.,,.,. Ministra Finans6w z dnia 1 lutego 2010 r. w sprawie przeprowadzania i dokumentowania audytu wewnqtrznego (Dz. U. Nr 21 poz.

Wielkość: px
Rozpocząć pokaz od strony:

Download ".,,.,. Ministra Finans6w z dnia 1 lutego 2010 r. w sprawie przeprowadzania i dokumentowania audytu wewnqtrznego (Dz. U. Nr 21 poz."

Transkrypt

1 .,,.,. zarzqdzenie Nr Q h.nt Burmistrza Gminy i Miasta Czenrionka - Leszczyny z dnia 30 grudnia 2014 r. w sprawie zatwierdzenia lanu audytu wewngtrznego na rok 2015 Na podstawie art. 33 ust. 3 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorzqdzie gminnym (tj. Dz. U r. 594 z p62n. zm.), art. 283 ust. 1 i 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (tj. Dz. U. z 2013 r. poz. 885 z po2n. zm.) oraz rozporzqdzenia Ministra Finans6w z dnia 1 lutego 2010 r. w sprawie przeprowadzania i dokumentowania audytu wewnqtrznego (Dz. U. Nr 21 poz. 108) zarzqdzam co nastqpuje : sl Zafiuierdzam lan audytu wewngtrznego na rok 2015, stanowiqcy zalqcznik do niniejszego zarzqdzenia. Wykonanie zarzqdzenia powietzam naczelnikowi Biura Audytu i Kontroli Wewnqtrznej. s2 s3 Zarzqdzenie wchodziw zycie z dniem wydania. stz iiaata Leszczyny t R rwny 4,

2 84K Zalqcznik do Zatzqdzenia Nr 664/14 Burmistrza Gminy i Miasta Czeruvionka-Leszczyny z dnia 30 grudnia 20't4 r. LAN AUDYTU WEWNETRZNEGO NA ROK Jednostki sektora finans6w publicznych obiete audytem wewnetrznym Nazwa jednostki 1. Uzad Gminy i Miasta w Czeruionce - Leszczynach 2. Zesp6l Ekonomiczno - Administracyiny Szk6l w Czenrvionce-Leszczynach 3. O6rodek omocy Spolecznei w Czenivionce-Leszczvnach 4. Biblioteka ubliczna w Czeruvionce-Leszczynach Miejski O6rodek Kultury w Czeruionce-Leszczy nach 6. Miejski O6rodek Sportu i Rekreacii w Czerwionce-Leszczynach 7. Zakiad Gospodarki Mieszkaniowei w Czenrvionce-Leszczvnach 8. Zarzqd Dr6g i Slu2by Komunalne w Czenryionce-Leszczynach 9. Gimnazjum Nr 2 w Czerwionce-Leszczynach 10. Gimnazium Nr 6 w Czeruvionce-Leszczynach 11. Szkola odstawowa Nr 3 w Czerwionce-Leszczynach 12. Szkola odstawowa Nr 8 w Czerwionce-Leszczynach 13. Szkola odstawowa w Ksiazenicach 14. Szkola odstawowa w alowicach 15. Szkola odstawowa w zegedzy 16. Szkola odstawowa w Stanowicach 17. Szkola odstawowa w Szczeikowicach 18. rzedszkole Nr 1 w Czenarionce-Leszczynach 19. rzedszkole Nr 3 w Czenrionce-Leszczynach 20. rzedszkole Nr 6 w Czerwionce-Leszczvnach 21. zedszkole Nr 7 w Czenarionce-Leszczynach 22. rzedszkole Nr 8 w Czeruionce-Leszczvnach 23. rzedszkole Nr 10 w Czenvionce-Leszczynach 24. rzedszkole Nr 11 w Czerwionc -Leszczynach

3 25. rzedszkole w Belku 26. Zespol Szkol Nr 1 w Czerwionce-Leszczynach 27. Zespol Szkot Nr 2 w Czerwionce-Leszczynach 28. ZespoN Szkol Nr 3 w Czerwionce-Leszczylaqh 29. Zespol Szkol Nr 4 w Czerwioncqlqg4q4y1eeh 30. Zesp6l Szkol Nr 5 w Czeruioncqleq4e4yngeh 2. Wyniki analiry ob6zar6w ryzyka - ob3zary dzi.lalno6ci iodnoetki zidenmkowene pzez sudytora w wnqtrznogo z okrcsleniem szacowanego poziomu ryzyka w danym obszarze Naala obszaru Typ obszaru dzialalno5ci Opis obszaru dzialalno6ci wspomagajqcei oziom ryzyka w obszarze (najwyzszy, wysoki, Sredni, niski) (ze wskazaniem nazwy jednostki, je2eli to konieczne) /W (podstawowal wspomagaiaca) 1. Bud2et Gminy i Miasta W Gospodarka finansowa wysoki 2. Wspolpraca z organizaqami po2ytku publicznego orazwspieranie sportu w gminie imie6cie 3. Dochody z tytulu podatk6w i olat W Gospodarka finansowa Sredni 4. RachunkowoS6 i finanse W Gospodarka finansowa Sredni 5. Fundusze zewnetzne, w tym europejskie W Gospodarka finansowa Sredni Gospodarka pzestrzenna i mienie 6. wysoki komunalne 7. lnwestycie Sredni 8. Zam6wienia publiczne W Zakupy Sredni 9. Gospodarka komunalna i lokalowa Sredni 10. Usluoi administracvine Sredni 11. O6wiata iwychowanie wysoki 12. Kultura fizvczna i sport Sredni 13. lnstytucje kultury wysoki 14. omoc spoleczna i ochrona zdrowiq Sredni 15. Zazqdzanie Urzqdem W Zarzqdzanie Sredni Sredni 2

4 olityka informacyjna i promocja gminy imiasta ozqdek publiczny i bezpieczefistwo mieszkafic6w 18. System informatyczny W Systemy informatyczne wysoki wysoki wysoki 3. lanowane tematy audytu wewngtznego 3.1. lanowane zadania zapewniaiqce 1. Temat zadania.zapewniajqcego Ocena system u zarzqdzania i kontroliw zakresie udzielania i rozliczania dotacji z bud2etu gminy niepublicznym pzedszkolom prowadzonym peez osoby prawne bqd2 tizyczne Nazwa obszaru (nazwa obszaru z kolumny 2 w tabeli2) Budzet Gminy lanowana liczba audytor6w wewnqtrznych pnzeprowadzajqcych zadanie (w etatach) lanowany czas pzeprowadzenia zadania (w osobodniach) Ewentualna potrzeba powolania rzeczoznawcy 40 Nie 2. olityka bezpieczefstwa informacji System informatyczny 1 60 Nie 3 Ocena funkcjonowania kontroli zarzqdczq w zakresie zauqdzania ryzykiem Zarzqdzanie Urzedem 1 4A Nie 3

5 3.2 lanowane czynno6ci doradcze lanowana liczba audytor6w wewngtrznych przeprowadzajqcyc h czynn o6ci doradcze (w etatach) lanowany czas pzeprowadzen ia czynno5ci doradczych (w osobodniach) 1 Wedlug zapotrzebowan ia lanowane czynno6ci sprawdzajqce 1. Temat zadania zapewniajqcego, kt6rego dotyczq czynnosci sprawdzajqce Funkcjonowanie BI i strony internetowej Gminy 2. Funkcjonowanie archiwum Urzgdu Nazwa obszaru olityka informacyjna i promocja gminy i miasta Zarzqdzanie Urzedem lanowana liczba audytor6w wewngtrznych przeprowadzajqcych czyn no6ci sprawdzajqce (w etatach) lanowany czas p.zeprowadzenia czynno6ci sprawdzajqcych (w osobodniach) I lanowane obszary ryzyka, kt6re powinny zosta6 objgte audytem wewngtznym w kolejnych latach Naala obszaru (nazwa obszaru z kolumny 2 w tabeli 2) lanowany rok przeprowadzenia audytu wewnqtrznego 1 Gospodarka przestrzenna i mienie komunalne O6wiata iwychowanie lnstytucje kultury olityka informacyjna i promocja gminy i miasta orzqdek publiczny i bezpieczefi stwo mieszkaf c6w Wspolpracaz organizacjami po2ytku publicznego oraz wspieranie sportu w qminie imiescie

6 7 Dochody z tytulu podatk6w i oplat Rachunkowo66 ifinanse 2018 I Fundusze zewngtrzne, w tym europejskie lnwestycje Zam6wienia publiczne Gospodarka komunalna i lokalowa Uslugi administracyjne Kultura fzyczna isport omoc spoleczna i ochrona zdrowia Organizacja pracy audytora wewnqtrznego/kom6rki audytu wewngtrznego Lp, Zadania audytora wewngtrznego 1. zeprowadzenie zadafi audytowych 2. Rezerwa czasowa na audyt wewnqtrzny zlecony 3. rzeprowadzenie czynnosci sprawdzajqcych Zasoby ludzkie fliczba osobodni] % Zasoby Eeczowe ,55% Biuro Audytu i Kontroli Wewnqtrznej jest wyposa2one komputery przeno6ne, drukarkq, telefon, ma dostqp do internetu, kserokopiarki oraz faksu ,90yo 6 2,40yo lt 4. Czynno6ci doradcze 10 3,970/o 5. CzynnoSci organizacyjne w tym plan i sprawozdawczo ,970/o lt 6. Szkolenia i rozw6j zawodowy 10 3,97Yo 7. Urlopy lczas dostqpny 26 10,300/o 8. lnne dzialania 20 7,940/o Sprawy organizacyjne Biura Audvtu i Kontroli Wewnetrznei 5

7 Razem 252 't00,00% 6. lnformacje istotne dla prowadzenia audytu werirngtrznego, uwzglgdniajqce specyfike jednostki (np. zmiany organizacyjne) Brak. 7. lnformacja na temat cyklu audytu lanowany cykl audytu okresla czas (wyra2ony w latach), w kt6rym - odpowiednio przy niezmienionych zasobach osobowych kom6rki audytu wewnetznego zostatyby pzeprowadzone zadania zapewniajece we wszystkich obszarach ryzyka. Cykl audytu oblicza sie jako aloraz licaby wszystkich obszar6w ryzyka oraz liczby obszar6w rfzyka wyznaczonych do pzeprowadzenia zadan zapewniajqcych w roku nastepnym. W wyniku pzeprowadzonej analizy ryzyka wyodrqbniono 18 obszar6w ryzyka, obejmujqcych podstawowe funkcje i zadania Gminy oraz wfznaczono obszary do pzeprowadzenia w roku 2015 tzech zadan zapewniajqcych. W ruiqzku z powyzszym cykl audytu wynosi 6 lat. 30 grudnia 2014 r. r!dcl IruF.Mis'ri(zA (data) (pieczatka 30 grudnia 2014 r. (data) (pieczetka i podpis audytor we\ivn?trzny ) 6

PLAN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO NA ROK 2015

PLAN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO NA ROK 2015 Urząd Marszałkowski Województwa Wielkopolskiego w Poznaniu Al. podległości 18 61713 Poznań PLAN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO NA ROK 2015 1. Jednostki sektora finansów publicznych objęte audytem wewnętrznym Lp.

Bardziej szczegółowo

ZARZĄDZENIE NR 13/FK/12 BURMISTRZA MIASTA CHEŁMśY z dnia 31 stycznia 2012 r.

ZARZĄDZENIE NR 13/FK/12 BURMISTRZA MIASTA CHEŁMśY z dnia 31 stycznia 2012 r. ZARZĄDZENIE NR 13/FK/12 BURMISTRZA MIASTA CHEŁMśY z dnia 31 stycznia 2012 r. zmieniające zarządzenie w sprawie uzgodnienia rocznego Planu audytu wewnętrznego na 2012 rok. Na podstawie art. 283 ust. 3 ustawy

Bardziej szczegółowo

PLAN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO URZĘDU MIASTA KATOWICE NA ROK 2014

PLAN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO URZĘDU MIASTA KATOWICE NA ROK 2014 Urząd Miasta Katowice 40-098 Katowice ul. Młyńska 4 PLAN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO URZĘDU MIASTA KATOWICE NA ROK 014 1. Jednostki sektora finansów publicznych objęte audytem wewnętrznym L.p. Nazwa jednostki

Bardziej szczegółowo

PLAN AUDYTU NA ROK 2010

PLAN AUDYTU NA ROK 2010 Urząd Miasta Lędziny ul Lędzińska 55 43-143 Lędziny (nazwa i adres jednostki sektora finansów publicznych, w której jest zatrudniony audytor wewnętrzny) PLAN AUDYTU NA ROK 2010 Jednostki sektora finansów

Bardziej szczegółowo

ZARZĄDZENIE Nr 110/2010 Rektora Uniwersytetu Wrocławskiego z dnia 30 grudnia 2010 r. w sprawie wprowadzenia do realizacji planu audytu na rok 2011

ZARZĄDZENIE Nr 110/2010 Rektora Uniwersytetu Wrocławskiego z dnia 30 grudnia 2010 r. w sprawie wprowadzenia do realizacji planu audytu na rok 2011 ZARZĄDZENIE Nr 0/200 Rektora Uniwersytetu Wrocławskiego z dnia 30 grudnia 200 r. w sprawie wprowadzenia do realizacji planu audytu na rok 20 Na podstawie art. 66 ust. 2 ustawy z dnia 27 lipca 2005 r. Prawo

Bardziej szczegółowo

PLAN AUDYTU NA ROK 2010

PLAN AUDYTU NA ROK 2010 Ministerstwo Pracy i Polityki Społecznej, ul. Nowogrodzka 1/3/5, 00-513 Warszawa (nazwa i adres jednostki sektora finansów publicznych, w której jest zatrudniony audytor wewnętrzny) Jednostki sektora finansów

Bardziej szczegółowo

Lp. Nazwa jednostki. Urząd Miasta Łańcuta 37-100 Łańcut, Plac Jana m Sobieskiego 18

Lp. Nazwa jednostki. Urząd Miasta Łańcuta 37-100 Łańcut, Plac Jana m Sobieskiego 18 Urząd Miasta Łańcuta 37-100 Łańcut, Plac Jana m Sobieskiego 18 Lp. Nazwa jednostki 1. Urząd Miasta Łańcuta 2. Jednostki ol'2anizacyjne podporządkowane Miastu Łańcut funkcjonujące w obszarach Miasta Łańcuta:

Bardziej szczegółowo

PLAN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO NA ROK 2016

PLAN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO NA ROK 2016 Urząd Marszałkowski Województwa Wielkopolskiego w Poznaniu Al. podległości 34 61714 Poznań PLAN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO NA ROK 2016 1. Jednostki sektora finansów publicznych objęte audytem wewnętrznym Lp.

Bardziej szczegółowo

PLAN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO NA ROK 2008

PLAN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO NA ROK 2008 Wojewódzki Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Poznaniu Szczepanowskiego 15a, 6-541 Poznań (nazwa i adres jednostki sektora finansów publicznych) PLAN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO NA ROK 28 1. Informacje

Bardziej szczegółowo

ZARZADZENIE Nr 2512007 BURMISTRZA MIASTA MAKOWA MAZOWIECKIEGO z dnia 31 marca 2007 r. w sprawie dokonania zmian w budiecie Miasta na 2007 rok.

ZARZADZENIE Nr 2512007 BURMISTRZA MIASTA MAKOWA MAZOWIECKIEGO z dnia 31 marca 2007 r. w sprawie dokonania zmian w budiecie Miasta na 2007 rok. ZARZADZENIE Nr 2512007 BURMISTRZA MIASTA MAKOWA MAZOWIECKIEGO z dnia 31 marca 2007 r. w sprawie dokonania zmian w budiecie Miasta na 2007 rok. Na podstawie art.30 ust.2 pkt. 4 ustawy z dnia 8 marca 1990

Bardziej szczegółowo

Plan audytu wewnętrznego na 2012 rok PLAN AUDYTU NA 2012 ROK

Plan audytu wewnętrznego na 2012 rok PLAN AUDYTU NA 2012 ROK Urząd Miejski w Będzinie ul 11 Listopada 20 42-500 Będzin Będzin, dnia 30 grudnia 2011 roku WAiKWII172152011 PLAN AUDYTU NA 2012 ROK 1 Jednostki sektora finansów publicznych objęte audytem wewnętrznym

Bardziej szczegółowo

PLAN AUDYTU WEWNTRZNEGO NA ROK 2008

PLAN AUDYTU WEWNTRZNEGO NA ROK 2008 GMINA KRAPKOWICE Urzd Miasta i Gminy ul. 3 Maja 17 47-303 Krapkowice (nazwa i adres jednostki sektora finansów publicznych) PLAN AUDYTU WEWNTRZNEGO NA ROK 2008 Informacje istotne dla przeprowadzenia audytu

Bardziej szczegółowo

Nr 02/2011 Zarządu Powiatu ul. Piłsudskiego 4 z dnia 10 stycznia 2011r... (nazwa i adres jednostki, w której jest zatrudniony audytor wewnętrzny)

Nr 02/2011 Zarządu Powiatu ul. Piłsudskiego 4 z dnia 10 stycznia 2011r... (nazwa i adres jednostki, w której jest zatrudniony audytor wewnętrzny) Starostwo Powiatowe załącznik nr 1 do Uchwały w Ełku Nr 02/2011 Zarządu Powiatu ul. Piłsudskiego 4 z dnia 10 stycznia 2011r.... (nazwa i adres jednostki, w której jest zatrudniony audytor wewnętrzny) PLAN

Bardziej szczegółowo

ZARZĄDZENIE Nr 190/2013 Rektora Uniwersytetu Wrocławskiego z dnia 31 grudnia 2013 r. w sprawie wprowadzenia do realizacji planu audytu na rok 2014

ZARZĄDZENIE Nr 190/2013 Rektora Uniwersytetu Wrocławskiego z dnia 31 grudnia 2013 r. w sprawie wprowadzenia do realizacji planu audytu na rok 2014 ZARZĄDZENIE Nr 190/2013 Rektora Uniwersytetu Wrocławskiego z dnia 31 grudnia 2013 r. w sprawie wprowadzenia do realizacji planu audytu na rok 2014 Na podstawie art. 66 ust. 2 ustawy z dnia 27 lipca 2005

Bardziej szczegółowo

Starostwo Powiatowe w Zduńskiej Woli

Starostwo Powiatowe w Zduńskiej Woli nazwa i adres jednostki sektora finansów publicznych, w której jest zatrudniony audytor wewnętrzny) PLAN AUDYTU NA ROK 2012 1. Jednostki sektora finansów publicznych objęte audytem wewnętrznym 1) Lp. 1

Bardziej szczegółowo

r:'' -. -ii-}'3'. ',',..,..1i\

r:'' -. -ii-}'3'. ',',..,..1i\ r:'' -. -ii-}'3'. ',',..,..1i\ '.,i'-.. ' : 'ilzlqy Zarzqdzenie Nr 676/14 Burmistrza Gminy i Miasta Czeruvionka-Leszczyny z dnia 31 grudnia 2014 r. w sprawie okre6lenia zasad uiytkowania samochod6w slu2bowych,

Bardziej szczegółowo

PLAN AUDYTU NA ROK 2010

PLAN AUDYTU NA ROK 2010 URZĄD MIASTA BYDGOSZCZY ul. Jezuicka 1 85-102 Bydgoszcz Bydgoszcz, październik 2009r. AW.0941/02/09 PLAN AUDYTU NA ROK 2010 1. Jednostki sektora finansów publicznych objęte audytem wewnętrznym 1) Nazwa

Bardziej szczegółowo

OPRACOWANIE ROCZNEGO PLANU AUDYTU ORAZ TRYB SPORZĄDZANIA SPRAWOZDANIA Z WYKONANIA PLANU AUDYTU

OPRACOWANIE ROCZNEGO PLANU AUDYTU ORAZ TRYB SPORZĄDZANIA SPRAWOZDANIA Z WYKONANIA PLANU AUDYTU Załącznik nr 2 do zarządzenia nr 48/09 Głównego Inspektora Pracy z dnia 21 lipca 2009 r. OPRACOWANIE ROCZNEGO PLANU AUDYTU ORAZ TRYB SPORZĄDZANIA SPRAWOZDANIA Z WYKONANIA PLANU AUDYTU PROCEDURA P1 SPIS

Bardziej szczegółowo

i podmiot6w wymienionych w art. 3 ust. 3 ustawy z dnia 24 kwietnia 2003r. i Miasto Czerwionka-Leszczyny zostanie opublikowana r6wnie2 na stronie

i podmiot6w wymienionych w art. 3 ust. 3 ustawy z dnia 24 kwietnia 2003r. i Miasto Czerwionka-Leszczyny zostanie opublikowana r6wnie2 na stronie BURMISTRZ GMIN.l { \{IASTA ('zerw ronka'l-eszczyny ZARZADZENTE NR.3.../16 BurmistrzaGmi,xli.Yf iplxrluilorka'leszczvnv dotyczqce przeprowadzenia konsultacji projektu uchwaly Rady Miejskiej w Czenrionce-Leszczynach

Bardziej szczegółowo

PLAN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO NA ROK 2014

PLAN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO NA ROK 2014 Starostwo Powiatowe w ul. Dworcowa 1 83-300 Kartuzy... (nazwa i adres jednostki sektora finansów publicznych, w której jest zatrudniony audytor wewnętrzny) A.1721.4.2013 Kartuzy, 2013.11.26 PLAN AUDYTU

Bardziej szczegółowo

PLAN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO URZĘDU MIASTA KATOWICE NA ROK 2006

PLAN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO URZĘDU MIASTA KATOWICE NA ROK 2006 Urząd Miasta Katowice 40-098 Katowice ul. Młyńska 4 PLAN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO URZĘDU MIASTA KATOWICE NA ROK 2006 Katowice, dn. 12.10.2005r. 1. Informacje o Urzędzie Miasta Katowice istotne dla przeprowadzenia

Bardziej szczegółowo

SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA PLANU AUDYTU ZA ROK 2008

SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA PLANU AUDYTU ZA ROK 2008 Miejski Ośrodek Pomocy Społecznej w Rudzie Śląskiej ul. J. Markowej 20 41-709 Ruda Śląska SSAW.AS.0941 - /2009 SPRAWODANIE WYKONANIA PLANU AUDYTU A ROK 2008 1. Jednostki sektora finansów publicznych objęte

Bardziej szczegółowo

PLAN AUDYTU NA ROK 2013

PLAN AUDYTU NA ROK 2013 Załącznik do Zarządzenia Nr 64/12 Starosty Gostyńskiego Starostwo Powiatowe ul. Wrocławska 256 63800 Gostyń. PLAN AUDYTU NA ROK 2013 Jednostki sektora finansów publicznych objęte audytem wewnętrznym Nazwa

Bardziej szczegółowo

ZARZADZENIE 145108 Burmistrza Miasta Mak6w Mazowiecki. z dnia 25.07.2008. w sprawie powolania Miejskiego Zespolu Zarzqdzania Kryzysowego

ZARZADZENIE 145108 Burmistrza Miasta Mak6w Mazowiecki. z dnia 25.07.2008. w sprawie powolania Miejskiego Zespolu Zarzqdzania Kryzysowego ZARZADZENIE 145108 Burmistrza Miasta Mak6w Mazowiecki z dnia 25.07.2008 w sprawie powolania Miejskiego Zespolu Zarzqdzania Kryzysowego Na podstawie art. 19 ust. 1-4 ustawy z dnia 26 kwietnia 2007 roku

Bardziej szczegółowo

SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA PLANU AUDYTU WEWNĘTRZNEGO ZA ROK 2005

SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA PLANU AUDYTU WEWNĘTRZNEGO ZA ROK 2005 Urząd Miasta Katowice ul. Młyńska 4 40-098 Katowice SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA PLANU AUDYTU WEWNĘTRZNEGO ZA ROK 2005 Podstawowe informacje. a) Informacje o jednostce sektora finansów publicznych. Zidentyfikowane

Bardziej szczegółowo

Plan audytu wewnętrznego na rok 2012.

Plan audytu wewnętrznego na rok 2012. KTA.I721.1.2011 Załącznik do Zarządzenia Nr 70111 Starosty Lubartowskiego z dnia 30 grudnia 2011r. Plan audytu wewnętrznego na rok 2012. 1. Starostwo Powiatowe w Lubartowie. (nazwa jednostki organizacyjnej,

Bardziej szczegółowo

Gmina Drezdenko ul. Warszawska Drezdenko Załącznik Nr 1 do Zarządzenia Nr 10/2011 Burmistrza Drezdenka z dnia r.

Gmina Drezdenko ul. Warszawska Drezdenko Załącznik Nr 1 do Zarządzenia Nr 10/2011 Burmistrza Drezdenka z dnia r. Gmina Drezdenko ul. Warszawska 1 66-530 Drezdenko Załącznik Nr 1 do Zarządzenia Nr 10/2011 Burmistrza Drezdenka z dnia 31.01.2011 r. PLAN AUDYTU NA ROK 2011 1. Jednostka sektora finansów publicznych objęta

Bardziej szczegółowo

PLAN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO URZĘDU MIASTA KATOWICE NA ROK 2011

PLAN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO URZĘDU MIASTA KATOWICE NA ROK 2011 Urząd Miasta Katowice 40-098 Katowice ul. Młyńska 4 PLAN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO URZĘDU MIASTA KATOWICE NA ROK 011 Jednostki sektora finansów publicznych objęte audytem wewnętrznym 1) L.p. Nazwa jednostki

Bardziej szczegółowo

B UF{},{ISTR.Z GMINY i MIASTA ozerwlonka-loezczyny

B UF{},{ISTR.Z GMINY i MIASTA ozerwlonka-loezczyny B UF{},{ISTR.Z GMINY i MIASTA ozerwlonka-loezczyny zarzqdzenie Nr 13gl1,l Burmistrza Gminy i Miasta Czerwionka-Leszczyny z dnia 12 mala 2011 roku w sprawie wprowadzenia Regulaminu Organizacyjnego Gminnego

Bardziej szczegółowo

PLAN AUDYTU NA ROK 2015

PLAN AUDYTU NA ROK 2015 Komunikacyjny Związek Komunalny Górnośląskiego Okręgu Przemysłowego AW/AS/913/02/2014 ul. Barbary 21a 40-053 KATOWICE NIP 954-22-46-280 PLAN AUDYTU NA ROK 2015 Plan audytu obejmuje wszystkie czynności

Bardziej szczegółowo

SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA PLANU AUDYTU WEWNĘTRZNEGO ZA ROK 2004. 1. Podstawowe informacje a) Informacje o jednostce sektora finansów publicznych

SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA PLANU AUDYTU WEWNĘTRZNEGO ZA ROK 2004. 1. Podstawowe informacje a) Informacje o jednostce sektora finansów publicznych Poznań, dnia 30 czerwca 2005r. Starostwo Powiatowe w Poznaniu ul. Jackowskiego 18 61-506 Poznań NIP 781-16-19-671 www.powiat.poznan.pl e-mail:starostwo@powiat.poznan.pl SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA PLANU AUDYTU

Bardziej szczegółowo

PLAN AUDYTU NA ROK 2012.

PLAN AUDYTU NA ROK 2012. ... (nazwa i adres jednostki sektora finansów publicznych, w której jest zatrudniony audytor wewnętrzny) Załącznik do uchwały Nr 42/130/2011 Zarządu Powiatu w Opocznie z dnia 19 grudnia 2011 r. PLAN AUDYTU

Bardziej szczegółowo

SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA PLANU AUDYTU ZA ROK 2014

SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA PLANU AUDYTU ZA ROK 2014 Urząd Miasta Katowice ul. Młyńska 4 40-098 Katowice SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA PLANU AUDYTU ZA ROK 2014 Jednostki sektora finansów publicznych objęte audytem wewnętrznym 1) L.p. Nazwa jednostki 1 2 URZĄD

Bardziej szczegółowo

UCHWA35A Nr XXVIII/160/2008 RADY MIEJSKIEJ W MAKOWIE MAZOWIECKIM Z DNIA 6 LISTOPADA 2008 r.

UCHWA35A Nr XXVIII/160/2008 RADY MIEJSKIEJ W MAKOWIE MAZOWIECKIM Z DNIA 6 LISTOPADA 2008 r. UCHWA35A Nr XXV/160/2008 RADY MEJSKEJ W MAKOWE MAZOWECKM Z DNA 6 LSTOPADA 2008 r. w sprawie dokonania zmian w budzecie Miasta Makowa Mazowieckiego na 2008 rok. Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 4 oraz art.

Bardziej szczegółowo

SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA PLANU AUDYTU WEWNĘTRZNEGO ZA ROK

SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA PLANU AUDYTU WEWNĘTRZNEGO ZA ROK Wojewódzki Fundusz Ochrony Środowiska i Gosp. Wodnej w Poznaniu Szczepanowskiego 5A, 6-54 Poznań (nazwa i adres jednostki sektora finansów publicznych) SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA PLANU AUDYTU WEWNĘTRZNEGO

Bardziej szczegółowo

METODY I PROCEDURY AUDYTU WEWNĘTRZNEGO W JEDNOSTKACH SEKTORA FINANSÓW PUBLICZNYCH

METODY I PROCEDURY AUDYTU WEWNĘTRZNEGO W JEDNOSTKACH SEKTORA FINANSÓW PUBLICZNYCH METODY I PROCEDURY AUDYTU WEWNĘTRZNEGO W JEDNOSTKACH SEKTORA FINANSÓW PUBLICZNYCH Praca zbiorowa pod redakcją Anny Kostur Wydanie drugie poprawione Katowice 2012 SPIS TREŚCI WSTĘP 9 Rozdział 1 AUDYT W

Bardziej szczegółowo

B URMISTRZ GMINY I MIASTA Czeruionka-LoszczYrtY zarz4dzenie Nr 9-Il t l+

B URMISTRZ GMINY I MIASTA Czeruionka-LoszczYrtY zarz4dzenie Nr 9-Il t l+ B URMISTRZ GMINY I MIASTA Czeruionka-LoszczYrtY zarz4dzenie Nr 9-Il t l+ Burmistrza Gminy i Miasta Czenryionka - Leszczyny z dnia 10 marca 20'14 roku w sprawie ogloszenia otwartego konkursu ofert na realizacjg

Bardziej szczegółowo

KATEGORIE RYZYK MATERIALNOŚĆ WRAŻLIWOŚĆ KONTROLA AUDYTOWANYCH NAZWY JEDNOSTEK WEWNĘTRZNA STABILNOŚĆ / PODATNOŚC 0,25 0,25 0,20 0,15 0,15

KATEGORIE RYZYK MATERIALNOŚĆ WRAŻLIWOŚĆ KONTROLA AUDYTOWANYCH NAZWY JEDNOSTEK WEWNĘTRZNA STABILNOŚĆ / PODATNOŚC 0,25 0,25 0,20 0,15 0,15 NAZWA OBSZARU AUDYTU LP ZADANIE AUDYTOWE NAZWY JEDNOSTEK AUDYTOWANYCH MATERIALNOŚĆ KATEGORIE RYZYK WRAŻLIWOŚĆ 0,25 0,25 0,20 0,15 0,15 PRIORYTET KIEROWNICTWA OCENA RYZYKA PO UWZGLĘDNIENIU 1 2 3 4 5 6 7

Bardziej szczegółowo

BURMISTRZ OMINY i N'i IAS-IA ('zerwronka-leszczyny

BURMISTRZ OMINY i N'i IAS-IA ('zerwronka-leszczyny BURMISTRZ OMINY i N'i IAS-IA ('zerwronka-leszczyny ", -,,"*. n,,?ffi fl',:l,ii li"'#i, *"-r"$zcizyny z dnia 13 stycznia 2015 roku w sprawie regulaminu konkufu,,firma spolecznie odpowiedzialna 2015" Na

Bardziej szczegółowo

BURMISTR? DZIERUCO IA Plac Wohrosci I 82-440 Dz\erzgoi

BURMISTR? DZIERUCO IA Plac Wohrosci I 82-440 Dz\erzgoi BURMISTR? DZIERUCO IA Plac Wohrosci I 82-440 Dz\erzgoi Zarz4dzenie nr 443 I 12009 Burmistrza Dzierzgonia z dnia 28 wrzesnia 2009 roku w sprawie planu kont dla projektu nr WND POKL.09.01.01-22-039/09 'r

Bardziej szczegółowo

ZARZkDZENIE NR...^ - t...0'^t^:.. CCI^. 13 j for BURMISTRZA MIASTA PYSKOWICE Z DNIA...,

ZARZkDZENIE NR...^ - t...0'^t^:.. CCI^. 13 j for BURMISTRZA MIASTA PYSKOWICE Z DNIA..., ZARZkDZENIE NR...^ - t...0'^t^:.. CCI^. 1 j for BURMISTRZA MIASTA PYSKOWICE Z DNIA..., W sprawie wprowadzenia planu strategicznego ( diugoterminowego ) na lata 009-011 obowiqzujqcego w Urz @dzie Miejskim

Bardziej szczegółowo

Wieloletni Program Inwestycyjny Gminy i Miasta Czerwionka - Leszczyny na lata 2007-2009

Wieloletni Program Inwestycyjny Gminy i Miasta Czerwionka - Leszczyny na lata 2007-2009 Załącznik 5 do Uchw ały V/59/07 Rady Miejskiej w Czerw ionce - Leszczynach z dnia 26 stycznia 2007 r. w spraw ie u Gminy i Miasta Czerw ionka - Leszczyny na 2007 r. Wieloletni Program Inwestycyjny Gminy

Bardziej szczegółowo

SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA PLANU AUDYTU ZA ROK 2011

SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA PLANU AUDYTU ZA ROK 2011 ... (nazwa i adres jednostki sektora finansów publicznych, w której jest zatrudniony audytor wewnętrzny) SPRAWOZDA Z WYKONANIA PLANU AUDYTU ZA ROK 20. Jednostki sektora finansów publicznych objęte audytem

Bardziej szczegółowo

ZARZ^DZENIE Nr 303/2013 Bui mistr/a Prudnika z dnia 30 pazdziernika 2013 r. w sprawie planu fmansowego budzetu Gminy Prudnik na 2013 rok

ZARZ^DZENIE Nr 303/2013 Bui mistr/a Prudnika z dnia 30 pazdziernika 2013 r. w sprawie planu fmansowego budzetu Gminy Prudnik na 2013 rok BURMISTRZ PRUDNIKA ZARZ^DZENIE Nr 303/2013 Bui mistr/a Prudnika w sprawie planu fmansowego budzetu Gminy Prudnik na 2013 rok Na podstawie art. 30 ust. 1 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorza^dzie gminnym

Bardziej szczegółowo

PLAN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO NA ROK 2013

PLAN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO NA ROK 2013 Starostwo Powiatowe w Kartuzach ul. Dworcowa 1 83-300 Kartuzy... (nazwa i adres jednostki sektora finansów publicznych, w której jest zatrudniony audytor wewnętrzny) A.1721.7.2012 Kartuzy, 2012.12.31 PLAN

Bardziej szczegółowo

Wykonanie uchwaly powierza siq WicestaroScie.

Wykonanie uchwaly powierza siq WicestaroScie. w sprawie: okreslenia planu dofinansowania form doskonalenia zawodowego nauczycieli w 2012 roku oraz ustalenia wykazu specjalnosci ksztalcenia nauczycieli dofinansowywanych w 2012 roku. Na podstawie art.

Bardziej szczegółowo

PLAN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO NA ROK 2016

PLAN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO NA ROK 2016 1 Starostwo Powiatowe w Kartuzach ul. Dworcowa 1 83-300 Kartuzy... (nazwa i adres jednostki sektora finansów publicznych, w której jest zatrudniony audytor wewnętrzny) A.1721.4.2015 Kartuzy, 2015-12-30

Bardziej szczegółowo

SPRAWOZDANIE. z przeprowadzenia oceny zewnętrznej prowadzenia audytu wewnętrznego przez komórkę audytu wewnętrznego. Urzędzie Miejskim w Będzinie

SPRAWOZDANIE. z przeprowadzenia oceny zewnętrznej prowadzenia audytu wewnętrznego przez komórkę audytu wewnętrznego. Urzędzie Miejskim w Będzinie HANDIKAP AUDYT ul. Bieniewicka 2B/18 01-631 Warszawa www.handikap-audyt.pl tel. 22-292 31 00; fax 22-490-56-00 e-mail: audyt@handikap-audyt.pl SPRAWOZDANIE z przeprowadzenia oceny zewnętrznej prowadzenia

Bardziej szczegółowo

c) pokrycia koszt6w organizowania zawod6w sportowych lub uczestnictwa w takich zawodach, a) realizacji program6w szkolenia sportowego,

c) pokrycia koszt6w organizowania zawod6w sportowych lub uczestnictwa w takich zawodach, a) realizacji program6w szkolenia sportowego, Zarzqdzenie Nr 10/16 Burmistrza Gminy i Miasta Czerwionka - Leszczyny zdniat stycznia 20'16 roku w sprawie ogloszenia otwartego konkursu projekt6w w zakresie rozwoju sportu na terenie Gminy i Miasta Czerwionka-Leszczyny

Bardziej szczegółowo

PLAN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO URZĘDU MIASTA KATOWICE NA ROK 2009

PLAN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO URZĘDU MIASTA KATOWICE NA ROK 2009 Urząd Miasta Katowice 40-098 Katowice ul. Młyńska 4 PLAN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO URZĘDU MIASTA KATOWICE NA ROK 2009 Jednostki sektora finansów publicznych objęte audytem wewnętrznym 1) Lp. Nazwa jednostki

Bardziej szczegółowo

PLAN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO NA ROK 2008

PLAN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO NA ROK 2008 Biuro Rzecznika Praw Obywatelskich Al. Solidarności 77, 00-090 Warszawa (nazwa i adres jednostki sektora finansów publicznych) Sygnatura: BRPO-0930-23/07 PLAN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO NA ROK 2008 1. Informacje

Bardziej szczegółowo

..i00g.{., z dnta..74.. B.rrudmda,. B URMISTRZ GMINY i MIASTA Cze nnr ionka- Lsszczyny. do zarzqdzenia nr..3131..43... STYCZEN 2010 r.

..i00g.{., z dnta..74.. B.rrudmda,. B URMISTRZ GMINY i MIASTA Cze nnr ionka- Lsszczyny. do zarzqdzenia nr..3131..43... STYCZEN 2010 r. B URMISTRZ GMINY i MIASTA Cze nnr ionka- Lsszczyny Zalqcznik Nr 1 do zarzqdzenia nr..3131..43... Burmistrza Gminy i Miasta Czerwionka - Leszczvnv ^ z dnta..74.. B.rrudmda,...i00g.{., Regulamin Organizacyjny

Bardziej szczegółowo

ROZPORZĄDZENIE MINISTRA FINANSÓW. z dnia 1 lutego 2010 r. w sprawie przeprowadzania i dokumentowania audytu wewnętrznego

ROZPORZĄDZENIE MINISTRA FINANSÓW. z dnia 1 lutego 2010 r. w sprawie przeprowadzania i dokumentowania audytu wewnętrznego Dziennik Ustaw Nr 21 2066 Poz. 108 108 ROZPORZĄDZENIE MINISTRA FINANSÓW z dnia 1 lutego 2010 r. w sprawie przeprowadzania i dokumentowania audytu wewnętrznego Na podstawie art. 285 ustawy z dnia 27 sierpnia

Bardziej szczegółowo

ŁCZNIE ,00

ŁCZNIE ,00 Załcznik nr. 1 Do Zarzdzenia Burmistrza Mias z dnia 8 marca 2005 r Urzd Miejski w Sandomierzu Układ wykonawczy budetu na rok 2005 Dz. Rozdz. Nazwa Dochody 1 2 3 4 5. ŁCZNIE 48 142 075,00 ZADANIA WŁASNE

Bardziej szczegółowo

PODRĘCZNIK AUDYTU WEWNĘTRZNEGO

PODRĘCZNIK AUDYTU WEWNĘTRZNEGO Załącznik do Zarządzenia Nr.44/ZAWiK/2016 Prezydenta Miasta Słupska z dnia 27 stycznia 2016 r. PODRĘCZNIK AUDYTU WEWNĘTRZNEGO Zespołu Audytu Wewnętrznego i Kontroli w Urzędzie Miejskim w Słupsku 1 Rozdział

Bardziej szczegółowo

SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA PLANU AUDYTU WEWNĘTRZNEGO ZA ROK 2005

SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA PLANU AUDYTU WEWNĘTRZNEGO ZA ROK 2005 Poznań, dnia 20.03.2006 r. Starostwo Powiatowe w Poznaniu ul. Jackowskiego 18 SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA PLANU AUDYTU WEWNĘTRZNEGO ZA ROK 2005 1. Podstawowe informacje a) Informacje o jednostce sektora finansów

Bardziej szczegółowo

:ffi. ztnia L8,Q.1,.*Q!.9r. BUR.MTSTRZ GMINY i rvitasta Czerwtonka-LeszczYnY. s 1. s2.

:ffi. ztnia L8,Q.1,.*Q!.9r. BUR.MTSTRZ GMINY i rvitasta Czerwtonka-LeszczYnY. s 1. s2. BUR.MTSTRZ GMNY i rvitasta Czerwtonka-LeszczYnY zarzqdzenie nr.l6lzols Burmistrza Gminy i Miasta Gzerwi-onka - Leszczyny ztnia L8,Q.1,.*Q!.9r. w sprawie wprowadzenia Regulaminu Organizacyjnego Miejskiego

Bardziej szczegółowo

SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA PLANU AUDYTU WEWNĘTRZNEGO ZA ROK 2006

SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA PLANU AUDYTU WEWNĘTRZNEGO ZA ROK 2006 Biuro Rzecznika Praw Obywatelskich 00-090 Warszawa, Al. Solidarności 77 Sygnatura: BRPO-AW-0930-01/07 SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA PLANU AUDYTU WEWNĘTRZNEGO ZA ROK 2006 1. Podstawowe informacje a) Informacje

Bardziej szczegółowo

Uchwała Nr VIII/49/2015 Rady Miasta Brzeziny z dnia 23 kwietnia 2015 roku. w sprawie zmian budżetu i zmian w budżecie Miasta Brzeziny na 2015 rok

Uchwała Nr VIII/49/2015 Rady Miasta Brzeziny z dnia 23 kwietnia 2015 roku. w sprawie zmian budżetu i zmian w budżecie Miasta Brzeziny na 2015 rok Uchwała Nr VIII/49/2015 w sprawie zmian budżetu i zmian w budżecie Miasta Brzeziny na 2015 rok Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 4 i art. 51 ust. 1 ustawy z dnia 8 marca 1990 roku o samorządzie gminnym (Dz.

Bardziej szczegółowo

UCHWALA NR VIII/36/2007 Rady Gminy KolbieI z dnia 29 czerwca 2007r. w sprawie uchwalenia Statutu Gminnego Osrodka Pomocy Spoiecznej w Kotbieli.

UCHWALA NR VIII/36/2007 Rady Gminy KolbieI z dnia 29 czerwca 2007r. w sprawie uchwalenia Statutu Gminnego Osrodka Pomocy Spoiecznej w Kotbieli. UCHWALA NR VIII/36/2007 Rady Gminy KolbieI z dnia 29 czerwca 2007r. w sprawie uchwalenia Statutu Gminnego Osrodka Pomocy Spoiecznej w Kotbieli. Na podstawie art.7 ust.l pkt. 6, atr.9 ust.l i art. 18 ust.2

Bardziej szczegółowo

Tabela nr 1 - Dochody budzetu Miasta Kutno na 2011 rok

Tabela nr 1 - Dochody budzetu Miasta Kutno na 2011 rok Tabela nr 1 - Dochody budzetu Miasta Kutno na 211 rok Dzial Rozdz Zródlo dochodów Planowane dochody (w w tym Ogólem biezace 6 Transport i lacznosc 2 1 1 1 64 Lokalny transport zbiorowy 1 1 1 1 Dotacje

Bardziej szczegółowo

w sprawie wykonania uchwaty Nr XLDV561/13 Rady Miasta Biatystok

w sprawie wykonania uchwaty Nr XLDV561/13 Rady Miasta Biatystok Zarz4dzenie Nr...? P.?.?.fu". Prerydenta Miasta Bialegostoku z dnia 13..P.wr,'sWuwYlw.zots,. w sprawie wykonania uchwaty Nr XLDV561/13 Rady Miasta Biatystok z dnia 30 wrzesnia 2013 r. w sprawie okreslenia

Bardziej szczegółowo

INFORMACJA O REALIZACJI ZADAŃ Z ZAKRESU AUDYTU WEWNĘTRZNEGO W ROKU 2013

INFORMACJA O REALIZACJI ZADAŃ Z ZAKRESU AUDYTU WEWNĘTRZNEGO W ROKU 2013 AW/AS/1/2014 INFORMACJA O REALIZACJI ZADAŃ Z ZAKRESU AUDYTU WEWNĘTRZNEGO W ROKU 2013 1. Audyt realizowano w Komunikacyjnym Związku Komunalnym Górnośląskiego Okręgu Komunalnego w Katowicach ADRES: ul. Barbary

Bardziej szczegółowo

SPRAWOZDANIE Z REALIZACJI W ROKU 2010 ZADAŃ KOMITETU AUDYTU DLA DZIAŁÓW ADMINISTRACJI RZĄDOWEJ, KTÓRYMI KIERUJE MINISTER INFRASTRUKTURY

SPRAWOZDANIE Z REALIZACJI W ROKU 2010 ZADAŃ KOMITETU AUDYTU DLA DZIAŁÓW ADMINISTRACJI RZĄDOWEJ, KTÓRYMI KIERUJE MINISTER INFRASTRUKTURY Załącznik do Uchwały Nr 1/2011 Komitetu Audytu z dnia 14 lutego 2011 r. w sprawie przyjęcia Sprawozdania z realizacji zadań Komitetu Audytu w roku 2010 SPRAWOZDANIE Z REALIZACJI W ROKU 2010 ZADAŃ KOMITETU

Bardziej szczegółowo

Wieloletni Program Inwestycyjny Gminy i Miasta Czerwionka - Leszczyny na lata 2007-2009

Wieloletni Program Inwestycyjny Gminy i Miasta Czerwionka - Leszczyny na lata 2007-2009 Załącznik 1 Uchwały XI/ 107 /07 Rady Miejskiej - Leszczynach z dnia 29 czerwca 2007 r. Wieloletni Program Inwestycyjny Gminy i Miasta Czerwionka - Leszczyny na lata 2007-2009 Lp. I. Zadania inwestycyjne

Bardziej szczegółowo

Zarzqdzenie Nr OR.0 1 51-8a/05 W6jta Gminy Domaszowice z dnia 1 lipca 2005 r. W6jt Gminy Domaszowice zarzqdzaz

Zarzqdzenie Nr OR.0 1 51-8a/05 W6jta Gminy Domaszowice z dnia 1 lipca 2005 r. W6jt Gminy Domaszowice zarzqdzaz Zarzqdzenie Nr OR.0 1 51-8a/05 W6jta Gminy Domaszowice z dnia 1 lipca 2005 r. w sprawie : zmian w ukladzie wykonawcrym bud2etu Gminy Domaszowice w 2005 roku. Na podstawie art. 30 ust. 1 ustawy z dnia 8

Bardziej szczegółowo

Nazwa Wydzialu, nazwa pomieszczenia

Nazwa Wydzialu, nazwa pomieszczenia 27 213 Wydzial Organizacyjny i Kadr 28 214 Wydzial Administracyjno-Gospodarczy 29 221 Centrala komputerowa 111 PI5TR0 30 303 Wydzial Organizacyjny i Kadr 31 303a Wydzial Organizacyjny i Kadr - Dyrektor

Bardziej szczegółowo

Zarzqdzenie Nr OR,0 135,34,201l Starosfy Lw6weckiego

Zarzqdzenie Nr OR,0 135,34,201l Starosfy Lw6weckiego Zarzqdzenie Nr OR,0 135,34,201l Starosfy Lw6weckiego z dnia 28 grudnia 201lr. w sprawie procedury rozliczania dotacji udzielanych z budzetu Powiatu Lw6weckiego Na podstawie art. 251, 252 w nv. z art. 61

Bardziej szczegółowo

ZAPROSZENIE DO ZŁOŻENIA OFERTY NA USŁUGĘ PRZEPROWADZENIA AUDYTU ZEWNĘTRZNEGO

ZAPROSZENIE DO ZŁOŻENIA OFERTY NA USŁUGĘ PRZEPROWADZENIA AUDYTU ZEWNĘTRZNEGO Gdańsk, dnia 15.04.2015r. ZAPROSZENIE DO ZŁOŻENIA OFERTY NA USŁUGĘ PRZEPROWADZENIA AUDYTU ZEWNĘTRZNEGO Zamawiający: Akademia Muzyczna im. Stanisława Moniuszki, ul. Łąkowa 1-2, 80-743 Gdańsk tel.: (58)

Bardziej szczegółowo

\ 0830 wplywy z uslug po$]zsze dochody dotycz4 wplyrv6w z obrvodorv lowieckich 1.146,4421. 22,93 1.116.1421. 22,93 205.019,0021.

\ 0830 wplywy z uslug po$]zsze dochody dotycz4 wplyrv6w z obrvodorv lowieckich 1.146,4421. 22,93 1.116.1421. 22,93 205.019,0021. 5 \ 0830 wplywy z uslug po$]zsze dochody dotycz4 wplyrv6w z obrvodorv lowieckich Dzial 600 Transpofilqczno5i 5.000'0021' Rordzial 6001 b Drogi publiczne grninne $ 0690 wplywy z r6znych oplat 5.000,0021

Bardziej szczegółowo

SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA PLANU AUDYTU ZA ROK 2013

SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA PLANU AUDYTU ZA ROK 2013 Urząd Miasta i Gminy ul. 3 Maja 17 47-303 Krapkowice (nazwa jednostki zatrudniającej audytora wew.) nr AWiK.1721. 6.2014 ZATWIERDZAM:.. 1. Jednostki sektora finansów publicznych objęte audytem wewnętrznym

Bardziej szczegółowo

Nowy wzór sprawozdania ograniczył liczbę umieszczanych w nim informacji.

Nowy wzór sprawozdania ograniczył liczbę umieszczanych w nim informacji. Nowy wzór sprawozdania ograniczył liczbę umieszczanych w nim informacji. W dniu 1 maja 2008 r. zaczęło obowiązywać nowe Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 4 kwietnia 2008 r. w sprawie trybu sporządzania

Bardziej szczegółowo

AUDYTU WEWNĘTRZNEGO NA ROK 2007

AUDYTU WEWNĘTRZNEGO NA ROK 2007 BAK-0941/2/S/2006 Załącznik do Zarządzenia Nr 0151/150/2006 Burmistrza GiM Czerwionka - Leszczyny z dnia 31 października 2006 r. PLAN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO NA ROK 2007 URZĄD GMINY I MIASTA W CZERWIONCE -

Bardziej szczegółowo

BURMISTRZ Miasta i Gminy Zawichost

BURMISTRZ Miasta i Gminy Zawichost woj gwiqtokrzyskie Zarzqdzenie Nr 51/2015 Burmistrza Miasta I Gminy Zawichost z dnia 20 kwietnia 2015 roku w sprawie zmiany planów finansowych zadañ z zakresu administracji rzdowej oraz innych zadañ zieconych

Bardziej szczegółowo

zalaanik Nr 4 do zarzadzenia Burmistza Jezioran N' y15 z dnia 16.01.2015 w sprawie autopoprawki dc fjektu

zalaanik Nr 4 do zarzadzenia Burmistza Jezioran N' y15 z dnia 16.01.2015 w sprawie autopoprawki dc fjektu zalaanik Nr 4 do zarzadzenia Burmistza Jezioran N' y15 z dnia 16.01.2015 w sprawie autopoprawki dc fjektu budzetu gminy na rok 201s - p.ojekty unijne \tjydatki' n' pogramy I p.oiekry reallzowane zo 6rodk6w

Bardziej szczegółowo

Zespół Audytu Wewnętrznego Urzędu Miasta Częstochowy

Zespół Audytu Wewnętrznego Urzędu Miasta Częstochowy OPRACOWANIE PLANU AUDYTU WEWNĘTRZNEGO Z WYKORZYSTANIEM WYNIKÓW ZARZĄDZANIA RYZYKIEM W JEDNOSTCE Zespół Audytu Wewnętrznego Urzędu Miasta Częstochowy Podstawy prawne: Rozporządzenie Ministra Finansów z

Bardziej szczegółowo

Warszawa, 2 września 2013 r.

Warszawa, 2 września 2013 r. Założenia merytoryczne i organizacyjne do audytu wewnętrznego zleconego w zakresie zarządzania bezpieczeństwem systemów teleinformatycznych w wybranych urzędach administracji rządowej Warszawa, 2 września

Bardziej szczegółowo

SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA PLANU AUDYTU WEWNĘTRZNEGO ZA ROK 2015

SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA PLANU AUDYTU WEWNĘTRZNEGO ZA ROK 2015 Starostwo Powiatowe w Policach ul. Tanowska 8 72-010 Police. Nazwa i adres jednostki sektora finansów publicznych W której prowadzony jest audyt wewnętrzny Police, 25 styczeń 2016r. SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA

Bardziej szczegółowo

Uchwala IVr XLIVl26912 005 Rady hliejskiej w Rykach z dnia 21 grudnia 2005 r.

Uchwala IVr XLIVl26912 005 Rady hliejskiej w Rykach z dnia 21 grudnia 2005 r. Uchwala IVr XLIVl26912 005 Rady hliejskiej w Rykach z dnia 21 grudnia 2005 r. w sprawie wprowadzenia zmian w budzecie gminy na 2005 r. Na podstawie art. 18 ust. 2, pkt 4, ustawy z dnia 8 marca 1990 roku

Bardziej szczegółowo

SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA PLANU AUDYTU WEWNĘTRZNEGO ZA ROK

SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA PLANU AUDYTU WEWNĘTRZNEGO ZA ROK Wojewódzki Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Poznaniu Szczepanowskiego 15A, 60-541 Poznań (nazwa i adres jednostki sektora finansów publicznych) SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA PLANU AUDYTU WEWNĘTRZNEGO

Bardziej szczegółowo

cc!6.. UCHWAI,ANR 25ONO'3 Zarz4dl Powiatu Rawskiego z dnia2l marca 2013 roku

cc!6.. UCHWAI,ANR 25ONO'3 Zarz4dl Powiatu Rawskiego z dnia2l marca 2013 roku UCHWAI,ANR 25ONO'3 Zarz4dl Powiatu Rawskiego z dnia2l marca 2013 roku w sprawie zmiany plan6w finansowych bud2etu Powiatu Rawskiego na 2013 rok. Na podstawie art.32 ust. 1 iust.2 pkt.4 ustawy zdnia5 czerwca

Bardziej szczegółowo

ZARZĄDZENIE NR K PREZYDENTA MIASTA ZIELONA GÓRA - KIEROWNIKA URZĘDU. z dnia 28 grudnia 2015 r.

ZARZĄDZENIE NR K PREZYDENTA MIASTA ZIELONA GÓRA - KIEROWNIKA URZĘDU. z dnia 28 grudnia 2015 r. ZARZĄDZENIE NR 26.2015.K PREZYDENTA MIASTA ZIELONA GÓRA - KIEROWNIKA URZĘDU z dnia 28 grudnia 2015 r. w sprawie regulaminu działalności audytora wewnętrznego. Na podstawie art. 274 ust. 3 ustawy z dnia

Bardziej szczegółowo

ZARZĄDZENIE NR 92 BURMISTRZA ŁAZ. z dnia 16 sierpnia 2016 r. w sprawie zmian do budżetu Gminy Łazy na rok 2016.

ZARZĄDZENIE NR 92 BURMISTRZA ŁAZ. z dnia 16 sierpnia 2016 r. w sprawie zmian do budżetu Gminy Łazy na rok 2016. ZARZĄDZENIE NR 92 BURMISTRZA ŁAZ z dnia 16 sierpnia 2016 r. w sprawie zmian do budżetu Gminy Łazy na rok 2016. Na podstawie art. 257 Ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (Dz. U.

Bardziej szczegółowo

u c " wal a Nr XVIIII 09108

u c  wal a Nr XVIIII 09108 u c " wal a Nr XVIIII 09108 Rady G/niny Niebylec z dnia 4 /narca 2008 r. w sprawie wprowadzenia z/nian w budzecie G/niny Niebylec na 2008 rok. Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt.4, art. 51 ust. l i 2 ustawy

Bardziej szczegółowo

Uchwała Nr XXIV / 247 / 08 Rady Miejskiej w Czerwionce Leszczynach. z dnia 30 maja 2008 roku.

Uchwała Nr XXIV / 247 / 08 Rady Miejskiej w Czerwionce Leszczynach. z dnia 30 maja 2008 roku. Uchwała Nr XXIV / 247 / 08 Rady Miejskiej w Czerwionce Leszczynach z dnia 30 maja 2008 roku. w sprawie zmian w uchwale budżetowej gminy i miasta na 2008 rok. Na podstawie: - art. 18 ust. 2 pkt 4 i 9 lit.

Bardziej szczegółowo

KWESTIONARIUSZ SAMOOCENY AUDYTU WEWNETRZNEGO ZA ROK

KWESTIONARIUSZ SAMOOCENY AUDYTU WEWNETRZNEGO ZA ROK Zespół Audytu Wewnętrznego I Kontroli Finansowej Załącznik Nr 3 do programu KWESTIONARIUSZ SAMOOCENY AUDYTU WEWNETRZNEGO ZA ROK 1. Dokonujący przeglądu: Kluczowe procesy Wyodrębnienie organizacyjne stanowiska

Bardziej szczegółowo

/ l, /i l/ UchwaNa Nr il tlo ZarzEdu Polyiatu Walb rzys kiego z dnia.j.y. lutego 2010 roku

/ l, /i l/ UchwaNa Nr il tlo ZarzEdu Polyiatu Walb rzys kiego z dnia.j.y. lutego 2010 roku UchwaNa Nr il tlo ZarzEdu Polyiatu Walb rzys kiego z dnia.j.y. lutego 200 roku w sprawie: ustalenia planu zadan na rok szkolny 20020 w zakresie naboru do klas pierwszych szkol, dla ktorych organem prowadzqcym

Bardziej szczegółowo

SEKGJA I: ZAMAWIAJACY. n.r I orneslenre przedmroru zamowtenta

SEKGJA I: ZAMAWIAJACY. n.r I orneslenre przedmroru zamowtenta Strona 1 z 5 LodZ: Zorganizowanie i przeprowadzenie szkolenia pod nazwq Kontrakt socjalny w praktyce zgodnie z projektem systemowym pod nazw4 Wsparcie i podnoszenie kwalifikacji zawodowych kadr pomocy

Bardziej szczegółowo

t(rv $s Wykonanie zarz4dzenia powierza sig dyrektorowi Miejsko- Gminnego Zespolu OSwiaty w Sztumie oraz dyrektorom szk6l i przedszkoli.

t(rv $s Wykonanie zarz4dzenia powierza sig dyrektorowi Miejsko- Gminnego Zespolu OSwiaty w Sztumie oraz dyrektorom szk6l i przedszkoli. w sprawie: planu dofinansowania form doksztalcania i doskonalenia zawodowego na rok 2009 dla nauczycieli zatrudnionych w szkolach i placriwkach prowadzonych przez Miasto i Gming Sztum Na podstawie Art.

Bardziej szczegółowo

1. Postanowienia ogólne

1. Postanowienia ogólne Załącznik do zarządzenia Nr 65/2011 Burmistrza Gminy Żukowo z dnia 06.06.2011r. KARTA AUDYTU WEWNĘTRZNEGO W GMINIE ŻUKOWO 1. Postanowienia ogólne 1 1. Celem Karty Audytu Wewnętrznego w Gminy Żukowo jest

Bardziej szczegółowo

Układ wykonawczy dochodów

Układ wykonawczy dochodów Strona 1 RAZEM ZESTAWIENIE 55 653 404,00 Wydział Finansowy 55 144 264,00 020 Leśnictwo 200,00 02001 Gospodarka leśna 200,00 0750 Dochody z najmu i dzierżawy składników 200,00 600 Transport i łączność 105

Bardziej szczegółowo

PROGRAM ZAPEWNIENIA I POPRAWY JAKOŚCI AUDYTU WEWNĘTRZNEGO W GMINIE OLECKO KWESTIONARIUSZ SAMOOCENY

PROGRAM ZAPEWNIENIA I POPRAWY JAKOŚCI AUDYTU WEWNĘTRZNEGO W GMINIE OLECKO KWESTIONARIUSZ SAMOOCENY PROGRAM ZAPEWNIA I POPRAWY JAKOŚCI AUDYTU WEWNĘTRZNEGO W GMI OLECKO Załącznik nr 3 do Programu zapewnienia i poprawy jakości audytu wewnętrznego w Gminie Olecko KWESTIONARIUSZ SAMOOCENY I. ORGANIZACJA

Bardziej szczegółowo

KARTA PROCESU NAZWA PROCESU: Starostwo Powiatowe we Włocławku NADZÓR I KONTROLA. Cel procesu. Zakres procesu. Właściciel procesu

KARTA PROCESU NAZWA PROCESU: Starostwo Powiatowe we Włocławku NADZÓR I KONTROLA. Cel procesu. Zakres procesu. Właściciel procesu Strona 1 z 5 Cel procesu Zakres procesu Właściciel procesu Doskonalenie pracy Starostwa, ocena stopnia wykonania zadań, prawidłowości i legalności działania oraz skuteczności stosowanych metod i środków

Bardziej szczegółowo

ROZDZIAŁ I POSTANOWIENIA OGÓLNE

ROZDZIAŁ I POSTANOWIENIA OGÓLNE Załącznik Nr 2 do Zarządzenia Nr 20/2016 Prezydenta Miasta Konina z dnia 18 lutego 2016 r. KSIĘGA PROCEDUR AUDYTU WEWNĘTRZNEGO ROZDZIAŁ I POSTANOWIENIA OGÓLNE 1 1. Celem Księgi procedur audytu wewnętrznego,

Bardziej szczegółowo

UCHWAŁA NR... RADY MIEJSKIEJ W RUDNIKU NAD SANEM. z dnia... 2015 r. w sprawie zmiany uchwały budżetowej na 2015 r.

UCHWAŁA NR... RADY MIEJSKIEJ W RUDNIKU NAD SANEM. z dnia... 2015 r. w sprawie zmiany uchwały budżetowej na 2015 r. Projekt z dnia 21 lipca 2015 r. Zatwierdzony przez... UCHWAŁA NR... RADY MIEJSKIEJ W RUDNIKU NAD SANEM z dnia... 2015 r. w sprawie zmiany uchwały budżetowej na 2015 r. Na podstawie Na podstawie art. 18

Bardziej szczegółowo

Zarzqdze ni e N r L l. {il.!.q.. Burmistrza Miasta Jedrzeiowa z dni a...4.4...w.. P.i..A...:..

Zarzqdze ni e N r L l. {il.!.q.. Burmistrza Miasta Jedrzeiowa z dni a...4.4...w.. P.i..A...:.. t 14,., Zarzqdze ni e N r L l. {il.!.q.. Burmistrza Miasta Jedrzeiowa z dni a...4.4...w.. P.i..A...:.. w sprawie zmian do Zarz4dzenia Nr. 265/05 z dnia 30.09.2005 r. w sprawie przyjgtych zasad rachunkowo5ci

Bardziej szczegółowo

S P R A W O Z D A N I E Z WYKONANIA PLANU AUDYTU ZA ROK 2012

S P R A W O Z D A N I E Z WYKONANIA PLANU AUDYTU ZA ROK 2012 Urząd Miasta i Gminy ul. 3 Maja 17 47-303 Krapkowice nr AWiK.1721.2.2013 S P R A W O Z D A N I E Z WYKONANIA PLANU AUDYTU ZA ROK 2012 1. Jednostki sektora finansów publicznych objęte audytem wewnętrznym

Bardziej szczegółowo

PLAN KONTROLI NA ROK 2014

PLAN KONTROLI NA ROK 2014 PLAN KONTROLI NA ROK 214 Zatwierdzam Prezydent Miasta todzi 4 Hanna ZDANOWSKA PLAN ZAWIERA 16 STRON LODZ. GRUDZIEN 213 ROKU a, O ; m.- * m.! go ;;;=mm qpgb zag La 1 'g.,mo3 C C m 88N E h'o, m 3.322 a,

Bardziej szczegółowo

\;?* A. Bu rm istrza G m i ny i M iasta Czenrion ka-leszczy ny z dnia O2 czetwca 2014r.

\;?* A. Bu rm istrza G m i ny i M iasta Czenrion ka-leszczy ny z dnia O2 czetwca 2014r. bl'{rl r: ivtllisr it'$q-g -''.f;,'f r'! 'i- ;t:fi','::rti r' i;l).kpr- ','/,1Ij'\';$'iA :.,eszczyny Zarz4dzenie Nr 218114 Bu rm istrza G m i ny i M iasta Czenrion ka-leszczy ny z dnia O2 czetwca 2014r.

Bardziej szczegółowo