ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ GINO ROSSI S.A. ZA IV KWARTAŁ 2014 R.

Transkrypt

1 ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ ZA IV KWARTAŁ 2014 R. Strona 1

2 I. SKONSOLIDOWANE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ Wybrane skonsolidowane dane finansowe Skrócone skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów... 6 Skrócone skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej... 7 a) Aktywa... 7 b) Pasywa Skrócone skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych Skrócone skonsolidowane zestawienie zmian w kapitale własnym II. JEDNOSTKOWE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE Wybrane jednostkowe dane finansowe Skrócone jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów Skrócone jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej a) Aktywa b) Pasywa Skrócone jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych Skrócone jednostkowe zestawienie zmian w kapitale własnym III. INFORMACJA DODATKOWA DO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Zasady przyjęte przy sporządzaniu śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania kwartalnego Zasady przyjęte przy sporządzaniu śródrocznego skróconego jednostkowego sprawozdania kwartalnego Informacje o odpisach aktualizujących wartości zapasów do wartości netto możliwej do uzyskania i odwrócenia z tego tytułu Informacje o odpisach aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów oraz odwróceniu takich odpisów Informacje o utworzeniu, zwiększeniu, wykorzystaniu i rozwiązaniu rezerw Informacje o rezerwach i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego Informacje o istotnych transakcjach nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych Informacje o istotnym zobowiązaniu z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych Informacje o istotnych rozliczeniach z tytułu spraw sądowych Wskazanie korekt błędów poprzednich okresów Strona 2

3 11. Informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych jednostki Informacje o niespłaceniu kredytu lub pożyczki lub naruszenie istotnych postanowień umowy kredytu lub pożyczki, w odniesieniu do których nie podjęto żadnych działań naprawczych do końca okresu sprawozdawczego Informacje o zawarciu przez Gino Rossi S.A. lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe Informacja o instrumentach finansowych W przypadku instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej informacje o zmianie sposobu (metody) jej ustalenia Informację dotyczącą zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów IV. POZOSTAŁE INFORMACJE Zwięzły opis istotnych dokonań lub niepowodzeń grupy kapitałowej w okresie, którego dotyczy raport, wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń ich dotyczących Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mające wpływ na osiągnięte wyniki finansowe Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności grupy kapitałowej Spółki w prezentowanym okresie Informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty nie udziałowych i kapitałowych papierów wartościowych Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy, łącznie i w przeliczeniu na jedną akcję, z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono skrócone kwartalne sprawozdanie finansowe, nieujętych w tym sprawozdaniu, a mogących w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe grupy kapitałowej Informacja dotycząca zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego Inne informacje mogące w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej i wyniku finansowego Gino Rossi S.A Opis organizacji grupy kapitałowej, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji, a w przypadku Gino Rossi S.A. będącego jednostką dominującą, który na podstawie obowiązujących go przepisów nie ma obowiązku lub może nie sporządzać skonsolidowanych sprawozdań finansowych również wskazanie przyczyny i podstawy prawnej braku konsolidacji Wskazanie skutków zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek grupy kapitałowej, inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności Strona 3

4 11. Stanowisko Zarządu odnośnie do możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników za dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w stosunku do wyników prognozowanych Wskazanie akcjonariuszy posiadający bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Gino Rossi S.A. na dzień przekazania raportu kwartalnego wraz ze wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowego udziału w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich wynikających i ich procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu oraz wskazanie zmian w strukturze własności znacznych pakietów akcji Gino Rossi S.A. w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego Zestawienie stanu posiadania akcji Gino Rossi S.A. lub uprawnień do nich przez osoby zarządzające i nadzorujące Gino Rossi S.A. na dzień przekazania raportu kwartalnego, odrębnie dla każdej z osób Wskazanie postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej Informacje o zawarciu przez Spółkę lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe Informacje o udzieleniu przez Gino Rossi S.A. lub jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi równowartość co najmniej 10% kapitałów własnych Gino Rossi S.A Inne informacje, które zdaniem Gino Rossi S.A. są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Gino Rossi S.A Informacja dotycząca segmentów działalności Wskazanie czynników, które w ocenie Gino Rossi S.A. będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w pespektywie, co najmniej kolejnego kwartału Strona 4

5 I. SKONSOLIDOWANE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ 1. Wybrane skonsolidowane dane finansowe Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów okres od do w tys. zł 2013 (dane porównywalne)* okres od do w tys. EUR 2013 (dane porównywalne)* Zysk (strata) z działalności operacyjnej Zysk (strata) brutto Zysk (strata) netto Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej Przepływy pieniężne netto, razem Aktywa razem Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe Kapitał własny Kapitał zakładowy Liczba akcji Zysk (strata) na 1 akcję zwykłą (w zł / EURO) 0,11 0,04 0,03 0,01 Wartość księgowa na 1 akcję (w zł / EURO) 1,62 1,45 0,38 0,35 Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na 1 akcję (w zł / EURO) 0,00 0,00 0,00 0,00 *) w przypadku pozycji bilansowych dane porównywalne dotyczą stanu na dzień r., natomiast w przypadku pozostałych pozycji dane porównywalne to dane za IV kwartały 2014 r. Kurs średni NBP na dzień r. Kurs średni NBP na dzień r. Średnia kursów NBP za IV kwartały 2013 r. Średnia kursów NBP za IV kwartały 2014 r. 4,1472 zł / EURO 4,2623 zł / EURO 4,2110 zł / EURO 4,1893 zł / EURO Strona 5

6 2. Skrócone skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów za okres od 1 stycznia 2014 do 31 grudnia 2014 okres od do okres od do okres od do okres od do Przychody ze sprzedaży Koszt własny sprzedaży Wynik brutto ze sprzedaży Koszty administracyjne i sprzedaży Wynik ze sprzedaży Pozostałe przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne Wynik operacyjny Przychody finansowe Koszty finansowe Pozostałe zyski /straty z inwestycji netto Wynik brutto z działalności kontynuowanej Podatek Wynik netto z działalności kontynuowanej Wynik netto z działalności zaniechanej Wynik netto Inne składniki całkowitego dochodu Różnice kursowe z przeliczenia Całkowity dochód w okresie sprawozdawczym Średnia ważona ilość akcji (w sztukach) Zysk (strata) na 1 akcję zwykłą z działalności kontynuowanej (kwota w złotych) 0,06 0,11 0,03 0,04 Średnia ważona rozwodniona ilość akcji (w sztukach) Rozwodniony zysk (strata) na 1 akcję zwykłą z działalności kontynuowanej (kwota w złotych) 0,06 0,11 0,03 0,04 Strona 6

7 Skrócone skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej a) Aktywa na dzień 31 grudnia AKTYWA Aktywa trwałe Wartości niematerialne Rzeczowe aktywa trwałe Nieruchomości inwestycyjne Inwestycje wyceniane metodą praw własności 0 0 Należności długoterminowe Inwestycje w podmiotach zależnych 0 0 Inne aktywa finansowe 0 0 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Aktywa trwałe razem Aktywa obrotowe Zapasy Należności handlowe oraz pozostałe Należność z tytułu bieżącego podatku dochodowego 0 0 Inne aktywa finansowe 0 0 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Pozostałe aktywa obrotowe Aktywa obrotowe razem Aktywa trwałe sklasyfikowane jako dostępne do sprzedaży 0 0 Suma aktywów Strona 7

8 b) Pasywa na dzień 31 grudnia 2014 PASYWA Kapitały własne Kapitał podstawowy Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny Kapitał rezerwowy Różnice kursowe z przeliczenia Niepodzielone wyniki Kapitały przypisane akcjonariuszom jednostki dominującej Udziały nie dające kontroli 0 0 Kapitały własne ogółem Zobowiązania długoterminowe Kredyty i pożyczki 0 0 Wyemitowane dłużne papiery wartościowe Inne zobowiązania finansowe Rezerwa na odroczony podatek dochodowy Rezerwa na świadczenia pracownicze Pozostałe rezerwy 0 0 Zobowiązania długoterminowe razem Zobowiązania krótkoterminowe Zobowiązania handlowe i inne zobowiązania Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego Kredyty, pożyczki i wyemitowane papiery dłużne Inne zobowiązania finansowe Zaliczki otrzymane od jednostek powiązanych 0 0 Rezerwa na świadczenia pracownicze Pozostałe rezerwy Zobowiązania krótkoterminowe razem Zobowiązania związane z aktywa sklasyfikowanymi jako dostępne do sprzedaży 0 0 Suma zobowiązań Suma pasywów Wartość księgowa Liczba akcji (w sztukach) Wartość księgowa na 1 akcję (w złotych) 1,62 1,45 Rozwodniona liczba akcji (w sztukach) Rozwodniona wartość księgowa na 1 akcję ( w złotych) 1,62 1,45 Strona 8

9 3. Skrócone skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych za okres od 1 stycznia 2014 do 31 grudnia 2014 okres od do okres od do Działalność operacyjna Wynik finansowy brutto Amortyzacja Przychody i koszty z tytułu odsetek Przychody i koszty z tytułu różnic kursowych Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw i rozliczeń międzyokresowych Obciążenie wyniku podatkiem dochodowym Inne korekty 0-8 Przepływy operacyjne przed zmianami majątku obrotowego Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań Przepływy operacyjne brutto Otrzymane odsetki z działalności operacyjnej 0 0 Zapłacone odsetki z działalności operacyjnej 0 0 Zapłacony podatek dochodowy Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej Działalność inwestycyjna Sprzedaż rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych Inne wpływy z aktywów finansowych w pozostałych jednostkach 0 0 Nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych Inne wydatki na aktywa finansowe 0 0 Środki pieniężne z działalności inwestycyjnej Działalność finansowa Wpływy netto z wydania udziałów (emisja akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału Wpływy z tytułu zaciągniętych kredytów i pożyczek Emisja dłużnych papierów wartościowych Inne wpływy finansowe Spłata kredytów i pożyczek Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego Spłata (wykup) dłużnych papierów wartościowych Odsetki zapłacone dotyczące działalności finansowej Inne wydatki finansowe 0 0 Środki pieniężne netto z działalności finansowej Środki pieniężne netto Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początku okresu Zmiana kursu walut 0 0 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu Struktura środków pieniężnych i ich ekwiwalentów: Środki pieniężne o nieograniczonej możliwości dysponowania Środki pieniężne o ograniczonej możliwości dysponowania 0 0 Środki pieniężne razem Strona 9

10 4. Skrócone skonsolidowane zestawienie zmian w kapitale własnym za okres od 1 stycznia 2014 do 31 grudnia 2014 Przypisane akcjonariuszom spółki dominującej Kapitał podstawowy Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały rezerwowe Różnice kursowe z przeliczenia Niepodzielony wynik Razem Udziały mniejszości Kapitał własny ogółem Stan na Skutki zmiany polityki rachunkowości Korekta błędu Stan na po przekształceniu Zysk (strata) za rok obrotowy Pokrycie straty z lat ubiegłych Podział zysku z lat ubiegłych Emisja akcji serii H Pozostałe Stan na Skutki zmiany polityki rachunkowości Korekta błędu Stan na Zysk (strata) za rok obrotowy Pokrycie straty z lat ubiegłych Podział zysku z lat ubiegłych Emisja akcji serii J Warunkowe podwyższenie kapitału (Akcje serii I) Pozostałe Stan na Strona 10

11 II. JEDNOSTKOWE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE 1. Wybrane jednostkowe dane finansowe Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów okres od do w tys. zł 2013 (dane porównywalne)* okres od do w tys. EUR 2013 (dane porównywalne)* Zysk (strata) z działalności operacyjnej Zysk (strata) brutto Zysk (strata) netto Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej Przepływy pieniężne netto, razem Aktywa razem Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe Kapitał własny Kapitał zakładowy Liczba akcji Zysk (strata) na 1 akcję zwykłą (w zł / EURO) 0,11 0,05 0,03 0,01 Wartość księgowa na 1 akcję (w zł / EURO) 1,27 1,08 0,30 0,26 Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na 1 akcję (w zł / EURO) 0,00 0,00 0,00 0,00 *) w przypadku pozycji bilansowych dane porównywalne dotyczą stanu na dzień r., natomiast w przypadku pozostałych pozycji dane porównywalne to dane za IV kwartały 2013 r. Kurs średni NBP na dzień r. Kurs średni NBP na dzień r. Średnia kursów NBP za IV kwartały 2013 r. Średnia kursów NBP za IV kwartały 2014 r. 4,1472 zł / EURO 4,2623 zł / EURO 4,2110 zł / EURO 4,1893 zł / EURO Strona 11

12 2. Skrócone jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów za okres od 1 stycznia 2014 do 31 grudnia 2014 okres od do okres od do okres od do okres od do Przychody ze sprzedaży Koszt własny sprzedaży Wynik brutto ze sprzedaży Koszty administracyjne i sprzedaży Wynik ze sprzedaży Pozostałe przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne Wynik operacyjny Przychody finansowe Koszty finansowe Udział w zyskach jednostek stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięć Wynik brutto z działalności kontynuowanej Podatek Wynik netto z działalności kontynuowanej Wynik netto z działalności zaniechanej Wynik netto Inne składniki całkowitego dochodu Różnice kursowe z przeliczenia Całkowity dochód w okresie sprawozdawczym Średnia ważona ilość akcji (w sztukach) Zysk (strata) na 1 akcję zwykłą z działalności kontynuowanej (kwota w złotych) 0,05 0,11-0,002 0,05 Średnia ważona rozwodniona ilość akcji (w sztukach) Rozwodniony zysk (strata) na 1 akcję zwykłą z działalności kontynuowanej (kwota w złotych) 0,05 0,11-0,002 0,05 Strona 12

13 3. Skrócone jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej a) Aktywa na dzień 31 grudnia AKTYWA Aktywa trwałe Wartości niematerialne Rzeczowe aktywa trwałe Nieruchomości inwestycyjne Inwestycje wyceniane metodą praw własności 0 0 Należności długoterminowe Inwestycje w podmiotach zależnych Inne aktywa finansowe 0 0 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Aktywa trwałe razem Aktywa obrotowe Zapasy Należności handlowe i inne należności Należność z tytułu bieżącego podatku dochodowego 0 0 Inne aktywa finansowe 0 0 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa obrotowe razem Aktywa trwałe sklasyfikowane jako dostępne do sprzedaży 0 0 Suma aktywów Strona 13

14 b) Pasywa na dzień 31 grudnia PASYWA Kapitały własne Kapitał podstawowy Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny Kapitał rezerwowy Różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych Niepodzielone wyniki Kapitały przypisane akcjonariuszom jednostki dominującej Udziały nie dające kontroli 0 0 Kapitały własne ogółem Zobowiązania długoterminowe Kredyty i pożyczki 0 0 Zobowiązanie z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych Zobowiązanie z tytułu leasingu finansowego Pozostałe zobowiązania Rezerwa na odroczony podatek dochodowy Rezerwa na świadczenia pracownicze Pozostałe rezerwy 0 0 Zobowiązania długoterminowe razem Zobowiązania krótkoterminowe Zobowiązania handlowe i inne zobowiązania Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego 0 0 Kredyty i pożyczki Zobowiązanie z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych Zobowiązanie z tytułu leasingu finansowego Zobowiązania wekslowe Rezerwa na świadczenia pracownicze Pozostałe rezerwy Zobowiązania krótkoterminowe razem Zobowiązania związane z aktywami sklasyfikowanymi jako dostępne do sprzedaży 0 0 Suma zobowiązań Suma pasywów Wartość księgowa Liczba akcji (w sztukach) Wartość księgowa na 1 akcję (w złotych) 1,27 1,08 Rozwodniona liczba akcji (w sztukach) Rozwodniona wartość księgowa na 1 akcję ( w złotych) 1,27 1,08 Strona 14

15 4. Skrócone jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych za okres od 1 stycznia 2014 do 31 grudnia 2014 okres od do okres od do Działalność operacyjna Wynik finansowy brutto Amortyzacja Przychody i koszty z tytułu odsetek Przychody i koszty z tytułu różnic kursowych Wynik na sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej 0 0 Zmiana stanu rezerw i rozliczeń międzyokresowych Obciążenie wyniku podatkiem dochodowym Inne korekty 0-8 Przepływy operacyjne przed zmianami majątku obrotowego Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań Przepływy operacyjne brutto Otrzymane odsetki z działalności operacyjnej 0 0 Zapłacone odsetki z działalności operacyjnej 0 0 Zapłacony podatek dochodowy 0 0 Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej Działalność inwestycyjna Sprzedaż rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych Inne wpływy z aktywów finansowych w powiązanych jednostkach Inne wpływy z aktywów finansowych w pozostałych jednostkach 0 0 Nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych Środki pieniężne z działalności inwestycyjnej Działalność finansowa Wpływy netto z wydania udziałów (emisja akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału Wpływy z tytułu zaciągniętych kredytów i pożyczek Emisja dłużnych papierów wartościowych Inne wpływy finansowe Spłata kredytów i pożyczek Wykup dłużnych papierów wartościowych Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego Odsetki zapłacone dotyczące działalności finansowej Inne wydatki finansowe Środki pieniężne netto z działalności finansowej Środki pieniężne netto Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początku okresu Zmiana kursu walut 0 0 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu Struktura środków pieniężnych i ich ekwiwalentów: Środki pieniężne o nieograniczonej możliwości dysponowania Środki pieniężne o ograniczonej możliwości dysponowania 0 0 Środki pieniężne razem Strona 15

16 5. Skrócone jednostkowe zestawienie zmian w kapitale własnym Kapitał podstawowy Kapitał zapasowy Przypisane akcjonariuszom spółki dominującej Kapitał z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały rezerwowe Różnice kursowe z przeliczenia Niepodzielony wynik Razem Udziały mniejszości Stan na Skutki zmiany polityki rachunkowości Korekta błędu Stan na po przekształceniu Zysk (strata) za rok obrotowy Pokrycie straty z lat ubiegłych Podział zysku z lat ubiegłych Emisja akcji serii H Stan na Skutki zmiany polityki rachunkowości korekta błędu Stan na Zysk (strata) za rok obrotowy Pokrycie straty z lat ubiegłych Podział zysku z lat ubiegłych Emisja akcji serii J Warunkowe podwyższenie kapitału (Akcje serii I) Kapitał własny ogółem Stan na Strona 16

17 III. INFORMACJA DODATKOWA DO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 1. Zasady przyjęte przy sporządzaniu śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania kwartalnego Przy sporządzaniu skonsolidowanego sprawozdania finansowego spółka dominująca stosuje zasady rachunkowości zgodne z MSR / MSSF. Wszystkie dane wynikają z ksiąg rachunkowych spółki matki i spółek zależnych, ewidencji pozabilansowej oraz dokumentacji konsolidacyjnej. W skład grupy kapitałowej wchodzą następujące podmioty gospodarcze, których sprawozdania finansowe podlegają konsolidacji metodą pełną: - SIMPLE CP S.A. - GARDA Sp. z o.o. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie uwzględnia danych finansowych Spółki Gino Rossi S.r.o, która w 2014 roku była spółką zależną od Como Sp. z o.o. w likwidacji. Spółka Como sp. z o.o. w likwidacji była wyłączona z konsolidacji z uwagi na utratę kontroli nad nią przez Gino Rossi. Publikowane śródroczne (kwartalne) skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od stycznia do grudnia 2014 roku sporządzone jest zgodnie z MSR 34. Stosowane zasady rachunkowości są takie same jak te, zgodnie z którymi sporządzono sprawozdanie finansowe za rok Niniejsze śródroczne (kwartalne) skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności przez spółki wchodzące w skład grupy w dającej się przewidzieć przyszłości. Na dzień zatwierdzenia do publikacji niniejszego sprawozdania finansowego nie stwierdza się istnienia okoliczności wskazujących na zagrożenie kontynuowania działalności przez spółki grupy kapitałowej. Śródroczne (kwartalne) skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie obejmuje wszystkich informacji oraz ujawnień wymaganych w rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym i należy je czytać łącznie ze skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym grupy sporządzonym zgodnie z MSR / MSSF za rok obrotowy zakończony dnia 31 grudnia 2013 roku. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 01 stycznia 2014 roku do 31 grudnia 2014 roku (kwartalne) zostało sporządzone w złotych polskich z zaokrągleniem do tysiąca złotych (chyba, że zaznaczono inaczej). 2. Zasady przyjęte przy sporządzaniu śródrocznego skróconego jednostkowego sprawozdania kwartalnego Publikowane śródroczne (kwartalne) skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe sporządzone zostało zgodnie z MSR 34. Stosowane zasady rachunkowości są takie same jak te, zgodnie z którymi sporządzono sprawozdanie finansowe za rok Niniejsze śródroczne (kwartalne) skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności przez spółkę w dającej się przewidzieć przyszłości. Strona 17

18 Na dzień zatwierdzenia do publikacji niniejszego sprawozdania finansowego nie stwierdza się istnienia okoliczności wskazujących na zagrożenie kontynuowania działalności przez Spółkę. Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 01 stycznia do 31 grudnia 2014 roku nie obejmuje wszystkich informacji oraz ujawnień wymaganych w rocznym sprawozdaniu finansowym i należy je czytać łącznie z jednostkowym sprawozdaniem finansowym spółki oraz ze skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy Kapitałowej sporządzonymi zgodnie z MSR / MSSF za rok obrotowy zakończony dnia 31 grudnia 2013 roku. 3. Informacje o odpisach aktualizujących wartości zapasów do wartości netto możliwej do uzyskania i odwrócenia z tego tytułu Skonsolidowane dane finansowe za okres od 1 stycznia 2014 do 31 grudnia 2014 Kwoty w tysiącach złotych (PLN'000) zmiana Odpisy aktualizujące wartość materiałów Odpisy aktualizujące wartość produktów Odpisy aktualizujące wartość towarów Jednostkowe dane finansowe za okres od 1 stycznia 2014 do 31 grudnia 2014 Kwoty w tysiącach złotych (PLN'000) zmiana Odpisy aktualizujące wartość materiałów Odpisy aktualizujące wartość produktów Odpisy aktualizujące wartość towarów Informacje o odpisach aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów oraz odwróceniu takich odpisów Odpisy aktualizujące wartość środków trwałych (WNiP) Skonsolidowane dane finansowe za okres od 1 stycznia 2014 do 31 grudnia zmiana Strona 18

19 Odpisy aktualizujące wartość należności Odpisy aktualizujące wartość pożyczek udzielonych Odpisy aktualizujące wartość udziałów w jednostkach powiązanych Jednostkowe dane finansowe za okres od 1 stycznia 2014 do 31 grudnia 2014 Kwoty w tysiącach złotych (PLN'000) zmiana Odpisy aktualizujące wartość środków trwałych i wartości niematerialnych Odpisy aktualizujące wartość należności Odpisy aktualizujące wartość pożyczek udzielonych Odpisy aktualizujące wartość udziałów w jednostkach powiązanych Informacje o utworzeniu, zwiększeniu, wykorzystaniu i rozwiązaniu rezerw. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Skonsolidowane dane finansowe za okres od 1 stycznia 2014 do 31 grudnia zmiana Rezerwa na świadczenia pracownicze Pozostałe rezerwy Jednostkowe dane finansowe Strona 19

20 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego za okres od 1 stycznia 2014 do 31 grudnia zmiana Rezerwa na świadczenia pracownicze Pozostałe rezerwy Strona 20

21 6. Informacje o rezerwach i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Aktywo z tytułu odroczonego podatku dochodowego Skonsolidowane dane finansowe za okres od 1 stycznia 2014 do 31 grudnia zmiana Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Aktywo z tytułu odroczonego podatku dochodowego Jednostkowe dane finansowe za okres od 1 stycznia 2014 do 31 grudnia zmiana Informacje o istotnych transakcjach nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych Decyzją Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy z dnia 17 grudnia 2013 r. na podstawie umowy kupna sprzedaży z dnia 20 grudnia 2013 r., Jednostka Dominująca Grupy nabyła nieruchomość tj. działki gruntu oznaczone w ewidencji gruntów numerami 97/14 i 97/16 o łącznej powierzchni użytkowej 1.132,02 m2, położone we wsi Łosino gmina Kobylnica, dla której VII Wydział Ksiąg Wieczystych Sądu Rejonowego w Słupsku prowadzi księgę wieczysta o numerze KW SL1S/ /3 oraz SL1S/ /7, część nieruchomości niezabudowanej tj. działki gruntu o powierzchni 1366m2 stanowiącej część działki o numerze 97/11 położonej we wsi Łosino gmina Kobylnica, dla której VII Wydział Ksiąg Wieczysty Sądu rejonowego w Słupsku prowadzi księgę wieczysta o numerze KW Zgodnie z zawartą umową cena nabycia wynosi zł. brutto. Celem nabycia powyższej nieruchomości jest powiększenie mocy produkcyjnych firmy Gino Rossi. Strona 21

22 W prezentowanym okresie sprawozdawczym, tj roku nastąpiło przeniesienie własności wyżej wymienionej nieruchomości na Spółkę Gino Rossi S.A. Celem nabycia powyższej nieruchomości jest powiększenie mocy produkcyjnych Jednostki Dominującej. 8. Informacje o istotnym zobowiązaniu z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych Na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego istotnym zobowiązaniem z tytułu zakupu rzeczowych aktywów trwałych jest zobowiązanie z tytułu zakupu nieruchomości opisanej w punkcie 7. Wg umowy zakupu tej nieruchomości spłata tego zobowiązania nastąpi w ratach, w okresie do lipca 2017 roku. 9. Informacje o istotnych rozliczeniach z tytułu spraw sądowych W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem nie miały miejsce istotne zdarzenia, o których mowa w niniejszym punkcie. 10. Wskazanie korekt błędów poprzednich okresów W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem nie dokonano korekt błędów poprzednich okresów. 11. Informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych jednostki W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem nie miały miejsce zdarzenia, o których mowa w niniejszym punkcie. 12. Informacje o niespłaceniu kredytu lub pożyczki lub naruszenie istotnych postanowień umowy kredytu lub pożyczki, w odniesieniu do których nie podjęto żadnych działań naprawczych do końca okresu sprawozdawczego W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem nie miały miejsce zdarzenia, o których mowa w niniejszym punkcie. Strona 22

23 13. Informacje o zawarciu przez Gino Rossi S.A. lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem nie miały miejsce zdarzenia, o których mowa w niniejszym punkcie. 14. Informacja o instrumentach finansowych Skonsolidowane dane finansowe na dzień 31 grudnia 2014 Instrumenty finansowe wg hierarchii wartości godziwej: 1. AKTYWA FINANSOWE a) Poziom 1 - kategorie Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy 0 0 Udziały i akcje 0 0 Inwestycje utrzymywane do terminu wymagalności 0 0 Pożyczki i należności 0 0 Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży 0 0 Aktywa finansowe - razem poziom b) Poziom 2 - kategorie Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy 0 0 Inwestycje utrzymywane do terminu wymagalności 0 0 Pożyczki i należności Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży 0 Aktywa finansowe - razem poziom c) Poziom 3 - kategorie Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy 0 0 Udziały i akcje 0 0 Inwestycje utrzymywane do terminu wymagalności 0 0 Pożyczki i należności 0 0 Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży 0 0 Aktywa finansowe - razem poziom ZOBOWIĄZANIA FINANSOWE a) Poziom 1 - kategorie Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy 0 0 Zobowiązania finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu 0 0 Zobowiązania finansowe - razem poziom b) Poziom 2 - kategorie Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy 0 0 Zobowiązania finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu Zobowiązania finansowe - razem poziom c) Poziom 3 - kategorie Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy 0 0 Zobowiązania finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu 0 0 Zobowiązania finansowe - razem poziom Strona 23

24 Jednostkowe dane finansowe na dzień 31 grudnia 2014 Instrumenty finansowe wg hierarchii wartości godziwej: 1. AKTYWA FINANSOWE a) Pozom 1 - kategorie Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy 0 0 Udziały i akcje 0 0 Inwestycje utrzymywane do terminu wymagalności 0 0 Pożyczki i należności 0 0 Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży 0 0 Aktywa finansowe - razem poziom b) Poziom 2 - kategorie Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy 0 0 Udziały i akcje Inwestycje utrzymywane do terminu wymagalności 0 0 Pożyczki i należności Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży 0 Aktywa finansowe - razem poziom c) Pozom 3 - kategorie Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy 0 0 Udziały i akcje 0 0 Inwestycje utrzymywane do terminu wymagalności 0 0 Pożyczki i należności 0 0 Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży 0 0 Aktywa finansowe - razem poziom ZOBOWIĄZANIA FINANSOWE a) Pozom 1 - kategorie Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy 0 0 Zobowiązania finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu 0 0 Zobowiązania finansowe - razem poziom b) Poziom 2 - kategorie Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy 0 Zobowiązania finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu Zobowiązania finansowe - razem poziom c) Pozom 3 - kategorie Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy 0 0 Zobowiązania finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu 0 0 Zobowiązania finansowe - razem poziom Strona 24

25 Aktywa finansowe wycenia się na moment ich ujęcia w księgach w wartości godziwej. Początkowa wycena powiększana jest o koszty transakcji z wyjątkiem aktywów finansowych zaliczonych do kategorii wycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy. Koszty transakcyjne ewentualnego zbycia składnika aktywów nie są uwzględniane przy późniejszej wycenie aktywów finansowych. Składnik aktywów finansowych jest wykazywany w bilansie, gdy Grupa staje się stroną umowy (kontraktu), z której to aktywo finansowe wynika Na każdy dzień bilansowy Grupa ocenia, czy istnieją przesłanki wskazujące na utratę wartości składnika aktywów finansowych (lub grupy aktywów finansowych). W przypadku instrumentów zaliczonych do dostępnych do sprzedaży, przy ustalaniu, czy nastąpiła utrata wartości, bierze się pod uwagę między innymi znaczący lub przedłużający się spadek wartości godziwej papieru wartościowego poniżej kosztu. Na dzień bilansowy Grupa nie posiada żadnych aktywów finansowych wycenianych wg MSR 39 oraz nie stosuje rachunkowości zabezpieczeń. Hierarchia wartości godziwej Grupa dokonuje klasyfikacji wyceny wartości godziwej przy zastosowaniu hierarchii wartości godziwej odzwierciedlającej istotność poszczególnych danych wejściowych wpływających na wycenę. Obowiązują następujące poziomy hierarchii wartości godziwej: - ceny notowane (niekorygowane) na aktywnych rynkach dla identycznych aktywów bądź zobowiązań (poziom 1); - dane wejściowe inne niż notowania objęte zakresem poziomu 1 możliwe do stwierdzenia lub zaobserwowania dla składnika aktywów bądź zobowiązań, bezpośrednio (tzn. w postaci cen) lub pośrednio (tzn. na podstawie wyliczeń opartych na cenach) (poziom 2); oraz - dane wejściowe dla składnika aktywów bądź zobowiązań nieoparte na możliwych do zaobserwowania danych rynkowych (tzn. dane niemożliwe do zaobserwowania) (poziom 3). 15. W przypadku instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej informacje o zmianie sposobu (metody) jej ustalenia W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem nie miały miejsce zdarzenia, o których mowa w niniejszym punkcie. Strona 25

26 16. Informację dotyczącą zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem nie miały miejsce zdarzenia, o których mowa w niniejszym punkcie. IV. POZOSTAŁE INFORMACJE 1. Zwięzły opis istotnych dokonań lub niepowodzeń grupy kapitałowej w okresie, którego dotyczy raport, wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń ich dotyczących W IV kwartale 2014 r. do ważniejszych osiągnięć Grupy Kapitałowej należy: - wzrost przychodów ze sprzedaży o 21% w stosunku do IV kwartału 2013 r., - uzyskanie na koniec IV kwartału niemal trzykrotnego wzrostu zysku netto w stosunku do czterech kwartałów 2013 r. narastająco. W IV kwartale zakończyły się prace remontowo - adaptacyjne w nowej lokalizacji zakładu produkcji toreb w Elblągu, rozpoczęte w kwartale poprzednim. 2. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mające wpływ na osiągnięte wyniki finansowe W grudniu 2014 roku odwrócono odpis na należności od Spółki Gino Rossi s.r.o w kwocie 0,7 mln PLN. Po dniu bilansowym, w lutym 2015 roku, Gino Rossi S.A. nabyła 100% udziałów w Spółce zależnej Gino Rossi s.r.o. z siedzibą w Pradze i dokonała dokapitalizowania tej Spółki. Szerzej nabycie udziałów opisano w punkcie Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności grupy kapitałowej Spółki w prezentowanym okresie Przychody ze sprzedaży oraz wyniki finansowe wykazywane w ramach poszczególnych kwartałów są odzwierciedleniem struktury kanałów dystrybucji grupy kapitałowej Spółki oraz sezonowości w sprzedaży. Pierwszy i trzeci kwartał roku są okresami największej sprzedaży hurtowej. W tym czasie następują dostawy nowych kolekcji, odpowiednio wiosenno letniej i jesienno zimowej, do wszystkich kontrahentów. W tym okresie obserwujemy niższą sprzedaż detaliczną, której szczyt przypada na drugi i czwarty kwartał roku. W konsekwencji, w pierwszym i trzecim kwartale roku przeważający wpływ na ogólną marżę na sprzedaży ma marża hurtowa. Jest ona niższa niż marża osiągana w pozostałych dwóch kwartałach, w których dominujący wpływ na ogólną marżę ma marża detaliczna. Strona 26

27 4. Informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty nie udziałowych i kapitałowych papierów wartościowych W IV kwartale nastąpiła emisja Obligacji serii E. Na podstawie Uchwały Zarządu z dnia 16 grudnia 2014 r. Spółka wyemitowała obligacje zwykłe na okaziciela w trybie oferty niepublicznej przeprowadzonej zgodnie z art. 9 pkt 3 ustawy o obligacjach, na następujących warunkach: 1. Seria - E; 2. Numery Obligacji - od 1 do 8.000; 3. Wartość nominalna oraz cena emisyjna jednej Obligacji złotych; 4. Liczba Obligacji ; 5. Łączna wartość nominalna Obligacji złotych; 6. Dzień Emisji do dnia r.; 7. Dni Płatności Odsetek r. i r.; 8. Marża 590 punktów bazowych; 9. Stopa Bazowa - WIBOR; 10. Długość depozytu do ustalania Stopy Bazowej - 3 miesiące; 11. Dzień Wykupu r. lub dzień wcześniejszego wykupu na żądanie obligatariuszy; Obligacje są obligacjami na okaziciela, nieograniczone w zbywalności. Obligacje nie mają formy dokumentu i będą zapisane w ewidencji. Celem emisji Obligacji było pozyskanie środków finansowych na kapitał obrotowy. Pozyskane środki zastąpiły dotychczasowe, inne źródła finansowania kapitału obrotowego. Obligacje zostały wyemitowane jako obligacje zabezpieczone wekslem własnym in blanco wystawionym przez Spółkę, poręczonym przez Simple Creative Products S.A. oraz oświadczeniem poręczyciela wekslowego - Simple Creative Products S.A. z siedzibą w Warszawie o poddaniu się egzekucji na rzecz każdego Obligatariusza do wysokości stanowiącej iloczyn liczby Obligacji objętych złożonym przez poszczególnego Obligatariusza Oświadczeniem o Przyjęciu Propozycji Nabycia Obligacji i 150% wartości nominalnej Obligacji w trybie art pkt 5 Kodeksu postępowania cywilnego. W dniu 23 grudnia 2014 r. doszło do objęcia, opłacenia oraz powstania obligacji serii E, tym samym emisja obligacji doszła do skutku. W dniu 29 grudnia 2014 r. zostały wykupione krótkoterminowe papiery wartościowe (obligacje Serii D) o łącznej wartości nominalnej w wysokości (cztery miliony siedemset tysięcy) zł. wyemitowane na podstawie uchwały Zarządu z dnia 24 czerwca 2014 r. Celem tej emisji było krótkoterminowe zasilenie kapitału pracującego. Strona 27

28 5. Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy, łącznie i w przeliczeniu na jedną akcję, z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane W prezentowanym okresie Spółka oraz jednostki zależne nie wypłacały i nie deklarowały wypłaty dywidendy. 6. Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono skrócone kwartalne sprawozdanie finansowe, nieujętych w tym sprawozdaniu, a mogących w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe grupy kapitałowej Po dniu 31 grudnia 2014 roku, nie wystąpiły zdarzenia mogące w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe grupy kapitałowej Spółki. 7. Informacja dotycząca zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego Zobowiązana warunkowe Grupy Kapitałowej Zobowiązania warunkowe na rzecz pozostałych jednostek z tytułu gwarancji bankowych i poręczeń Inne informacje mogące w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej i wyniku finansowego Gino Rossi S.A. W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem nie miały miejsca zdarzenia, o których mowa w niniejszym punkcie. 9. Opis organizacji grupy kapitałowej, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji, a w przypadku Gino Rossi S.A. będącego jednostką dominującą, który na podstawie obowiązujących go przepisów nie ma obowiązku lub może nie sporządzać skonsolidowanych sprawozdań finansowych również wskazanie przyczyny i podstawy prawnej braku konsolidacji Strona 28

29 SCHEMAT GRUPY KAPITAŁOWEJ SPÓŁKI NA DZIEŃ R. Prezentowane skonsolidowane sprawozdanie finansowe obejmuje jednostkę dominującą tj. Spółkę oraz jej jednostki zależne: Simple Creative Products S.A.; GARDA Sp. z o.o. Konsolidacja dokonana została metodą pełną. Garda sp. z o.o. z siedzibą w Elblągu - prowadziła produkcję i sprzedaż wyrobów kaletniczych. Obecnie produkcja ta realizowana jest w zakładzie w Elblągu w ramach Spółki. Simple Creative Products S.A. - zajmuje się produkcją oraz sprzedażą hurtową i detaliczną odzieży damskiej marki Simple. 10. Wskazanie skutków zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek grupy kapitałowej, inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności W IV kwartale 2014 r. nie wystąpiło połączenie, przejęcie lub sprzedaż jednostek grupy kapitałowej. Po dniu bilansowym, w dniu 3 lutego 2015 r. została zawarta umowa kupna - sprzedaży pomiędzy Spółką Gino Rossi S.A. a Como spółka z o.o. w likwidacji 100% udziałów spółki Gino Rossi s.r.o. Cena nabycia udziałów wyniosła ,00 CZK. Spółka Gino Rossi s.r.o. z siedzibą w Pradze była spółką zależną od Como sp. z o.o. w likwidacji. Strona 29

30 Gino Rossi s.r.o. zarządza obecnie trzema sklepami na terenie Pragi pod marką gino rossi. Celem transakcji jest przejęcie sieci sprzedaży na terenie Czech do bezpośredniego zarządzania przez Gino Rossi S.A. Spółka Gino Rossi s.r.o. po przeprowadzonej transakcji jest spółką zależną od Gino Rossi S.A. 11. Stanowisko Zarządu odnośnie do możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników za dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w stosunku do wyników prognozowanych Zarząd Spółki w dniu 4 lutego 2014 r. opublikował w raporcie bieżącym RB 9/2014 skonsolidowaną prognozę na rok 2014 r., która została podwyższona w dniu 1 lipca 2014r, raport bieżący RB 38/2014. Prognoza na 2014 rok wyniki skonsolidowane [mln PLN] Wykonanie IV kwartał 2014 r. [mln. PLN] Wykonanie prognozy w % Przychody ze sprzedaży 265,0 265,6 100,2% EBITDA 21,0 20,9 99,7% W świetle opublikowanych wyników za IV kwartał 2014 r. prognoza została wykonana, w związku z tym Zarząd podtrzymuje powyższą prognozę. 12. Wskazanie akcjonariuszy posiadający bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Gino Rossi S.A. na dzień przekazania raportu kwartalnego wraz ze wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowego udziału w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich wynikających i ich procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu oraz wskazanie zmian w strukturze własności znacznych pakietów akcji Gino Rossi S.A. w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego Na dzień 2 marca 2015 r., tj. na dzień opublikowania niniejszego raportu kwartalnego, lista Akcjonariuszy posiadających co najmniej 5% głosów w ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu przedstawia się następująco: Akcjonariusz Liczba akcji Udział w kapitale zakładowym Ilość głosów na WZA Ilość głosów w ogólnej liczbie głosów (w %) Fundusze inwestycyjne zarządzane przez FORUM Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A., w tym FORUM X FIZ, podmiot dominujący nad Nova Idea Farm spółka z ograniczoną ,84% ,84% Strona 30