Ceny transferowe i podmioty powiązane warsztaty

Transkrypt

1 Warsztaty portalu TaxFin.pl Ceny transferowe i podmioty powiązane warsztaty lipca 2016 r., Warszawa, Centrum Konferencyjne ADN Prelegent: Tomasz Piekielnik uznany ekspert w zakresie prawa podatkowego, doradca podatkowy, praktyk. Właściciel kancelarii doradztwa podatkowego. Posiada wieloletnie doświadczenie w doradztwie podatkowym i strategicznym na rzecz prestiżowych Klientów, wieloletni współpracownik firm z tzw. wielkiej czwórki. Występuje jako ekspert w najbardziej opiniotwórczych polskich dziennikach, (m.in. Rzeczpospolita, Dziennik Gazeta Prawna) jak również stacjach radiowych (Polskie Radio Trójka, Radio Wrocław). Tomasz jest także doświadczonym trenerem i mówcą występował jako wykładowca podczas setek krajowych i zagranicznych szkoleń, seminariów i konferencji.

2 Program: Dzień I Rejestracja i przywitanie Moduł I 1. Omówienie regulacji prawnych z zakresu cen transferowych a) Reżim prawno-podatkowy w ustawie o CIT b) Ceny transferowe w regulacjach ustawy o PIT c) Czy ustawa o VAT zawiera regulacje dot. podmiotów powiązanych? d) Powiązania osobowe i kapitałowe e) Kategorie powiązań pomiędzy spółkami oraz spółkami i osobami fizycznymi 2. Regulacje międzynarodowe w zakresie cen transferowych a) Przepisy unijne obowiązujące i projektowane b) Status i regulacje OECD Przerwa na kawę Moduł II 3. Podmioty powiązane a) Krąg podmiotów powiązanych osobowo b) Powiązania kapitałowe c) Definicja powiązań rodzinnych, majątkowych, 4. Dokumentacja cen transferowych praktyka dokumentacji transakcji a) Kształt i budowa dokumentacji transakcji b) Wymogi prawne stawiane przed dokumentacją c) Jak uniknąć podważenia dokumentacji cen transferowych ze strony organów podatkowych? d) Wymogi formalne i merytoryczne dokumentacji na rok 2015/2016 oraz 2017 e) Dokumentacja w małej lub dużej firmie praktyczne wskazówki :15 Lunch Moduł III

3 5. Nowelizacja z 29 sierpnia 2014 a) definicja spółek CFC i zasady ich opodatkowania b) nowy krąg podmiotów powiązanych c) dywidendy rzeczowe 6. Nowelizacja z 9 października 2015 rewolucja w zakresie sporządzania dokumentacji a) Nowe limity dla obowiązku sporządzenia dokumentacji b) Nowe wymogi formalne przed dokumentacją c) Obowiązek sporządzenia analizy porównywalności d) Nowe sprawozdania i informacje e) Obowiązki dla grup kapitałowych master file f) Raportowanie wg krajów 7. Podsumowanie zagadnień Dzień II Rejestracja i przywitanie Moduł I 1. Badanie powiązań w grupach kapitałowych a) Jak badać krąg powiązać b) Identyfikacja i audyt powiązań c) Dobre praktyki i procedury w zakresie badania podmiotów powiązanych 2. Ustalanie limitów transakcji według aktualnego stanu prawnego i od a) Transakcje jednorodne i niejednorodne b) Transakcje między wieloma podmiotami (czy limity podlegają sumowaniu) c) Aktualne stanowiska organów podatkowych 3. Rozporządzenie Ministra Finansów w sprawie cen transferowych z 17 czerwca 2013 a) szacowanie dochodów praktyczne aspekty krajowych przepisów w zakresie cen transferowych b) Kiedy możliwe jest szacowanie wartość transakcji? c) Możliwość nieuznania wydatków za koszty podatkowe? d) Aspekty praktyczne przy transakcjach niematerialnych

4 Przerwa na kawę Moduł II 4. Dokumentacja cen transferowych praktyka dokumentacji transakcji a) Kształt i budowa dokumentacji transakcji b) Wymogi prawne stawiane przed dokumentacją c) Jak uniknąć podważenia dokumentacji cen transferowych ze strony organów podatkowych? d) Wymogi formalne i merytoryczne dokumentacji na rok 2015/2016 oraz 2017 e) Dokumentacja w małej lub dużej firmie praktyczne wskazówki 5. Dokumentacja cen transferowych za okres do a) Elementy niezbędne dokumentacji b) Praktyczne ćwiczenia i ujęcie warsztatowe sporządzenia dokumentacji transakcji c) Czy istnieje obowiązek korekty dokumentacji w związku z najnowszą nowelizacją przepisów :15 Lunch Moduł III 6. Dokumentacja cen transferowych za okres do a) Elementy obligatoryjne dokumentacji b) Nowe obowiązki dokumentacyjne c) Polityka cen transferowych d) Master file, local file, CbC reporting 7. Pozostałe zagadnienia praktyczne a) Typowe problemy w transakcjach z podmiotami powiązanymi b) Transakcje niematerialne ryzyka i możliwości optymalizacji c) Szczególne wytyczne kontroli transakcji międzynarodowych d) Przygotowanie argumentów do obrony transakcji przed kwestionowaniem cen 8. Panel dyskusyjny - pytania i odpowiedzi Zakończenie wręczenie certyfikatów

5 Informacje organizacyjne: Koszt uczestnictwa w szkoleniu: cena przy zgłoszeniu 1 osoby: 990 zł + 23% VAT cena przy zgłoszeniu 2 lub więcej osób: 890 zł + 23% VAT Prosimy o dokonanie płatności po otrzymaniu pisemnego potwierdzenia. Cena obejmuje: uczestnictwo w warsztatach, materiały szkoleniowe, przerwy kawowe, obiad, certyfikat. Szczegółowe informacje znajdą się na stronie internetowej: Pytania można wysyłać na adres: biuro@taxfin.pl lub zadawać pod nr telefonu: (22)