Protokół z kontroli problemowej w Miejskim Ośrodku Pomocy Społecznej w Stargardzie Szczecińskim.

Transkrypt

1 Urząd Miejski Wydział Kontroli i Nadzoru Właścicielskiego w Stargardzie Szczecińskim Protokół z kontroli problemowej w Miejskim Ośrodku Pomocy Społecznej w Stargardzie Szczecińskim. Stargard Szczeciński Daty skrajne od...do...

2 Urząd Miejski - do użytku zewnętrznego - w Stargardzie Szczecińskim Wydział Kontroli i Nadzoru Właścicielskiego MK.w. 3,4/ /2010 Protokół z przeprowadzonej kontroli problemowej w Miejskim Ośrodku Pomocy Społecznej w Stargardzie Szczecińskim w okresie od 07 grudnia 2010 roku do 23 grudnia 2010 roku przez inspektora Wydziału Kontroli i Nadzoru Właścicielskiego Urzędu Miejskiego w Stargardzie Szczecińskim oraz podinspektora Wydziału Kontroli i Nadzoru Właścicielskiego Urzędu Miejskiego w Stargardzie Szczecińskim, działające na podstawie upoważnienia nr 39/2010 z dnia 06 grudnia 2010 roku. Zakres kontroli: 1. Gospodarka finansowa z uwzględnieniem wykorzystania i rozliczenia środków budżetowych w wybranych okresach 2010 roku. 2. Prawidłowość wydawanych decyzji administracyjnych w sprawach z zakresu pomocy społecznej w 2010 roku. Dyrektorem Miejskiego Ośrodka Pomocy Społecznej w Stargardzie Szczecińskim jest Danuta Bojarska, powołana Zarządzeniem nr 09/90 Prezydenta Miasta Stargardu Szczecińskiego z dnia 23 maja 1990 roku. Główną księgową jest Elżbieta Rotecka zatrudniona od 03 lutego 2003 roku na czas nieokreślony na podstawie umowy o pracę w pełnym wymiarze czasu pracy. Podczas kontroli wyjaśnień udzielały: 1. Elżbieta Rotecka - Główna księgowa, 2. (ochrona danych) Zastępca Kierownika Działu Kadr i Administracji, 3. (ochrona danych) Kierownik Realizacji Pomocy Społecznej, 4. (ochrona danych) Starszy inspektor. 2

3 1. Gospodarka finansowa z uwzględnieniem wykorzystania i rozliczenia środków budżetowych w miesiącu wrześniu 2010 roku. Poniższa tabela przedstawia wydatki budżetowe wykonane od stycznia do września 2010 roku. Wyszczególnienie Plan na 2010 rok Wydatki za trzy kwartały 2010 roku % Ogółem , ,83 73, Dział , ,66 50,31 Rozdział , ,66 50,31 Wydatki osobowe niezaliczone do wynagrodzeń Wynagrodzenia osobowe Dodatkowe wynagrodzenie roczne Składki na ubezpieczenia społeczne Składki na Fundusz Pracy Wynagrodzenia bezosobowe Zakup materiałów i wyposażenia Zakup pomocy naukowych, dydaktycznych i książek Zakup usług zdrowotnych Zakup usług pozostałych Zakup usług telekomunikacyjnych Zakup usług telekomunikacyjnych Podróże służbowe krajowe Odpisy na ZFŚS Koszty postępowania sądowego i prokuratorskiego Szkolenia pracowników niebędących członkami korpusu służby cywilnej Zakup materiałów papierniczych do sprzętu drukarskiego i urządzeń kserograficznych Zakup akcesoriów komputerowych, w tym programów i licencji Wydatki na zakupy inwestycyjne jednostek budżetowych 910, , , , , , , ,00 540, , ,00 200, , , , ,00 500, , ,00 30, , , , , , ,80 409,80 270,00 91,61 721,20 0,00 948, , , ,00 125,05 0, ,00 3,40 52,30 100,00 41,31 41,31 52,78 63,00 31,53 50,00 8,60 45,08 0,00 41,25 63,06 47,78 32,06 25,01 0,00 29,17 Dział , ,01 74,11 Rozdział , ,49 71, Zakup usług przez jednostki samorządu terytorialnego od innych jednostek samorządu terytorialnego , ,49 71, Rozdział , ,91 74,92 Wydatki osobowe niezaliczone do wynagrodzeń Wynagrodzenia osobowe Dodatkowe wynagrodzenie roczne Składki na ubezpieczenia społeczne Składki na Fundusz Pracy Zakup materiałów i wyposażenia Zakup usług zdrowotnych Zakup usług pozostałych Zakup usług telekomunikacyjnych Zakup usług telekomunikacyjnych Podróże służbowe krajowe Odpisy na ZFŚS Szkolenia pracowników niebędących członkami korpusu służby cywilnej Zakup materiałów papierniczych do sprzętu drukarskiego i urządzeń kserograficznych Zakup akcesoriów komputerowych, w tym programów i licencji 1.575, , , , , ,00 767, ,00 706,00 300,00 451, , , , ,00 230, , , , , ,83 743, ,61 0,00 0,00 161, ,48 800, , ,22 14,61 100,00 100,00 23,89 63,83 24,94 96,87 65,92 0,00 0,00 35,86 100,00 38,28 49,26 31,72 3

4 Rozdział , ,07 50, Składki na ubezpieczenie zdrowotne , ,07 50, Rozdział , ,07 80,62 Świadczenia społeczne Składki na ubezpieczenia społeczne Zakup usług pozostałych ,00 200, , ,59 0, ,48 80,71 0,00 73,79 Rozdział , ,79 74, Świadczenia społeczne , ,79 74,48 Rozdział , ,17 76, Świadczenia społeczne , ,17 76, Rozdział , ,50 70,26 Wydatki osobowe niezaliczone do wynagrodzeń Wynagrodzenia osobowe Dodatkowe wynagrodzenie roczne Składki na ubezpieczenia społeczne Składki na Fundusz Pracy Wpłaty na PFRON Wynagrodzenia bezosobowe Zakup materiałów i wyposażenia Zakup pomocy naukowych, dydaktycznych i książek Zakup energii Zakup usług remontowych Zakup usług zdrowotnych Zakup usług pozostałych Zakup usług dostępu do sieci Internet Opłaty z tytułu zakupu usług telekomunik. telefonii komórkowej Opłaty z tytułu zakupu usług telekomunik. telefonii stacjonarnej Podróże służbowe krajowe Odpisy na ZFŚS Opłaty na rzecz budżetów jednostek samorz. terytorialnego Koszty postępowania sądowego i prokuratorskiego Szkolenia pracowników niebędących członkami korpusu służby cywilnej Zakup materiałów papierniczych do sprzętu drukarskiego i urządzeń kserograficznych Zakup akcesoriów komputerowych, w tym programów i licencji Wydatki inwestycyjne jednostek budżetowych Wydatki na zakupy inwestycyjne jednostek budżetowych , , , , , ,00 850, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 850, , , , , , , , , , , , , , , , , , ,41 72,06 69,45 100,00 70,72 61,81 73,35 100,00 36,24 32,96 52,21 39,24 46,03 73,38 34,16 68,33 45,19 55,47 99,44 99,87 93,50 43,41 35,81 63,43 97,60 93, Rozdział , ,16 72,07 Wydatki osobowe niezaliczone do wynagrodzeń Wynagrodzenia osobowe Dodatkowe wynagrodzenie roczne Składki na ubezpieczenia społeczne Składki na Fundusz Pracy Wpłaty na PFRON Zakup materiałów i wyposażenia Zakup usług zdrowotnych Opłaty z tytułu zakupu usług telekomunik. telefonii komórkowej Opłaty z tytułu zakupu usług telekomunik. telefonii stacjonarnej Podróże służbowe krajowe , , , , , ,00 800, , ,00 200, , , , , , ,13 0,00 0, , ,27 0, ,60 28,05 72,06 100,00 67,06 60,05 0,00 0,00 33,55 78,77 0,00 73,61 4

5 Odpisy na ZFŚS Szkolenia pracowników niebędących członkami korpusu służby cywilnej Zakup materiałów papierniczych do sprzętu drukarskiego i urządzeń kserograficznych , ,00 132, , ,00 127,22 99,98 59,53 96, Rozdział , ,85 78,77 Świadczenia społeczne Zakup materiałów i wyposażenia Zakup usług pozostałych , , , , ,86 235,00 78,83 55,15 23,50 Dział , ,16 47,67 Rozdział , ,16 47,67 Świadczenia społeczne Wynagrodzenia osobowe EFS Wynagrodzenia osobowe BP Składki na ubezpieczenia społeczne EFS Składki na ubezpieczenia społeczne BP Składki na Fundusz Pracy EFS Składki na Fundusz Pracy BP Wynagrodzenia bezosobowe EFS Wynagrodzenia bezosobowe BP Zakup materiałów i wyposażenia EFS Zakup materiałów i wyposażenia BP Zakup usług zdrowotnych EFS Zakup usług zdrowotnych BP Zakup usług pozostałych EFS Zakup usług pozostałych BP Opłaty z tytułu zakupu usług telekomunik. telefonii komórkowej EFS Opłaty z tytułu zakupu usług telekomunik. telefonii komórkowej BP Zakup materiałów papierniczych do sprzętu drukarskiego i urządzeń kserograficznych EFS Zakup materiałów papierniczych do sprzętu drukarskiego i urządzeń kserograficznych BP Zakup akcesoriów komputerowych, w tym programów i licencji EFS Zakup akcesoriów komputerowych, w tym programów i licencji BP , , , ,00 991, ,00 156, , , , , ,00 317, , , ,00 67, ,00 129, ,00 112, , , , ,42 718, ,50 112, ,90 546, ,61 564, ,29 189, , ,44 566,70 33, ,53 117, ,24 111,89 62,21 73,69 73,69 72,47 72,50 72,61 72,41 45,37 45,36 46,22 46,21 59,92 59,85 20,36 20,36 50,02 49,71 91,05 91,13 99,91 99,91 W sprawdzonym okresie wydatkowano 73,01% zaplanowanych wydatków budżetowych na 2010 rok. Powyższa tabela została opracowana w oparciu o sprawozdanie Rb-28S. Sprawozdanie z wykonania planu wydatków budżetowych jednostki samorządu terytorialnego sporządzone zostało zgodnie z zasadami przewidzianymi w rozporządzeniu Ministra Finansów z dnia 19 sierpnia 2005 roku w sprawie sprawozdawczości budżetowej (Dz. U. Nr 170, poz z późn. zm.). Podstawą sporządzonego sprawozdania są rzetelnie prowadzone księgi rachunkowe. Środki na wydatki budżetowe w dziale 851 Ochrona zdrowia w rozdziale Przeciwdziałanie alkoholizmowi przeznaczono na: Wydatki osobowe niezaliczone do wynagrodzeń (plan 910,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września 30,93 zł), które obejmowały: - zakup wody mineralnej 30,93 zł 5

6 Wynagrodzenia osobowe pracowników (plan ,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września ,11 zł), które obejmowały wynagrodzenia pracowników Dodatkowe wynagrodzenie roczne (plan 2.424,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września 2.423,68 zł), które obejmowały wypłatę dodatkowego wynagrodzenia rocznego Składki na ubezpieczenia społeczne (plan ,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września ,61 zł), które obejmowały potrącone składki na ubezpieczenie społeczne Składki na Fundusz Pracy (plan 6.274,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września 2.591,65 zł), które obejmowały potrącone składki na Fundusz Pracy Wynagrodzenia bezosobowe (plan ,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września ,11 zł), które obejmowały: - wynagrodzenia bezosobowe członków MKRPA ,09 zł - biegłego sądowego ,00 zł - biegłych psychologów i psychiatrów ,02 zł Zakup materiałów i wyposażenia (plan 4.384,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września 2.761,80 zł), które obejmowały: - zakup materiałów biurowych 1.105,80 zł - zakup wyposażenia drobnego 1.573,00 zł - zakup materiałów dla konserwatora 83,00 zł Zakup pomocy naukowych, dydaktycznych i książek (plan 1.300,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września 409,80 zł), które obejmowały zakup literatury fachowej tj. Kodeks pracy, Płace w firmie, Prawo Pracy Zakup usług zdrowotnych (plan 540,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września 270,00 zł), które obejmowały badania profilaktyczne pracowników Zakup usług pozostałych (plan 1.066,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września 91,61 zł), które obejmowały opłatę za wykonanie pieczątek Opłaty z tytułu zakupu usług telekomunikacyjnych telefonii komórkowej (plan 1.600,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września 721,20 zł), które obejmowały opłaty za rozmowy telefoniczne komórkowe Podróże służbowe krajowe (plan 2.300,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września 948,70 zł), które obejmowały: - zwrot kosztów podróży służbowych 288,70 zł - zakup biletów MZK 660,00 zł 6

7 Odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych (plan 7.378,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września 4.652,41 zł), które obejmowały odpis na ZFŚS Koszty postępowania sądowego i prokuratorskiego (plan 3.600,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września 1.720,00 zł), które obejmowały opłaty sądowe Szkolenia pracowników niebędących członkami korpusu służby cywilnej (plan 3.650,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września 1.170,00 zł), które obejmowały opłaty za szkolenia Zakup materiałów papierniczych do sprzętu drukarskiego i urządzeń kserograficznych (plan 500,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września 125,05 zł), które obejmowały zakup papieru do drukarek Wydatki na zakupy inwestycyjne jednostek budżetowych (plan ,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września 3.706,00 zł), które obejmowały opłatę za zakup zestawu komputerowego. Środki na wydatki budżetowe w dziale 852 Pomoc społeczna w rozdziale Domy pomocy społecznej przeznaczono na: Zakup usług przez jednostki samorządu terytorialnego od innych jednostek samorządu terytorialnego (plan ,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września ,49 zł), które obejmowały opłaty za pobyt uczestników w Domu Pomocy Społecznej. Środki na wydatki budżetowe w dziale 852 Pomoc społeczna w rozdziale Świadczenia rodzinne, świadczenia z funduszu alimentacyjnego oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego przeznaczono na: Wydatki osobowe niezaliczone do wynagrodzeń (plan 1.575,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września 230,00 zł), które obejmowały zakup środków bhp dla pracowników Wynagrodzenia osobowe pracowników (plan ,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września ,00 zł), które obejmowały wynagrodzenia pracowników Dodatkowe wynagrodzenie roczne (plan 7.448,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września 7.447,50 zł), które obejmowały wypłatę dodatkowego wynagrodzenia rocznego Składki na ubezpieczenia społeczne (plan ,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września 7.505,99 zł), które obejmowały potrącone składki na ubezpieczenie społeczne Składki na Fundusz Pracy (plan ,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września 9.599,84 zł), które obejmowały potrącone składki na Fundusz Pracy Zakup materiałów i wyposażenia (plan 5.000,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września 1.246,83 zł), które obejmowały zakup materiałów biurowych Zakup usług zdrowotnych (plan 767,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września 743,00 zł), które obejmowały badania profilaktyczne. 7

8 Zakup usług pozostałych (plan ,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września ,61 zł), które obejmowały: - opłaty za przekazy pocztowe ,43 zł - opłaty bankowe 107,52 zł - wykonanie druków 2.220,40 zł - wykonanie pieczątek 345,26 zł Podróże służbowe krajowe (plan 451,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września 161,70 zł), które obejmowały koszty podróży służbowych Odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych (plan ,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września ,48 zł), które obejmowały odpis na ZFŚS Szkolenia pracowników niebędących członkami korpusu służby cywilnej (plan 2.090,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września 800,00 zł), które obejmowały opłaty za szkolenia Zakup materiałów papierniczych do sprzętu drukarskiego i urządzeń kserograficznych (plan 4.551,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września 2.241,74 zł), które obejmowały zakup papieru do drukarek Zakup akcesoriów komputerowych w tym programów i licencji (plan 6.928,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września 2.197,22 zł), które obejmowały zakup licencji na program komputerowy. Środki na wydatki budżetowe w dziale 852 Pomoc społeczna w rozdziale Składki na ubezpieczenia zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej, niektóre świadczenia rodzinne oraz za osoby uczestniczące w zajęciach w centrum integracji społecznej przeznaczono na: Składki na ubezpieczenie zdrowotne (plan ,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września ,07 zł), które obejmowały odprowadzone składki na ubezpieczenie zdrowotne. Środki na wydatki budżetowe w dziale 852 Pomoc społeczna w rozdziale Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe przeznaczono na: Świadczenia społeczne (plan ,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września ,59 zł), które obejmowały wypłacone świadczenia (zasiłki celowe i okresowe) Zakup usług pozostałych (plan ,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września ,48 zł), które obejmowały usługi pogrzebowe bezdomnych. Środki na wydatki budżetowe w dziale 852 Pomoc społeczna w rozdziale Dodatki mieszkaniowe przeznaczono na: Świadczenia społeczne (plan ,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września ,79 zł), które obejmowały wypłacone świadczenia (dodatki mieszkaniowe). 8

9 Środki na wydatki budżetowe w dziale 852 Pomoc społeczna w rozdziale Zasiłki stałe przeznaczono na: Świadczenia społeczne (plan ,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września ,17 zł), które obejmowały wypłacone świadczenia (zasiłki stałe). Środki na wydatki budżetowe w dziale 852 Pomoc społeczna w rozdziale Ośrodki Pomocy Społecznej przeznaczono na: Wydatki osobowe niezaliczone do wynagrodzeń (plan ,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września ,69 zł), które obejmowały: - ekwiwalent za odzież 8.226,93 zł - zakup środków czystości 1.520,75 zł - zakup wody mineralnej 745,01 zł - dopłata do okularów 215,00 zł Wynagrodzenia osobowe pracowników (plan ,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września ,69 zł), które obejmowały wynagrodzenia pracowników Dodatkowe wynagrodzenie roczne (plan ,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września ,52 zł), które obejmowały wypłatę dodatkowego wynagrodzenia rocznego Składki na ubezpieczenia społeczne (plan ,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września ,10 zł), które obejmowały potrącone z wynagrodzeń składki na ubezpieczenia społeczne Składki na Fundusz Pracy (plan ,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września ,88 zł), które obejmowały potrącone składki na Fundusz Pracy Wpłaty na PFRON (plan ,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września ,00 zł), które obejmowały wpłaty na PFRON Wynagrodzenia bezosobowe (plan 850,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września 850,00 zł), które obejmowały wynagrodzenia bezosobowe Zakup materiałów i wyposażenia (plan ,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września ,19 zł), które obejmowały: - prenumerata czasopism 1.423,60 zł - zakup materiałów biurowych 4.703,98 zł - zakup środków czystości 2.073,47 zł - zakup czeków 110,00 zł - zakup materiałów dla konserwatora 2.141,03 zł 9

10 - zakup paliwa do kosiarki 427,80 zł - zakup wyposażenia (drukarka, zestaw komputerowy) ,13 zł - zakup wyposażenia drobnego (szklanki, monitor, kabel USB) 2.119,83 zł - zakup druków gotowych 1.022,35 zł Zakup pomocy naukowych, dydaktycznych i książek (plan ,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września 4.943,96 zł)które obejmowały zakup literatury fachowej Zakup energii (plan ,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września ,13 zł), które obejmowały: - zakup energii cieplnej ,64 zł - zakup energii elektrycznej ,89 zł - zakup wody 826,60 zł Zakup usług remontowych (plan ,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września ,56 zł), które obejmowały: - drobne naprawy sprzętu 3.061,16 zł - konserwacja sprzętu komputerowego 7.820,00 zł - konserwacja ksero 3.809,40 zł Zakup usług zdrowotnych (plan 4.000,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września 1.841,00 zł), które obejmowały badania profilaktyczne pracowników Zakup usług pozostałych (plan ,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września ,89 zł), które obejmowały: - opłaty i prowizje bankowe ,27 zł - opłaty za przesyłki pocztowe ,08 zł - opłata za konwój gotówki 2.047,16 zł - ochrona mienia 2.830,40 zł - ścieki 1.667,88 zł - wywóz nieczystości 1.931,65 zł - wykonanie druków 8.128,96 zł - abonament RTV 407,40 zł - wykonanie pieczątek 623,73 zł 10

11 - przegląd wentylacji 1.353,81 zł - homologacja torby 475,80 zł - koszt wysyłki 443,04 zł - dostęp do usługi ONLINE 3.762,71 zł Zakup usług dostępu do sieci Internet (plan 4.500,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września 1.537,20 zł), które obejmowały opłaty za Internet Opłaty z tytułu zakupu usług telekomunikacyjnych telefonii komórkowej (plan ,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września ,34 zł), które obejmowały opłaty za rozmowy telefoniczne komórkowe Opłaty z tytułu zakupu usług telekomunikacyjnych telefonii stacjonarnej (plan ,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września 5.219,07 zł), które obejmowały opłaty za rozmowy telefoniczne stacjonarne Podróże służbowe krajowe (plan ,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września ,46 zł), które obejmowały: - zwrot kosztów podróży służbowych 1.726,80 zł - ryczałt na samochód osobowy 1.983,66 zł - zakup biletów MZK ,00 zł Odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych (plan ,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września ,06 zł), które obejmowały odpis na ZFŚS Opłaty na rzecz budżetów jednostek samorządu terytorialnego (plan 2.105,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września 2.102,24 zł), które obejmowały opłatę za zarząd nieruchomością Koszty postępowania sądowego i prokuratorskiego (plan 1.350,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września 1.262,23 zł), które obejmowały koszty egzekucji komorniczej Szkolenia pracowników niebędących członkami korpusu służby cywilnej (plan ,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września 7.461,80 zł), które obejmowały opłaty za szkolenia Zakup materiałów papierniczych do sprzętu drukarskiego i urządzeń kserograficznych (plan ,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września 5.030,54 zł), które obejmowały zakup papieru do drukarek Zakup akcesoriów komputerowych w tym programów i licencji (plan ,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września ,54 zł), które obejmowały: - opłaty za licencje programów ,65 zł 11

12 - zakup tonerów do drukarek ,81 zł - akcesoria do komputerów 175,68 zł - opłata za E-PODPISY 634,40 zł Wydatki inwestycyjne jednostek budżetowych (plan ,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września ,00 zł), które obejmowały opłatę za dokumentację projektową budynku biurowca Wydatki na zakupy inwestycyjne jednostek budżetowych (plan ,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września ,41zł), które obejmowały: - zakup urządzenia do wdrożenia elektronicznego obiegu dokumentów ,00 zł - zakup zestawu komputerowego 4.465,01 zł - zakup klimatyzatora 7.983,40 zł Środki na wydatki budżetowe w dziale 852 Pomoc społeczna w rozdziale Usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi opiekuńcze przeznaczono na: Wydatki osobowe niezaliczone do wynagrodzeń (plan ,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września ,47 zł), które obejmowały: - wypłatę ekwiwalentu za odzież roboczą 9.162,77 zł - zakup środków bhp dla pracowników 812,99 zł - zakup wody mineralnej 670, Wynagrodzenia osobowe pracowników (plan ,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września ,05 zł), które obejmowały wynagrodzenia pracowników Dodatkowe wynagrodzenie roczne (plan ,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września ,70 zł), które obejmowały wypłatę dodatkowego wynagrodzenia rocznego Składki na ubezpieczenia społeczne (plan ,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września ,47 zł), które obejmowały potrącone z wynagrodzeń składki na ubezpieczenia społeczne Składki na Fundusz Pracy (plan ,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września ,13 zł), które obejmowały potrącone składki na Fundusz Pracy Zakup usług zdrowotnych (plan 3.506,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września 1.176,00 zł), które obejmowały badania profilaktyczne pracowników Opłaty z tytułu zakupu usług telekomunikacyjnych telefonii komórkowej (plan 1.388,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września 1.093,27 zł), które obejmowały opłaty za rozmowy telefoniczne komórkowe. 12

13 Podróże służbowe krajowe (plan ,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września ,60 zł), które obejmowały: - zwrot kosztów podróży służbowych 102,60 zł - zakup biletów MZK ,00 zł Odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych (plan ,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września ,25 zł), które obejmowały odpis na ZFŚS Szkolenia pracowników niebędących członkami korpusu służby cywilnej (plan 2.100,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września 1.250,00 zł), które obejmowały opłaty za szkolenia Zakup materiałów papierniczych do sprzętu drukarskiego i urządzeń kserograficznych (plan 132,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września 127,22 zł), które obejmowały zakup papieru do drukarek. Środki na wydatki budżetowe w dziale 852 Pomoc społeczna w rozdziale Pozostała działalność przeznaczono na: Świadczenia społeczne (plan ,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września ,99zł), które obejmowały wypłacone świadczenia pieniężne Zakup materiałów i wyposażenia (plan 2.000,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września 1.102,86 zł), które obejmowały zakup materiałów do prowadzenia zajęć Zakup usług pozostałych (plan 1.000,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września 235,00 zł), które obejmowały zakup usług - place zabaw. Środki na wydatki budżetowe w dziale 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej w rozdziale Pozostała działalność przeznaczono na: Świadczenia społeczne (plan ,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września ,00 zł), które obejmowały wypłacone świadczenia (zasiłki celowe) Wynagrodzenia osobowe pracowników EFS plan ,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września ,64 zł), które obejmowały wynagrodzenia pracowników finansowanych przez Europejski Fundusz Społeczny Wynagrodzenia osobowe pracowników BP (plan 6.273,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września 4.622,39 zł), które obejmowały wynagrodzenia pracowników finansowanych przez Budżet Państwa Składki na ubezpieczenia społeczne EFS (plan ,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września ,42 zł), które obejmowały potrącone z wynagrodzeń składki na ubezpieczenia społeczne finansowane przez EFS Składki na ubezpieczenia społeczne BP (plan 991,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września 718,45 zł), które obejmowały potrącone z wynagrodzeń składki na ubezpieczenia społeczne finansowane przez BP. 13

14 Składki na Fundusz Pracy EFS(plan 2.645,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września 1.920,50 zł), które obejmowały potrącone składki na Fundusz Pracy finansowane przez EFS Składki na Fundusz Pracy BP(plan 156,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września 112,95 zł), które obejmowały potrącone składki na Fundusz Pracy finansowane przez BP Wynagrodzenia bezosobowe EFS (plan ,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września 9.283,90 zł), które obejmowały wynagrodzenia bezosobowe finansowane przez EFS Wynagrodzenia bezosobowe BP (plan 1.204,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września 546,10 zł), które obejmowały wynagrodzenia bezosobowe finansowane przez BP Zakup materiałów i wyposażenia EFS(plan ,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września 9.598,61 zł), które obejmowały zakup materiałów biurowych finansowane przez EFS Zakup materiałów i wyposażenia BP (plan 1.222,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września 564,59 zł), które obejmowały zakup materiałów biurowych finansowane przez BP Zakup usług zdrowotnych EFS (plan 5.383,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września 3.225,29 zł), które obejmowały badania profilaktyczne pracowników finansowanych przez EFS Zakup usług zdrowotnych BP (plan 317,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września 189,71 zł), które obejmowały badania profilaktyczne pracowników finansowanych przez BP Zakup usług pozostałych EFS (plan ,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września ,96 zł), które obejmowały zakup usług pozostałych finansowanych przez EFS Zakup usług pozostałych BP (plan 8.601,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września 1.750,44 zł), które obejmowały zakup usług pozostałych finansowanych przez BP Opłaty z tytułu zakupu usług telekomunikacyjnych telefonii komórkowej EFS (plan 1.133,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września 566,70 zł), które obejmowały opłaty za rozmowy telefoniczne komórkowe finansowane przez EFS Opłaty z tytułu zakupu usług telekomunikacyjnych telefonii komórkowej BP (plan 67,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września 33,30 zł), które obejmowały opłaty za rozmowy telefoniczne komórkowe finansowane przez BP Zakup materiałów papierniczych do sprzętu drukarskiego i urządzeń kserograficznych EFS (plan 2.195,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września 1.998,53 zł), które obejmowały zakup papieru do drukarek finansowane przez EFS Zakup materiałów papierniczych do sprzętu drukarskiego i urządzeń kserograficznych BP (plan 129,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września 117,55 zł), które 14

15 obejmowały zakup papieru do drukarek finansowane przez BP Zakup akcesoriów komputerowych w tym programów i licencji EFS (plan 1.904,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września 1.902,24 zł), które obejmowały opłaty za licencje programów finansowane przez EFS Zakup akcesoriów komputerowych w tym programów i licencji BP (plan 112,00 zł, wykonanie na koniec miesiąca września 111,89 zł), które obejmowały opłaty za licencje programów finansowane przez BP. 2. Rozliczenie dotacji za miesiąc wrzesień 2010 roku Stan środków na rachunku bankowym na dzień r. (WB nr 174/2010) ,62 zł Wpływy za miesiąc wrzesień 2010 roku wynosiły: otrzymane dotacje z Urzędu Miejskiego: WB nr 177/2010 za okres od rok WB nr 179/2010 z dnia rok WB nr 181/2010 z dnia rok WB nr 185/2010 z dnia rok WB nr 187/2010 za okres do rok WB nr 191/2010 z dnia rok WB nr 192/2010 za okres od rok ,00 zł ,00 zł ,00 zł ,00 zł ,00 zł ,00 zł ,00 zł Razem: ,00 zł zwrot niesłusznie pobranych świadczeń refundacja z PUP odprowadzone środki z kasy odsetki bankowe ,09 zł ,30 zł 6.903,32 zł 5,16 zł Ogółem przychody: ,87 zł Rozchody za wrzesień 2010 roku wynosiły: opłaty i prowizje bankowe wypłacone wynagrodzenia pracowników potrącenia z list płac na kwotę: w tym: 4.440,00 zł ,48 zł ,98 zł spłata pożyczek KZP ,00 zł spłata pożyczek mieszkaniowych 5.916,00 zł 15

16 składki PZU 4.185,00 zł składki NSZZ Solidarność 911,82 zł składki Commercial 1.281,16 zł zajęcie komornicze wynagrodzenia 1.098,00 zł przekazane składki na ubezpieczenia społeczne przekazany podatek od osób fizycznych PIT 4 pobrana gotówka z banku czekiem ,65 zł ,00 zł ,46 zł zapłacone faktury na kwotę w tym: ,27 zł - wywóz nieczystości 220,76 zł - opłata za konwój gotówki 185,44 zł - opłata za wodę 164,62 zł - energia cieplna 1.454,20 zł - opracowanie dokumentacji projektu rozbudowy budynku biurowca 5.856,00 zł - opłata za rozmowy telefoniczne stacjonarne 539,25 zł - opłata za odprowadzenie ścieków 343,17 zł - nadzór nad programem 244,00 zł - szkolenie pracowników 1.395,00 zł - opłata za Internet 170,80 zł - materiały i artykuły spożywcze dla zespołu Psychol. - Terapeutycznego 2.310,53 zł - materiały dla konserwatora 256,32 zł - badania profilaktyczne pracowników 603,00 zł - opłata za przekazy pocztowe 7.270,98 zł - zakup literatury fachowej 295,23 zł - przedłużenie gwarancji programu 375,15 zł - koszt wysyłki 30,47 zł - zakup środków chemicznych 728,15 zł - wykonanie druków 3.136,66 zł - opłata za rozmowy telefoniczne komórkowe 1.688,34 zł - wykonanie pieczątek 63,55 zł - zakup artykułów bhp dla pracowników 603,16 zł - zakup materiałów biurowych 842,78 zł - konserwacja sprzętu komputerowego 1.955,00 zł - naprawa drukarki 164,70 zł - zakup tuszu do drukarki 122,00 zł - zakup wyposażenia (urządzenie do wdrożenia elektronicznego obiegu dokumentów, zestaw komputerowy, drukarka) ,01 zł zwrot wadium zwrot środków do Urzędu Miejskiego wpłata na PFRON wypłata umów zleceń ekwiwalent za odzież ,00 zł ,14 zł 7.029,00 zł 3.751,42 zł 160,74 zł 16

17 refundacja Z ZFŚS zwrot kosztów podróży wypłata nagrody jubileuszowej wypłata zasiłków przekazanie kosztów komorniczych usługi pogrzebowe bezdomnych 604,00 zł 181,70 zł ,52 zł ,17 zł 530,16 zł 1.567,09 zł Ogółem rozchody: ,78 zł Stan środków na rachunku bankowym na dzień 30 września 2010 r. (WB nr 195/2010) ,71 zł 2.2. Gospodarka kasowa za miesiąc wrzesień 2010 roku. Temat ten zbadano w oparciu o raporty kasowe o numerach: RK nr 91/ za okres roku, RK nr 92/ z dnia roku, RK nr 93/ z dnia roku, RK nr 94/ za okres roku, RK nr 95/ za okres roku, RK nr 96/ za okres roku, RK nr 97/ za okres roku, RK nr 98/ z dnia roku, RK nr 99/ z dnia roku, RK nr 100/ z dnia roku, RK nr 101/ za okres roku, RK nr 102/ z dnia roku, RK nr 103/ z dnia roku, RK nr 104/ za okres roku, RK nr 105/ z dnia roku, RK nr 106/ za okres roku. Gospodarka kasowa Miejskiego Ośrodka Pomocy Społecznej w Stargardzie Szczecińskim uregulowana jest w Instrukcji Obsługi Kasy Zarządzenie dyrektora Nr 20 z dnia 30 grudnia 2006 roku i aneks do zarządzenia z 29 kwietnia 2009 roku. Pogotowie kasowe dla MOPS zostało ustalone Decyzją nr 01/2009 z dnia 08 stycznia 2009 roku przez Dyrektora MOPS w wysokości 8.500,00 zł (słownie: osiem tysięcy pięćset złotych). 17

18 Salda w raportach kasowych i ewidencji syntetycznej przedstawia poniższa tabela: Nr Raportu Kasowego Przychody (zł) Rozchody (zł) Saldo (zł) 91/101-01/ , , ,00 92/101-01/ , , ,00 93/101-01/ , , ,00 94/101-01/ , , ,00 95/101-01/ , , ,00 96/101-01/ , , ,00 97/101-01/ ,17 23, ,96 98/101-01/ , , ,00 99/101-01/ , , ,00 100/101-01/ , ,72 845,47 101/101-01/ , , ,00 102/101-01/ , , ,17 103/101-01/ ,03 117, ,50 104/101-01/ , , ,00 105/101-01/ , , ,79 106/101-01/ , , ,00 Nie stwierdzono przekroczenia kwoty pogotowia kasowego. W wyniku przeprowadzonej analizy stwierdzono, co następuje: Raport kasowy służy do dokumentowania operacji kasowych w kasie własnej Miejskiego Ośrodka Pomocy Społecznej w Stargardzie Szczecińskim. Umieszczane są w nim wszystkie dowody kasowe dotyczące wpłat i wypłat, w porządku chronologicznym. Na dowodach kasowych zaznaczono datę, numer i pozycję RK. Do raportów kasowych dołączono wszystkie dowody kasowe dotyczące okresu za jaki został sporządzony. 1. Do raportów kasowych dołączone były faktury VAT, rozliczenia poleceń wyjazdów służbowych, dowody kasowe KP i KW, listy płac. 2. Źródłowe dowody kasowe (faktury VAT, rachunki), które stanowią podstawę wypłaty gotówki zostały sprawdzone pod względem merytorycznym, opatrzone datą i podpisem upoważnionego pracownika. Zawierają adnotację o zwolnieniu ze stosowania ustawy prawo zamówień publicznych lub zastosowania odpowiedniego trybu zamówienia. Sprawdzone pod względem formalnym i rachunkowym z datą, kwotą i podpisem zatwierdzających do wypłaty głównego księgowego oraz dyrektora MOPS. Dowody księgowe zawierają stwierdzenie sprawdzenia i zakwalifikowania dowodu do ujęcia w księgach rachunkowych poprzez wskazanie miesiąca oraz sposobu ujęcia dowodu w księgach rachunkowych (dekretacja), podpis osoby odpowiedzialnej za te wskazania. Nieprawidłowości nie stwierdzono. 3. Główny księgowy przeprowadza bieżące kontrole kasy. Potwierdzeniem przeprowadzenia kontroli są protokoły kontroli kasy. 18

19 4. Wypłaty gotówki pobrane czekiem z banku wpłacone były do kasy w dniu jej pobrania. Nr czeku Kwota (zł) Nr WB i data Nr KP i data Kwota (zł) ,60181/ / , rok rok ,99182/ / , rok rok ,93183/ / , rok rok ,29184/ / , rok rok ,28185/ / , rok rok ,65188/ / , rok rok ,29190/ / , rok rok ,43193/ rok 67/ rok ,43 Nieprawidłowości nie stwierdzono. 3. Ewidencję syntetyczną wybranych kont księgi głównej przedstawiają poniższe tabele: 1) Saldo konta 101 Kasa na dzień rok wynosiło po stronie Wn 2.000,00 zł Symbol konta Obroty za miesiąc wrzesień 2010 roku Obroty narastająco od początku roku Saldo na dzień rok 101 Wn Ma Wn Ma Wn Ma , , , , ,00 - Saldo konta jest zgodne z RK nr 106/ za okres od roku. 2) Saldo konta 130 Rachunki bieżące jednostek budżetowych na dzień rok wynosiło po stronie Wn ,71 zł Symbol konta Obroty za miesiąc wrzesień 2010 roku Obroty narastająco od początku roku Saldo na dzień rok 130 Wn Ma Wn Ma Wn Ma , , , , ,71 - Saldo konta jest zgodne z WB nr 195/2010 z dnia roku. 3) Saldo konta 201 Rozrachunki z odbiorcami i dostawcami na dzień rok wynosiło po stronie Wn ,10 zł Symbol konta Obroty za miesiąc wrzesień 2009 roku Obroty narastająco od początku roku Saldo na dzień rok 201 Wn Ma Wn Ma Wn Ma , , , , ,10 - Wykazane saldo stanowią zobowiązania (załącznik nr 1). 19

20 4) Saldo konta 221 Należności z tytułu dochodów budżetowych na dzień rok wynosiło po stronie Wn ,76 zł Symbol konta Obroty za miesiąc wrzesień 2010 roku Obroty narastająco od początku roku Saldo na dzień rok 221 Wn Ma Wn Ma Wn Ma , , , , ,76 - Saldo konta stanowią należności z tytułu dochodów budżetowych. 5) Saldo konta 222 Rozliczenie dochodów budżetowych na dzień rok wynosiło po stronie Ma ,17 zł Symbol konta Obroty za miesiąc wrzesień 2010 roku Obroty narastająco od początku roku Saldo na dzień rok 222 Wn Ma Wn Ma Wn Ma , , , , ,17 Saldo konta stanowi stan dochodów budżetowych zrealizowanych. 6) Saldo konta 223 Rozliczenie wydatków budżetowych na dzień rok wynosiło po stronie Ma ,03 zł Symbol konta Obroty za miesiąc wrzesień 2010 roku Obroty narastająco od początku roku Saldo na dzień rok 223 Wn Ma Wn Ma Wn Ma , , , , ,03 Saldo konta stanowią otrzymane środki na wydatki budżetowe. 7) Saldo konta 225 Rozrachunki z budżetem na dzień rok wynosiło po stronie Ma ,00 zł Symbol konta Obroty za miesiąc wrzesień 2010 roku Obroty narastająco od początku roku Saldo na dzień rok 225 Wn Ma Wn Ma Wn Ma , , , , ,00 Wykazane saldo konta stanowi zobowiązanie wobec Urzędu Skarbowego z tytułu podatku PIT 4 za miesiąc wrzesień 2009 roku. Podatek odprowadzony w terminie WB nr 207/2010 z dnia 18 października 2010 roku. 8) Saldo konta 229 Pozostałe rozrachunki publicznoprawne na dzień roku wynosiło po stronie Ma ,50 zł Symbol konta Obroty za miesiąc wrzesień Obroty narastająco od początku Saldo na dzień 2010 roku roku rok 229 Wn Ma Wn Ma Wn Ma , , , , ,50 Saldo konta stanowią składki na ubezpieczenie społeczne od wynagrodzeń za miesiąc sierpień 2010 roku (przekazane na rachunek ZUS dnia 04 października 2010 roku WB nr 197/2010). 20

21 9) Saldo konta 234 Pozostałe rozrachunki z pracownikami na dzień rok wynosiło po stronie Wn ,50 zł Symbol konta Obroty za miesiąc wrzesień 2010 rok Obroty narastająco od początku roku Saldo na dzień rok 234 Wn Ma Wn Ma Wn Ma 0, , , , ,50 - Saldo konta stanowią należności z tytułu udzielonych pożyczek pracownikom. 10) Saldo konta 240 Pozostałe rozrachunki na dzień rok wynosiło po stronie Wn ,48 zł Symbol konta Obroty za miesiąc wrzesień 2010 rok Obroty narastająco od początku roku Saldo na dzień rok 240 Wn Ma Wn Ma Wn Ma , , , , ,48 - Saldo konta stanowią należności (załącznik nr 2). 11) Saldo konta 400 Koszty według rodzajów na dzień rok wynosiło po stronie Wn ,36 zł Symbol Obroty za miesiąc wrzesień Obroty narastająco od początku Saldo na dzień konta 2010 roku roku rok 400 Wn Ma Wn Ma Wn Ma , , , , ,36 - Analityka do kosztów według rodzajów. Rozdział Przeciwdziałanie alkoholizmowi: wydatki osobowe niezaliczone do wynagrodzeń 30,93 zł wynagrodzenia osobowe pracowników ,18 zł składki na ubezpieczenia społeczne ,02 zł składki na Fundusz Pracy 2.882,16 zł wynagrodzenia bezosobowe ,14 zł zakup materiałów i wyposażenia 2.821,79 zł zakup pomocy naukowych, dydaktycznych i naukowych 409,80 zł zakup usług zdrowotnych 270,00 zł zakup usług pozostałych 91,61 zł opłaty z tytułu zakupu usług telekomunikacyjnych telefonii komórkowej 721,20 zł podróże służbowe krajowe 1.002,40 zł odpis na ZFŚS 4.652,41zł szkolenia pracowników niebędących członkami korpusu służby cywilnej 1.170,00zł zakup materiałów papierniczych do sprzętu drukarskiego i urządzeń kserograficznych 125,05zł 21

22 Rozdział Pozostała działalność: wynagrodzenia osobowe pracowników ,39 zł składki na ubezpieczenia społeczne 2.459,03 zł składki na Fundusz Pracy 386,70 zł zakup usług pozostałych 1.862,88 zł Rozdział Domy pomocy społecznej: zakup usług przez jednostki samorządu terytorialnego od innych jednostek samorządu terytorialnego ,80 zł Rozdział Świadczenia rodzinne, świadczenie z funduszu alimentacyjnego oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego: wydatki osobowe niezaliczone do wynagrodzeń 230,00 zł świadczenia społeczne ,21 zł wynagrodzenia osobowe pracowników ,51 zł składki na ubezpieczenia społeczne ,64 zł składki na Fundusz Pracy 9.741,92 zł składki na ubezpieczenie zdrowotne 2.714,40 zł zakup materiałów i wyposażenia 1.246,83 zł zakup usług zdrowotnych 743,00 zł zakup usług pozostałych ,61 zł podróże służbowe krajowe 161,70 zł odpis na ZFŚS ,48 zł szkolenia pracowników niebędących członkami korpusu służby cywilnej 800,00 zł zakup materiałów papierniczych do sprzętu drukarskiego i urządzeń kserograficznych 2.241,74 zł zakup akcesoriów komputerowych, w tym programów i licencji 2.196,00 zł Rozdział Składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej, niektóre świadczenia rodzinne oraz za osoby uczestniczące w zajęciach w centrum integracji społecznej: składki na ubezpieczenie zdrowotne ,27 zł Rozdział Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe: świadczenia społeczne ,20 zł zakup usług pozostałych ,48 zł Rozdział Dodatki mieszkaniowe: świadczenia społeczne ,79 zł 22

23 Rozdział Zasiłki stałe: świadczenia społeczne ,44 zł Rozdział Ośrodki pomocy społecznej: wydatki osobowe niezaliczone do wynagrodzeń ,69 zł wynagrodzenia osobowe pracowników ,46 zł składki na ubezpieczenia społeczne ,86 zł składki na Fundusz Pracy ,43 zł wpłaty na PFRON ,00 zł wynagrodzenia bezosobowe 850,00 zł zakup materiałów i wyposażenia ,47 zł zakup pomocy naukowych, dydaktycznych i naukowych 4.929,96 zł zakup energii ,21 zł zakup usług remontowych ,56 zł zakup usług zdrowotnych 1.779,00 zł zakup usług pozostałych ,69 zł zakup usług dostępu do sieci Internet 1.366,40 zł opłaty z tytułu zakupu usług telekomunikacyjnych telefonii komórkowej ,27 zł opłaty z tytułu zakupu usług telekomunikacyjnych telefonii stacjonarnej 4.615,19 zł podróże służbowe krajowe ,76 zł odpis na ZFŚS ,06 zł opłaty na rzecz budżetów jednostek samorządu terytorialnego 2.102,24 zł szkolenia pracowników niebędących członkami korpusu służby cywilnej 7.781,80 zł zakup materiałów papierniczych do sprzętu drukarskiego i urządzeń kserograficznych 5.030,54 zł zakup akcesoriów komputerowych, w tym programów i licencji ,42 zł Rozdział Usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi opiekuńcze: wydatki osobowe niezaliczone do wynagrodzeń ,47 zł wynagrodzenia osobowe pracowników ,81 zł składki na ubezpieczenia społeczne ,97 zł składki na Fundusz Pracy ,84zł zakup materiałów i wyposażenia 1,50 zł zakup usług zdrowotnych 1.176,00 zł opłaty z tytułu zakupu usług telekomunikacyjnych telefonii komórkowej 1.093,27 zł podróże służbowe krajowe ,60 zł odpis na ZFŚS ,25 zł szkolenia pracowników niebędących członkami korpusu służby cywilnej 1.250,00 zł zakup materiałów papierniczych do sprzętu drukarskiego i urządzeń kserograficznych 127,22 zł 23

24 Rozdział Pozostała działalność: świadczenia społeczne ,19 zł zakup materiałów i wyposażenia 1.182,36 zł zakup usług pozostałych 235,00 zł Rozdział Pozostała działalność: świadczenia społeczne ,00 zł wynagrodzenia osobowe pracowników EFS ,64 zł wynagrodzenia osobowe pracowników BP 4.622,39 zł składki na ubezpieczenia społeczne EFS ,42 zł składki na ubezpieczenia społeczne BP 718,45 zł składki na Fundusz Pracy EFS 1.920,50 zł składki na Fundusz Pracy BP 112,95 zł wynagrodzenia bezosobowe EFS 9.283,90 zł wynagrodzenia bezosobowe BP 546,10 zł zakup materiałów i wyposażenia EFS 9.598,61 zł zakup materiałów i wyposażenia BP 564,59 zł zakup usług zdrowotnych EFS 3.225,29 zł zakup usług zdrowotnych BP 189,71 zł zakup usług pozostałych EFS ,96 zł zakup usług pozostałych BP 1.750,44 zł opłaty z tytułu zakupu usług telekomunikacyjnych telefonii komórkowej EFS 566,70 zł opłaty z tytułu zakupu usług telekomunikacyjnych telefonii komórkowej BP 33,30 zł zakup materiałów papierniczych do sprzętu drukarskiego i urządzeń kserograficznych EFS 1.998,53 zł zakup materiałów papierniczych do sprzętu drukarskiego i urządzeń kserograficznych BP 117,55 zł zakup akcesoriów komputerowych, w tym programów i licencji EFS 1.902,24 zł zakup akcesoriów komputerowych, w tym programów i licencji BP 111,89 zł 4. Prawidłowość wydawanych decyzji administracyjnych w sprawach z zakresu pomocy społecznej w 2010 roku. Temat został sprawdzony w oparciu o decyzje administracyjne wydane we wrześniu 2010 roku. Zarządzeniem nr 218/2004 z dnia 10 maja 2004 roku Prezydent Miasta Stargardu Szczecińskiego upoważnił pracowników Miejskiego Ośrodka Pomocy Społecznej w Stargardzie Szczecińskim do wydawania decyzji administracyjnych w indywidualnych sprawach z zakresu pomocy społecznej. Upoważnione osoby to: 1) Dyrektor, 2) Zastępca Dyrektora, 3) Kierownik Działu Realizacji Pomocy Społecznej. Zarządzeniem nr 29/08 z dnia 31 grudnia 2008 roku, Dyrektor MOPS w Stargardzie Szczecińskim upoważnił do wydawania decyzji administracyjnych następujące osoby: 1) (ochrona danych) Zastępcę Dyrektora MOPS, 24