SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA PLANU AUDYTU ZA ROK 2008

Transkrypt

1 Miejski Ośrodek Pomocy Społecznej w Rudzie Śląskiej ul. J. Markowej Ruda Śląska SSAW.AS /2009 SPRAWODANIE WYKONANIA PLANU AUDYTU A ROK Jednostki sektora finansów publicznych objęte audytem wewnętrznym Nazwa jednostki 1. Miejski Ośrodek Pomocy Społecznej w Rudzie Śląskiej, ul. J. Markowej 20, Ruda Śląska 9 2. Dom Pomocy Społecznej Senior, ul. Puszkina 7, Ruda Śląska 4 3. Dzienny Dom Pomocy Społecznej, ul. J. Markowej 20, Ruda Śląska 9 4. Ośrodek Adaptacyjny dla Dzieci pełnosprawnych, ul. Wita Stwosza 1, Ruda Śląska 5 5. Ośrodek Pomocy Dzieciom i Rodzinie, ul. Plebiscytowa 12, Ruda Śląska 5 6. Placówka Opiekuńczo Wychowawcza, ul. 1-go Maja 286, Ruda Śląska Ośrodek Interwencji Kryzysowej, ul. Poniatowskiego 6, Ruda Śląska 6 8. Rodzinny Dom Dziecka Nr 1, ul. Broniewskiego 8, Ruda Śląska Rodzinny Dom Dziecka Nr 2, ul. Leśna 18, Ruda Śląska Rodzinny Dom Dziecka Nr 3, ul. Doroszewskiego 4, Ruda Śląska 3 1

2 2. Podstawowe informacje o komórce audytu wewnętrznego Imię i nazwisko Nazwa stanowiska Numer telefonu Adres poczty elektronicznej Wymiar czasu pracy (w etatach) Kwalifikacje zawodowe Udział w szkoleniach w roku 2008 (w dniach) Mariola Masłoń Audytor Wewnętrzny wew.376 sekretariat@mopsrsl.internetdsl.pl 1 etat Egzamin MF zdany w dniu r. aświadczenie Ministra Finansów Nr 1484/ Finansowanie pomocy społecznej w jednostkach budżetowych: (2 dni) 2. Budżetowanie projektów: (3 dni) Czy w 2008r. dokonywano udokumentowanej samooceny audytu wewnętrznego? 2

3 3. Przeprowadzone zadania audytowe w 2008 roku Temat zadania audytowe go adanie zapewniające () albo czynność doradcza (D) Audyt wewnęt rzny zlecony Typ obszaru działalności, w którym przeprowadzono zadanie audytowe Obszar działalności związany z dysponowaniem środkami, o których mowa w art. 5 ust. 3 ustawy Opis obszaru działalności wspomagającej Liczba audytorów wewn. przeprowadzających zadanie (w etatach) Plan Wykona -nie Czas przeprowa dzenia zadania audytowe go (w dniach) Plan Usługi opiekuńcze realizacja zadań własnych podstawowa Wykonanie Powołanie rzeczoznawcy _ Usługi opiekuńcze realizacja zadań zleconych podstawowa _ Przyznawanie i wypłacanie świadczeń związanych z realizacją zadań zleconych podstawowa _ Ochrona danych osobowych wspomagająca 4. Wydane zalecenia lub opinie w ramach przeprowadzonych zadań audytowych Bezpieczeństwo

4 Temat zadania zapewniającego lub przedmiot czynności doradczej adanie zapewniające () albo czynność doradcza (D) Efekty przeprowadzenia zadania audytowego Podstawowe zalecenia lub opinie i wnioski Ryzyka, do których odnoszą się wydane zalecenia lub opinie i wnioski Usługi opiekuńcze realizacja zadań własnych 2. Usługi opiekuńcze realizacja zadań zleconych prawem w procesie wydawania decyzji - apewnienie o obszarze monitorowania i sprawozdawczości prawem w procesie wydawania decyzji - apewnienie o obszarze monitorowania i sprawozdawczości 1) usprawnienie procesu wydawania decyzji: -usunięcie błędów rachunkowych przy obliczaniu dochodu uprawniającego do przyznania usług opiekuńczych, - sprostowanie błędu merytorycznego w decyzji, monitorowania i sprawozdawczości działa 1) usprawnienie procesu wydawania decyzji poprzez usunięcie błędów rachunkowych przy obliczaniu dochodu uprawniającego do przyznania usług opiekuńczych dla osób z zaburzeniami psychicznymi monitorowania i sprawozdawczości działa - ryzyko wydania wadliwej decyzji, -ryzyko marnotrawstwa środków - brak monitorowania postępu i ocen, - brak procedur wewnętrznych zapewniających skuteczną działalność, -brak elementów systemu kontroli zapewniających odpowiednią jakość dokumentów. - ryzyko wydania wadliwej decyzji, -ryzyko marnotrawstwa środków - brak monitorowania postępu i ocen, - brak procedur wewnętrznych zapewniających skuteczną działalność, -brak elementów systemu kontroli zapewniających odpowiednią jakość dokumentów. 3. Przyznawanie i wypłacanie świadczeń związanych z 1) usprawnienie procesu wydawania decyzji poprzez - ryzyko wydania wadliwej decyzji, 4

5 realizacją zadań zleconych 4. Ochrona danych osobowych prawem w procesie wydawania decyzji - apewnienie o obszarze monitorowania i sprawozdawczości prawem w obszarze Polityki bezpieczeństwa i instrukcji zarządzania systemem informatycznym - apewnienie o obszarze zbiorów danych osobowych i upoważnień do przetwarzania danych osobowych usunięcie błędów rachunkowych przy wyliczaniu wysokości zasiłku stałego monitorowania i sprawozdawczości działa 1) uaktualnienie Polityki bezpieczeństwa i instrukcji zarządzania systemem informatycznym zbiorów danych osobowych i upoważnień do przetwarzania danych osobowych działa -ryzyko marnotrawstwa środków - brak jednolitych kryteriów i interpretacji powodujący różne decyzje w tych samych sprawach - brak monitorowania postępu i ocen, -brak spełnienia prawnych wymogów -brak elementów systemu kontroli zapewniających odpowiednią jakość dokumentów. 5. Przeprowadzone czynności sprawdzające w roku 2008 Temat zadania zapewniającego, którego dotyczą czynności sprawdzające Czas przeprowadzenia czynności sprawdzających (w dniach) Liczba audytorów wewnętrznych przeprowadzających czynności sprawdzające (w etatach) Brak dotyczy dotyczy 6. zrealizowane zaplanowane zadania audytowe 5

6 Temat zadania zapewniającego lub przedmiot czynności doradczej adanie zapewniające () albo czynność doradcza (D) Przyczyna niezrealizowania zadania zapewniającego lub czynności doradczej Brak dotyczy dotyczy 7. Istotne informacje dotyczące prowadzenia audytu wewnętrznego w roku sprawozdawczym brak (data) (podpis i pieczęć audytora wewnętrznego) (data) (podpis i pieczęć Dyrektora MOPS) 6