ZMIANY PLANU BUDŻETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO ZA 2004 ROK INNE ZAGADNIENIA ZWIĄZANE Z REALIZACJĄ BUDŻETU INNE JEDNOSTKI...

Transkrypt

1 SPIS TREŚCI ZMIANY PLANU BUDŻETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO ZA 2004 ROK WYKONANIE BUDŻETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO I. REALIZACJA DOCHODÓW II. REALIZACJA WYDATKÓW III. PRZYCHODY I ROZCHODY WOJEWÓDZTWA IV. REALIZACJA ZADAŃ ZLECONYCH Z ZAKRESU ADMINISTRACJI RZĄDOWEJ V. INFORMACJA DOTYCZĄCA REALIZACJI PROGRAMÓW PRZEDAKCESYJNYCH ORAZ FUNDUSZY STRUKTURALNYCH VI. REALIZACJA BUDŻETU WOJEWÓDZTWA WEDŁUG POSZCZEGÓLNYCH DZIAŁÓW KLASYFIKACJI BUDŻETOWEJ DZIAŁ 010 ROLNICTWO I ŁOWIECTWO DZIAŁ 050 RYBOŁÓSTWO I RYBACTWO DZIAŁ 150 PRZETWÓRSTWO PRZEMYSŁOWE DZIAŁ 600 TRANSPORT I ŁĄCZNOŚĆ DZIAŁ 630 TURYSTYKA DZIAŁ 700 GOSPODARKA MIESZKANIOWA DZIAŁ 710 DZIAŁALNOŚĆ USŁUGOWA DZIAŁ 720 INFORMATYKA DZIAŁ 750 ADMINISTRACJA PUBLICZNA DZIAŁ 754 BEZPIECZEŃSTWO PUBLICZNE I OCHORONA PRZECIWPOŻAROWA DZIAŁ 756 DOCHODY OD OSÓB PRAWNYCH, OD OSÓB FIZYCZNYCH I OD INNYCH JEDNOSTEK NIEPOSIADAJĄCYCH OSOBOWOŚCI PRAWNEJ DZIAŁ 757 OBSŁUGA DŁUGU PUBLICZNEGO DZIAŁ 758 RÓŻNE ROZLICZENIA DZIAŁ 801 OŚWIATA I WYCHOWANIE DZIAŁ 803 SZKOLNICTWO WYŻSZE DZIAŁ 851 OCHRONA ZDROWIA DZIAŁ 852 POMOC SPOŁECZNA DZIAŁ 853 POZOSTAŁE ZADANIA W ZAKRESIE UPOWSZECHNIANIA POLITYKI SPOŁECZNEJ DZIAŁ 854 EDUKACYJNA OPIEKA WYCHOWAWCZA DZIAŁ 900 GOSPODARKA KOMUNALNA I OCHRONA ŚRODOWISKA DZIAŁ 921 KULTURA I OCHRONA DZIEDZICTWA NARODOWEGO DZIAŁ 926 KULTURA FIZYCZNA I SPORT VII. GOSPODARKA FINANSOWA ZAKŁADÓW BUDŻETOWYCH, FUNDUSZY CELOWYCH I ŚRODKÓW SPECJALNYCH ZAKŁADY BUDŻETOWE FUNDUSZE CELOWE ŚRODKI SPECJALNE INNE ZAGADNIENIA ZWIĄZANE Z REALIZACJĄ BUDŻETU POMOC PUBLICZNA DLA PRZEDSIĘBIORSTW FINANSOWY MAJĄTEK TRWAŁY INNE JEDNOSTKI POMORSKI OŚRODEK RUCHU DROGOWEGO W GDAŃSKU WOJEWÓDZKI OŚRODEK RUCHU DROGOWEGO W SŁUPSKU ZADANIA REALIZOWANE POZA BUDŻETEM WOJEWÓDZTWA REDYSTRYBUCYJNY FUNDUSZ OCHRONY ŚRODOWISKA

2 PAŃSTWOWY FUNDUSZ REHABILITACJI OSÓB NIEPEŁNOSPRAWNYCH FUNDUSZ PRACY PROGRAM AKTYWIZACJI OBSZARÓW WIEJSKICH (PAOW) W WOJEWÓDZTWIE POMORSKIM POMORSKI PROGRAM ODNOWY WSI INFORMACJA Z PRZEPROWADZONYCH DZIAŁAŃ BIURA KONTROLI I AUDYTU WEWNĘTRZNEGO W 2004 ROKU

3 SPIS TABEL Tabela 1 Zmiany planu źródeł dochodów i zmiana struktury dochodów województwa pomorskiego w trakcie 2004 roku Tabela 2 Zmiany planu dochodów województwa pomorskiego w trakcie 2004 roku w układzie działowym Tabela 3 Zmiany planu wydatków województwa pomorskiego w trakcie 2004 roku w ujęciu rodzajowym Tabela 4 Zmiany planu wydatków województwa pomorskiego w trakcie 2004 roku w ujęciu działowym Tabela 5 Wykonanie dochodów budżetu Województwa Pomorskiego za 2004 r Tabela 6 Szczegółowa realizacja poszczególnych źródeł dochodów w 2004 r Tabela 7 Dynamika wykonania dochodów według głównych źródeł w roku 2004 w stosunku do roku 2003 r. w złotych Tabela 8 Wykonanie wydatków Województwa Pomorskiego w 2004 roku Tabela 9 Struktura realizacji wydatków w 2004 roku Tabela 10 Struktura wydatków w latach Tabela 11 Wykonanie wydatków majątkowych województwa za 2004 rok Tabela 12 Realizacja zadań w ramach programów ze środków funduszy pomocowych UE w 2004 roku Tabela 13 Wpływy z tytułu pomocy finansowej od innych jednostek samorządu terytorialnego na realizację zadań dotyczących dróg wojewódzkich w 2004 r Tabela 14 Plan i wykonanie wydatków Urzędu Marszałkowskiego na dzień r Tabela 15 Wykaz podmiotów, które otrzymały pomoc finansową na dofinansowanie własnych zadań inwestycyjnych w 2004 r Tabela 16 Wykaz podmiotów, które otrzymały pomoc finansową na dofinansowanie własnych zadań bieżących w 2004 r Tabela 17 Jednostki budżetowe Samorządu Województwa Pomorskiego Tabela 18 Jednostki organizacyjne Samorządu Województwa Pomorskiego Tabela 19 Jednostki Samorządu Województwa Pomorskiego

4 4

5 SPIS WYKRESÓW 1. Budżet Województwa Pomorskiego rok 9 2. Wykonanie dochodów i wydatków ogółem w latach Wykonanie dochodów w latach Wykonanie dochodów w 2004 roku wg źródeł pochodzenia w porównaniu z planem Struktura wykonania dochodów w 2004 roku Wykonanie wydatków w 2004 roku w układzie działowym w porównaniu z planem Struktura wykonania wydatków ogółem w układzie działowym w 2004 roku Struktura wykonania wydatków majątkowych w układzie działowym w 2004 roku Struktura wykonania wydatków ogółem w 2004 rok Struktura wykonania wydatków bieżących w 2004 roku Struktura wykonania wydatków majątkowych w 2004 roku 29

6 6

7 SPIS ZAŁĄCZNIKÓW 1. WYKONANIE DOCHODÓW WOJEWÓDZTWA WYKONANIE WYDATKÓW WOJEWÓDZTWA REALIZACJA ZADAŃ ZLECONYCH Z ZAKRESU ADMINISTRACJI RZĄDOWEJ WYKAZ IMIENNY PODMIOTÓW, KTÓRYM UDZIELONO DOFINANSOWANIA Z BUDŻETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO INFORMACJA O WYKONANIU DOTACJI Z BUDŻETU WOJEWÓDZTWA DLA INSTYTUCJI KULTURY WYKONANIE PRZYCHODÓW I KOSZTÓW INSTYTUCJI KULTURY JEDNOSTKI ZBIORCZO POLSKA FILHARMONIA BAŁTYCKA TEATR MUZYCZNY PAŃSTWOWY TEATR WYBRZEŻE PAŃSTWOWA OPERA BAŁTYCKA MUZEUM NARODOWE MUZEUM - KASZUBSKI PARK ETNOGRAFICZNY MUZEUM POMORZA ŚRODKOWEGO MUZEUM ZACHODNIO - KASZUBSKIE MUZEUM ARCHEOLOGICZNE BAŁTYCKA GALERIA SZTUKI WSPÓŁCZESNEJ WOJEWÓDZKA I MIEJSKA BIBLIOTEKA PUBLICZNA NADBAŁTYCKIE CENTRUM KULTURY STRUKTURA PRZYCHODÓW I WYDATKÓW ZA OKRES R.-WOJEWÓDZKIEGO BIURA GEODEZJI I TERENÓW ROLNYCH W GDAŃSKU STRUKTURA PRZYCHODÓW I WYDATKÓW ZA OKRES R.-ZAKŁADU USŁUG WODNYCH DLA POTRZEB ROLNICTWA W SŁUPSKU STRUKTURA PRZYCHODÓW I WYDATKÓW ZA OKRES R. REJONOWEGO ZARZĄDU INWESTYCJI W SŁUPSKU STRUKTURA PRZYCHODÓW I WYDATKÓW ZA OKRES R. -BIURO PLANOWANIA PRZESTRZENNEGO W SŁUPSKU STRUKTURA PRZYCHODÓW I WYDATKÓW ZA OKRES R.- ZAKŁADÓW TECHNIKI MEDYCZNEJ W SŁUPSKU

8 12. WYKONANIE PRZYCHODÓW I WYDATKÓW ŚRODKA SPECJALNEGO ZA OKRES OD R. (w zł) - ZARZĄD DRÓG WOJEWÓDZKICH W GDAŃSKU WYKONANIE PRZYCHODÓW I WYDATKÓW ŚRODKA SPECJALNEGO ZA OKRES OD R. (w zł)- URZĄD MARSZAŁKOWSKI WYKONANIE PRZYCHODÓW I WYDATKÓW ŚRODKA SPECJALNEGO ZA KRES OD R DZIAŁ 801 OŚWIATA I WYCHOWANIE I DZIAŁ 854 EDUKACYJNE OPIEKA WYCHOWAWCZA (w zł) CENTRUM EDUKACJI NAUCZYCIELI W GDAŃSKU OŚRODEK DOSKONALENIA NAUCZYCIELI W SŁUPSKU PEDAGOGICZNA BIBLIOTEKA WOJEWÓDZKA W GDAŃSKU PEDAGOGICZNA BIBLIOTEKA WOJEWÓDZKA W SŁUPSKU SZKOŁA POLICEALNA PRACOWNIKÓW SŁUŻB SPOŁECZNYCH W GDAŃSKU ZESPÓŁ SZKÓŁ MEDYCZNYCH W GDYNI MEDYCZNE STUDIUM ZAWODOWE NR 2 W GDAŃSKU MEDYCZNE STUDIUM ZAWODOWE W WEJHEROWIE MEDYCZNE STUDIUM ZAWODOWE W SZTUMIE ZESPÓŁ SZKÓŁ MEDYCZNYCH W SŁUPSKU WYKONANIE PRZYCHODÓW I WYDATKÓW ŚRODKA SPECJALNEGO ZA OKRES OD R. (w zł) DOM IM. J. KORCZAKA, REGIONALNA PLACÓWKA OPIEKUŃCZO - WYCHOWAWCZA W GDAŃSKU WYKONANIE PRZYCHODÓW I WYDATKÓW ZA OKRES R. WOJEWÓDZKIEGO FUNDUSZU GOSPODARKI ZASOBEM GEODEZYJNYM I KARTOGRAFICZNYM (w zł) WYKONANIE PRZYCHODÓW I WYDATKÓW ZA OKRES R. FUNDUSZU OCHRONY GRUNTÓW ROLNYCH (w zł) ZESTAWIENIE ZREALIZOWANYCH ZAMÓWIEŃ PUBLICZNYCH W OKRESIE OD R. DO R. W RAMACH PLANU FINANSOWEGO URZĘDU MARSZAŁKOWSKIEGO SYTUACJA FINANSOWA SAMODZIELNYCH PUBLICZNYCH ZAKŁADÓW OPIEKI ZDROWOTNEJ ZA 2004 ROK W PORÓWNANIU Z ROKIEM Błąd! Nie zdefiniowano zakładki. 8

9 DOCHODY WYDATKI Podatek dochodowy od osób prawnych zł 47,9% Podatek dochodowy od osób fizycznych zł 8,1% Dochody z majątku województwa zł 2,4% Pozostałe dochody własne zł 1,9% Subwencje zł 14,4% Dotacje celowe z budżetu państwa zł 21,8% Pozostałe dochody zewnętrzne zł 3,5% RAZEM zł BUDŻET OGÓŁEM PLAN DOCHODY zł WYDATKI zł Planowana nadwyżka budżetowa zł WYKONANIE DOCHODY zł WYDATKIY zł Nadwyżka budżetowa zł Rolnictwo i łowiectwo zł 14,8% Przetwórstwo przemysłowe zł 1,2% Transport i łączność zł 39,0% Gospodarka mieszkaniowa zł 0,6% Działalność usługowa zł 0,7% Administracja publiczna zł 6,6% Obsługa długu publicznego zł 0,5% Oświata i wychowanie zł 6,0% Ochrona zdrowia zł 10,7% Pomoc społeczna zł 0,6% Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej zł 1,2% Edukacyjna opieka wychowawcza zł 1,3% Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego zł 14,9% Kultura fizyczna i sport zł 1,0% Pozostałe wydatki zł 0,9% RAZEM zł

10

11 Wykonanie dochodów i wydatków ogółem w latach ,6% 11,2% dochody wydatki 11

12

13 Wykonanie dochodów w latach ,6% ,3% ,2% ,5% 18,3% 69,2% 0 udziały w podatkach dotacje celowe z budżetu państwa subwencja ogólna pozostałe dotacje i środki z innych źródeł dochody z majątku województwa pozostałe dochody 13

14 14

15 Wykonanie dochodów w 2004 roku wg źródeł pochodzenia w porównaniu z planem ,3% ,6% ,0% plan wykonanie ,1% ,2% 13,5% 14,5% 0 podatek dochodowy od osób pranych podatek dochodowy od osób fizycznych dotacje celowe z budżetu państwa subwencja ogólna pozostałe dotacje i środki z innych źródeł dochody z majątku województwa pozostałe dochody własne 15

16 16

17 Struktura wykonania dochodów w 2004 roku pozostałe dotacje i środki z innych źródeł 3% dochody z majątku województwa 2% pozostałe dochody 2% subwencja ogólna 14% dotacje celowe z budżetu państwa 22% udziały w podatkach 57% Udziały w podatkach: zł Dotacje celowe z budżetu państwa: zł Subwencja ogólna: zł Pozostałe dotacje i środki i innych źródeł: zł Dochody z majątku województwa: zł Pozostałe dochody: zł 17

18 18

19 transport i łączność kultura i ochrona dziedzictwa narodowego rolnictwo i łowiectwo ochrona zdrowia administracja publiczna oświata i wychowanie edukacyjna opieka wychowawcza przetwórstwo przemysłowe pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej kultura fizyczna i sport działalność usługowa pozostałe wydatki Wykonanie wydatków w 2004 roku w układzie działowym w porównaniu z planem 15,3% 0,5% 0,2% 16,0% 7,5% 1,5% 21,0% 12,9% 30,9% 0,2% 17,1% 19 36,0% plan wykonanie

20 20

21 Struktura wykonania wydatków ogółem w układzie działowym w 2004 roku przetwórstwo przemysłowe 1% edukacyjna opieka pozostałe zadania w zakresie wychowawcza polityki społecznej 1% 1% oświata i wychowanie 6% kultura fizyczna i sport 1% działalność usługowa 1% pozostałe wydatki 3% administracja publiczna 7% ochrona zdrowia 11% transport i łączność 38% rolnictwo i łowiectwo 15% kultura i ochrona dziedzictwa narodowego 15% 21

22 22

23 Struktura wykonania wydatków majątkowych w układzie działowym w 2004 roku przetwórstwo przemysłowe 4% kultura i ichrona dziedzictwa narodowego 12% informatyka 1% pozostałe działy 1% transport i łączność 31% ochrona zdrowia 21% rolnictwo i łowiectwo 30% 23

24

25 Struktura wykonania wydatków ogółem w 2004 roku wydatki majątkowe 31% wydatki bieżace 69% Wydatki bieżące: zł Wydatki majątkowe: zł 25

26 26

27 Struktura wykonania wydatków bieżących w 2004 roku pozostałe wydatki 32% dotacje 47% wynagrodzenia 17% wydatki na obsługę długu 1% pochodne od wynagrodzeń 3% Dotacje: zł Wynagrodzenia: zł Pochodne od wynagrodzeń: zł Wydatki na obsługę długu: zł Pozostałe wydatki: zł 27

28 28

29 Struktura wykonania wydatków majątkowych w 2004 roku majątek finansowy (udziały w spółkach prawa handlowego) 5% wydatki inwestycyjne 95% 29

30

31 ZMIANY PLANU BUDŻETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO ZA 2004 ROK Budżet województwa pomorskiego na rok 2004 uchwalony został przez Sejmik Województwa Pomorskiego Uchwałą Nr 238/XVIII/04 z dnia 23 lutego 2004 roku w wysokości: po stronie dochodów zł, po stronie wydatków zł, po stronie przychodów zł, po stronie rozchodów zł. W trakcie 2004 roku dokonano 21 zmian budżetu województwa pomorskiego oraz 7 zmian w budżecie (tj. bez zwiększeń i zmniejszeń budżetu ogółem). Zmiany budżetu wynikały z: zmniejszeń i zwiększeń dotacji celowych i subwencji z budżetu państwa oraz uruchomienia w trakcie roku rezerw celowych z budżetu państwa, obniżenia wpływów z udziału w podatku dochodowym od osób fizycznych, podwyższenia wpływów z udziału w podatku dochodowym od osób prawnych, przepływu dotacji celowych na podstawie porozumień z jednostkami samorządu terytorialnego, otrzymywanych dotacji z funduszy celowych i środków pomocowych, korekty dochodów własnych, wystąpień jednostek organizacyjnych o zmiany planu dochodów i wydatków, pozyskania środków z innych źródeł na realizację zadań własnych. Plan budżetu województwa na r. po uwzględnieniu zmian zamknął się kwotą: po stronie dochodów zł (wzrost o zł, tj. o 48,3 % pierwotnego planu), po stronie wydatków zł (wzrost o zł, tj. o 38,4 % pierwotnego planu), 31

32 po stronie przychodów zł (spadek o zł, tj. o 28,9 % pierwotnego planu), po stronie rozchodów zł (bez zmiany planu). W porównaniu do pierwotnie uchwalonego planu w trakcie 2004 roku nastąpiły zmiany planu źródeł dochodów, a więc i zmiana struktury planu dochodów, co przedstawia tabela Nr 1. Tabela 1 Zmiany planu źródeł dochodów i zmiana struktury dochodów województwa pomorskiego w trakcie 2004 roku. Wyszczególnienie Plan uchwalony na 2004 r. Struktura % Plan po zmianach na r. Struktura % Wzrost (+) Spadek (-) (4-2) w zł Wsk.% (4:2) Dochody ogółem , , ,3 dotacje, z tego: , , ,0 - dotacje bieżące , , ,3 - dotacje inwestycyjne , , ,2 środki z innych źródeł , , ,9 subwencja, z tego: , , ,8 - część oświatowa , , ,2 - część wyrównawcza , , ,0 - część regionalna , , ,0 - uzupełnienie subwencji ogólnej 0 0, , udziały w podatkach , , ,4 - podatek doch. od os. fizycznych , , ,0 (1,6%) - podatek doch. od os. prawnych , , ,0 (15,9%) dochody własne jednostek , , ,4 - z majątku województwa , , ,9 - pozostałe dochody własne , , ,9 Plan dochodów województwa w ciągu 2004 roku wzrósł o zł, tj. o 48,3 %. Wzrost planu nastąpił głównie w zakresie dotacji celowych, tj. o kwotę zł (w tym na dotacje inwestycyjne zł), w dochodach z tytułu udziału w podatkach dochodowych od osób prawnych, tj. o kwotę zł oraz podpisanych porozumień i otrzymanej pomocy finansowej, tj. o kwotę zł. Zmniejszenie dotyczyło głównie dochodów z tytułu udziału w podatkach dochodowych od osób fizycznych, tj. o kwotę zł oraz dochodów z majątku województwa, tj. o kwotę zł. W związku ze zmianą zasad finansowania jednostek samorządu terytorialnego od roku 2004 zmieniła się struktura dochodów województwa pomorskiego zwiększając udział w podatkach oraz zmniejszając udział subwencji i dotacji w 2004 r. 32

33 Z analizy struktury planu dochodów wynika, że głównym źródłem dochodów są udziały w podatkach dochodowych. Według pierwotnie uchwalonego planu stanowiły one 59,0 % dochodów ogółem, zaś na dzień r. 51,1 %. Dotacje celowe i środki pochodzące z innych źródeł w strukturze budżetu stanowią 30,0 % i ta część budżetu musi być wykonywana zgodnie z wolą organu przyznającego dotację. Uwzględniając zmiany budżetu dokonywane uchwałami Sejmiku i Zarządu Województwa Pomorskiego w ciągu 2004 roku w poszczególnych działach, plan dochodów zmienił się następująco: Tabela 2 Zmiany planu dochodów województwa pomorskiego w trakcie 2004 roku w układzie działowym. Dział Wyszczególnienie Plan uchwalony na 2004 r. Struktura % Plan po zmianach na dzień r. Struktura % Wzrost (+) Spadek (-) (5-3) w zł Wsk. % (5:3) Dochody ogółem , , ,3 010 Rolnictwo i łowiectwo , , ,6 050 Rybołówstwo i rybactwo 0 0, , Przetwórstwo przemysłowe 0 0, , Transport i łączność , , ,9 700 Gospodarka mieszkaniowa , , ,6 710 Działalność usługowa , , ,1 720 Informatyka 0 0, , Administracja publiczna , , ,7 Dochody od os.prawnych, os.fizycznych i innych jedn. nie 756 posiad. osob.prawnej , , ,2 758 Różne rozliczenia , , ,3 801 Oświata i wychowanie , , ,8 803 Szkolnictwo wyższe 0 0, , Ochrona zdrowia , , ,3 852 Pomoc społeczna 0 0, , Pozostałe zadania w zaskresie 853 polityki społecznej , , ,2 Edukacyjna opieka 854 wychowawcza , , ,6 900 Gospodarka komulana i ochrona środowiska , , ,2 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego , , ,4 33

34 Wzrost dochodów dotyczy: dochodów własnych województwa w działach: Rolnictwo i łowiectwo ( zł), Transport i łączność ( zł), Działalność usługowa ( zł), Administracja publiczna ( zł), Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych osób nieposiadających osobowości prawnej ( zł), Różne rozliczenia ( zł), Oświata i wychowanie ( zł), Ochrona zdrowia ( zł), Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej ( zł), Edukacyjna opieka wychowawcza (9 780 zł), dochodów z tytułu podpisanych porozumień i otrzymanej pomocy finansowej w dziale Transport i łączność ( zł), Ochrona zdrowia ( zł), środków pozyskanych z innych źródeł na realizację zadań własnych w dziale Rolnictwo i łowiectwo ( zł), przyznanych dotacji w działach: Rolnictwo i łowiectwo ( zł), Rybołówstwo i rybactwo ( zł), Przetwórstwo przemysłowe ( zł), Transport i łączność ( zł), Informatyka ( zł), Administracja publiczna ( zł), Oświata i wychowanie ( zł), Szkolnictwo wyższe ( zł), Ochrona zdrowia ( zł), Pomoc społeczna ( zł), Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej ( zł), Edukacyjna opieka wychowawcza ( zł), Gospodarka komunalna i ochrona środowiska ( zł), Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego ( zł). Zmniejszenie dochodów dotyczy dochodów własnych w dziale Gospodarka mieszkaniowa ( zł). Zadania wojewódzkie realizowane w ramach Kontraktu dla Województwa Pomorskiego na rok 2004 zostały ujęte w planie dochodów w II półroczu 2004 roku, ponieważ do końca czerwca trwała procedura wyboru zadań kontraktowych. Zwiększając plan dochodów w trakcie 2004 roku w poszczególnych działach, pozyskiwane środki kierowano na wydatki związane ze wskazanym w dotacjach celem, wynikające z podpisanych porozumień oraz zgodnie z ich przeznaczeniem (z podziału rezerwy ogólnej i rezerw celowych). 34

35 Zmiany planu wydatków i zmiana struktury planu wydatków w trakcie 2004 roku w ujęciu rodzajowym przedstawia tabela Nr 3. Tabela 3 Zmiany planu wydatków województwa pomorskiego w trakcie 2004 roku w ujęciu rodzajowym. Wyszczególnienie Plan uchwalony na 2004 r. Struktura % Plan po zmianach na r. Struktura % Wzrost (+) Spadek (-) (4-2) w zł Wsk.% (4:2) Wydatki ogółem , , ,4 wydatki bieżące , , ,4 wyidatki majątkowe , , ,7 Analizując zmiany planu wydatków należy zauważyć, iż faktyczny wzrost wydatków majątkowych jest znacznie wyższy 158,2 %, tj. o 44,5 punktu %, gdyż w uchwale budżetowej nie zabezpieczono środków na realizację bieżących wydatków w dziale 750 Administracja publiczna. Dokonanie zmian w miesiącu marcu zapewniających prawidłowe funkcjonowanie Urzędu zaskutkowało zmianą struktury wydatków, tj. spadkiem struktury wydatków majątkowych o 3,9 punktu %, tj. do poziomu 18,7 %. Reasumując faktyczny wzrost struktury wydatków majątkowych wyniósł 16,2 punktu %. W ujęciu działowym plan wydatków kształtuje się następująco: 35

36 Tabela 4 Zmiany planu wydatków województwa pomorskiego w trakcie 2004 roku w ujęciu działowym Dział Wyszczególnienie Plan uchwalony na 2004 r. Struktura % Plan po zmianach na r. Struktura % Wzrost (+) Spadek (-) (5-3) w zł Wsk. % (5:3) Wydatki ogółem , , ,4 010 Rolnictwo i łowiectwo , , ,0 050 Rybołówstwo i rybactwo 0 0, , Przetwórstwo przemysłowe , , ,5 600 Transport i łączność , , ,6 630 Turystyka , , ,7 700 Gospodarka mieszkaniowa , , ,7 710 Działalność usługowa , , ,1 720 Informatyka 0 0, , Administracja publiczna , , ,7 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa , , ,0 757 Obsługa długu publicznego , , ,8 758 Różne rozliczenia , , ,4 801 Oświata i wychowanie , , ,0 803 Szkolnictwo wyższe , , ,6 851 Ochrona zdrowia , , ,0 852 Pomoc społeczna , , ,7 853 Pozostałe zadania w zaskresie polityki społecznej , , ,0 854 Edukacyjna opieka wychowawcza , , ,4 900 Gospodarka komulana i ochrona środowiska 0 0, , Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego , , ,6 926 Kultura fizyczna i sport , , ,3 Struktura wydatków pod względem działowym zmieniła się z uwagi na dokonane zmiany dotacji celowych z budżetu państwa i dotacji z funduszy celowych oraz uruchomienie rezerwy ogólnej i rezerw celowych. Zwiększenie wydatków w działach: Transport i łączność, Szkolnictwo wyższe, Ochrona zdrowia, Pomoc społeczna, Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej, Edukacyjna opieka wychowawcza, Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego wynika także z przeznaczenia dochodów własnych województwa na zabezpieczenie współfinansowania zadań finansowanych ze środków Unii Europejskiej oraz ujętych w Wieloletnim Planie Inwestycyjnym Województwa Pomorskiego. Zmiany polegające na zwiększeniu planu w dziale 750 Administracja publiczna w wysokości zł i zmniejszeniu w dziale 010 Rolnictwo i łowiectwo w wysokości zł oraz w dziale 600 Transport i łączność w wysokości zł są zmianami usuwającymi nieprawidłowości w planie budżetu, zgodnie z opinią Regionalnej Izby Obrachunkowej w Gdańsku. 36

37 Mając powyższe na uwadze należy stwierdzić, że wzrost nastąpił w działach analogicznie do wzrostu planu dochodów. W strukturze planu wydatków znacząco zwiększył się udział wydatków w dziale 851 Ochrona zdrowia o 4,6 p. %, natomiast zmniejszył się udział wydatków w działach 600 Transport i łączność o 4,9 p. % i 758 Różne rozliczenia o 3,6 p.%. Szczegółowe omówienie wielkości dochodów i wydatków w działach zawarte jest w części VI. Realizacja budżetu województwa według poszczególnych działów klasyfikacji budżetowej. Plan przychodów województwa na koniec roku 2004 wyniósł zł i był mniejszy o zł w stosunku do pierwotnego planu, co wynikało ze: - zwiększenia o zł z tytułu innych rozliczeń krajowych, - zmniejszenia o zł w związku z odroczeniem terminu spłaty udzielonych pożyczek dla SP ZOZ-ów. Po zmianach przychody województwa w kwocie zł dotyczyły przychodów z tytułu innych rozliczeń krajowych - z tytułu wolnych środków, które są wynikiem wykonania kasowego dochodów, przychodów, wydatków i rozchodów roku Natomiast plan rozchodów województwa na r. nie uległ zmianie w stosunku do planu pierwotnego - wyniósł zł i dotyczył spłat czterech rat kredytu długoterminowego zaciągniętego w roku 2000 w wysokości zł. 37

38 WYKONANIE BUDŻETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO Realizacja budżetu Województwa za 2004 rok przedstawia się następująco: Dochody ogółem wykonano w wysokości zł, tj. 100,2% planu rocznego, z tego: 1) dochody własne zł, tj. 108,6% planu 2) subwencji zł, tj. 100,0% planu 3) dochody zewnętrzne zł, tj.84,6% planu. Wydatki ogółem wykonano w wysokości zł, tj. 88,9% planu rocznego z tego: 1) wydatki bieżące zł, tj. 93,7% planu, 2) wydatki majątkowe zł, tj. 80,0% planu. Zestawienie porównawcze wyniku budżetowego za 2004 rok: Lp. Wyszczególnienie Plan budżetu na 2004 rok Wykonanie za 2004 rok w złotych % wsk. wyk planu 4: DOCHODY ,2 WYDATKI ,9 WYNIK BUDŻETU Jak wynika z przedstawionego zestawienia, realizacja wyniku budżetu w wysokości zł jest znacznie wyższa od założeń planowych w zakresie nadwyżki budżetowej w kwocie zł i wynika głównie z wykonania planu dochodów oraz niższego wykonania zaplanowanych wydatków, a w szczególności wydatków inwestycyjnych, z których część zadań została przesunięta do realizacji w roku 2005 wydatki niewygasające budżetu państwa ( zł), wydatki dotyczące dróg publicznych ( zł) oraz wydatki inwestycyjne ze środków Województwa na zakup pojazdu szynowego ( zł). Ujęcie w wykazie wydatków niewygasających roku 2004 kwoty dotacji zł spowodowało, iż wykonanie części zadań finansowanych z dotacji budżetu państwa zostało przesunięte na rok 2005 i równocześnie zaniżyło wskaźnik wykonania planu dochodów i wydatków w roku

39 Omówienie realizacji dochodów i wydatków jest szczegółowo przedstawione w dalszych częściach sprawozdania. I. REALIZACJA DOCHODÓW Wykonanie budżetu województwa za 2004 rok po stronie dochodów zamknęło się kwotą zł, co stanowi 100,2% planu rocznego. Poniższa tabela przedstawia realizację planu dochodów za 2004 rok wg ważniejszych źródeł: Tabela 5 Wykonanie dochodów budżetu Województwa Pomorskiego za 2004 r. Wyszczególnienie Plan po zmianach 2004 r. Wykonanie 3:2 w % w złotych Struktura wykonania w % Dochody ogółem ,2 100,0 1.1.Dochody własne ,6 60,3 1.2.Dotacje celowe z budżetu państwa ,4 21,8 1.3.Pozostałe dotacje ,9 0,9 1.4.Subwencja ogólna ,0 14,4 1.5.Środki na dofinansowanie zadań pozyskane z innych źródeł ,5 2,6 Z analizy wykonania dochodów wynika, że najwyżej w stosunku do planu zostały wykonane dochody własne na łączną kwotę zł, co stanowi 108,6% planu, a w strukturze dochodów ich udział stanowi 60,3%. Subwencja ogólna została zrealizowana w 100,0%, natomiast plan dotacji celowych z budżetu państwa został wykonany w 83,4%. Wskaźnik dochodów ogółem na 1 mieszkańca Województwa Pomorskiego wynosi odpowiednio w 2001 r. 124,71 zł, w 2002 r. 112,63 zł, w 2003 r. 132,53 zł, a w 2004 r. 172,71 zł. Zrealizowane dochody w 2004 roku wg źródeł pochodzenia w porównaniu do wykonania w roku 2003 przedstawia poniższa tabela: 39

40 Tabela 6 Szczegółowa realizacja poszczególnych źródeł dochodów w 2004 r. Wyszczególnienie 2004 r. Wykonanie 2003 r. Plan po Wykonanie zmianach 4:3 w % w złotych 4:2 w % Struktu ra wyk. w % DOCHODY OGÓŁEM ,2 130,6 100,0 I Dochody własne ,6 470,4 60,3 1. Udziały we wpływach z pod. dochodowych, w tym: ,7 643,6 55,9 podatek dochodowy od osób 3778, ,3 prawnych 2 47,9 podatek dochodowy od osób fizycznych ,1 108,7 8,1 2. Dochody z majątku województwa ,5 81,7 2,4 3. Pozostałe dochody włsne ,5 169,2 1,9 II Dotacje celowe z budżetu państwa ,4 53,7 21,8 1. Na zadania z zakresu administracji rządowej, w tym: ,4 60,2 10,3 bieżące ,5 50,9 inwestycyjne ,0 115,0 2. Na zadania własne ,3 33,2 7,4 a) bieżące ,0 3,8 a) inwestycyjne ,5 47,8 3. Na zadania realizowane na podstawie porozumień z organami administracji rządowej ,8 5967, 2 a) bieżące a) inwestycyjne III Pozostałe dotacje ,9 63,3 0,8 1. Na zadanie realizowane na podstawie porozumień między ,0 23,0 j.s.t. a) bieżące a) inwestycyjne Otrzymane z funduszy celowych ,6 85,9 a) bieżące a) inwestycyjne IV Subwencja ogólna ,0 70,8 14,4 - część oświatowa ,0 - część drogowa część wyrównawcza ,0 - część regionalna ,0 - uzupełnienie subwencji ogólnej ,0 V Środki na dofinansowanie zadań pozyskane z innych źródeł ,5 188,1 2,6 a) bieżące a) inwestycyjne ,0 40