WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

Transkrypt

1 WOJEWODA ZACHODNIOPOMORSKI BZK II EMA Szczecin, dnia sierpnia 2014 r. Pan xxx Prezes Zarządu Fundacji Razem Bezpieczniej w Szczecinie WYSTĄPIENIE POKONTROLNE I. Jednostka kontrolowana: Fundacja Razem Bezpieczniej w Szczecinie, ul. Kaszubska nr 30, Szczecin. II. Rodzaj kontroli: kontrola przeprowadzona w trybie zwykłym, pod względem rzetelności, gospodarności i legalności. III. Kontrolę przeprowadził Zespół kontrolerów w składzie: 1) Ewelina Madoń inspektor, kierownik zespołu kontrolerów, na podstawie upoważnienia nr 62/2014 z dnia 2 maja 2014 r., z Wydziału Bezpieczeństwa i Zarządzania Kryzysowego, 3) Stanisław Makocki inspektor wojewódzki, na podstawie upoważnienia nr 64/2014 z dnia 2 maja 2014 r. z Wydziału Finansów i Budżetu w Zachodniopomorski Urzędzie Wojewódzkim w Szczecinie. IV. Data przeprowadzenia kontroli: od 15 do 16 maja 2014 r. V. Zakres kontroli: realizacja zadania publicznego, z zakresu porządku i bezpieczeństwa publicznego, prowadzonego na podstawie oferty organizacji pozarządowej pn. Bezpieczna Szkoła, w tym: 1. wykonanie zadania pod względem merytorycznym i jego zgodność z przedstawioną przez Prezesa Zarządu Fundacji Razem Bezpieczniej w Szczecinie, ofertą organizacji pozarządowej, Zachodniopomorski Urząd Wojewódzki w Szczecinie ul. Wały Chrobrego 4, Szczecin tel , , fax , wojewoda@szczecin.uw.gov.pl

2 2) wykorzystanie dotacji z rezerwy celowej budżetu państwa, przekazanej w 2013 r. na realizację zadania, 3) finansowe rozliczenie dotacji z rezerwy celowej budżetu państwa przekazanej w 2013r. na realizację zadania Bezpieczna Szkoła. VI. Kontrolą objęto okres od 26 czerwca do 31 grudnia 2013 r. W trakcie kontroli wyjaśnień udzielali: xxx Prezes Zarządu Fundacji Razem Bezpieczniej w Szczecinie oraz xxx księgowy. Ustaleń dokonano w oparciu o informacje przekazane przez wyżej wymienione osoby oraz analizę udostępnionych dokumentów dotyczących realizacji projektu. VII. Ocena skontrolowanej działalności: Pierwszym etapem realizacji projektu była organizacja i przeprowadzenie konkursu Bezpieczna Szkoła. W celu naboru uczestników, przesłano plakaty informacyjne do Wydziałów Oświaty w Urzędach Gmin województwa zachodniopomorskiego. Dodatkowo informacja została zamieszczona na stronach internetowych Kuratorium Oświaty oraz Komendy Wojewódzkiej Policji w Szczecinie, która przesłała również informację przy użyciu poczty elektronicznej do szkół (poprzez specjalistów ds. nieletnich z Komend Powiatowych województwa zachodniopomorskiego). Szkoły zgłaszające chęć udziału w programie Bezpieczna Szkoła równocześnie mogą delegować swoich nauczycieli do Policyjnego Studium Bezpieczeństwa. Karty zgłoszeń można było pobrać ze strony internetowej oraz W ramach konkursu Bezpieczna Szkoła, placówki oświatowe opracowywały autorską inicjatywę profilaktyczną, w obszarze bezpieczeństwa w szkole. Podstawowe kryteria oceny projektów obejmowały: innowacyjność, kompleksowe potraktowanie zagadnienia, zaangażowanie w realizację całej społeczności szkolnej, uniwersalność czyli możliwość wdrożenia inicjatywy w innych placówkach oświatowych. W ramach Policyjnego Studium Bezpieczeństwa przeprowadzono wykłady, warsztaty oraz ćwiczenia obejmujące następującą tematykę: zagrożenia terrorystyczne, bezpieczeństwo w ruchu drogowym, agresja i przemoc, substancje psychoaktywne, kształtowanie bezpiecznych przestrzeni, handel ludźmi, polityka antydyskryminacyjna i poszanowanie praw człowieka, reagowanie w sytuacji zagrożenia, zagrożenia związane z internetem, odpowiedzialność prawna nieletnich i dorosłych oraz uprawnienia i obowiązki funkcjonariusza publicznego. 2

3 Każdy uczestnik po ukończeniu Policyjnego Studium Bezpieczeństwa otrzymał dyplom ukończenia podpisany przez Komendanta Wojewódzkiego Policji w Szczecinie i Zachodniopomorskiego Kuratora Oświaty. Warunkiem ukończenia szkolenia i uzyskania zaliczenia było złożenie pracy w formie prezentacji multimedialnej i konspektu oraz propozycja szkolenia rady pedagogicznej na jeden z tematów poświęconych bezpieczeństwu, które były realizowane podczas spotkań. Do udziału w programie Bezpieczna Szkoła edycja 2013/2014 zgłosiły się 152 szkoły z terenu województwa zachodniopomorskiego, natomiast w Policyjnym Studium Bezpieczeństwa wzięło udział 107 osób, z czego prace zaliczeniowe złożyło 65 osób. Zgodnie z Harmonogramem spotkań Policyjnego Studium Bezpieczeństwa, w roku szkolnym 2013/2014 w terminie od 26 października 2013 r. do 18 czerwca 2014 r. przeprowadzono dziewięć spotkań. Spotkania obejmowały łącznie 28 godzin lekcyjnych (45 min) wykładów oraz 12 godzin lekcyjnych ćwiczeń. Zajęcia były prowadzone przez następujące osoby: xxx (Pomorski Uniwersytet Medyczny) Polska scena narkotyczna. Działanie środków odurzających na organizm młodego człowieka; xxx (Specjalista terapii uzależnień) Kształtowanie umiejętności prowadzenia rozmowy z osobą zażywającą substancje odurzające; xxx (Poradnia nabytych niedoborów immunologicznych Wojewódzkiego Szpitala Zespolonego w Szczecinie) Zagrożenia HIV/AIDS wśród młodzieży; xxx (KMP Szczecin) Cyberniebezpieczeństwa. Internet i nowoczesne środki komunikacji jako źródło problemów wychowawczych i przestępczości nieletnich; xxx (KWP Szczecin) Sytuacje Kryzysowe w Szkole; xxx (KWP Szczecin) Procedury Niebieskiej Karty Przemoc domowa i rówieśnicza; xxx (Straż Miejska w Szczecinie) Profilaktyka szkolna. Straż Miejska w kształtowaniu bezpieczeństwa ucznia zasady współpracy z placówkami oświatowymi. Wykłady w ramach Policyjnego Studium Bezpieczeństwa prowadzili również przedstawiciele Straży Pożarnej, Straży Granicznej, Policji oraz Sanepidu. Szkolenia wyjazdowe zostały przeprowadzone w Niechorzu w terminach października 2013 r. oraz 4-6 grudnia 2013 r. W celu wyboru ośrodka na szkolenia Fundacji Razem Bezpieczniej Bezpieczna Szkoła, zgodnie z notatką z dnia 10 października 2013 r., przedstawioną przez Prezesa Zarządu Fundacji Razem Bezpieczniej W związku z przygotowaniami do przeprowadzenia szkoleń w ramach programu Bezpieczna Szkoła przeprowadziłem rozmowy nt cen i możliwości zorganizowania trzech szkoleń dla grup około 30 osobowych w terminie do r. w następujących ośrodkach szkoleniowo wypoczynkowych usytuowanych w Pogorzelicy i Niechorzu: 1. Ośrodek Lasów Państwowych w Pogorzelicy, 2. OWS Stoczniowiec w Pogorzelicy, 3. OWS Bocianie Gniazdo w Pogorzelicy, 4. Ośrodek Leśny dwór w Pogorzelicy, 3

4 5. Ośrodek Prawdzic w Niechorzu, 6. OWS Passat w Niechorzu. Najkorzystniejszą ofertę przedstawił OWS Stoczniowiec, a następnie Passat w Niechorzu. W związku z powyższym postanowiono zorganizować szkolenia w OWS Stoczniowiec w terminie październik 2013 r. (od r. ośrodek będzie nieczynny) w przypadku realizacji szkoleń w listopadzie bądź grudniu zostaną one zorganizowane w Ośrodku Passat w Niechorzu. W ramach Programu Bezpieczna Szkoła przeprowadzony został konkurs dla uczniów szkół podstawowych pn. Moja pierwsza edukacja prawna. Przedmiotem oceny były prace literackie (opowiadanie, list do przyjaciela) traktujące o poszanowaniu prawa wśród dzieci i młodzieży. Ogółem na konkurs wpłynęło 48 prac, ufundowano 3 zestawy nagród zawierające tablet Apollo oraz dysk twardy. Do programu Bezpieczna Szkoła w roku szkolnym 2012/2013 przystąpiło 79 szkół z terenu całego województwa zachodniopomorskiego. Przedmiotem oceny były prowadzone w danej placówce oświatowej działania profilaktyczne skierowane na bezpieczeństwo uczniów. Spośród nadesłanych prac, komisja wybrała najbardziej interesujące inicjatywy i przyznała honorowe tytuły Bezpiecznej szkoły. W roku szkolnym 2012/2013 tytuł ten otrzymały: 1. Gimnazjum nr 26 w Szczecinie, 2. Gimnazjum w Płotach, 3. Zespół Szkół w Kołobrzegu, 4. Przedszkole nr 2 w Świdwinie, 5. Gimnazjum Publiczne w Marianowie, 6. Zespół Szkół nr 4 w Szczecinie, 7. Bursa Szkolna w Stargardzie Szczecińskim, 8. Zespół Szkół Samochodowych w Szczecinie, 9. Szkoła Podstawowa w Karlinie. W konkursie dla szkół gimnazjalnych i ponadgimnazjalnych województwa zachodniopomorskiego pn. Moja pierwsza edukacja prawna Profilaktyka oczami młodzieży młodzież miała za zadanie nadesłać materiał filmowy, fotograficzny i plastyczny na temat poszanowania prawa, przeciwdziałania uzależnieniom i przemocy oraz promowania bezpiecznych, zgodnych z prawem zachowań. Jako nagrody ufundowano 15 zestawów książek wydawnictwa Galaktyka. Fundacja Razem Bezpieczniej w Szczecinie zleciła Przedsiębiorstwu Produkcyjno Handlowemu ZAPOL w Szczecinie druk następujących wydawnictw: 1. Publikacja Bezpieczna Szkoła w nakładzie 2500 egz. 2. Publikacja materiał szkoleniowy dla rodziców dot. Cyberzagrożeń w nakładzie 1500 egz. 3. Tablice edukacyjne w nakładzie 500 egz. 4. Ulotki edukacyjne Moja pierwsza edukacja prawna w nakładzie egz. 5. Druk okładek i powielenie płyt z materiałami edukacyjnymi w nakładzie 2500 egz. Opracowanie graficzne publikacji Bezpieczna Szkoła, plansz i ulotek edukacyjnych oraz płyt z materiałami edukacyjnymi zlecono Firmie Kreos xxx w Szczecinie. Opracowano następujące materiały: 4

5 1. Publikacja Bezpieczna Szkoła, 2. Publikacja materiał szkoleniowy dla rodziców dot. Cyberzagrożeń, 3. Tablice edukacyjne, 4. Ulotki edukacyjne Moja pierwsza edukacja prawna, 5. Opracowanie graficzne okładek na etui do płyt i etykiety na płytę cd. Rysunki do tablic edukacyjnych wykonał xxx na podstawie umowy o dzieło nr 11/2013 z dnia 20 sierpnia 2013 r. Ulotki edukacyjne były kolportowane podczas spotkań z nauczycielami w trakcie Rad Pedagogicznych, wywiadówek oraz Policyjnego Studium Bezpieczeństwa jak również przez Policjantów Komend Powiatowych. Natomiast tablice edukacyjne zostały rozesłane do Specjalistów ds. nieletnich w Komendach Powiatowych oraz rozdane podczas Policyjnego Studium Bezpieczeństwa. W ramach zabezpieczenia materiałów biurowych niezbędnych do wykonania zadania publicznego, dokonano zakupu 12 sztuk Kartidży HP 655, 1 sztuki Kartidża HP 343 oraz 1 sztuki kartridża HP 337 na łączną kwotę 779,68 zł (słownie: siedemset siedemdziesiąt dziewięć złotych, 68/100). W ramach realizacji zadania dokonano zakupów usług telekomunikacyjnych na łączną kwotę 1667,67 (słownie: jeden tysiąc sześćset sześćdziesiąt siedem złotych, 67/100). Zgodnie z oświadczeniem Prezesa Zarządu Fundacji Razem Bezpieczniej z dnia 16 maja 2014 r. Fundacja Razem Bezpieczniej w Szczecinie w 2013 r. korzystała z usług komunikacyjnych firmy PLAY, w skład których wchodziła łączność telefoniczna i dostęp do sieci internetowej. Obsługą księgową zadania, na podstawie umowy z dnia 11 stycznia 2010 roku, zajmowało się Biuro Rachunkowe Wynik (ul. Parkowa 21/1, Szczecin) reprezentowane przez Pana xxx. Dotacja w wysokości ,00 zł. przyznana na podstawie umowy Nr BZK/17/2013 z dnia 26 czerwca 2013 r. zawartej między Wojewodą Zachodniopomorskim, a Fundacją Razem Bezpieczniej w Szczecinie, reprezentowaną przez xxx Prezesa Zarządu Fundacji, wpłynęła w dniu 30 lipca 2013 r. na wskazany rachunek bankowy. Fundacja Razem Bezpieczniej w Szczecinie przeznaczyła na realizację zadania środki finansowe własne w wysokości ,00 zł (słownie: dwadzieścia tysięcy sto złotych, 00/100). Zadanie było realizowane w ramach wieloletniego rządowego programu ograniczania przestępczości i aspołecznych zachowań Razem bezpieczniej. Na potrzeby realizacji zadania wydatkowano z przyznanej dotacji celowej oraz z wkładu własnego następujące kwoty: Koszt Koszt Nazwa zadania planowy faktyczny I. Koszty merytoryczne Konkurs Bezpieczna Szkoła 5 000, ,00 5

6 Policyjne Studium Bezpieczeństwa 1 400, ,74 Organizacja Wywiadówek Profilowanych 1 850, ,00 Szkolenia , ,00 Opracowanie i druk książki Bezpieczna Szkoła , ,00 Tablice edukacyjne 7 800, ,00 Moja Pierwsza Edukacja Prawna 3 000, ,00 Materiały Edukacyjne 9 550, ,00 II. Koszty obsługi zadania publicznego Obsługa księgowa 4 305, ,00 Koszty administracyjno biurowe / telefony 2 800, ,67 Koszty administracyjno biurowe / materiały biurowe 495,00 779,68 Ogółem: , ,09 Zleceniobiorca przedstawił sprawozdanie końcowe z wykonania zadania publicznego w dniu 30 stycznia 2014 r. tj. w obowiązującym terminie. Wykorzystanie dotacji na realizację zadania z zakresu porządku i bezpieczeństwa publicznego Bezpieczna Szkoła pod względem finansowym ocenia się pozytywnie z nieprawidłowościami. Zgodnie z ostateczną wersją oferty koszt realizacji całego zadania publicznego miał wynosić ,00 zł, w tym: - dotacja Wojewody Zachodniopomorskiego w kwocie ,00 zł (79,98%), - środki własne w kwocie ,00 zł, (10.01%), - źródła pozostałe w kwocie ,00 zł (10,01%). Na realizowane zadanie, zgodnie z umową BZK/17/2013 z 26 czerwca 2013 r., zleceniobiorca otrzymał dotację od Wojewody Zachodniopomorskiego w wysokości ,00 zł. 6

7 Rzeczywiste wydatki finansowe, były równe kwocie ,09 zł. Wydatkowana kwota składała się z: - dotacji Wojewody Zachodniopomorskiego w kwocie ,79 zł (79,97%), - środków pozostałych w kwocie ,30 zł, (20,03%). Niewydatkowane środki finansowe były równe kwocie 2 659,91 zł. Kwota do zwrotu niewydatkowanej dotacji wynosi: ,00 zł ,79 zł = 2 135,21 zł. W dniu 23 lutego 2014 r. zleceniobiorca dokonał zwrotu na rachunek Wojewody Zachodniopomorskiego części niewykorzystanej dotacji w kwocie 2 197,37 zł (należność główna) + 31,00 zł (odsetki). W związku z powyższym zleceniobiorca dokonał nadpłaty należności głównej w kwocie: 2 197,37 zł 2 135,21 zł = 62,16 zł. Również została zawyżona kwota odsetek. Wielkość odsetek winna wynosić po zaokrągleniu do pełnych złotych 23,00 zł (kalkulator odsetkowy WWW. bankier.pl). Nadpłacona kwota odsetek wynosi: 31,00 zł 23,00 zł = 8,00 zł. Łączna kwota nadpłaty wynosi: 62,16 zł + 8,00 zł = 70,16 zł. Wg wyjaśnień Pana xxx, przedstawiciela zleceniobiorcy, powstała nadpłata była wynikiem następujących działań Rozliczając wymienioną umowę przekazano wszystkie dane do biura księgowego obsługującego Fundację celem wyliczenia odsetek i dokonania zwrotu na konto Urzędu. W trakcie tego pomylono dane z innym podmiotem i w konsekwencji dokonano zwrotu w niewłaściwej wysokości Stąd również wynika różnica w naliczonych odsetkach. Wyjaśnienia dołączono do akt kontroli. Zleceniobiorca nie dotrzymał terminu zwrotu niewykorzystanych środków dotacji, wyznaczonego w 11 ust. 1 zawartej umowy, zgodnie z którym powinien zwrócić środki najpóźniej w dniu 15 stycznia 2014 r. Mimo niedotrzymania terminu zwrotu niewykorzystanej dotacji, takie postępowanie w świetle art. 26 Ustawy z dnia 17 grudnia 2004 r. o odpowiedzialności za naruszenie dyscypliny finansów publicznych (Dz.U. z 2013 r., poz. 168 j.t.) nie stanowi naruszenia dyscypliny finansów publicznych. Zgodnie z zapisami umowy zleceniobiorca prowadził wyodrębnioną ewidencję księgową, którą dołączono do akt kontroli. Różnica pomiędzy kwotą wykazaną w ewidencji księgowej ,10 zł, a kwotą wykazaną w rozliczeniu ,09 zł wynika z tego, iż 7

8 8