P R O T O K Ó Ł. Realizacja planu rzeczowo-finansowego 2000 roku.

Transkrypt

1 P R O T O K Ó Ł z doraźnej kontroli przeprowadzonej w Urzędzie Miasta i Gminy Zator, w dniu 27 września 2001 r. przez pracownika Wydziału Komunikacji i Infrastruktury Technicznej Małopolskiego Urzędu Wojewódzkiego w Krakowie: - Dorotę Mączkę St. Inspektora Wojewódzkiego w Oddziale Infrastruktury Technicznej Ze strony Urzędu Miasta i Gminy Zator wyjaśnień udzielali: 1. Zbigniew Biernat - Burmistrz Miasta Zator, 2. Wiesław Jarosz- inspektor w Urzędzie Miasta Zator. Kontrola doraźna przeprowadzona została w zakresie realizacji w 2000 roku zwrotu z budżetu Państwa środków finansowych z tytułu poniesionych przez Miasto i Gminę Zator kosztów zużytej energii elektrycznej i konserwacji punktów świetlnych przy drogach: - Krajowych: nr 28, nr 44, - wojewódzkiej nr 781, - powiatowych: nr , ,04-270, 1, 2, 3, 4, 7, 11, 12, 18, 24, 31, 39.. Okres kontroli 2000 r. System kontroli- wyrywkowy. I. Ustalenia ogólno organizacyjne. 1.Podstawa kontroli. 2.Zasady i tryb zwrotu przekazywania z budżetu państwa środków na finansowanie oświetlenia dróg publicznych. 3.Charakterystyka jednostki kontrolowanej. II. Realizacja planu rzeczowo-finansowego 2000 roku. - wykonanie finansowe w zakresie zaplanowanego limitu - inwentaryzacja punktów świetlnych, będąca podstawą ustalenia proporcji zwrotu środków - kontrola dokumentacji finansowo-księgowej dotyczącej zwrotu kosztów w wyżej wymienionym zakresie. 1

2 I. Ustalenia ogólno organizacyjne. 1. Podstawa kontroli: Uchwała Nr 57 Rady Ministrów z 23 maja 1983 r. w sprawie wykonywania kontroli przez organy administracji państwowej /Monitor Polski Nr 22, poz.124/, Ustawa z dnia 26 listopada 1998 r. o finansach publicznych /Dz. U. Nr 155, poz.1014 z 1998 r. wraz z późniejszymi zmianami/ Ustawa z dnia 10 kwietnia 1997 r. prawo energetyczne /Dz. U. Nr 54, poz.348 z 1997 r. z późniejszymi zmianami/, Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 7 kwietnia 1999 r. w sprawie zasad i terminów przekazywania z budżetu państwa środków na finansowanie oświetlenia dróg publicznych, dla których gmina nie jest zarządcą, oraz na finansowanie oświetlenia dróg publicznych krajowych, wojewódzkich i powiatowych w granicach miast na prawach powiatu /Dz. U. Nr 35, poz.326 z późn. zmianami /. 2. Zasady i tryb przekazywania z budżetu państwa środków na finansowanie oświetlenia dróg publicznych dla których gmina nie jest zarządcą. Zgodnie z art.18 ust.3 ustawy z dnia 10 kwietnia 1997 r. - prawo energetyczne- środki na finansowanie oświetlenia dróg publicznych, dla których gmina nie jest zarządcą, pokrywane są z budżetu państwa. Wykonując delegację ustawową, Minister Finansów, w drodze rozporządzenia z dnia 7 kwietnia 1999 r. określił zasady i terminy zwrotu środków w powyższym zakresie. Rozporządzenie weszło w życie 21 kwietnia 1999 r. Zgodnie z par.2 rozporządzenia zwrot wydatków poniesionych na zakup energii elektrycznej do punktów świetlnych następuje na podstawie uwierzytelnionych kopii : - rachunku (faktury) wystawionego przez dostawcę energii elektrycznej, stwierdzającego jej sprzedaż, - dowodu uiszczonej należności. Wymaganymi dokumentami do zwrotu wydatków związanych z utrzymaniem punktów świetlnych w należytym stanie technicznym są uwierzytelnione kopie: - rachunku (faktury) wystawionego przez konserwatora sieci i punktów świetlnych stwierdzającego wykonanie usługi, - dowodu uiszczonej należności, - protokołu postępowania o zamówienie publiczne, w razie gdy usługa konserwacji nie jest świadczona przez dostawcę energii elektrycznej. 2

3 Z uwagi na istniejące schematy linii zasilających punkty świetlne oraz opomiarowanie powodujące występowanie na jednym rachunku kwoty łącznego zużycia energii elektrycznej na zasilanie punktów przy drogach gminnych (zadanie własne) i drogach dla których gmina nie jest zarządcą (zadanie zlecone podlegające refundacji kosztów ), zwrot kosztów określony jest proporcjami określonymi w par.3 rozporządzenia. Przy ustaleniu proporcji bierze się pod uwagę sumę mocy zainstalowanych urządzeń oświetleniowych przy drogach, dla których gmina nie jest zarządcą, w stosunku do sumy mocy wszystkich urządzeń oświetleniowych, którą obejmuje rachunek. Analogicznie określona jest proporcja dla określenia wydatków związanych z utrzymaniem punktów świetlnych, z tym że pod uwagę brana jest tutaj ilość punktów świetlnych. 3. Charakterystyka jednostki kontrolowanej. Jednostką kontrolowaną jest Miasto i Gmina Zator. Burmistrzem Miasta od 19 listopada 1998 roku jest Pan Zbigniew Biernat, powołany na stanowisko Uchwałą Nr III/11/98 Rady Miejskiej w Zatorze, z dnia 19 listopada 1998 roku - zał. Nr.1. Sprawami objętymi kontrolą, zgodnie z zakresem obowiązków w Urzędzie Miasta zajmują się: - Wiesław Jarosz- inspektor w Urzędzie Miasta. - Barbara Gołda - Skarbnik Miasta. Zakres dostaw energii oraz eksploatacji punktów świetlnych, realizowany jest na podstawie umów zawartych pomiędzy Miastem i Gminą Zator, a Beskidzką Energetyką S.A., Zakład Energetyczny Wadowice. II. Realizacja planu rzeczowo-finansowego w 2000 roku. W ramach budżetu Wojewody Małopolskiego na 2000 r. Miasto i Gmina Zator otrzymała ostateczny limit wydatków w wysokości zł, który określał możliwości wydatków w zakresie zwrotu kosztów oświetlenia dróg nie będących w zarządzie Miasta i Gminy Zator. Gmina wnioskowała do zwrotu, za faktury dotyczące 2000 roku, kwotę zł, to jest 100 % przyznanych na ten rok środków, z czego z Wydziału Finansowego otrzymała kwotę zł. Różnica w wysokości zł stanowiła zobowiązanie i obciążyła plan na 2001 rok. Opis istniejącej sieci oświetlenia dróg publicznych. 3

4 Istniejąca sieć oświetleniowa przy drogach publicznych na terenie Miasta i Gminy Zator, działa w ramach sieci Beskidzkiej Energetyki S.A., Zakład Energetyczny Wadowice, w oparciu o sieć niskiego napięcia, które jest zasilane z 32 stacji transformatorowych. Każda z nich jest opomiarowana, a odczyty z poszczególnych stacji, zgodnie z umowami zawartymi pomiędzy Zakładem Energetycznym a Gminą, stanowią podstawę do naliczania należności za zużytą energię. Cykl włączania i wyłączania oświetlenia przy drogach krajowych, powiatowych i wojewódzkich regulowany jest zegarami astronomicznymi. Urząd Miasta i Gminy roku zawarł z Zakładem Energetycznym 26 umów o dostarczanie energii elektrycznej dla potrzeb oświetlenia dróg (zał.nr. 2). 13 czerwca 2000 nastąpiła ich aktualizacja. Obecnie zawarte są 32 umowy (zał.nr.3), dla każdego punktu pomiarowego osobno. Z tym samym Zakładem Energetycznym, w dniu r, gmina zawarła umowę na konserwację punktów świetlnych w 2000 roku (zał. Nr 4). Inwentaryzacja punktów świetlnych wraz z wielkością zainstalowanych na nich mocy sporządzona została przez Beskidzką Energetykę S.A., Zakład Energetyczny Wadowice, i stanowi ona równobrzmiące załączniki do zawartych umów na dostawę energii i konserwację punktów świetlnych. Urząd Miasta wraz z wnioskiem znak DI-7012/5/2000 z dnia 12 kwietnia 2000 roku ( zał. Nr 5), przesłał inwentaryzację mocy i punktów świetlnych i poinformował, że od 1 stycznia 2000 roku, wskaźniki do naliczania wielkości zwrotu wydatków za energię elektryczną i konserwację punktów świetlnych wynoszą odpowiednio w zakresie: - Mocy- 45,7 % - Konserwacji- 43,4 % Z przedłożonej inwentaryzacji wynika, że w Mieście i Gminie Zator, przy drogach publicznych zainstalowanych jest: - ogółem 557 punktów świetlnych, z tego: - 83 przy drogach krajowych, - 43 przy drogach wojewódzkich, przy drogach powiatowych, sztuk lamp stanowi oświetlenie dróg gminnych. Ponieważ Zakład Energetyczny wystawia fakturę za konserwację punktów świetlnych przy wszystkich drogach publicznych gminy, zwrot kosztów poniesionych przez nią następuje według. wyliczenia : 4

5 242 : 557* 100%= 43,4 % Moc zainstalowanych w gminie przy drogach publicznych lamp wynosi : - łącznie - 98,31 kw, - przy drogach krajowych, wojewódzkich i powiatowych- 44,92 kw, - przy drogach gminnych- 53,39 kw. Zwrot kosztów poniesionych przez gminę z tytułu pobranej energii elektrycznej na oświetlenie dróg publicznych, dla których gmina nie jest zarządcą następuje na podstawie wyliczenia: 44,92: 98,31 x 100%=45,7% Po kontroli dokumentów w Urzędzie Miasta i Gminy Zator przeprowadzono kontrolę w terenie. W wizji lokalnej Beskidzką Energetykę S.A., Zakład Energetyczny Wadowice reprezentował Pan Jan Matyjasik kierownik Posterunku Energetycznego w Zatorze. Wyrywkowo sprawdzono ilość punktów świetlnych w niżej wymienionych punktach zapalania: - Graboszyce Myto- 7 lamp przy drodze krajowej, - Graboszyce-Pola- 1 lampa przy drodze krajowej, 7 przy powiatowej, - Graboszyce Szkoła - 4 lampy przy drodze krajowej, 5 przy powiatowej, - Łowiczki Piotrowickie- 22 lampy przy drodze powiatowej, - Podolsze Grzybionka- 8 lamp przy drodze wojewódzkiej, - Podolsze Piekarnia - 7 lamp przy drodze wojewódzkiej, - Podolsze Wieś - 11 lamp przy drodze wojewódzkiej, - Rudze Młyn- 1 lampa przy drodze wojewódzkiej, - Rudze PKS- 2 lampy przy drodze krajowej. - Smolice Wieś- 15 lamp przy drodze powiatowej, - Zator Cegielnia- 12 lamp przy drodze krajowej,9 przy drodze wojewódzkiej, - Zator Królewiec- 4 lampy przy drodze krajowej, - Zator Rynek- 33 lampy przy drodze krajowej, 6 przy powiatowej, - Zator Wodociągi- 12 lamp przy drodze krajowej, 1przy powiatowej W trakcie kontroli nie stwierdzono rozbieżności pomiędzy dokumentacją przesłaną do Małopolskiego Urzędu Wojewódzkiego w Krakowie, a stanem faktycznym na terenie gminy. 5

6 Na tym protokół kontroli zakończono. Do ustaleń zawartych w niniejszym protokole zastrzeżeń nie wniesiono. Zgodnie z postanowieniami par.38 Uchwały Nr 57 Rady Ministrów z dnia 23 maja 1983 r. w sprawie wykonywania kontroli przez organy administracji państwowej (Monitor Polski Nr 22, poz.124 z 1983 r.), poinformowano Pana Wójta o możliwości wniesienia do 7 dni umotywowanych wyjaśnień na piśmie, odnośnie ustaleń zawartych w niniejszym protokole. Integralną część protokołu stanowią niżej wymienione załączniki : - Nr 1 - Uchwała Nr III/11/98 Rady Miejskiej w Zatorze, z dnia 19 listopada 1998 roku w sprawie powołania burmistrza, - Nr 2 - umowa o dostarczanie energii elektrycznej dla potrzeb oświetlenia dróg, zawarta w dniu roku - Nr 3 umowa o dostarczanie energii elektrycznej dla potrzeb oświetlenia dróg z dnia 13 czerwca 2000 roku, - Nr 4- umowa na konserwację punktów świetlnych w 2000 roku, z dnia r - Nr 5- inwentaryzacja mocy i punktów na 2000 rok. Kontrolę wpisano do ewidencji prowadzonej w jednostce pod Nr.2. Protokół sporządzony został w trzech jednobrzmiących egzemplarzach, z których jeden pozostawiono w jednostce kontrolowanej. W trakcie czytania każda ze stron protokołu była obustronnie parafowana. Na tym protokół zakończono Kontrolowany: Kontrolująca: Burmistrz Miasta Zator (-) Dorota Maczka (-) Zbigniew Biernat st. inspektor wojewódzki 6