji c. opłacone z góry ubezpieczenia majątkowe i osobowe d. inne czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów 5 000,00 2.Ogółem bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów wg tytułów: 0,00 0,00 a. Nadwyżka przychodów nad kosztami 0,00 0,00 k. Rozliczenia międzyokresowe przychodów Tytuły stan na koniec roku obrotowego koniec roku poprzedniego 1.Rozliczenia międzyokresowe przychodów (wyszczególnienie wg tytułów) , ,00 dotacja PFRON na 2013 r , ,00 III

3 Informacje o strukturze przychodów - źródła i wysokość a. Przychody z działalności statutowej ,06 Składki brutto określone statutem ,00 Przychody z działalności statutowej nieodpłatnej pożytku publicznego ,06 PFRON dofinansowanie ,36 zł Roche Polska - darowizny ,00 zł 1% podatku dochodowego na OPP ,71 zł PENTEL Sp. z o.o. - darowizna 4 195,50 zł MOKATE S.A. - darowizna ,00 zł HAMMERMED - darowizna 2 000,00 zł PAD TECHNOLOGIES - darowizna 4 000,00 zł MPT Targi Poznańskie - darowizna 500,00 zł ANITA POLSKA - darowizna 1 500,00 zł PLAZANET - darowizna 5 992,00 zł GRAND ORTHO SP Z O.O. - darowizna 1 382,60 zł AMGEN BIOTECHNOLOGIES - darowizna 4 000,00 zł NOVARTIS - darowizna ,00 zł MACTRONIC - darowizna 311,89 zł AMOENA - darowizna ,00 zł PIERRE FABRE MEDICAMNET - darowizna 3 000,00 zł GSK COMMERCIAL - darowizna ,00 zł Licytacja sukni A. Młynarska 600,00 zł MARIAN KOT RATAJA - darowizna 3 000,00 zł TADEUSZAK WOJCIECH - darowizna 5 000,00 zł WECHMANN KRYSTYNA - 3XONA - darowizna 5 000,00 zł EKSPERT KUJAWY Wyprawa na Kilimandżaro 1 000,00 zł Przychody z działalności statutowej odpłatnej pożytku publicznego 7 390,00 przychody z reklam 7 390,00 b. Pozostałe przychody 3 122,60 Przychody ze sprzedaży środków trwałych, środków trwałych w budowie oraz wartości niematerialnych i prawnych 0,00 Przychody z likwidacji środków trwałych 0,00 Inne 3 122,60 c. Przychody finansowe 0,00 Cena sprzedaży akcji i udziałów 0,00 Odsetki od lokat, wkładów bankowych 0,00 Odsetki od pożyczek 0,00 Odsetki od posiadanych papierów wartościowych 0,00 Otrzymane dywidendy od akcji obcych 0,00 Inne przychody finansowe 0 b. Pozostałe przychody operacyjne 3 122,60 odpisane zobowiazania 3 122,60 inne 0,00 IV

4 a. Informacje o strukturze kosztów Koszty realizacji działalności statutowej nieodpłatnej pożytku publicznego ,44 świadczenia pieniężne: 0,00 świadczenia niepieniężne: ,44 Koszty reprezentacji Federacji na zewnątrz i wewnątr organizacji ,63 Szkolenie ochotniczek ,00 Szkolenie liderek, nowych liderek ,80 Szkolenie rehabilitantów ,00 Warsztaty terapeutyczne ,00 Warsztaty dla Młodych Amazonek ,00 Warsztaty dla Seniorek Amazonek ,00 Szkolenia edukacyjne ,00 Ulotka informacyjna i edukacyjna ,01 Poradnik Rechabilitacyjny i Psychologiczny ,00 50% składek na Unię ,00 Koszty realizacji działalności statutowej odpłatnej pożytku publicznego 0,00 świadczenia pieniężne: 0,00 świadczenia niepieniężne: 0,00 działalność edukacyjna - infolinia 0,00 konferencje edukacyjne 0,00 Pozostałe koszty realizacji zadań statutowych 0,00 świadczenia pieniężne 0,00 świadczenia niepieniężne 0,00 Koszty administracyjne: ,36 - zużycie materiałów i energii 6 581,98 - usługi obce ,52 - podatki i opłaty 289,50 - wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia ,82 - amortyzacja 0,00 - pozostałe koszty ,54 b. Pozostałe koszty 3 688,10 wartość netto sprzedanych środków trwałych, środków trwałych w budowie oraz wartości niematerialnych i prawnych wartość netto z likwidacji środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych w wyniku zdarzeń mieszczących się w granicach ogólnego ryzyka gospodarczego inne 3 688,10 c. Koszty finansowe 103,74 Wartość ewidencyjna sprzedanych udziałów i akcji, stanowiących długo i krótkoterminowe aktywa finansowe Odsetki od kredytów i pożyczek oprócz odsetek od kredytów inwestycyjnych w okresie realizacji inwestycji Opłacone prowizje od zaciągniętych kredytów, oprócz prowizji od kredytów inwestycyjnych Zapłacone odsetki za nieterminową regulację zobowiązań Odsetki i dodatkowe opłaty od środków trwałych przejętych w leasing finansowy Inne k-ty finansowe-różnice kursowe, odsetki 103,74 W roku 2012 nie nastąpiły żadne zmiany w wysokości funduszu statutowego Federacji. Federacja Stowarzyszeń Amazonki nie udzielała w roku obrotowym 2012 żadnych gwarancji i poręczeń jak również nie wystąpiły żadne inne zobowiązania warunkowe-pozabilansowe. V VI VII

5 Z posiadanej wiedzy i czynionych starań w zakresie pozyskania przychodów w roku 2013 Zarząd Federacji nie przewiduje istotnych zmian w wysokości i strukturze kształtowania przychodów i kosztów jak również w składnikach majątku Federacji. Sporządzono dnia: