Załącznik Nr 1 do Zarządzenia Nr 0151/44/2007 z dnia 16 marca 2007 r. Gmina i Miasto Czerwionka-Leszczyny

Transkrypt

1 Załącznik Nr 1 do Zarządzenia Nr 0151/44/2007 z dnia 16 marca 2007 r. Gmina i Miasto Czerwionka-Leszczyny SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA BUDŻETU GMINY I MIASTA ZA ROK

2 Sprawozdanie z wykonania budżetu Gminy i Miasta Czerwionka Leszczyny za 2006 rok 1. Dane ogólne o wykonaniu budżetu Gminy i Miasta za 2006 r. Budżet Gminy i Miasta za 2006 rok zamykający się, po uwzględnieniu dokonanych w trakcie jego realizacji zmian, w dochodach kwotą ,- zł, zaś w wydatkach kwotą ,- zł został zrealizowany: - po stronie dochodów w kwocie ,43 zł, tj. w 98,4%, - po stronie wydatków w kwocie ,08 zł, tj. w 95,8 %. Z porównania faktycznych wydatków z kwotą dochodów skorygowanych o: - wykorzystane w okresie sprawozdawczym kredyty bankowe w kwocie ,62 zł - zaciągnięte pożyczki w Wojewódzkim Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Katowicacach w kwocie ,30 zł - wpływy ze sprzedaży wyemitowanych obligacji komunalnych w kwocie ,00 zł - zaangażowaną nadwyżkę środków pieniężnych z lat ubiegłych w kwocie ,00 zł - spłacone w roku 2006 raty kredytów i pożyczek w kwocie ,44 zł - spłacone w roku 2006 raty pożyczek w kwocie ,00 zł wynika pełne pokrycie wydatków i rozchodów dochodami i przychodami oraz nadwyżka środków pieniężnych, z której część została uwzględniona jako źródło sfinansowania wydatków w budżecie na rok Zakres zmian w uchwale budżetowej na 2006 rok powodujący korekty planowanych dochodów i wydatków. Uchwalony przez Radę Miejską w dniu 13 stycznia 2006 roku budżet Gminy i Miasta na 2006 rok Uchwała Nr XLII/362/06 zamykający się po stronie dochodów kwotą ,- zł, zaś po stronie wydatków kwotą ,- zł, został w trakcie jego wykonywania skorygowany per saldo w sposób następujący: - po stronie dochodów zmniejszony o kwotę ,- zł, tj. o 4,1%, - po stronie wydatków zmniejszony o kwotę ,- zł, tj. o 0,4 %. Zmiany w budżecie, o których wyżej mowa, zostały dokonane 10-ma uchwałami Rady Miejskiej oraz 13-ma zarządzeniami Burmistrza w ramach jego ustawowych kompetencji. Korekty budżetu zwiększające per saldo dochody i wydatki budżetowe nastąpiły z następujących tytułów: - wzrost udziału w podatkach dochodowych od osób fizycznych ,- zł - zmniejszenie wpływów z podatku od nieruchomości ,- zł - zwiększenie wpływów za zarząd i użytkowanie ,- zł - zwiększenie wpływów z podatku od czynności cywilnoprawnych ,- zł - zmniejszenie wpływów z opłaty eksploatacyjnej ,- zł 3

3 - zwiększenie wpływów z mandatów ,- zł - wpływy z tytułu koncesji 662,- zł - zwiększenie wpływów z najmu i dzierżawy ,- zł - zmniejszenie wpływów ze sprzedaży mienia ,- zł - wprowadzenie dochodów z odsetek ,- zł - zmniejszenie kwoty różnych dochodów ,- zł - zmniejszenie środków pozyskanych od jednostek sektora finansów publicznych ,- zł - zwiększenie dotacji na zadania zlecone ,- zł - zwiększenie dotacji na zadania realizowane na podstawie porozumień ,- zł - zwiększenie dotacji na zadania własne ,- zł - dotacje pozyskane od innych jednostek samorządu terytorialnego ,- zł - dotacje z funduszy celowych ,-zł - otrzymane uzupełnienie subwencji ,- zł - zmniejszenie kwoty części oświatowej subwencji ,- zł - zmniejszenie środków z funduszy strukturalnych (ZPORR) ,- zł - zmniejszenie dotacji z budżetu państwa na zadania inwestycyjne ,- zł - zwiększenie środków pozyskanych z innych źródeł ,- zł Razem per saldo korekta dochodów ,- zł - korekta wprowadzonych do budżetu, jako źródła sfinansowania wydatków, wolnych środków z lat ubiegłych ,- zł - przesunięcie na rok 2007 przychodów części planowanego kredytu inwestycyjnego ,- zł - wprowadzenie kwot kredytów pomostowych ,- zł - zwiększenie kwoty kredytu ,- zł - wprowadzenie rozchodów z tytułu spłaty kredytów pomostowych zł - zmniejszenie kwot pożyczek ,- zł Razem per saldo korekta wydatków ,- zł W trakcie realizacji budżetu Gminy i Miasta dokonywane były ponadto zmiany w wydatkach polegające na: - przenoszeniu środków z rezerwy budżetowej, - przenoszeniu kwot wydatków na wynagrodzenia z pochodnymi i inwestycje, - przenoszeniu wydatków miedzy działami oraz między rozdziałami i paragrafami w ramach działów klasyfikacji budżetowej. W tym zakresie podjętych zostało 12 uchwał przez Radę Miejską oraz wydanych 41 zarządzeń Burmistrza. Szczegółowe zestawienie dochodów według ważniejszych źródeł oraz według działów klasyfikacji budżetowej zawierają załączniki Nr 1 i Nr 2 do niniejszego Sprawozdania. 3. Rezerwa budżetowa. Przyjęta w uchwale budżetowej na 2006 rok rezerwa budżetowa jako rezerwa ogólna zamykała się kwotą zł. Środki rezerwy zostały w pełnej kwocie wykorzystane w trakcie realizacji budżetu. Dysponując rezerwą Burmistrz wydał 22 zarządzenia wskazujące cel jej przeznaczenia. 4

4 I tak środki rezerwy zostały wykorzystane na sfinansowanie realizacji następujących zadań: - remonty chodników i dróg gminnych - uzupełnienie oświetlenia ulicznego - remonty obiektów infrastruktury - remonty wodociągów - nieprzewidziane wydatki związane z funkcjonowaniem administracji - doposażenie placówek oświatowych - dofinansowanie wydatków bieżących Ochotniczych Straży Pożarnych - uzupełnienie składki do Izby Rolniczej - pomoc materialna dla stowarzyszeń - dofinansowanie wydatków świetlicy środowiskowej 4. Realizacja dochodów i wydatków Gmina i Miasto Czerwionka Leszczyny jest wspólnota samorządową, którą na dzień 31 grudnia 2006 r. tworzyło mieszkańców terenu zajmowanego przez gminę i miasto. Dla sprawnej realizacji zadań publicznych wspólnoty opracowany został i przyjęty przez Radę Miejską budżet Gminy i Miasta, który w roku 2006 realizowany był przez następujące jednostki: Jednostka Plan po zmianach Dochody Wykonanie % Plan po zmianach Wydatki Wykonanie % Gmina i Miasto ,14 98, ,00 100,0 Urząd Gminy i Miasta ,55 96, ,62 95,2 Ośrodek Pomocy Społecznej Miejski Ośrodek Sportu i Rekreacji ,36 156, ,27 92, ,90 123, ,74 97,2 ZEAS ,40 105, ,01 90,9 Szkoła Podstawowa Nr 1* Szkoła Podstawowa Nr 3 Szkoła Podstawowa Nr 4* Szkoła Podstawowa Nr 5* Szkoła Podstawowa Nr 6* Szkoła Podstawowa Nr 8 Szkoła Podstawowa w Bełku* ,31 100, ,76 100, ,56 85, ,73 99, ,52 140, ,11 100, ,02 153, ,15 100, ,13 100, ,13 100, ,67 87, ,40 98, ,33 101, ,16 100,0 5

5 Szkoła Podstawowa w Książnicach Szkoła Podstawowa w Palowicach Szkoła Podstawowa w Przegędzy Szkoła Podstawowa w Stanowicach Szkoła Podstawowa w Szczejkowicach ,38 67, ,06 94, ,16 92, ,08 96, ,47 91, ,38 92, ,75 110, ,03 93, ,76 99, ,72 95,1 Gimnazjum Nr 1* ,49 104, ,72 100,0 Gimnazjum Nr ,02 290, ,94 97,4 Gimnazjum Nr 3* ,81 103, ,50 100,0 Gimnazjum Nr 4* ,59 126, ,70 100,0 Gimnazjum Nr 5* ,77 101, ,74 99,9 Gimnazjum Nr ,53 92, ,92 95,5 Gimnazjum Nr 7* 0 52, ,24 100,0 Przedszkole Nr ,71 94, ,64 99,9 Przedszkole Nr ,86 86, ,16 99,8 Przedszkole Nr ,31 110, ,02 95,5 Przedszkole Nr ,95 95, ,20 97,6 Przedszkole Nr ,11 85, ,40 96,1 Przedszkole Nr ,64 87, ,14 96,5 Przedszkole Nr ,80 86, ,68 96,8 Przedszkole Nr ,28 103, ,11 98,8 Przedszkole w Bełku Przedszkole w Stanowicach ,60 84, ,98 98, ,68 35, ,18 99,7 Zespół Szkół Nr ,44 310, ,90 96,3 Zespół Szkół Nr ,84 83, ,46 89,5 Zespół Szkół Nr ,20 6, ,34 93,1 Zespół Szkół Nr ,78 83, ,16 93,1 Zespół Szkół Nr ,40 64, ,60 95,8 Razem: ,43 98, ,08 95,8 W trakcie roku 2006 część jednostek oświatowych uległa likwidacji (* 5 szkół podstawowych i 5 gimnazji), a w ich miejsce powstały zespoły szkół. a) Dochody 6

6 Budżet Gminy i Miasta został wykonany po stronie dochodów w kwocie ,43 zł, co stanowi 98,4 % założonych dochodów rocznych. W poszczególnych grupach dochodów jego realizacja przedstawiała się następująco: Lp. Wyszczególnienie Kwota realizacji dochodów (w zł) Wskaźnik realizacji dochodów Struktura w dochodach ogółem (w %) (w %) 1. Dochody własne ,29 100,2% 53,1% - udział podatkach dochodowych stanowiących dochód budżetu państwa ,3% 23,6% - środki otrzymane od innych jednostek samorządu terytorialnego ,00 100,0% 0,0% 2. Subwencja ogólna ,00 100,0% 21,9% - część oświatowa subwencji ,00 100,0% 21,2% - część równoważąca subwencji ,00 100,0% 0,6% - uzupełnienie subwencji ,00 100,0% 0,1% 3. Dotacje celowe z budżetu państwa ,19 91,3% 12,5% - na realizację zadań zleconych z zakresu administracji rządowej ,19 94,8% 10,1% - na dofinansowanie własnych zadań bieżących ,03 80,1% 2,3% - na zadania realizowane na podstawie porozumień ,00 100,0% 0,0% - na realizację inwestycji i zakupów inwestycyjnych ,97 71,3% 0,2% 4. Fundusze strukturalne ,06 71,2% 1,4% - środki otrzymane na realizację programów EQUEL, Socrates ,06 42,2% 0,0% - środki otrzymane na realizację zadań inwestycyjnych (ZPORR i EFOiGR) ,00 72,6% 1,4% 5. Pozostałe dochody ,89 99,6% 11,0% - środki pochodzące z funduszy celowych 7 490,55 42,5% 0,0% - dotacje z funduszy celowych na realizację zadań bieżących ,00 78,4% 0,1% - dotacje z funduszy celowych na realizację zadań inwestycyjnych ,34 100,0% 10,9% Razem dochody ,43 98,4% 100,0% Z analizy przedstawionych w tabeli zapisów wynika spadek udziału dochodów własnych w dochodach ogółem w porównaniu z rokiem poprzednim z 58,6% do 53,1%. Zjawisko to nie oznacza jednak spadku poziomu dochodów własnych, 7

7 a jedynie pozyskanie dodatkowych dochodów wpływających na wzrost ogólnego poziomu dochodów. Podobnie jak w roku ubiegłym do budżetu wprowadzone zostały środki z EKO- Funduszu, jako jedno ze źródeł finansowania realizacji podstawowej inwestycji w gminie pn. Likwidacja ogrzewania piecowego w centrum Leszczyn. Finansowanie realizacji dwóch innych zadań inwestycyjnych, tj. zadania Przebudowa nawierzchni ul. Szyb Zachodni w dzielnicy Czuchów oraz zadania Kanalizacja sanitarna Leszczyny Stare obejmowało środki z funduszy strukturalnych, zadania te realizowano w ramach Zintegrowanego Programu Operacyjnego Rozwoju Regionalnego. Także i te środki zostały ujęte w budżecie. Graficzny obraz porównania kwot dochodów w roku sprawozdawczym z rokiem poprzednim zawiera poniższe zestawienie. Kształtowanie się dochodów w latach 2005 i 2006 w tys r r. Dochody własne bez udziełu w podatku dochodowym Subwencja ogólna Fundusze strukturalne Udział w podatkach dochodowych Dotacje celowe z budżetu państwa Pozostałe dotacje Zasadniczy wpływ na wykonanie prognozowanych na rok 2006 dochodów własnych Gminy w omawianym okresie miały otrzymane udziały w podatku dochodowym od osób fizycznych. Podobnie jak w roku poprzednim, przekazane na rachunek dochodów Gminy środki tytułem udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych przekroczyły i to znacznie kwotę określoną w decyzji Ministra Finansów podającej kwoty orientacyjne, jakie mogą być podstawą do opracowania uchwały budżetowej na dany rok. Rozpatrując poszczególne grupy dochodów, największe rozbieżności pomiędzy planem a jego realizacją występują w dotacjach oraz w środkach z funduszy strukturalnych. W pierwszym przypadku rozbieżności te są wynikiem zwrotu, w przewidzianym przepisami prawa terminie, części niewykorzystanej dotacji. Zwrot ten 8

8 obniża kwotę dotacji otrzymanej nie zmieniając planu, czyli nie dostosowując planu do faktycznej realizacji zadań zleconych. Poziom realizacji dochodów z funduszy strukturalnych wynika przede wszystkim z procedur stosowanych przy tych środkach. Środki są przekazywane po zatwierdzeniu przez fundusze dokonanych wydatków, opóźnienie to skutkuje przesunięciem w czasie realizacji tych dochodów. W 100% zostały zrealizowane dochody, których źródłem była subwencja ogólna. Prognozowana kwota części oświatowej subwencji podana przez Ministra Finansów dla opracowania projektu uchwały budżetowej, uległa znacznemu obniżeniu w stosunku do ostatecznej kwoty tej części subwencji ustalonej po zatwierdzeniu ustawy budżetowej. Przyznanie w IV kwartale 2006 roku dodatkowej kwoty w części zrekompensowało jej wcześniejsze obniżenie, jednak i tak kwota subwencji nie osiągnęła poziomu pozwalającego na pełne pokrycie wydatków związanych z utrzymaniem jednostek oświatowych. Dochody własne zostały zrealizowane w 100,2%. Wskaźnik ten nie oznacza jednak pełnej realizacji dochodów z każdego źródła, a jedynie pokrycie niepełnej realizacji jednych dochodów przez nadwyżkę w realizacji innych. I tak największe różnice pomiędzy prognozą a kwotą osiągniętych dochodów wystąpiły w realizacji podatku od działalności gospodarczej osób fizycznych opłacanego w formie karty podatkowej, podatku od spadków i darowizn, wpływach z opłaty produktowej oraz w udziale w podatku dochodowym od osób prawnych. Wszystkie z wymienionych powyżej dochodów należą do źródeł, które z jednej strony charakteryzują się dużym stopniem trudności przy określaniu poziomu ich wysokości na rok następny, a z drugiej strony gmina ma minimalny wpływ na stopień ich realizacji. Niższa realizacja dochodów z tych źródeł została zrekompensowana przez znaczne przekroczenie prognozowanej kwoty wpływów z podatku od czynności cywilnoprawnych. Niski stopień realizacji osiągnięto także przy opłacie skarbowej. Przyczyny takiego stanu można upatrywać w skutkach, jakie przyniosła ze sobą zmiana ustawy o opłacie skarbowej. Analizując pozostałe źródła dochodów, realizacja wpływów z podatków i opłat lokalnych wynosiła powyżej 95%, podatku rolnego i leśnego przekroczyła prognozowane wysokość. Spośród podatku lokalnych najniższą realizację wykazuje podatek od nieruchomości (95,2%), przy czym podatek od nieruchomości od osób fizycznych został zrealizowany w 101,2%, a podatek od nieruchomości od osób prawnych w 93,3%. Przyczyną stosunkowo niskiej realizacji tej części podatku od nieruchomości są trudności z wyegzekwowaniem należności w związku z ogłoszoną przez podmioty upadłością, zawarciem porozumień sądowych czy przedłużająca się egzekucją komorniczą. Prognozowane dochody uzyskiwane w związku z majątkiem gminy, tj. dochody z najmu, dzierżawy oraz ze sprzedaży składników majątkowych zostały w pełni zrealizowane, przy czym przekroczony został poziom dochodów ze sprzedaży składników majątkowych, przede wszystkim związany ze sprzedażą większej ilości mieszkań komunalnych, natomiast nie osiągnięto pełnego poziomu realizacji dochodów z najmu i dzierżawy. Brak wpłaty z tytułu najmu i dzierżawy majątku należącego do gminy pociągał za sobą konieczność wszczęcia postępowań sądowych. Pomimo podejmowania takich kroków, biorąc pod uwagę także czas niezbędny do ich przeprowadzenia i skutecznej egzekucji, nie we wszystkich przypadkach udało się wyegzekwować w 2006 roku należne gminie opłaty. W części przypadków skutkowało to rozwiązaniem umów dzierżawy czy odstąpieniem od zawierania umów na następne okresy. 9

9 Strukturę dochodów osiągniętych w 2006 roku obrazuje poniższy wykres: Struktura dochodów w 2006 r. 1% 11% 13% 26% 1% 21% 27% Dochody w łasne bez udziełu w podatku dochodow ym Udział w podatku dochodow ym od osób fizycznych i od osób praw nych Część ośw iatow a subw encji ogólnej Pozostałe części subw encji Dotacje celow e z budżetu państw a Fundusze strukturalne Pozostałe dochody b) Wydatki W roku 2006 Gmina zrealizowała wydatki budżetowe na kwotę ,08 zł, co stanowi 95,8% zakładanej kwoty rocznej. Wykonanie wydatków według podstawowych rodzajów przedstawia się następująco: Lp Wyszczególnienie Kwota realizacji wydatków ( w zł) Wskaźnik realizacji wydatków (w %) Struktura w wydatkach ogółem (w %) Wydatki bieżące ,95 96,2% 76,0% - wynagrodzenia i pochodne ,02 97,0% 36,6% - remonty ,37 96,8% 1,6% - dotacje ,88 99,9% 9,6% - obsługa długu ,83 95,5% 1,4% Wydatki majątkowe ,13 94,5% 24,0% - inwestycje ,58 94,4% 23,6% 1

10 - zakupy inwestycyjne ,68 97,7% 0,2% - dotacje na inwestycje ,87 97,9% 0,2% Razem: ,08 95,8% 100,0% Szczegółowa analiza danych liczbowych dotyczących realizacji zapisanych w uchwale budżetowej na 2006 r. wydatków wykazuje, że na założonym poziomie został zrealizowany zakres rzeczowy i finansowy w następujących działach klasyfikacji budżetowej: Wytwarzanie i zaopatrywanie w energię elektryczną, gaz i wodę, Handel i Różne rozliczenia finansowe Poniżej 100% wykorzystano, przy jednoczesnym zrealizowaniu zakresu rzeczowego, środki w działach: Gospodarka mieszkaniowa, Administracja publiczna, Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa, Obsługa długu publicznego, Oświata i wychowanie, Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego i Kultura fizyczna i sport. Na niepełne wykorzystanie środków zapisanych w działach niżej wymienionych składały się: - dział Rolnictwo i łowiectwo - niewykonanie planowanych wydatków związane jest z przesunięciem realizacji zadania Wapnowanie gleb na rok 2007, - dział Leśnictwo - planowanej kwoty nie wydatkowano z uwagi na brak zamówień na nasadzenia i wycinkę drzew, - dział Transport i łączność - niewykorzystanie środków wynika ze znacznie mniejszego od planowanego zakresu robót dodatkowych związanych z realizacją zadania inwestycyjnego Przebudowa nawierzchni ul. Szyb Zachodni w dzielnicy Czuchów, - dział Turystyka - mniejsze niż zakładano wydatki wynikające z ograniczenia wyjazdów na narty w związku z warunkami atmosferycznymi w zimie, - dział Działalność usługowa - mniejsze koszty zaoferowane przez wykonawców za wykonanie robót geodezyjnych i szacowania gruntów, - dział Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa - ograniczenie wydatków na zakup materiałów i usług oraz niższa kwota wynagrodzeń dla kierowców mechaników samochodów straży pożarnej, - dział Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nie posiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem - zwiększenie zakresu dostarczania decyzji przez osoby zatrudnione w Urzędzie na stażu absolwenckim, a więc bezkosztowo, - dział Ochrona zdrowia - mniejsze niż zakładano bieżące wydatki na realizację zadań zapisanych w Gminnym Programie Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych, - dział Pomoc społeczna - niewykorzystanie pełnej kwoty wynikało z mniejszej liczby złożonych wniosków o zasiłki stałe, okresowe oraz świadczenia rodzinne i alimentacyjne, - dział Edukacyjna opieka 1

11 wychowawcza - niewykorzystanie pełnej kwoty wynikało z jednej strony z braku udokumentowania przez wnioskodawców wydatków, zaś z drugiej z mniejszej niż zakładano ilości przyznanych stypendiów i zasiłków szkolnych, - dział Gospodarka komunalna i ochrona środowiska - przesunięcia terminów realizacji robót wchodzących w zakres zadania Kanalizacja sanitarna Leszczyny Stare. Analityczne zestawienie wydatków zawiera załącznik Nr 3 do niniejszego Sprawozdania. 5. Wydatki majątkowe. Na sfinansowanie wydatków inwestycyjnych zabezpieczono w uchwale budżetowej kwotę ,- zł. Faktycznie wydatkowano ,13 zł, co stanowi 94,5% założonej wielkości rocznej. Z łącznej kwoty wydatków majątkowych przeznaczono: - na realizację zadań inwestycyjnych ,58 zł, co stanowi 94,4% kwoty planowanej - na zakupy inwestycyjne ,68 zł, co stanowi 97,7% kwoty planowanej - na dotacje inwestycyjne ,87 zł, co stanowi 97,9% kwoty planowanej Mniejsze niż zakładano wydatki są wynikiem wyboru w drodze postępowania przetargowego wykonawców oferujących korzystniejsze ceny za zrealizowanie robót i zakupów inwestycyjnych oraz przesunięciem terminów realizacji niektórych robót składających się na zadanie Kanalizacja sanitarna Leszczyny Stare. Zestawienie finansowania w roku 2006 inwestycji zawiera załącznik Nr 5 do niniejszego Sprawozdania. 6. Realizacja planu finansowego dla zadań z zakresu administracji rządowej zleconych Gminie do realizacji w 2006 r. Przyjęty do realizacji plan finansowy dla zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych Gminie ustawami na 2006 rok zamykający się, po dokonanych korektach, kwotą ,- zł został zrealizowany: - po stronie dochodów w kwocie ,19 zł, tj. w 94,8%, - po stronie wydatków w kwocie ,19 zł, tj. w 94,8%. Zadania rzeczowe objęte dotacją zostały zrealizowane w pełnym zakresie ustalonym w budżecie. Na różnicę między kwotą przyznanych dotacji a kwotą wykorzystanych środków składały się: niewykorzystanie pełnej kwoty przyznanej na przeprowadzenie wyborów wynikające z nieobecności niektórych członków komisji w dniu wyborów, niepełne wykorzystanie kwoty dotacji przyznanej na prowadzenie rejestru wyborców, niższe od planowanego wypłaty z tytułu zasiłków rodzinnych i alimentacyjnych i co za tym idzie składek na ubezpieczenia zdrowotne za osoby pobierające świadczenia, mniejsza niż zakładano ilość wypłaconych zasiłków stałych oraz niższe od planowanych wypłaty z tytułu szkód w uprawach spowodowanych suszą. 1

12 Szczegółowe dane liczbowe w zakresie wykonania dochodów i wydatków tegoż planu zawiera załącznik Nr 6 do niniejszego Sprawozdania. 7. Zakład budżetowy Zadania w zakresie szeroko rozumianej gospodarki komunalnej realizowane są tak przez Urząd jak i przez zakład budżetowy, w formie którego działa na terenie gminy Zakład Gospodarki Komunalnej i Mieszkaniowej w Leszczynach. W analizowanym roku wymieniony Zakład zrealizował plan finansowo rzeczowy w warunkach porównywalnych (tj. po korekcie o odpisy amortyzacyjne) po stronie dochodów i po stronie wydatków w 100%. Zapisane w planie rzeczowym zadania w poszczególnych działach i rozdziałach zostały wykonane. Ustalone przez Radę Miejską w dniu 13 stycznia 2006 r. Uchwała Nr XLII / 361 / 06 stawki jednostkowe dotacji z budżetu Gminy, zmienione w trakcie roku Uchwałą Nr XLIV / 394 / 06 z dnia 24 marca 2006 r., stanowiące podstawę dofinansowania do poszczególnych rodzajów działalności były przestrzegane. Zapisane w budżecie dotacje na dofinansowanie zadań inwestycyjnych w kwocie ,- zł zostały w wykorzystane w kwocie ,60 zł, a pozostała niewykorzystana część w kwocie 390,40 zł została już w roku 2007 zwrócona. Zestawienie przychodów i rozchodów zakładu budżetowego zawiera część I załącznika Nr 7 do niniejszego Sprawozdania. 8. Rachunki dochodów własnych Zgodnie z podjętymi przez Radę Miejską uchwałami w roku 2006 funkcjonowały następujące rachunki dochodów własnych: - 1 rachunek Urzędu Gminy i Miasta pn. Odszkodowania, - 2 rachunki Ośrodka Pomocy Społecznej pn. Darowizny, - 37 rachunków placówek oświatowych, tj. szkół podstawowych, gimnazji, przedszkoli oraz Zespołów Szkół pn. Wyżywienie w stołówkach, - 8 rachunków placówek oświatowych pn. Darowizny. W trakcie roku część rachunków została zlikwidowana, w tym w związku z reorganizacją (z 5 szkól podstawowych i 5 gimnazji utworzone zostały Zespoły Szkół, dla których utworzono nowe rachunki dochodów własnych). Dla każdego ze źródeł dochodów kierownicy jednostek opracowali plany finansowe dochodów własnych i wydatków nimi sfinansowanych w szczegółowości dział, rozdział i paragraf klasyfikacji budżetowej. Łączna kwota osiągniętych dochodów własnych wyniosła w 2006 roku ,01 zł, zaś wydatków ,59 zł. Po uwzględnieniu stanu środków na dzień 1 stycznia 2006 r. pozostające do wykorzystania w roku 2007 środki z osiągniętych przychodów wyniosły ,77 zł. Zgromadzone na rachunkach dochodów własnych środki zostały wykorzystane wyłącznie na wydatki wskazane w podjętych wcześniej uchwałach Rady Miejskiej. Szczegółowe zestawienie dochodów i wydatków poszczególnych rachunków dochodów własnych zawiera II. część załącznik nr 7 do niniejszego Sprawozdania. 9. Dotacje 1

13 W roku 2006 z budżetu Gminy i Miasta udzielone zostały dotacje następującym podmiotom: - Zakładowi Gospodarki Komunalnej i Mieszkaniowej (dotacja przedmiotowa i dotacja celowa na zadania i zakupy inwestycyjne), - gminnym jednostkom kultury, tj. Miejskiemu Ośrodkowi Kultury i Bibliotece Publicznej, - Izbie Rolniczej w Katowicach (wpłaty 2% udziału w podatku rolnym), - Rejonowemu Związkowi Spółek Wodnych, - Międzygminnemu Związkowi Komunikacyjnemu, - Parafii Rzymsko Katolickiej pw. Świętego Andrzeja Boboli w Leszczynach. Oprócz wymienionych powyżej podmiotów dotacji na realizację zadań gminy udzielono także podmiotom niezaliczonym do sektora finansów publicznym i niedziałającym w celu osiągnięcia zysku. Spośród 6 zadań określonych uchwałą Rady Miejskiej a przeznaczonych do realizacji przez te podmioty realizowane było w 2006 r. pięć zadań. Żaden podmiot nie zgłosił oferty realizacji zadań w zakresie ochrony i promocji zdrowia, natomiast oferty realizacji zadań w zakresie działania na rzecz osób niepełnosprawnych nie objęły całości przeznaczonej na ten cel kwoty. Szczegółowy obraz udzielonych dotacji zawiera załącznik nr 8 do niniejszego Sprawozdania. 10. Dochody i wydatki związane z realizacją zadań wspólnie z innymi jednostkami samorządu terytorialnego W roku 2006 Gmina i Miasto Czerwionka - Leszczyny współpracowała z następującymi jednostkami samorządu terytorialnego realizując wspólnie zadania: - ze Starostwem Powiatowym w Rybniku, - z Województwem Śląskim, - z Miastem Knurów. Szczegółowe informacje o realizowanych zadaniach oraz ich zakresie finansowym zawiera załącznik nr 9 do niniejszego Sprawozdania. 11. Gminny Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej Założone na 2006 rok w planie Gminnego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej: - przychody w kwocie ,- zł zostały zrealizowane w wysokości ,97 zł, tj. w 101,6%, - wydatki w kwocie zł zostały zrealizowane w wysokości ,71 zł, tj. w 66,5%. Po uwzględnieniu środków będących do dyspozycji na dzień 1 stycznia 2006 roku w kwocie ,90 zł oraz dokonanych wydatków stan środków Gminnego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej na koniec roku sprawozdawczego wynosi ,16 zł. Brak wykorzystania w pełni środków zgromadzonych na rachunku omawianego Funduszu był konsekwencją przesunięcia w czasie realizacji zadania inwestycyjnego Kanalizacja sanitarna w dzielnicy Leszczyny, które miało być współfinansowane w części środkami z Gminnego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej. Pozostałe zadania inwestycyjne jak i bieżące ujęte w planie zadań rzeczowych omawianego Funduszu zostały zrealizowane. Szczegółowe zestawienie przychodów i rozchodów oraz zakres rzeczowy realizowanych zadań Gminnego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej zawiera załącznik Nr 10 do niniejszego Sprawozdania. 1

14 12. Zobowiązania według tytułów dłużnych na dzień 31 grudnia 2006 r. Łączna kwota zobowiązań Gminy na koniec roku sprawozdawczego wynosiła ,88 zł, co stanowi 50,2% dochodów budżetowych. Składają się na nie: a) zadłużenie z tytułu wyemitowanych obligacji komunalnych w kwocie ,00zł b) zadłużenie z tytułu zaciągniętych kredytów, których spłata przypada na lata w kwocie ,18 zł - kredyt zaciągnięty w 2004 roku w Banku Ochrony Środowiska S.A. w Katowicach w kwocie ,00 zł - kredyt zaciągnięty w 2005 roku w Banku Ochrony Środowiska S.A. w Katowicach w kwocie ,00 zł - kredyt inwestycyjny (CEB) zaciągnięty w 2006 roku w Banku Ochrony Środowiska S.A. w Katowicach w kwocie ,20 zł - kredyt inwestycyjny (CEB) zaciągnięty w 2006 roku w Banku Ochrony Środowiska S.A. w Katowicach w kwocie ,00 zł - kredyt zaciągnięty w 2006 roku w PKO Bank Polski SA w Rybniku w kwocie ,00 zł - kredyt zaciągnięty w 2006 roku w Orzesko - Knurowskim Banku Spółdzielczym w Knurowie w kwocie ,00 zł - kredyt pomostowy zaciągnięty w 2006 roku w Banku Ochrony Środowiska S.A. w Katowicach w kwocie ,00 zł - kredyt pomostowy zaciągnięty w 2006 roku w Banku Ochrony Środowiska S.A. w Katowicach w kwocie ,98 zł c) zadłużenie z tytułu zaciągniętych w związku z realizacją zadań inwestycyjnych pożyczek, których splata przypada w latach w kwocie ,94 zł - pożyczka zaciągnięta w 2002 roku w Narodowym Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Katowicach w kwocie ,90 zł - pożyczka zaciągnięta w 2003 r. w Wojewódzkim Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Katowicach w kwocie ,00 zł - pożyczka zaciągnięta w 2005 r. w Wojewódzkim Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Katowicach w kwocie ,74 zł - pożyczka zaciągnięta w 2006 r. w Wojewódzkim Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Katowicach w kwocie ,00 zł - pożyczka zaciągnięta w 2006 r. w Wojewódzkim Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Katowicach w kwocie ,30 zł d) wymagalne zobowiązania w kwocie ,76 zł 1

15 Załącznik Nr 1 do "Spraw ozdania z w ykonania budżetu Gminy i Miasta Czerw ionka - Leszczyny za 2006 r." Wykonanie dochodów budżetowych w 2006 roku wg źródeł dochodów w złotych Budżet Źródło dochodu po Wykonanie % zmianach DOCHODY OGÓŁEM (A+B+C+D) ,43 98,4 A. Dochody własne ( ) ,29 100,2 1. Podatki ,13 96,3 a) podatek od nieruchomości ,47 95,2 b) podatek rolny ,92 110,3 c) podatek leśny ,74 108,8 d) podatek od środków transportowych ,18 99,8 e) podatek od działalności gospodarczej osób fizycznych, opłacany w formie karty podatkowej ,25 f) podatek od czynności cywilnoprawnych ,74 115,8 g) podatek od spadków i darowizn ,83 70,7 h) podatek od posiadania psów 2. Opłaty , ,68 97,2 98,9 a) opłata skarbowa ,27 80,2 b) opłata targowa c) opłaty lokalne pobierane na podstawie odrębnych ,60 97,1 ustaw ,00 137,2 d) opłata eksploatacyjna ,10 100,0 e) opłata za zezwolenia na sprzedaż alkoholu ,53 102,3 f) opłata produktowa ,24 56,3 g) opłaty za koncesje i licencje ,25 94,0 h) pozostałe opłaty ,69 70,1 3. Wpływy ze sprzedaży, zarządu, użytkowania, najmu i dzierżawy składników majątkowych ,26 82,6 100,2 a) zarząd, użytkowanie i użytkowanie wieczyste nieruchomości ,59 100,6 b) najem i dzierżawa składników majątkowych ,11 94,7 c) sprzedaż składników majątkowych i wyrobów ,56 110,8 1

16 4. Udział w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa ,99 102,5 a) podatek dochodowy od osób fizycznych ,00 103,5 b) podatek dochodowy od osób prawnych ,99 75,8 5. Dotacje z budżetów innych jednostek samorządu terytorialnego ,00 100,0 6. Inne dochody (wpływy z mandatów, odsetek, usług) ,23 103,9 a) wpływy z grzywien i mandatów ,97 119,2 b) wpływy z usług ,23 90,8 c) wpływy z odsetek ,99 105,6 d) wpływy z różnych dochodów ,90 126,0 e) dochody związane z realizacja zadań zleconych B. Subwencje (7+8+9) , ,00 136,6 100,0 7. Część oświatowa subwencji ogólnej dla jednostek samorządu terytorialnego ,00 8. Część równoważąca subwencji ogólnej dla gmin ,00 9. Uzupełnienie dochodów gminy z rezerwy subwencji ogólnej ,00 C. Dotacje ( ) , Dotacje z budżetu państwa na realizację zadań zleconych ,19 100,0 100,0 100,0 95,0 11. Dotacje z budzetu państwa na zdania realizowane na podstawie porozumień z organami administracji rządowej ,00 100,0 12. Dotacje z budżetu państwa na zadania własne 13. Dotacje z budżetu państwa na realizację zadań ,03 80,1 i zakupów inwestycyjnych własnych gminy ,97 71,3 14. Środki otrzymane z różnych źródeł ,55 42,5 - środki związane z realizacją programu EQUEL 15. Dotacje z funduszy celowych na realizację ,55 29,7 zadań bieżących 16. Dotacje z funduszy celowych na realizację ,00 78,4 inwestycji i zakupów inwestycyjnych ,34 100,0 D. Środki pozyskane z funduszy strukturalnych ( ) , Środki z ZPORR na realizację zadań inwestycyjnych ,31 85,2 18. Środki z EFOiGR na realizację zadań inwestycyjnych ,69 11,4 19. Środki otrzymane w ramach programów Socrates Comenius, EQUEL na bieżącą realizację tych programów ,06 71,2 42,2 94,8 1

17 Załącznik Nr 2 do "Spraw ozdania z w ykonania budżetu Gminy i Miasta Czerw ionka - Leszczyny za 2006 r." Wykonanie dochodów budżetowych w 2006 roku wg działów klasyfikacji budżetowej w złotych Budżet Dział Nazwa działu po Wykonanie % zmianach Rolnictwo i łowiectwo ,80 17,2% 020 Leśnictwo ,94 95,1% 600 Transport i łączność ,58 94,6% 630 Turystyka ,00 105,2% 700 Gospodarka mieszkaniowa ,49 99,6% 710 Działalność usługowa ,00 100,0% 750 Administracja publiczna ,79 111,0% Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, ,27 98,3% kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa Bezpieczeństwo publiczne i ochrona ,40 100,1% przeciwpożarowa Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i 756 od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich ,87 100,1% poborem 758 Różne rozliczenia ,23 100,0% 801 Oświata i wychowanie ,84 91,0% 851 Ochrona zdrowia ,00 100,0% 852 Pomoc społeczna ,58 94,6% 854 Edukacyjna opieka wychowawcza ,19 37,4% 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska ,55 18,3% 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego ,00 100,0% 926 Kultura fizyczna i sport ,90 123,7% Dochody ogółem: ,43 98,4% 1

18

19 Załącznik Nr 3 do "Spraw ozdania z w ykonania budżetu Gminy i Miasta Czerw ionka - Leszczyny za 2006 r." Wykonanie wydatków budżetu Gminy i Miasta Czerwionka - Leszczyny w 2006 roku według działów i rozdziałów klasyfikacji budżetowej Dział, rozdział Nazwa Kwota wydatków ogółem Wydatki bieżące Dotacje Obsługa długu Wydatki majątkowe Plan Wykonanie % Plan Wykonanie % Plan Wykonanie Plan Wykonanie Plan Wykonanie Plan Wykonanie % Rolnictwo i łowiectwo ,03 94, ,89 83, , ,86 0 0, ,14 97, Melioracje wodne ,00 100, ,00 100, , Izby rolnicze ,86 93, ,86 93, ,86 Restrukturyzacja i modernizacja sektora żywnościowego oraz ,14 97,7 0 0, ,14 97,7 rozwój obszarów wiejskich Rozwój obszarów wiejskich ,00 100, ,00 100, Pozostała działalność ,03 66, ,03 66, , Leśnictwo 500 0,00 0, ,00 0,0 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0, Gospodarka leśna 500 0,00 0, ,00 0,0 Wytwarzanie i zaopatrywanie 400 w energię elektryczną, gaz ,99 100, ,99 100,0 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 - i wodę Dostarczanie wody ,99 100, ,99 100,0 500 Handel ,00 100, ,00 100,0 0 0, ,00 0 0,00 0 0, Pozostała działalność ,00 100, ,00 100, , Transport i łączność ,23 89, ,26 98,8 0 0, ,53 0 0, ,97 77, Lokalny transport zbiorowy ,70 100, ,70 100, , Drogi publiczne wojewódzkie ,00 100,0 0 0, ,00 100, Drogi publiczne powiatowe ,95 98, ,15 99, , ,80 97, Drogi publiczne gminne ,54 86, ,41 97, , ,13 77, Pozostała działalność ,04 74,4 0 0, ,04 74,4 630 Turystyka ,91 90, ,91 90,5 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 - Zadania w zakresie ,91 90, ,91 90,5 upowszechniania turystyki Wynagrodzenia i pochodne 700 Gospodarka mieszkaniowa ,71 99, ,23 98,7 0 0, ,00 0 0, ,48 100,0 Zakłady gospodarki ,37 100, ,00 100, , ,37 100,0 mieszkaniowej Gospodarka gruntami ,34 98, ,23 97, ,11 99,2 i nieruchomościami

20