Raport Roczny Compensa Towarzystwo Ubezpieczeń S.A. Vienna Insurance Group Compensa Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie S.A. Vienna Insurance Group

Transkrypt

1 Raport Roczny 2009 Compensa Towarzystwo Ubezpieczeń S.A. Vienna Insurance Group Compensa Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie S.A. Vienna Insurance Group

2

3 Spis treści List od Przewodniczącego Rady Nadzorczej 2 List od Prezesa Zarządu 3 Informacje o Spółkach 4 Struktura akcjonariatu i osiągnięcia Spółek w 2009 roku 6 Osiągnięcia spółek 8 Produkty ubezpieczeniowe 10 Techniczny rachunek ubezpieczeń 12 Ogólny rachunek zysków i strat 14 Bilans 16 Rachunek przepływów pieniężnych 20 Sprawozdanie Rady Nadzorczej 22 Opinia biegłego rewidenta 26 Jednostki terenowe 32 Vienna Insurance Group 33 1

4 List od Przewodniczącego Rady Nadzorczej Szanowni Państwo, W 2009 roku Vienna Insurance Group umocniła pozycję lidera w regionie Europy Środkowo-Wschodniej znacznie dystansując konkurencyjne grupy ubezpieczeniowe. Kryzys gospodarczy nie naruszył silnych podstaw, na których opiera się koncern. Grupa utrzymała doskonały rating wg agencji Standard&Poor s na poziomie A+ stabilne perspektywy. Było to możliwe dzięki rozważnej i konsekwentnej strategii opartej na stopniowej ekspansji w regionie i organicznym rozwoju biznesu. Stabilność i wiarygodność Grupy to zasługa sukcesów odniesionych przez poszczególne spółki Vienna Insurance Group w krajach Europy Środkowo-Wschodniej. Umocnienie pozycji lidera w regionie oraz znakomite wyniki finansowe za 2009 rok w znacznym stopniu zawdzięczamy doskonałym wynikom polskich spółek Grupy, w tym m.in. Compensa TU S.A. Vienna Insurance Group oraz Compensa TU na Życie S.A. Vienna Insurance Group. Dobre wyniki polskich spółek VIG są nie do przecenienia, zwłaszcza w kontekście dość trudnej sytuacji, w której znalazł się polski rynek ubezpieczeń w 2009 roku. W ubezpieczeniach na życie firmy zmagały się z dwudziestodwuprocentowym spadkiem składki przypisanej, a rynek majątkowy odnotował znaczący spadek rentowności spowodowany m.in. rosnącym wskaźnikiem szkodowości oraz wahaniami kursu złotego wobec euro. Pomimo niekorzystnego otoczenia rynkowego, spółki VIG w Polsce awansowały na trzecie miejsce na rynku ubezpieczeń majątkowych wyprzedzając dwóch ważnych konkurentów międzynarodowych: Grupę KBC oraz Allianz. Jednocześnie znacznie wzrosła rentowność spółek koncernu w obszarze ubezpieczeń na życie. Compensa TU S.A. Vienna Insurance Group oraz Compensa TU na Życie S.A. Vienna Insurance Group mają znaczny udział w tym sukcesie. Na koniec 2009 roku Compensa, osiągając składkę przypisaną brutto w wysokości tys. zł, w tym tys. zł w spółce majątkowej i tys. zł w spółce życiowej, była największym ubezpieczycielem wśród polskich spółek Vienna Insurance Group. Mając na uwadze ten fakt oraz zawsze ambitne plany Compensy, z optymizmem patrzymy w przyszłość. Życzymy sukcesów w ekspansji na Litwę, gdzie w kwietniu 2010 roku powstał pierwszy zagraniczny Oddział spółki majątkowej. Z satysfakcją obserwuję systematyczną pracę Zarządu oraz Pracowników i po raz kolejny pragnę wyrazić moje podziękowania za konsekwentne działania ukierunkowane na wzrost przypisu składki przy jednoczesnym utrzymaniu wysokiej rentowności. Wszystkim Partnerom Compensy życzę udanej współpracy z naszymi spółkami i powodzenia w realizacji planów w kolejnym roku. Z poważaniem, Dr Rudolf Ertl Przewodniczący Rady Nadzorczej 2

5 List od Prezesa Zarządu Szanowni Państwo, Rok 2009 przejdzie do historii jako okres jednego z najpoważniejszych kryzysów światowej gospodarki. Dzisiaj wszyscy mamy nadzieję, że najtrudniejszy etap jest już za nami, ale podsumowując wydarzenia ekonomiczne ubiegłego roku trzeba stwierdzić, że był to czas sprawdzianu dla instytucji finansowych, sprawdzianu ich rzeczywistej stabilności i wiarygodności wobec Klientów, Partnerów biznesowych i Akcjonariuszy. Z satysfakcją i zadowoleniem możemy powiedzieć, że wbrew spowolnieniu gospodarczemu, które dotknęło m.in. rynki ubezpieczeń w poszczególnych krajach, Compensa TU S.A. Vienna Insurance Group oraz Compensa TU na Życie S.A. Vienna Insurance Group podobnie jak pozostałe spółki naszej Grupy udowodniły, że są ubezpieczycielami godnymi najwyższego zaufania i potrafią zapewnić swoim Klientom stabilizację i pełne bezpieczeństwo finansowe. Jest to w branży finansowej wartość, którą trudno przecenić, szczególnie mając na uwadze doświadczenia roku Obie spółki Compensa mogą zaliczyć rok 2009 do udanych. Szczególnie wyniki finansowe spółki majątkowej na tle całego polskiego rynku zasługują na uznanie. Compensa TU S.A. Vienna Insurance Group zebrała w 2009 roku składkę przypisaną brutto w wysokości 723 mln zł (o 23% więcej niż rok wcześniej), generując zysk netto na poziomie 22,9 mln zł (o 20% więcej niż rok wcześniej). Z kolei spółka życiowa osiągnęła składkę przypisaną brutto w wysokości 308 mln zł (o 16% mniej niż w roku 2008), a jej zysk netto wyniósł 6 mln zł (o 46% więcej niż w roku ubiegłym). Obie firmy zrealizowały w 2009 roku szereg istotnych projektów związanych z rozwojem oferty produktowej, a także dalszym doskonaleniem obsługi Klientów i Pośredników. Rok 2010 to czas podjęcia kolejnych wyzwań i realizacji dalszych ambitnych celów obu spółek. Jest to również rok, w którym obchodzimy dwudziestą rocznicę istnienia Compensy, która na pewno będzie przyczynkiem do spojrzenia wstecz i podsumowania dotychczasowych osiągnięć. Chciałbym jednak już teraz podziękować wszystkim, którzy w ostatnim roku i w latach ubiegłych budowali sukces naszego Towarzystwa. Szczególnie chcę podziękować w imieniu całego Zarządu Klientom, Agentom, Brokerom, Akcjonariuszom, a także Pracownikom i Partnerom biznesowym. To głównie dzięki Państwa wsparciu możemy cieszyć się z naszej pozycji i patrzeć z optymizmem w przyszłość. Z poważaniem, Franz Fuchs Prezes Zarządu 3

6 Informacje o Spółce Compensa TU S.A. Vienna Insurance Group Skład Zarządu Franz Fuchs Prezes Zarządu Ireneusz Arczewski Zastępca Prezesa Zarządu Jarosław Szwajgier Zastępca Prezesa Zarządu Skład Rady Nadzorczej Dr Rudolf Ertl Przewodniczący Rady Nadzorczej Karl Fink Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej (do r.) Erich Leisz Członek Rady Nadzorczej Peter Hagen Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej (od r.) Data założenia Spółki: 12 lutego 1990 r. Numer KRS: Numer NIP: Kapitał zakładowy: ,00 zł opłacony w całości Adres Centrali: Compensa Towarzystwo Ubezpieczeń S.A. Vienna Insurance Group Al. Jerozolimskie 162, Warszawa 4

7 Informacje o Spółce Compensa TU na Życie S.A. Vienna Insurance Group Skład Zarządu Franz Fuchs Prezes Zarządu Ireneusz Arczewski Członek Zarządu Grzegorz Liszka Członek Zarządu Piotr Tański Członek Zarządu Skład Rady Nadzorczej Dr Rudolf Ertl Przewodniczący Rady Nadzorczej Karl Fink Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej (do r.) Erich Leisz Członek Rady Nadzorczej Peter Hagen Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej (od r.) Data założenia Spółki: 5 listopada 1997 r. Numer KRS: Numer NIP: Kapitał zakładowy: ,00 zł opłacony w całości Adres Centrali: Compensa Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie S.A. Vienna Insurance Group Al. Jerozolimskie 162, Warszawa 5

8 Struktura akcjonariatu Compensa TU S.A. Vienna Insurance Group na dzień Akcjonariusz Liczba akcji Udział Liczba (szt.) w kapitale głosów akcyjnym (w %) (w %) Compensa Holding GmbH ,28 38,28 Wiener Städtische Versicherung AG Vienna Insurance Group ,60 61,60 Pozostali ,12 0,12 Razem ,00 100,00 61,60% Wiener Städtische Versicherung AG Vienna Insurance Group Compensa Holding GmbH (podmiot kontrolowany przez Wiener Städtische) 38,28% 0,12% Pozostali Kapitał zakładowy: ,00 zł opłacony w całości 6

9 Struktura akcjonariatu Compensa TU na Życie S.A. Vienna Insurance Group na dzień Akcjonariusz Liczba akcji Udział Liczba (szt.) w kapitale głosów akcyjnym (w %) (w %) Compensa Holding GmbH ,87 28,87 Wiener Städtische Versicherung AG Vienna Insurance Group ,13 71,13 Razem ,00 100,00 Compensa Holding GmbH (podmiot kontrolowany przez Wiener Städtische) 28,87% 71,13% Wiener Städtische Versicherung AG Vienna Insurance Group Kapitał zakładowy: ,00 zł opłacony w całości 7

10 Osiągnięcia Compensa TU S.A. Vienna Insurance Group w 2009 roku Na koniec 2009 roku zatrudnienie w Spółce wynosiło łącznie 655 etatów. W stosunku do 2008 roku liczba etatów wzrosła o 5%. Składka przypisana na 1 etat wzrosła z 939 tys. zł na do tys. zł na W przeliczeniu na 1 etat w Oddziale wskaźnik ten wzrósł z tys. zł do tys. zł w analogicznych okresach. Przypis składki brutto osiągnął wartość tys. zł i był wyższy o 23,5% w porównaniu z rokiem ubiegłym. Podobnie jak w latach poprzednich zdecydowaną większość portfela stanowiły ubezpieczenia komunikacyjne (73,8%). Należy podkreślić, że firma dąży do wzrostu udziału ubezpieczeń majątkowych w portfelu. Segmentem docelowym Compensy jest klient indywidualny oraz małe i średnie przedsiębiorstwa. Zatrudnienie w latach Liczba etatów Składka przypisana brutto w latach mln zł 723,0 585, , rok rok 8

11 Osiągnięcia Compensa TU na Życie S.A. Vienna Insurance Group w 2009 roku Rok 2009 został zamknięty przypisem składki brutto na poziomie tys. zł oraz zyskiem netto w wysokości tys. zł. W porównaniu do roku poprzedniego przypis składki spadł o 16%. Dobra sytuacja na wynku finansowym pozwoliła na osiągnięcie tys. zł zysku netto z działalności lokacyjnej w roku Zatrudnienie w latach Liczba etatów Składka przypisana brutto w latach mln zł ,2 367,1 308,3 125,2 93* rok rok *bez FinLife Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie S.A. 9

12 Produkty ubezpieczeniowe Compensa TU S.A. Vienna Insurance Group Ubezpieczenia komunikacyjne najlepszy wybór dla osób ceniących profesjonalną obsługę. Compensa Komunikacja: OC posiadaczy pojazdów mechanicznych Autocasco NNW kierowcy i pasażerów Assistance Zielona Karta Ubezpieczenie ochrony prawnej w ruchu drogowym Ubezpieczenia majątkowe zapewniają pełne bezpieczeństwo dla rodzin naszych Klientów, obejmują swoim zakresem wszelkie obszary działalności firm oraz rolników. Ubezpieczenia domu: Compensa Rodzina Twoja Inwestycja ubezpieczenie inwestycji budowlanych Ubezpieczenia rolne: Obowiązkowe ubezpieczenie OC rolników Obowiązkowe ubezpieczenie budynków wchodzących w skład gospodarstwa Ubezpieczenie mienia w gospodarstwach rolnych Ubezpieczenia dla firm: Compensa Firma dla małych i średnich firm Mienia od ognia i innych zdarzeń losowych z rozszerzeniem o ubezpieczenie utraty zysku Mienia od wszystkich ryzyk z rozszerzeniem o ubezpieczenie utraty zysku Mienia od kradzieży z włamaniem i rabunku Maszyn od uszkodzeń z rozszerzeniem o utratę zysku Sprzętu i maszyn budowlanych od wszystkich ryzyk Sprzętu elektronicznego od wszystkich ryzyk Wszystkich ryzyk budowy Wszystkich ryzyk montażu Mienia w transporcie krajowym i międzynarodowym Odpowiedzialności cywilnej Odpowiedzialności cywilnej przewoźnika Odpowiedzialności cywilnej spedytora Ubezpieczenia osobowe gwarancja, że podczas niespodziewanych wydarzeń nasi Klienci są wciąż bezpieczni. Compensa Voyage - ubezpieczenie turystyczne NNW - ubezpieczenie następstw nieszczęśliwych wypadków Ubezpieczenia zdrowotne Compensa Zdrowie Struktura składki przypisanej brutto w 2009 roku Ubezpieczenia finansowe 0,2% Ubezpieczenia osobowe 5,2% Ubezpieczenia majątkowe 20,8% Ubezpieczenia komunikacyjne 73,8% 10

13 Produkty ubezpieczeniowe Compensa TU na Życie S.A. Vienna Insurance Group Indywidualne ubezpieczenia na życie Gwarancja Ochrona indywidualne terminowe ubezpieczenie na życie Gwarancja Profit indywidualne ubezpieczenie na życie lub dożycie z udziałem w zysku Nokturn indywidualne ubezpieczenie na całe życie Flexi Plus indywidualne ubezpieczenie na życie z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym ze składką jednorazową Fundusz Wschodzących Zysków indywidualne ubezpieczenie na życie z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym ze składką jednorazową SuperFundusz, SuperFundusz Plus indywidualne ubezpieczenie na życie z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym Gwarancja Renta indywidualne ubezpieczenie na życie gwarantujące regularne wypłacanie świadczeń do końca życia Grupowe ubezpieczenia na życie Bezpieczna Grupa grupowe pracownicze ubezpieczenie na życie Bancassurance Bezpieczny Kredyt ubezpieczenie na życie kredytobiorców/pożyczkobiorców Bezpieczny Rachunek ubezpieczenie na życie posiadaczy rachunków oszczędnościowo-rozliczeniowych Bezpieczna Karta ubezpieczenie na życie posiadaczy kart kredytowych Struktura składki przypisanej brutto w 2009 roku Bancassurance 14% Produkty grupowe 13% Produkty indywidualne 73% 11

14 Techniczny rachunek ubezpieczeń Compensa TU S.A. Vienna Insurance Group (tys. zł) (tys. zł) I. Składki Składki przypisane brutto Udział reasekuratorów w składce przypisanej Zmiana stanu rezerw składek i rezerwy na ryzyko niewygasłe brutto Udział reasekuratorów w zmianie stanu rezerw składek II. Przychody z lokat netto po uwzględnieniu kosztów, przeniesione z ogólnego rachunku zysków i strat III. Pozostałe przychody techniczne na udziale własnym IV. Odszkodowania i świadczenia Odszkodowania i świadczenia wypłacone na udziale własnym Odszkodowania i świadczenia wypłacone brutto Udział reasekuratorów w odszkodowaniach i świadczeniach wypłaconych Zmiana stanu rezerwy na nie wypłacone odszkodowania i świadczenia na udziale własnym Zmiana stanu rezerw na nie wypłacone odszkodowania i świadczenia brutto Udział reasekuratorów w zmianie stanu rezerw na nie wypłacone odszkodowania i świadczenia V. Zmiany stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych na udziale własnym Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno - ubezpieczeniowych brutto Udział reasekuratorów w zmianie stanu pozostałych rezerw techniczno - ubezpieczeniowych 0 0 VI. Premie i rabaty na udziale własnym łącznie ze zmianą stanu rezerw na premie i rabaty 0 0 VII. Koszty działalności ubezpieczeniowej Koszty akwizycji Koszty administracyjne Prowizje reasekuracyjne i udział w zyskach reasekuratorów VIII. Pozostałe koszty techniczne na udziale własnym IX. Zmiany stanu rezerw na wyrównanie szkodowości (ryzyka) X. Wynik techniczny ubezpieczeń majątkowych i osobowych

15 Techniczny rachunek ubezpieczeń Compensa TU na Życie S.A. Vienna Insurance Group (tys. zł) (tys. zł) I. Składki Składki przypisane brutto Udział reasekuratorów w składce przypisanej brutto Zmiany stanu rezerw składek i na ryzyko niewygasłe brutto Udział reasekuratorów w zmianie stanu rezerw składek 0 0 II. Przychody z lokat Przychody z lokat w nieruchomości Przychody z lokat w jednostkach podporządkowanych z udziałów lub akcji z pożyczek i dłużnych papierów wartościowych z pozostałych lokat Przychody z innych lokat finansowych z udziałów, akcji, innych papierów wartościowych o zmiennej kwocie dochodu oraz jednostek uczestnictwa i certyfikatów inwestycyjnych w funduszach inwestycyjnych 3.2. z dłużnych papierów wartościowych oraz innych papierów wartościowych o stałej kwocie dochodu z lokat terminowych w instytucjach kredytowych z pozostałych lokat Wynik dodatni z rewaloryzacji lokat Wynik dodatni z realizacji lokat III. Nie zrealizowane zyski z lokat IV. Pozostałe przychody techniczne na udziale własnym V. Odszkodowania i świadczenia Odszkodowania i świadczenia wypłacone na udziale własnym odszkodowania i świadczenia wypłacone brutto udział reasekuratorów w odszkodowaniach i świadczeniach wypłaconych Zmiana stanu rezerw na nie wypłacone odszkodowania i świadczenia na udziale własnym rezerw brutto udział reasekuratorów VI. Zmiany stanu innych rezerw techniczno - ubezpieczeniowych na udziale własnym Zmiana stanu rezerwy w ubezpieczeniach na życie na udziale własnym rezerwy brutto udział reasekuratorów Zmiana stanu rezerw techniczno - ubezpieczeniowych na udziale własnym dla ubezpieczeń na życie, gdy ryzyko lokaty (inwestycyjne) ponosi ubezpieczający 2.1. rezerwy brutto udział reasekuratorów Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno - ubezpieczeniowych przewidzianych w statucie na udziale własnym rezerwy brutto udział reasekuratorów 0 0 VII. Premie i rabaty łącznie ze zmianą stanu rezerw na udziale własnym VIII. Koszty działalności ubezpieczeniowej Koszty akwizycji Koszty administracyjne Prowizje reasekuracyjne i udziały w zyskach IX. Koszty działalności lokacyjnej Koszty utrzymania nieruchomości Pozostałe koszty działalności lokacyjnej Wynik ujemny z rewaloryzacji lokat Wynik ujemny z realizacji lokat X. Nie zrealizowane straty na lokatach XI. Pozostałe koszty techniczne na udziale własnym XII. Przychody z lokat netto po uwzględnieniu kosztów przeniesione do ogólnego rachunku zysków i strat 0 0 XIII. Wynik techniczny ubezpieczeń na życie

16 Ogólny rachunek zysków i strat Compensa TU S.A. Vienna Insurance Group (tys. zł) (tys. zł) I. Wynik techniczny ubezpieczeń majątkowych i osobowych lub wynik techniczny ubezpieczeń na życie II. Przychody z lokat Przychody z lokat w nieruchomości Przychody z lokat w jednostkach podporządkowanych z udziałów i akcji z pożyczek i dłużnych papierów wartościowych z pozostałych lokat Przychody z innych lokat finansowych z udziałów, akcji, innych papierów wartościowych o zmiennej kwocie dochodu oraz jednostek uczestnictwa i certyfikatów inwestycyjnych w funduszach inwestycyjnych 3.2. z dłużnych papierów wartościowych oraz innych papierów wartościowych o stałej kwocie dochodu z lokat terminowych w instytucjach kredytowych z pozostałych lokat Wynik dodatni z rewaloryzacji lokat Wynik dodatni z realizacji lokat III. Nie zrealizowane zyski z lokat IV. Przychody z lokat netto po uwzględnieniu kosztów, przeniesione z technicznego rachunku ubezpieczeń na życie V. Koszty działalności lokacyjnej Koszty utrzymania nieruchomości Pozostałe koszty działalności lokacyjnej Wynik ujemny z rewaloryzacji lokat Wynik ujemny z realizacji lokat VI. Nie zrealizowane straty na lokatach VII. Przychody z lokat netto po uwzględnieniu kosztów, przeniesione do technicznego rachunku ubezpieczeń majątkowych i osobowych VIII. Pozostałe przychody operacyjne IX. Pozostałe koszty operacyjne X. Zysk (strata) z działalności operacyjnej XI. Zyski nadzwyczajne XII. Straty nadzwyczajne 0 0 XIII. Zysk (strata) brutto XIV. Podatek dochodowy XV. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 0 0 XVI. Zysk (strata) netto

17 Ogólny rachunek zysków i strat Compensa TU na Życie S.A. Vienna Insurance Group (tys. zł) (tys. zł) I. Wynik techniczny ubezpieczeń majątkowych i osobowych lub wynik techniczny ubezpieczeń na życie II. Przychody z lokat Przychody z lokat w nieruchomości 2. Przychody z lokat w jednostkach podporządkowanych z udziałów i akcji 2.2. z pożyczek i dłużnych papierów wartościowych 2.3. z pozostałych lokat 3. Przychody z innych lokat finansowych z udziałów, akcji, innych papierów wartościowych o zmiennej kwocie dochodu oraz jednostek uczestnictwa i certyfikatów inwestycyjnych w funduszach inwestycyjnych 3.2. z dłużnych papierów wartościowych oraz innych papierów wartościowych o stałej kwocie dochodu 3.3. z lokat terminowych w instytucjach kredytowych 3.4. z pozostałych lokat 4. Wynik dodatni z rewaloryzacji lokat 5. Wynik dodatni z realizacji lokat III. Nie zrealizowane zyski z lokat IV. Przychody z lokat netto po uwzględnieniu kosztów, przeniesione z technicznego 0 0 rachunku ubezpieczeń na życie V. Koszty działalności lokacyjnej Koszty utrzymania nieruchomości 2. Pozostałe koszty działalności lokacyjnej 3. Wynik ujemny z rewaloryzacji lokat 4. Wynik ujemny z realizacji lokat VI. Nie zrealizowane straty na lokatach VII. Przychody z lokat netto po uwzględnieniu kosztów, przeniesione do technicznego rachunku ubezpieczeń majątkowych i osobowych VIII. Pozostałe przychody operacyjne IX. Pozostałe koszty operacyjne X. Zysk (strata) z działalności operacyjnej XI. Zyski nadzwyczajne 0 0 XII. Straty nadzwyczajne 0 0 XIII. Zysk (strata) brutto XIV. Podatek dochodowy XV. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 0 0 XVI. Zysk (strata) netto

18 Bilans: aktywa Compensa TU S.A. Vienna Insurance Group (tys. zł) (tys. zł) A. Wartości niematerialne i prawne Wartość firmy Inne wartości niematerialne i prawne i zaliczki na poczet wartości niematerialnych i prawnych B. Lokaty I. Nieruchomości Grunty własne oraz prawo wieczystego użytkowania gruntu Budynki, budowle oraz spółdzielcze własnościowe prawo do lokalu Inwestycje budowlane i zaliczki na poczet tych inwestycji 0 0 II. Lokaty w jednostkach podporządkowanych Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych Pożyczki udzielone jednostkom podporządkowanym oraz dłużne papiery wartościowe emitowane przez te jednostki Pozostałe lokaty 0 0 III. Inne lokaty finansowe Udziały, akcje oraz inne papiery wartościowe o zmiennej kwocie dochodu oraz jednostki uczestnictwa i certyfikaty inwestycyjne w funduszach inwestycyjnych 2. Dłużne papiery wartościowe i inne papiery wartościowe o stałej kwocie dochodu Udziały we wspólnych przedsięwzięciach lokacyjnych Pożyczki zabezpieczone hipotecznie Pozostałe pożyczki Lokaty terminowe w instytucjach kredytowych Pozostałe lokaty 0 0 IV. Należności depozytowe od cedentów 0 0 C. Aktywa netto ubezpieczeń na życie, gdy ryzyko lokaty (inwestycyjne) ponosi ubezpieczający D. Należności I. Należności z tytułu ubezpieczeń bezpośrednich Należności od ubezpieczających od jednostek podporządkowanych od pozostałych jednostek Należności od pośredników ubezpieczeniowych od jednostek podporządkowanych od pozostałych jednostek Inne należności od jednostek podporządkowanych od pozostałych jednostek II. Należności z tytułu reasekuracji od jednostek podporządkowanych od pozostałych jednostek III. Inne należności Należności od budżetu Pozostałe należności od jednostek podporządkowanych od pozostałych jednostek E. Inne składniki aktywów I. Rzeczowe składniki aktywów II. Środki pieniężne III. Pozostałe składniki aktywów 0 0 F. Rozliczenia międzyokresowe I. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego II. Aktywowane koszty akwizycji III. Zarachowane odsetki i czynsze IV. Inne rozliczenia międzyokresowe AKTYWA RAZEM

19 Bilans: aktywa Compensa TU na Życie S.A. Vienna Insurance Group (tys. zł) (tys. zł) A. Wartości niematerialne i prawne Wartość firmy Inne wartości niematerialne i prawne i zaliczki na poczet wartości niematerialnych i prawnych B. Lokaty I. Nieruchomości Grunty własne oraz prawo wieczystego użytkowania gruntu Budynki, budowle oraz spółdzielcze własnościowe prawo do lokalu Inwestycje budowlane i zaliczki na poczet tych inwestycji 0 0 II. Lokaty w jednostkach podporządkowanych Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych Pożyczki udzielone jednostkom podporządkowanym oraz dłużne papiery wartościowe emitowane przez te jednostki Pozostałe lokaty 0 0 III. Inne lokaty finansowe Udziały, akcje oraz inne papiery wartościowe o zmiennej kwocie dochodu oraz jednostki uczestnictwa i certyfikaty inwestycyjne w funduszach inwestycyjnych 2. Dłużne papiery wartościowe i inne papiery wartościowe o stałej kwocie dochodu Udziały we wspólnych przedsięwzięciach lokacyjnych Pożyczki zabezpieczone hipotecznie Pozostałe pożyczki Lokaty terminowe w instytucjach kredytowych Pozostałe lokaty IV. Należności depozytowe od cedentów 0 0 C. Aktywa netto ubezpieczeń na życie, gdy ryzyko lokaty (inwestycyjne) ponosi ubezpieczający D. Należności I. Należności z tytułu ubezpieczeń bezpośrednich Należności od ubezpieczających od jednostek podporządkowanych od pozostałych jednostek Należności od pośredników ubezpieczeniowych od jednostek podporządkowanych od pozostałych jednostek Inne należności od jednostek podporządkowanych od pozostałych jednostek 0 20 II. Należności z tytułu reasekuracji od jednostek podporządkowanych od pozostałych jednostek 0 0 III. Inne należności Należności od budżetu Pozostałe należności od jednostek podporządkowanych od pozostałych jednostek E. Inne składniki aktywów I. Rzeczowe składniki aktywów II. Środki pieniężne III. Pozostałe składniki aktywów 0 0 F. Rozliczenia międzyokresowe I. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego II. Aktywowane koszty akwizycji III. Zarachowane odsetki i czynsze IV. Inne rozliczenia międzyokresowe AKTYWA RAZEM

20 Bilans: pasywa Compensa TU S.A. Vienna Insurance Group (tys. zł) (tys. zł) A. Kapitał własny I. Kapitał podstawowy II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) 0 0 III. Akcje własne (wielkość ujemna) 0 0 IV. Kapitał (fundusz) zapasowy V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny VI. Pozostałe kapitały rezerwowe VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych VIII. Zysk (strata) netto B. Zobowiązania podporządkowane 0 0 C. Rezerwy techniczno - ubezpieczeniowe I. Rezerwa składek i rezerwa na pokrycie ryzyka niewygasłego II. Rezerwa ubezpieczeń na życie III. Rezerwy na nie wypłacone odszkodowania i świadczenia IV. Rezerwy na premie i rabaty dla ubezpieczonych V. Rezerwy na wyrównanie szkodowości (ryzyka) VI. Rezerwy na zwrot składek dla członków 0 0 VII. Pozostałe rezerwy techniczno - ubezpieczeniowe określone w statucie 0 0 VIII. Rezerwa ubezpieczeń na życie, gdy ryzyko lokaty (inwestycyjne) ponosi ubezpieczający D. Udział reasekuratorów w rezerwach techniczno - ubezpieczeniowych (wielkość ujemna) I. Udział reasekuratorów w rezerwie składek i w rezerwie na pokrycie ryzyka niewygasłego II. Udział reasekuratorów w rezerwie ubezpieczeń na życie III. Udział reasekuratorów w rezerwie na nie wypłacone odszkodowania i świadczenia IV. Udział reasekuratorów w rezerwie na premie i rabaty dla ubezpieczonych 0 0 V. Udział reasekuratorów w pozostałych rezerwach określonych w statucie 0 0 VI. Udział reasekuratorów w rezerwie ubezpieczeń na życie, gdy ryzyko lokaty (inwestycyjne) ponosi ubezpieczający E. Oszacowane regresy i odzyski (wielkość ujemna) I. Oszacowane regresy i odzyski brutto II. Udział reasekuratorów w oszacowanych regresach i odzyskach 2 0 F. Pozostałe rezerwy I. Rezerwy na świadczenia emerytalne oraz inne obowiązkowe świadczenia pracowników II. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego III. Inne rezerwy G. Zobowiązania z tytułu depozytów reasekuratorów H. Pozostałe zobowiązania i fundusze specjalne I. Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń bezpośrednich Zobowiązania wobec ubezpieczających wobec jednostek podporządkowanych wobec pozostałych jednostek Zobowiązania wobec pośredników ubezpieczeniowych wobec jednostek podporządkowanych wobec pozostałych jednostek Inne zobowiązania z tytułu ubezpieczeń wobec jednostek podporządkowanych wobec pozostałych jednostek II. Zobowiązania z tytułu reasekuracji wobec jednostek podporządkowanych wobec pozostałych jednostek III. Zobowiązania z tytułu emisji własnych dłużnych papierów wartościowych oraz pobranych pożyczek zobowiązania zamienne na akcje zakładu ubezpieczeń pozostałe 0 0 IV. Zobowiązania wobec instytucji kredytowych 0 0 V. Inne zobowiązania Zobowiązania wobec budżetu Pozostałe zobowiązania wobec jednostek podporządkowanych wobec pozostałych jednostek VI. Fundusze specjalne 0 0 I. Rozliczenia międzyokresowe Rozliczenia międzyokresowe kosztów Ujemna wartość firmy Przychody przyszłych okresów PASYWA RAZEM

21 Bilans: pasywa Compensa TU na Życie S.A. Vienna Insurance Group (tys. zł) (tys. zł) A. Kapitał własny I. Kapitał podstawowy II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) 0 0 III. Akcje własne (wielkość ujemna) 0 0 IV. Kapitał (fundusz) zapasowy V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny VI. Pozostałe kapitały rezerwowe VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych VIII. Zysk (strata) netto B. Zobowiązania podporządkowane 0 0 C. Rezerwy techniczno - ubezpieczeniowe I. Rezerwa składek i rezerwa na pokrycie ryzyka niewygasłego II. Rezerwa ubezpieczeń na życie III. Rezerwy na nie wypłacone odszkodowania i świadczenia IV. Rezerwy na premie i rabaty dla ubezpieczonych V. Rezerwy na wyrównanie szkodowości (ryzyka) 0 0 VI. Rezerwy na zwrot składek dla członków 0 0 VII. Pozostałe rezerwy techniczno - ubezpieczeniowe określone w statucie 0 0 VIII. Rezerwa ubezpieczeń na życie, gdy ryzyko lokaty (inwestycyjne) ponosi ubezpieczający D. Udział reasekuratorów w rezerwach techniczno - ubezpieczeniowych (wielkość ujemna) 0 0 I. Udział reasekuratorów w rezerwie składek i w rezerwie na pokrycie ryzyka niewygasłego 0 0 II. Udział reasekuratorów w rezerwie ubezpieczeń na życie 0 0 III. Udział reasekuratorów w rezerwie na nie wypłacone odszkodowania i świadczenia 0 0 IV. Udział reasekuratorów w rezerwie na premie i rabaty dla ubezpieczonych 0 0 V. Udział reasekuratorów w pozostałych rezerwach określonych w statucie 0 0 VI. Udział reasekuratorów w rezerwie ubezpieczeń na życie, gdy ryzyko lokaty (inwestycyjne) ponosi ubezpieczający 0 0 E. Oszacowane regresy i odzyski (wielkość ujemna) 0 0 I. Oszacowane regresy i odzyski brutto 0 0 II. Udział reasekuratorów w oszacowanych regresach i odzyskach 0 0 F. Pozostałe rezerwy I. Rezerwy na świadczenia emerytalne oraz inne obowiązkowe świadczenia pracowników II. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego III. Inne rezerwy G. Zobowiązania z tytułu depozytów reasekuratorów 0 0 H. Pozostałe zobowiązania i fundusze specjalne I. Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń bezpośrednich Zobowiązania wobec ubezpieczających wobec jednostek podporządkowanych wobec pozostałych jednostek Zobowiązania wobec pośredników ubezpieczeniowych wobec jednostek podporządkowanych wobec pozostałych jednostek Inne zobowiązania z tytułu ubezpieczeń wobec jednostek podporządkowanych wobec pozostałych jednostek 3 3 II. Zobowiązania z tytułu reasekuracji wobec jednostek podporządkowanych wobec pozostałych jednostek III. Zobowiązania z tytułu emisji własnych dłużnych papierów wartościowych oraz pobranych pożyczek zobowiązania zamienne na akcje zakładu ubezpieczeń pozostałe 0 0 IV. Zobowiązania wobec instytucji kredytowych 0 0 V. Inne zobowiązania Zobowiązania wobec budżetu Pozostałe zobowiązania wobec jednostek podporządkowanych wobec pozostałych jednostek VI. Fundusze specjalne I. Rozliczenia międzyokresowe Rozliczenia międzyokresowe kosztów Ujemna wartość firmy Przychody przyszłych okresów PASYWA RAZEM

22 20 Rachunek przepływów pieniężnych Compensa TU S.A. Vienna Insurance Group (tys. zł) (tys. zł) A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Wpływy Wpływy z działalności bezpośredniej oraz reasekuracji czynnej Wpływy z tytułu składek brutto Wpływy z tytułu regresów, odzysków i zwrotów odszkodowań Pozostałe wpływy z działalności bezpośredniej Wpływy z reasekuracji biernej Wpłaty reasekuratorów z tytułu udziału w odszkodowaniach Wpływy z tytułu prowizji reasekuracyjnych i udziałów w zyskach reasekuratorów Pozostałe wpływy z reasekuracji biernej Wpływy z pozostałej działalności operacyjnej Wpływy z tytułu czynności komisarza awaryjnego Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych składników aktywów trwałych innych niż lokaty Pozostałe wpływy II. Wydatki Wydatki z tytułu działalności bezpośredniej i reasekuracji czynnej Zwroty składek brutto Odszkodowania i świadczenia wypłacone brutto Wydatki z tytułu akwizycji Wydatki o charakterze administracyjnym Wydatki z tytułu likwidacji szkód i windykacji regresów Wypłacone prowizje i udziały w zyskach z tytułu reasekuracji czynnej Pozostałe wydatki z działalności bezpośredniej oraz reasekuracji czynnej Wydatki z tytułu reasekuracji biernej Składki zapłacone z tytułu reasekuracji biernej Pozostałe wydatki z tytułu reasekuracji biernej Wydatki z pozostałej działalności operacyjnej Wydatki z tytułu czynności komisarza awaryjnego Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych składników aktywów trwałych innych niż lokaty Pozostałe wydatki operacyjne B. Przepływy z działalności lokacyjnej I. Wpływy Zbycie nieruchomości Zbycie udziałów, akcji w jednostkach podporządkowanych Zbycie udziałów, akcji w pozostałych jednostkach oraz jednostek uczestnictwa i certyfikatów inwestycyjnych w funduszach inwestycyjnych 4. Realizacja dłużnych papierów wartościowych emitowanych przez jednostki podporządkowane oraz spłata pożyczek udzielonych tym jednostkom 5. Realizacja dłużnych papierów wartościowych emitowanych przez pozostałe jednostki Likwidacja lokat terminowych w instytucjach kredytowych Realizacja pozostałych lokat Wpływy z nieruchomości Odsetki otrzymane Dywidendy otrzymane Pozostałe wpływy z lokat II. Wydatki Nabycie nieruchomości Nabycie udziałów, akcji w jednostkach podporządkowanych Nabycie udziałów, akcji w pozostałych jednostkach oraz jednostek uczestnictwa i certyfikatów w funduszach inwestycyjnych 4. Nabycie dłużnych papierów wartościowych emitowanych przez jednostki podporządkowane 0 0 oraz udzielenie pożyczek tym jednostkom 5. Nabycie dłużnych papierów wartościowych emitowanych przez pozostałe jednostki Nabycie lokat terminowych w instytucjach kredytowych Nabycie pozostałych lokat Wydatki na utrzymanie nieruchomości Pozostałe wydatki na lokaty C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej 0 0 I. Wpływy Wpływy netto z emisji akcji oraz dopłat do kapitału Kredyty, pożyczki oraz emisja dłużnych papierów wartościowych Pozostałe wpływy finansowe 0 0 II. Wydatki Dywidendy Inne niż wypłata dywidend wydatki z tytułu podziału zysku Nabycie akcji własnych Spłata kredytów, pożyczek oraz wykup własnych dłużnych papierów wartościowych Odsetki od kredytów, pożyczek oraz wyemitowanych dłużnych papierów wartościowych Pozostałe wydatki finansowe 0 0 D. Przepływy pieniężne netto razem E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 0 0 F. Środki pieniężne na początek okresu G. Środki pieniężne na koniec okresu w tym o ograniczonej możliwości dysponowania 0 0

23 Rachunek przepływów pieniężnych Compensa TU na Życie S.A. Vienna Insurance Group (tys. zł) (tys. zł) A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Wpływy Wpływy z działalności bezpośredniej oraz reasekuracji czynnej Wpływy z tytułu składek brutto Wpływy z tytułu regresów, odzysków i zwrotów odszkodowań Pozostałe wpływy z działalności bezpośredniej Wpływy z reasekuracji biernej Wpłaty reasekuratorów z tytułu udziału w odszkodowaniach Wpływy z tytułu prowizji reasekuracyjnych i udziałów w zyskach reasekuratorów Pozostałe wpływy z reasekuracji biernej Wpływy z pozostałej działalności operacyjnej Wpływy z tytułu czynności komisarza awaryjnego Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych składników aktywów trwałych innych niż lokaty Pozostałe wpływy II. Wydatki Wydatki z tytułu działalności bezpośredniej i reasekuracji czynnej Zwroty składek brutto Odszkodowania i świadczenia wypłacone brutto Wydatki z tytułu akwizycji Wydatki o charakterze administracyjnym Wydatki z tytułu likwidacji szkód i windykacji regresów Wypłacone prowizje i udziały w zyskach z tytułu reasekuracji czynnej Pozostałe wydatki z działalności bezpośredniej oraz reasekuracji czynnej Wydatki z tytułu reasekuracji biernej Składki zapłacone z tytułu reasekuracji biernej Pozostałe wydatki z tytułu reasekuracji biernej Wydatki z pozostałej działalności operacyjnej Wydatki z tytułu czynności komisarza awaryjnego Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych składników aktywów trwałych innych niż lokaty Pozostałe wydatki operacyjne B. Przepływy z działalności lokacyjnej I. Wpływy Zbycie nieruchomości Zbycie udziałów, akcji w jednostkach podporządkowanych Zbycie udziałów, akcji w pozostałych jednostkach oraz jednostek uczestnictwa i certyfikatów inwestycyjnych w funduszach inwestycyjnych 4. Realizacja dłużnych papierów wartościowych emitowanych przez jednostki podporządkowane 0 0 oraz spłata pożyczek udzielonych tym jednostkom 5. Realizacja dłużnych papierów wartościowych emitowanych przez pozostałe jednostki Likwidacja lokat terminowych w instytucjach kredytowych Realizacja pozostałych lokat Wpływy z nieruchomości Odsetki otrzymane Dywidendy otrzymane Pozostałe wpływy z lokat II. Wydatki Nabycie nieruchomości Nabycie udziałów, akcji w jednostkach podporządkowanych Nabycie udziałów, akcji w pozostałych jednostkach oraz jednostek uczestnictwa i certyfikatów w funduszach inwestycyjnych 4. Nabycie dłużnych papierów wartościowych emitowanych przez jednostki podporządkowane 0 0 oraz udzielenie pożyczek tym jednostkom 5. Nabycie dłużnych papierów wartościowych emitowanych przez pozostałe jednostki Nabycie lokat terminowych w instytucjach kredytowych Nabycie pozostałych lokat Wydatki na utrzymanie nieruchomości Pozostałe wydatki na lokaty C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej 0 0 I. Wpływy Wpływy netto z emisji akcji oraz dopłat do kapitału Kredyty, pożyczki oraz emisja dłużnych papierów wartościowych Pozostałe wpływy finansowe 0 0 II. Wydatki Dywidendy Inne niż wypłata dywidend wydatki z tytułu podziału zysku Nabycie akcji własnych Spłata kredytów, pożyczek oraz wykup własnych dłużnych papierów wartościowych Odsetki od kredytów, pożyczek oraz wyemitowanych dłużnych papierów wartościowych Pozostałe wydatki finansowe 0 0 D. Przepływy pieniężne netto razem E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 0 0 F. Środki pieniężne na początek okresu G. Środki pieniężne na koniec okresu w tym o ograniczonej możliwości dysponowania

24 Sprawozdanie Rady Nadzorczej w roku obrotowym 2009 Compensa TU S.A. Vienna Insurance Group Skład Rady Nadzorczej w 2009 roku W okresie sprawozdawczym w składzie Rady Nadzorczej nie nastąpiły zmiany. W dniu r. skład Rady Nadzorczej przedstawiał się następująco 1) Rudolf Ertl Przewodniczący, 2) Karl Fink Wiceprzewodniczący 3) Erich Leisz Członek. Uchwałą NWZA z dnia 31 grudnia 2009 w miejsce Pana Karl Fink powołany został pan Peter Hagen. Informacje ogólne W ciągu 2009 roku Rada Nadzorcza podejmowała decyzje na posiedzeniach oraz w trybie obiegowym. Posiedzenia odbyły się czterokrotnie. W okresie sprawozdawczym podjęto 13 uchwał. Na posiedzeniach Rady analizowano szczegółowe informacje Zarządu o osiągniętych wynikach i ich wpływie na bieżącą sytuację finansową firmy. W ten sposób Rada realizowała zadanie stałego monitorowania działalności Spółki. Rada oceniała także działalność Spółki z punktu widzenia spełniania przez nią norm bezpieczeństwa finansowego określonych w ustawie o działalności ubezpieczeniowej. Rada Nadzorcza zarekomendowała Walnemu Zgromadzeniu Akcjonariuszy przyjęcie sprawozdania finansowego za 2009 r. oraz sprawozdania Zarządu. Rada rekomendowała Walnemu Zgromadzeniu Akcjonariuszy podjęcie uchwały o przeznaczeniu wypracowanego zysku. Zatwierdzono plan finansowy na rok W dniu r. Rada Nadzorcza, realizując postanowienia art. 86 ust. 3 ustawy z dnia 7 maja 2009 r. o biegłych rewidentach i ich samorządzie, podmiotach uprawnionych do badania sprawozdań finansowych oraz o nadzorze publicznym (Dz.U. z 2009, Nr 77, poz.649), podjęła uchwałę o przyjęciu na siebie obowiązków komitetu audytu. Wypełniając te obowiązki Rada Nadzorcza, w szczególności: 1) zapoznała się i dokonała szczegółowej analizy informacji przekazanej przez biegłego rewidenta w zakresie przebiegu procesu audytu sprawozdania finansowego z uwzględnieniem zakresu badania, harmonogramu, komunikacji, głównych ryzyk oraz wniosków i rekomendacji, 2) dokonała szczegółowego porównania sprawozdania Zarządu ze sprawozdaniem finansowym oraz dokonała weryfikacji, czy wszystkie kwestie związane z przestrzeganiem przepisów dotyczących działalności spółki zostały uwzględnione w sprawozdaniu finansowym, 3) dokonała oceny skuteczności systemu kontroli wewnętrznej w zakresie sprawozdawczości finansowej. Ocena Sprawozdania Finansowego, Sprawozdania Zarządu oraz wniosku Zarządu o podział zysku Rada Nadzorcza, realizując postanowienia art. 382 Kodeksu spółek handlowych oraz uwzględniając wykonane działania w ramach realizacji przez Radę Nadzorczą przyjętych na siebie obowiązków komitetu audytu, o których mowa powyżej, poddała ocenie: sprawozdanie Finansowe za rok obrotowy kończący się r. obejmujące: wprowadzenie do sprawozdania finansowego, bilans, rachunek techniczny ubezpieczeń, rachunek ogólny zysków i strat, rachunek przepływów pieniężnych, zestawienie zmian w kapitale własnym, sprawozdanie Zarządu z działalności w 2009 r. wniosek Zarządu dotyczący podziału zysku za rok obrotowy kończący się 31 grudnia (c.d. na str. 24) 22

25 Sprawozdanie Rady Nadzorczej w roku obrotowym 2009 Compensa TU na Życie S.A. Vienna Insurance Group Skład Rady Nadzorczej w 2009 roku W okresie sprawozdawczym w składzie Rady Nadzorczej nie nastąpiły zmiany. W dniu r. skład Rady Nadzorczej przedstawiał się następująco 1) Rudolf Ertl Przewodniczący, 2) Karl Fink Wiceprzewodniczący 3) Erich Leisz Członek. Uchwałą NWZA z dnia 31 grudnia 2009 w miejsce Pana Karl Fink powołany został pan Peter Hagen. Informacje ogólne W ciągu 2009 roku Rada Nadzorcza podejmowała decyzje na posiedzeniach oraz w trybie obiegowym. Posiedzenia odbyły się czterokrotnie. W okresie sprawozdawczym podjęto 11 uchwał. Na posiedzeniach Rady analizowano szczegółowe informacje Zarządu o osiągniętych wynikach i ich wpływie na bieżącą sytuację finansową firmy. W ten sposób Rada realizowała zadanie stałego monitorowania działalności Spółki. Rada oceniała także działalność Spółki z punktu widzenia spełniania przez nią norm bezpieczeństwa finansowego określonych w ustawie o działalności ubezpieczeniowej. Rada Nadzorcza zarekomendowała Walnemu Zgromadzeniu Akcjonariuszy przyjęcie sprawozdania finansowego za 2008r. oraz sprawozdania Zarządu. Rada rekomendowała Walnemu Zgromadzeniu Akcjonariuszy podjęcie uchwały o przeznaczeniu wypracowanego zysku. Zatwierdzono plan finansowy na rok W dniu r. Rada Nadzorcza, realizując postanowienia art. 86 ust. 3 ustawy z dnia 7 maja 2009 r. o biegłych rewidentach i ich samorządzie, podmiotach uprawnionych do badania sprawozdań finansowych oraz o nadzorze publicznym (Dz.U. z 2009, Nr 77, poz.649), podjęła uchwałę o przyjęciu na siebie obowiązków komitetu audytu. Wypełniając te obowiązki Rada Nadzorcza, w szczególności: 1) zapoznała się i dokonała szczegółowej analizy informacji przekazanej przez biegłego rewidenta w zakresie przebiegu procesu audytu sprawozdania finansowego z uwzględnieniem zakresu badania, harmonogramu, komunikacji, głównych ryzyk oraz wniosków i rekomendacji, 2) dokonała szczegółowego porównania sprawozdania Zarządu ze sprawozdaniem finansowym oraz dokonała weryfikacji, czy wszystkie kwestie związane z przestrzeganiem przepisów dotyczących działalności spółki zostały uwzględnione w sprawozdaniu finansowym, 3) dokonała oceny skuteczności systemu kontroli wewnętrznej w zakresie sprawozdawczości finansowej. Ocena Sprawozdania Finansowego, Sprawozdania Zarządu oraz wniosku Zarządu o podział zysku Rada Nadzorcza, realizując postanowienia art. 382 Kodeksu spółek handlowych oraz uwzględniając wykonane działania w ramach realizacji przez Radę Nadzorczą przyjętych na siebie obowiązków komitetu audytu, o których mowa powyżej, poddała ocenie: sprawozdanie Finansowe za rok obrotowy kończący się r. obejmujące: wprowadzenie do sprawozdania finansowego, bilans, rachunek techniczny ubezpieczeń, rachunek ogólny zysków i strat, rachunek przepływów pieniężnych, zestawienie zmian w kapitale własnym, sprawozdanie Zarządu z działalności w 2009 r. wniosek Zarządu dotyczący podziału zysku za rok obrotowy kończący się 31 grudnia (c.d. na str. 25) 23

26 Sprawozdanie Rady Nadzorczej w roku obrotowym 2009 Compensa TU S.A. Vienna Insurance Group (c.d.) (c.d. ze str. 22) Rada Nadzorcza, po zapoznaniu się z ocenianymi dokumentami, a także z opinią biegłego rewidenta z przeprowadzonego przez niego badania sprawozdania finansowego Spółki za rok obrotowy kończący się w dniu 31 grudnia 2009 roku uznaje, iż Sprawozdanie Zarządu oraz Sprawozdanie Finansowe pozostają w pełnej zgodności z księgami i dokumentami oraz ze stanem faktycznym, w szczególności: przedstawiają rzetelnie wszystkie informacje istotne dla oceny działalności Spółki w 2009 roku w szczególności dotyczące rentowności oraz wyniku finansowego działalności gospodarczej, jak również sytuacji majątkowej i finansowej Spółki na dzień 31 grudnia 2009 roku, są zgodne, co do treści i formy, z obowiązującymi przepisami prawa i Statutem Spółki, sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z zasadami rachunkowości, na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych, sprawozdanie finansowe i jego badanie, przeprowadzone przez biegłego rewidenta BDO Numerica Sp. z o.o., odpowiada przepisom ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości oraz normom wykonywania zawodu biegłego rewidenta wydanym przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów w Polsce. Ocena wniosku o podział zysku W opinii Rady Nadzorczej przeznaczenie wypracowanego w 2009 r. na pokrycie strat z lat ubiegłych zgodnie z wnioskiem Zarządu w pełni odpowiada aktualnym potrzebom Spółki. Rada Nadzorcza rekomenduje podjęcie przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie Compensa TU S.A. Vienna Insurance Group uchwał o zatwierdzeniu sprawozdania finansowego za rok obrotowy kończący się r. i sprawozdania Zarządu z działalności w 2009 r. oraz o przeznaczeniu wypracowanego w 2009 r. zysku netto w całości na pokrycie strat z lat ubiegłych. Dr Rudolf Ertl Peter Hagen Erich Leisz Przewodniczący Zastępca Przewodniczącego Członek Rady Nadzorczej 24