INFORMACJA DODATKOWA

Transkrypt

1 INFORMACJA DODATKOWA I Zakładowe metody wyceny aktywów i pasywów zostały ustalone zgodnie z postanowieniami art. 4, ust. 3, pkt 4 i ust. 5 oraz art. 10, ust. 1, pkt 2 a także rozdziału 4 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. Nr 121 z późniejszymi zmianami), do stosowania w sposób ciągły (w okresie wieloletnim). W roku 2011 nie nastąpiły żadne zmiany w stosunku do roku poprzedniego. Aktywa i pasywa wykazane w sprawozdaniu wyceniono zgodnie z ustawą z r. o rachunkowości stosując ceny nabycia z uwzględnieniem utraty wartości aktywów. 1. Ewidencja kosztów prowadzona jest według rodzajów na kotach zespołu 4 oraz według miejsc powstawania na kontach zespołu 5. Do kont zespołu prowadzona jest szczegółowa analityka w podziale na rodzaje prowadzonej działalności (działalność nieodpłatna i odpłatna), realizowane zadania i projekty. 2. Jednostka sporządza rachunek wyników zgodnie z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 15 listopada 2001 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości dla niektórych jednostek nie będących spółkami handlowymi nie prowadzących działalności gospodarczej (Dz. U. Nr 137, poz z 2001 r. z późniejszymi zmianami). 3. Majątek trwały amortyzuje się w oparciu o Art.16a-16m. Ustawy z dnia r. o podatku dochodowym od osób prawnych. Składniki majątku o charakterze majątku trwałego traktuje się jako: środki trwałe, jeżeli ich cena nabycia przekracza zł, środki trwałe o niskiej jednostkowej wartości, amortyzowane jednorazowo, ewidencjonowane bilansowo, jeżeli ich cena nabycia/koszt wytworzenia wynosi zł, środki trwałe o niskiej jednostkowej wartości, amortyzowane jednorazowo, ewidencjonowane bilansowo, jeżeli ich cena nabycia/koszt wytworzenia wynosi zł. środki trwałe o niskiej jednostkowej wartości traktowane jako materiały, ewidencjonowane pozabilansowo, jeżeli ich cena nabycia/koszt wytworzenia nie przekracza 500 zł. Wartości niematerialne i prawne wycenia się oraz dokonuje umorzeń (amortyzacji) w podobny sposób jak środki trwałe stosując w sposób odpowiedni postanowienia art. 31, ust. 2, oraz art. 32, ust. 1 do 4 i ust. 6 ustawy o rachunkowości, z tym że ewidencjonuje się je bilansowo bez względu na wartość. Materiały i towary wycenia się według cen zakupu. II

2 Środki trwałe Stan na dzień Zwiększenia Zmniejszenia Stan na dzień r r. Grunty 2.566,00 0,00 0, ,00 Budynki, lokal, budowle , ,93 0, ,47 Urządzenia techniczne , , , ,93 i maszyny Środki transportu 1.524,76 0, ,76 0,00 Inne środki trwałe , , , ,30 Razem: , , , ,70 Zmiany umorzenia w 2011 r. w złotych: Środki trwałe Stan na dzień Amortyzacja. Amortyzacja Stan na dzień r. w 2011 r dotychczasowa r. Grunty 0,00 0,00 0,00 0,00 Budynki, , ,50 0, ,13 lokale, budowle Urządzenia techniczne , , , ,94 i maszyny Środki transportu 1.524,76 0, ,76 0,00 Inne środki trwałe , , , ,47 Razem: , , , ,54 Wartość netto rzeczowych środków trwałych wynosi ,16 PLN B) Zmiany wartości, wartości niematerialnych i prawnych (wartość początkowa netto w złotych w 2011 r.): -Stan na dzień r ,28 -Zwiększenia wartości 349,00 -Zmniejszenia wartości 8.994,60 -Stan na dzień r ,68 Zmiany umorzenia w 2011 r. w złotych: -Stan na dzień r ,28 -Amortyzacja w 2011 r. 349,00 -Amortyzacja dotychczasowa, sprzedanych, 8994,60 zlikwidowanych środków trwałych w 2011 r -Stan na dzień r ,68 C) Zmiany wartości inwestycji długoterminowych w 2011 r. w złotych: Inwestycje Stan na dzień Zwiększenia Zmniejszenia Stan na dzień długoterminowe r wartości wartości r. Nieruchomości 0,00 0,00 0,00 0,00 Wartości 0,00 0,00 0,00 0,00 niematerialne i prawne Długoterminowe 500,00 0,00 0,00 500,00 aktywa finansowe Inne inwestycje 0,00 0,00 0,00 0,00 długoterminowe Razem: 500,00 0,00 0,00 500,00 III

3 I. Przychody z działalności statutowej, w tym: ,01 1.Dotacja Świetlica Środowiskowa Umowa nr UM/WEIHSS/I/63/11/62-W/2010 z dnia r. Gmina Wałbrzych: ,00 2.Dotacja Realizacja usług za pośrednictwem internetowego punktu konsultacyjnego dla osób uzależnionych i współuzależnionych oraz w zakresie HIV/AIDS Umowa nr UM/WEIHSS/I/64/12/63-W/2010 z dnia r. Gmina Wałbrzych: ,54 3.Dotacja Aktywne Lato Świetlicowe Umowa nr UM.I/777/207/746-W/2010 z dnia r. Gmina Wałbrzych : 1 900,18 4.Dotacja TRAMPOLINA Umowa nr 63_II/10 z dnia r. Fundusz Inicjatyw Obywatelskich: ,02 5.Dotacja Monitoring Aktywizacja Partycypacja Animacja Lokalna Umowa nr UDA-POKL /10-00 z dnia r. Program Operacyjny Kapitał Ludzki 7.2.1: ,98 6.Dotacja Można inaczej Umowa nr UDA-POKL /10-00 z dnia r. Program Operacyjny Kapitał Ludzki 7.2.1: ,24 7.Dotacja Rozwój Ekonomii Społecznej w regionie wałbrzyskim Umowa nr UDA-POKL /09-00 z dnia r. Program Operacyjny Kapitał Ludzki 7.2.2: ,54 8.Dotacja Rozwój Ekonomii Społecznej w regionie jeleniogórskim Umowa nr UDA-POKL /09-00 z dnia r. Program Operacyjny Kapitał Ludzki 7.2.2: ,41 9Dotacja Aktywne 50+ Umowa nr UDA.POKL /11-00 z dnia r. Program Operacyjny Kapitał Ludzki 7.3: ,10 10.Rezygnacja z dotacji W pełni sprawni w pełni przygotowani Umowa nr ZZO/000024/01/D z dnia r. Państwowy Fundusz Rehabilitacyjny Osób Niepełnosprawnych: ,02 11.Dotacja Twórczość integruje Umowa nr UDA-POKL /10-00 z dnia r. Program Operacyjny Kapitał Ludzki 7.3: 1,10 12.Dotacja Radkowska Akademia Prymusów Umowa nr UDA-POKL /11-00 z dnia r. Program Operacyjny Kapitał Ludzki 9.1.2: ,34 13.Dotacja Program Pajacyk Umowa nr 107/PAJ/2011 z dnia r. Polska Akacja Humanitarna: ,40 14.Dotacja Maciuś Dożywianie dzieci Umowa nr 59/2011 z dnia r. Polaka Fundacja Pomocy Dzieciom: 5 992,00 15.Dotacja Bądźmy elastyczni - alternatywa dla lokalnego rynku pracy Umowa nr UDA-POKL /10-00 z dnia r. Program Operacyjny Kapitał Ludzki 6.1.1: ,00 16.Dotacja Transnational Cooperation against Violence DAPHNE Umowa nr JUST/2010/DAP3/AG/1259 z dnia r. Program DAPHNE III: ,58 17.Dotacja Partnerstwo na rzecz rozwoju profilaktyki Umowa nr 15/PPT/3/2009/W/34 z dnia r. Program Partnerstwa Transgranicznego: ,70 II. Działalność odpłatna Przychody z tytułu działalności odpłatnej: ,77 1. Przygotowanie i przeprowadzenie prezentacji Wykorzystanie narzędzi ekonomii społecznej w aktywizacji zawodowej grupy w wieku Wykład podczas spotkania informacyjnego i przygotowanie materiałów informacyjnych dla przedstawicieli organizacji pozarządowych nt. działalności pozarządowych 3. Koszt wynajmu pomieszczeń innym organizacjom (Fundacja Rozwoju Ekonomii Społecznej, Kammerer Polska Sp. z o.o., BRAS Robert Jaworski, Miejski Ośrodek Pomocy Rodzinie Centrum Interwencji Kryzysowej, Fundacja Razem ) 4. Inne refundacje kosztów (Dolnośląska Federacja Organizacji Pozarządowych, Międzynarodowe Centrum Konferencyjne Krzyżowa ) III.Pozostałe przychody statutowe: 1. Dotacje na środki trwałe: ,20 2. Darowizny pieniężne: ,01 3. Darowizny rzeczowe: 9 750,00 4. Wpłaty na OPP 1% (w tym wpłaty ze wskazaniem): ,00 5. Zwroty niewykorzystywanych dotacji: -706,38 6. Nadwyżka przychodów nad kosztami z roku 2010: ,30 IV

4 1)Koszty ogółem ,99 w tym: koszty realizacji zadań statutowych ,77 koszty administracyjne ,97 pozostałe koszty operacyjne ,39 koszty finansowe 8 801,86 Koszty związane z przychodami wolnymi ,00 /-/ Koszty n.k.u.p. 555,66 /-/ amortyzacja środków trwałych zakupionych z dotacji UP - Art. 17 ust.1 pkt.21 UPDOP ,20 /-/ Koszty podatkowe ,13 Podatek dochodowy od osób prawnych 106,00 wynik bilansowy ,81 wynik podatkowy ,82 2) W przypadku jednostek, które sporządzają rachunek zysków i strat w wariancie kalkulacyjnym, dane o kosztach wytworzenia produktów na własne potrzeby oraz o kosztach rodzajowych: a) amortyzacji, ,74 b) zużycia materiałów i energii, ,02 c) usług obcych, ,55 d) podatków i opłat, 775,10 e) wynagrodzeń, ,03 f) ubezpieczeń i innych świadczeń, ,55 g) pozostałych kosztów rodzajowych , ,02 Koszty działalności statutowej ,77 w tym: darowizny na koncie pozostałe koszty operacyjne /16.460,72/ Koszty administracyjne ,97 Jednostka sporządza rachunek zysków i strat w wariancie kalkulacyjnym. 3) Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby. 4) Poniesione w ostatnim roku i planowane na następny rok nakłady na niefinansowe aktywa trwałe; odrębnie należy wykazać poniesione i planowane nakłady na ochron ę środowiska. 5) Informacje o zyskach i stratach nadzwyczajnych, z podziałem na losowe i pozostałe. 6) Podatek dochodowy od wyniku na operacjach nadzwyczajnych. Fundusz statutowy Fundacji wynosił ,30 zł i nie ulegał zmianom. W 2011 roku fundacja nie udzieliła gwarancji, poręczeń i innych zobowiązań związanych z działalnością statutową. V VI VII

5 Zmiany w przychodach w roku 2011 w porównaniu do roku Przychody z dotacji ,31 zł zmalały w stosunku do 2010 roku o 11,5% Przychody z dotacji od krajowych organizacji wspomagających 0,00zł wzrosły w stosunku do 2010 roku o 0% Przychody z darowizn ,01zł wzrosły w stosunku do 2010 roku o 44,2% Przychody z działalności odpłatnej ,77zł zmalały w stosunku do 2010 roku o 95,5% Wpłaty na OPP ,00zł wzrosły w stosunku do 2010 roku o 7,5% Przychody łącznie : ,80zł zmalały w stosunku do 2010 roku o 11,9% Zmiany w kosztach w roku 2011 w porównaniu do roku Realizacja celów statutowych: ,77zł zmalały w stosunku do 2010 roku o 30,4% Administracja (czynsze, opłaty telefoniczne, pocztowe itp.): ,97zł wzrosły w stosunku do 2010 roku o ,97zł Pozostałe koszty operacyjne: ,39zł wzrosły w stosunku do 2010 roku o 26043% Koszty finansowe 8 801,8639zł wzrosły w stosunku do 2010 roku o 23,8% Koszty związane z przychodami wolnymi ,00 zmalały w stosunku do 2010 roku o 21,1% Koszty n.k.u.p amortyzacja środków trwałych 555,66 zmalały w stosunku do 2010 roku o 44,8% zakupionych z dotacji UP - Art. 17 ust.1 pkt.21 UPDOP Koszty podatkowe ,13 zmalały w stosunku do 2010 roku o 47,8% Sporządzono dnia: