Sprawozdanie finansowe Fundacji Mam Marzenie za rok obrotowy od 1 stycznia do 31 grudnia 2015 roku.

Transkrypt

1 Sprawozdanie finansowe Fundacji Mam Marzenie za rok obrotowy od 1 stycznia do 31 grudnia

2 SPIS TREŚCI I. WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO INFORMACJE OGÓLNE INFORMACJE DOTYCZĄCE SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO STOSOWANE METODY WYCENY AKTYWÓW I PASYWÓW... 5 II. BILANS... 7 III. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT... 8 IV. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA OBJAŚNIENIA DO BILANSU OBJAŚNIENIA DO RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT INFORMACJE O STRUKTURZE FUNDUSZU STATUTOWEGO DANE DOTYCZĄCE UDZIELONYCH GWARANCJI, PORĘCZEŃ I INNYCH ZOBOWIĄZAŃ ZWIĄZANYCH Z DZIAŁALNOŚCIĄ STATUTOWĄ DANE O ZATRUDNIENIU DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA

3 I. WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 1. Informacje ogólne 1.1. Nazwa, siedziba i adres organizacji. Fundacja Mam Marzenie ul. Św. Krzyża Kraków 1.2. Informacje o posiadanych jednostkach organizacyjnych Fundacja posiada 16 Oddziałów na terenie Polski, które nie sporządzają samodzielnych sprawozdań finansowych. Oddziały znajdują się w następujących miastach i aglomeracjach: Białystok Olsztyn Bydgoszcz Opole Gorzów Wlkp. Poznań Katowice Rzeszów Kielce Szczecin Kraków Trójmiasto Lublin Warszawa Łódź Wrocław 1.3. Wskazanie właściwego sądu prowadzącego rejestr, nazwy rejestru, data rejestracji, numer w ewidencji, statystyczny numer identyfikacyjny w systemie REGON oraz Numer Identyfikacji Podatkowej. Sąd Rejonowy dla Krakowa-Śródmieścia w Krakowie XI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego Rejestr stowarzyszeń, innych organizacji społecznych i zawodowych fundacji oraz samodzielnych publicznych zakładów opieki zdrowotnej Data rejestracji w KRS Numer KRS REGON NIP Dane dotyczące członków Zarządu oraz Rady Programowej (imię, nazwisko oraz funkcja). Zarząd od do Anna Żórawska prezes Karolina Adamska wiceprezes Wiesława Borysiak członek zarządu Jacek Owczarz członek zarządu Sebastian Uzar członek zarządu 3

4 Zarząd od do Karolina Adamska prezes Magdalena Przedniczek wiceprezes Monika Pałka członek zarządu Jacek Owczarz członek zarządu Sebastian Uzar członek zarządu Rada Programowa od do dr n. med. Teresa Weber przewodnicząca Małgorzata Łaszcz wiceprzewodnicząca prof. dr hab. n. med. Alicja Chybicka członek rady Małgorzata Kożuchowska członek rady Wojciech Skorupski członek rady Rada Programowa od do dr n. med. Teresa Weber przewodnicząca Małgorzata Łaszcz wiceprzewodnicząca Małgorzata Dankowska członek rady Małgorzata Kożuchowska członek rady Wojciech Skorupski członek rady 1.5. Określenie celów statutowych organizacji Cele statutowe Fundacji określa 4 statutu, który stanowi: Celem Fundacji jest udzielanie pomocy rodzicom i dzieciom w trudnej sytuacji życiowej, a w szczególności spełnianie marzeń polskich dzieci cierpiących na choroby zagrażające ich życiu, bez względu na miejsce zamieszkania, pochodzenie społeczne i status majątkowy zgodnie z ideą niesienia w życie chorego dziecka nadziei, siły i radości. Fundacja realizuje swój cel poprzez: a) udzielanie pomocy intelektualnej, rzeczowej oraz finansowej dzieciom cierpiącym na choroby zagrażające życiu, jak również ich rodzinom i opiekunom przez spełnianie dziecięcych marzeń, b) tworzenie banku informacji o dzieciach dotkniętych śmiertelną chorobą i ich bliskich, c) organizowanie spotkań integracyjnych pomagających dzieciom i ich opiekunom w przystosowaniu do życia w warunkach choroby, d) organizowanie szkoleń, spotkań, seminariów i konferencji służących wymianie doświadczeń osób i jednostek prowadzących działalność w zakresie zbieżnym z celem Fundacji, a także upowszechnianie za pośrednictwem prasy, radia, telewizji i sieci internetowej tych doświadczeń, 4

5 e) organizowanie konferencji mających na celu przybliżenie problemów stanowiących przedmiot działania Fundacji innym osobom i instytucjom, f) prowadzenie działalności wydawniczej w zakresie objętym celem Fundacji, g) skupianie wokół idei Fundacji przedstawicieli różnych środowisk zawodowych - w kraju i za granicą - zainteresowanych i wspierających jej cele, h) współpracę z instytucjami publicznymi, a także organizacjami krajowymi i zagranicznymi działającymi na rzecz dzieci cierpiących na choroby zagrażające życiu, i) organizację tzw. eventów, j) promocję zdrowia, w szczególności poprzez organizowanie przedsięwzięć na rzecz promowania badań profilaktycznych dla dzieci Wskazanie okresu trwania działalności organizacji Fundacja powołana została na czas nieokreślony Działalność gospodarcza Fundacja nie jest zarejestrowana w rejestrze przedsiębiorców. W 2015 Fundacja nie prowadziła odpłatnej działalności pożytku publicznego 2. Informacje dotyczące sprawozdania finansowego Sprawozdanie finansowe obejmuje rok obrotowy od 1 stycznia do 31 grudnia 2015 r. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przez: PRO AUDIT Kancelaria Biegłych Rewidentów Spółka z o.o. ul. E. Wasilewskiego 20, Kraków 3. Stosowane metody wyceny aktywów i pasywów Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało zgodnie z Ustawą o Rachunkowości z dnia r. (tekst jednolity Dz. U. z 2013 r. poz. 330, z późniejszymi zmianami), zgodnie z załącznikiem nr 4. Przychody i koszty są ujmowane według zasady memoriałowej, tj. w okresach których dotyczą, niezależnie od daty otrzymania lub dokonania płatności. Fundacja prowadzi ewidencję kosztów w układzie rodzajowym oraz kalkulacyjnym. Podstawą dokonywania odpisów amortyzacyjnych (umorzeniowych) od środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych o wartości wyższej niż zł, w odniesieniu do majątku trwałego Fundacji, jest aktualny plan amortyzacji określający stawki i kwoty rocznych odpisów poszczególnych aktywów trwałych, a także uwzględniający okres ich ekonomicznej użyteczności. 5

6 Amortyzacja dokonywana jest metodą liniową. Odpisów amortyzacyjnych dokonuje się począwszy od miesiąca następującego po miesiącu, w którym środek trwały lub wartość niematerialną i prawną przyjęto do używania. Przedmioty o okresie użytkowania dłuższym niż rok, o wartości nie przekraczającej jednostkowej kwoty zł, odpisuje się w miesiącu zakupu w koszty działalności jako zużycie materiałów. Należności i zobowiązania wykazuje się w kwocie wymagającej zapłaty. Należności i zobowiązania w walutach obcych na dzień bilansowy wyceniane są po średnim kursie ustalonym na ten dzień dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski. Krajowe środki pieniężne wykazywane są w wartości nominalnej. Środki pieniężne w walutach obcych na dzień bilansowy wyceniane są po średnim kursie ustalonym na ten dzień dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski. Fundusz statutowy wykazywany jest w wysokości rzeczywiście wniesionych wkładów określonych w statucie Fundacji i wpisanych w rejestrze sądowym, skorygowany o jego trwałe zwiększenia i zmniejszenia, jakie nastąpiły do dnia bilansowego. 6

7 II. BILANS sporządzony na dzień 31 grudnia 2015 oraz 31 grudnia AKTYWA A. Aktywa trwałe , ,36 A.I. Wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 A.II. Rzeczowe aktywa trwałe , ,36 A.III. Należności długoterminowe 0,00 0,00 A.IV. Inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 A.V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 B. Aktywa obrotowe , ,67 B.I. Zapasy rzeczowych aktywów obrotowych 0,00 0,00 B.II. Należności krótkoterminowe , ,06 B.III. Inwestycje krótkoterminowe , ,02 B.III.1. Środki pieniężne , ,02 B.III.2. Inne inwestycje krótkoterminowe 0,00 0,00 B.IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 4 546, ,59 B.IV.1. Nadwyżka kosztów nad przychodami 0,00 0,00 B.IV.2. Pozostałe 4 546, ,59 Aktywa RAZEM , ,03 PASYWA A. Kapitał (fundusz) własny, w tym: , ,20 A.I. Kapitał podstawowy (fundusz statutowy) , ,20 A.II. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny 0,00 0,00 A.III. Wynik finansowy lat ubiegłych 0,00 0,00 A.IV. Wynik finansowy netto za rok obrotowy 0,00 0,00 B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania , ,83 B.I. Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek 0,00 0,00 B.II. Rezerwy na zobowiązania 3 321, ,00 B.III. Zobowiązania krótkoterminowe i fundusze specjalne , ,71 B.III.1. Kredyty i pożyczki 0,00 0,00 B.III.2. Inne zobowiązania , ,71 B.IV. Rozliczenia międzyokresowe , ,12 B.IV.1 Nadwyżka przychodów nad kosztami , ,76 B.IV.2 Pozostałe , ,36 Pasywa RAZEM , ,03 Kraków, dn r. Osoba sporządzająca sprawozdanie Magdalena Przedniczek..... Wiceprezes Fundacji Mam Marzenie Monika Pałka Jacek Owczarz Karolina Adamska.... Sebastian Uzar Prezes Fundacji Mam Marzenie 7

8 III. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT sporządzony za rok obrotowy od 1 stycznia do 31 grudnia 2015 oraz od 1 stycznia do 31 grudnia RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Przychody z podstawowej działalności operacyjnej i A. zrównane z nimi, w tym zmiana stanu produktów (zwiększenie wartość dodatnia, zmniejszenie wartość ujemna) , ,01 A.I. Przychody z działalności pożytku publicznego i zrównane z nimi: , ,01 A.I.1 Przychody z nieodpłatnej działalności pożytku publicznego , ,01 a Przychody z działalności statutowej , ,52 b nadwyżka przychodów nad kosztami z lat ubiegłych , ,49 B. Koszty podstawowej działalności operacyjnej , ,09 B.I. Koszty działalności pożytku publicznego , ,09 B.I.1 Koszty nieodpłatnej działalności pożytku publicznego , ,09 A Amortyzacja , ,28 B Zużycie materiałów i energii , ,17 C Wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społ. i inne świadczenia 0,00 0,00 D Usługi obce , ,43 E Podatki i opłaty 21,00 515,50 F Podróże , ,10 G Pozostałe koszty , ,61 H Nadwyżka kosztów nad przychodami z lat ubiegłych 0,00 0,00 C. Pozostałe przychody i zyski, w tym aktualizacja wartości aktywów , ,19 C.I. Pozostałe przychody 1 178, ,75 C.II. Przychody finansowe , ,44 D. Pozostałe koszty i straty, w tym aktualizacja wartości aktywów 1 370, ,35 D.I. Pozostałe koszty 215, ,26 D.II. Koszty finansowe 1 154,92 103,09 E. Podatek dochodowy 69, ,00 G. Wynik finansowy netto ogółem (A B + C D E), w tym: , ,76 G.I. Nadwyżka przychodów nad kosztami (wartość dodatnia) , ,76 G.II. Nadwyżka kosztów nad przychodami (wartość ujemna) (dla jednostek mikro, o których mowa w art. 3 ust. 1a pkt 2 UoR) 0,00 0,00 Kraków, dn r. Osoba sporządzająca sprawozdanie Magdalena Przedniczek.... Wiceprezes Fundacji Mam Marzenie Monika Pałka Jacek Owczarz Karolina Adamska..... Sebastian Uzar Prezes Fundacji Mam Marzenie 8

9 IV. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA 1. Objaśnienia do bilansu 1) Szczegółowy zakres zmian wartości środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych oraz stanów i tytułów zmian dotychczasowej amortyzacji lub umorzenia - Wartość netto majątku trwałego na r. wyniosła ,68 zł. Tabela ruchu środków trwałych - brutto Nazwa grupy składników aktywów trwałych Przychody Przemieszczenia Rozchody Środki transportu ,50 0,00 0,00 0,00 0, ,50 Suma ,50 0,00 0,00 0,00 0, ,50 Umorzenie-amortyzacja i wartość netto środków trwałych Nazwa grupy składników aktywów trwałego Amortyzacja za 2015 Zmniejszenie, Umorzenie netto netto Środki transportu , ,68 0, , , ,68 Suma , ,68 0, , , ,68 - Wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na r. wyniosła 0,00 zł. Tabela ruchu wartości niematerialnych i prawnych - brutto Nazwa grupy wartości niematerialnych i prawnych Przychody Rozchody Program komputerowy 4.920,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 Suma 4.920,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 Umorzenie-amortyzacja i wartość netto wartości niematerialnych i prawnych Nazwa grupy wartości niematerialnych i prawnych Zmniejszenie Aktualizacja Aktualizacja Przemieszczenia Amortyzacja za 2015 netto netto Program komputerowy 4.920,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 Suma 4.920,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 Środek trwały - samochód osobowy stanowi darowiznę rzeczową otrzymaną od Spółki Roland Investments Sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie; Fundacja Mam Marzenie nie poniosła wydatku na zakup środka trwałego. 9

10 2) podział należności krótkoterminowych Należności krótkoterminowe Należności krótkoterminowe, w tym , ,06 - rozrachunki z koordynatorami i wolontariuszami (powierzone środki w celu realizacji marzeń) , ,01 - rozrachunki z darczyńcami 5 290, ,60 - rozrachunki z Zarządem 0,00 45,60 - rozrachunki z kontrahentami 883, ,85 - pozostałe rozrachunki 0,00 0,00 3) podział zobowiązań krótkoterminowych Zobowiązania krótkoterminowe Zobowiązania, krótkoterminowe, w tym , ,71 - rozrachunki z koordynatorami i wolontariuszami (do zwrotu za zrealizowane marzenia) , ,77 - rozrachunki z kontrahentami 7 329, ,16 - rozrachunki z Zarządem 9 956, ,27 - rozrachunki z budżetami 69, ,00 - pozostałe rozrachunki 78,51 76,51 4) wykaz pozycji czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe kosztów Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, w tym 4 546, ,59 - nadwyżka kosztów nad przychodami 0,00 0,00 - ubezpieczenie 3 295, ,96 - opłaty za domeny internetowe i serwer 1 151,78 604,63 - abonament postojowy samochodu Kia 100,00 100,00 Rozliczenia międzyokresowe przychodów Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, w tym , ,12 - nadwyżka przychodów nad kosztami , ,76 - darowizna samochodu Kia , ,36 10

11 5) dane o stanie rezerw według celu ich utworzenia na początek obrotowego, zwiększeniach, wykorzystaniu, rozwiązaniu i stanie końcowym Powstanie Wykorzystanie Rozwiązanie Rezerwa na zobowiązania 3.321, , ,00 0, ,00 - koszt sporządzenia 3.321, , ,00 0, ,00 sprawozdania finansowego 6) wyszczególnienie kursów przyjętych do wyceny środków pieniężnych i należności wyrażonych w walutach obcych - tabela nr 254/A/NBP/2015 z dnia 1 BGN 2, DKK 0, EUR 4, GBP 5, HUF 1, Objaśnienia do rachunku zysków i strat 1) struktura rzeczowa (rodzaje działalności) przychodów Struktura zrealizowanych przychodów ze wskazaniem ich źródeł, w tym przychodów określonych statutem Przychody z działalności statutowej, w tym , ,01 - Darowizny pieniężne , ,47 - Wpłaty 1% na OPP , ,94 - Zbiórki publiczne , ,59 - Darowizny rzeczowe , ,52 - Nawiązki sądowe 500,00 400,00 - Aukcje publiczne ,40 1,00 - Nadwyżka przychodów nad kosztami lat poprzednich , ,49 2. Pozostałe przychody, w tym 1 178, ,75 - Umorzone zobowiązania 282, ,27 - Inne przychody 896, ,48 3. Przychody finansowe, w tym , ,44 - Odsetki od rachunków bankowych , ,30 - Inne przychody 136,37 208,14 Suma , ,20 11

12 2) dane o strukturze kosztów stanowiących świadczenia pieniężne i niepieniężne określone statutem oraz struktura kosztów administracyjnych Struktura kosztów A. Koszty podstawowej działalności operacyjnej , ,09 A.1. Koszty realizacji zadań statutowych, w tym , ,94 - Koszty spełniania marzeń , ,77 - Koszty spełnionych marzeń , ,87 - Koszty dojazdu do dzieci , ,30 - Lodołamacze , ,90 - Oprawa Marzeń , ,04 - Podziękowania i dyplomy 3 531, ,66 - Nadwyżka kosztów nad przychodami lat poprzednich 0,00 0,00 - Koszty pozyskiwania funduszy , ,38 - Organizacja Magii Marzeń 846, ,40-10 Urodziny FMM 0,00 900,00 - Organizacja Gali , ,31 - Pozostałe koszty , ,18 - Organizacja akcji promocyjnych 1 767, ,42 - Organizacja Dni Marzeń 4 479, ,66 - Materiały i usługi promocyjne , ,41 - Koszty kampanii 1% , ,42 - Koszty szkoleń , ,83 - Pozostałe koszty 1 034,61 756,54 A.2. Koszty administracyjne, w tym , ,15 - Koszty ogólne , ,65 - Telefony , ,27 - Usługi księgowe , ,00 - Pozostałe koszty , ,46 - Usługi pocztowe i kurierskie 9 006, ,48 - Amortyzacja , ,28 - Usługi doradcze 2 000, ,00 - Ubezpieczenie 7 701, ,36 - Opłaty bankowe 7 633, ,70 - Koszty Zjazdów Zarządu i Rady Programowej , ,30 - Koszty podróży 7 269, ,05 - Materiały biurowe 1 617, ,75 - Koszty utrzymania Biura w Krakowie , ,19 - Koszty utrzymania Oddziałów , ,31 B. Pozostałe koszty, w tym 215, ,26 - Umorzone należności 215, ,91 - Inne koszty 0,00 89,35 C. Koszty finansowe, w tym 1 154,92 103,09 - Ujemne różnice kursowe 0,00 0,00 - Odsetki i inne koszty finansowe 1 154,92 103,09 Suma , ,44 12

13 3. Informacje o strukturze funduszu statutowego Fundusz statutowy Zwiększenie Zmniejszenie Fundusz założycielski ,00 0,00 0, ,00 Wynik finansowy ,20 0,00 0, ,20 Suma ,20 0,00 0, ,20 4. Dane dotyczące udzielonych gwarancji, poręczeń i innych zobowiązań związanych z działalnością statutową Fundacja nie udzieliła gwarancji, poręczeń i innych zobowiązań związanych z działalnością statutową. 5. Dane o zatrudnieniu Fundacja Mam Marzenie opiera się na działalności wolontariuszy. Żadna z osób realizujących marzenia dzieci czy też reprezentujących Fundację nie pobiera wynagrodzenia. 6. Dodatkowe informacje i objaśnienia Fundacja Mam Marzenie nie objęła w sprawozdawczym udziałów, akcji w spółkach prawa handlowego, oraz nie nabyła nieruchomości oraz pozostałych środków trwałych. Fundacja nie realizowała zadań zleconych przez podmioty państwowe i samorządowe. Kraków, dn r. Osoba sporządzająca sprawozdanie Magdalena Przedniczek.... Wiceprezes Fundacji Mam Marzenie Monika Pałka Jacek Owczarz Karolina Adamska.... Sebastian Uzar Prezes Fundacji Mam Marzenie 13