SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA 2012 ROK

Transkrypt

1

2

3 STOWARZYSZENIE KLUB SPORTOWY DRAGON,, ŁÓDŹ PIOTRKOWSKA 59 Łódź dnia SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA 2012 ROK PODSTAWA: ART.45 UST 1 USTAWY O RACHUNKOWOŚCI Z RTEKT JEDNOLITY DZ.U. Z 2002R NR 76 ZE ZMIANAMI ROZPORZĄDZENIE MINISTRA FINANSÓW W SPRAWIE SZCZEGÓLNYCH ZASAD RACHUNKOWOŚCI DLA NIEKTÓRYCH JEDNOSTEK NIEBĘDĄCYCH SPÓŁKAMI HANDLOWYMI,NIEPROWADZĄCYCH DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ (DZ.U Z 2001RNR.137,POZ.1539ZEZM.) 1

4 WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Stowarzyszenie Klub Sportowy Dragon zarejestrowane jest w Krajowym Rejestrze Sądowym - Nr pod datą r. Organem sprawującym nadzór nad działalnością Stowarzyszenia jest Prezydent Miasta Łodzi. Stowarzyszenie zarejestrowane jest w Urzędzie Miasta Łodzi w Wydziale Sportu. Organem reprezentującym Stowarzyszenie jest Zarząd Klubu w skład którego wchodzą: - Prezes Zarządu - Tondys Ryszard - Wiceprezes ds.finansowych - Kwieciński Zdzisław - Wiceprezes ds.sportowych - Makówka Wojciech - Sekretarz - Kurzyk Włodzimierz W październiku 2012 dokonano zmiany składu Zarządu Klubu.Nowy Zarząd przedstawia się j.n : -Prezes Zarządu - Domański Krzysztof -Wiceprezes ds.finansowych - Brzostowski Andrzej -Wiceprezes ds.sportowych - Makówka Wojciech -Sekretarz - Bielawski Michał -Członek - Kondratowski Zdzisław Sprawozdanie finansowe obejmuje okres od r do r. Sprawozdanie finansowe sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności przez Stowarzyszenie. Zasady stosowanej polityki rachunkowości: 1. Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne na dzień bilansowy wycenia się wg cen nabycia pomniejszonych o dokonane odpisy umorzeniowe W trakcie roku obrotowego środki trwałe i wartości niematerialne i prawne o cenie nabycia nie przekraczającej 3.500,- zł umarza się jednorazowo dokonując odpisu w koszty działalności. 2. Odzież i sprzęt sportowy zalicza się do materiałów i wykazuje w ewidencji pozabilansowej. 2

5 2. Rzeczowe składniki aktywów obrotowy cli wycenia się wg cen nabycia 3. Należności i zobowiązania wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty 4. Kapitały własne wycenia się w wartości nominalnej Dodatkowe informacje i objaśnienia Pozycje bilansowe 1.Aktywa 1.1 Należności krótkoterminowe - 480,00zł (należność od Akademii Muzycznej) 1.2 Środki pieniężne ,46 zł, wzrost w stosunku do 201 Ir o ,66zł 1.3 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe - 474,37 zł Pozycja wynika z kosztów do rozliczenia w wynik finansowy roku 2013 w tym: - koszty ubezpieczenia OC - 429,89 zł - koszty ubezpieczenia NW - 44,48 zł 2.Pasywa 2.1 Kapitał własny ,96zł - wzrost w stosunku do 2011r o ,35 zł Na kwotę ,96zł składa się: -wynik finansowy dodatni za 2012r - w kwocie ,35zł - dodatni wynik za lata ubiegłe - w kwocie ,61 zł 2.2 Zobowiązania krótkoterminowe ,87 zł w tym: - zobowiązania z tytułu dostaw - 479,79 zł (PGE OBRÓT) i usług - zobowiązanie z tytułu pdof - 385,00,zł (umowy zlecenia z 12/2012) - zobowiązanie wobec ZUS ,08zł (umowy zlecenia z 12/2012r) 2.3Rozliczenia międzyokresowe krótkoterminowe - 660,00zł to wpłacone w grudniu 2012r składki członkowskie za 2013r 3

6 Pozycje rachunku zysków i strat 1. Na pozycję przychodów z działalności statutowej w kwocie ,21 zł (wzrost o ,87 zł w stosunku do 201 Ir) składają się: - składki członkowskie ,00zł (spadek o 2 779,00zł w stosunku do 2011 r) - dotacje ,00zł w tym: -Urzędu Miasta Łodzi w kwocie ,00 zł(umowa: 46/S/I/12-szkolenie szermierka) -Umowa 14/A/12 Urzędu Miasta Łodzi w kwocie ,00zł - organizacja i prowadzenie zajęć sportowych -Urzędu Miasta Łodzi w kwocie ,00zł (umowa 14/S/II/12 -szkolenie szermierka) - darowizny pieniężne osób fizycznych ,60 zł -wpłaty na obozy sportowe ,00 zł - przychody z lat ubiegłych ,61 zł - pozostałe przychody działalności statutowej ,00 zł - przychody z imprez (organizacja pokazów szermierki) ,00zł 2.Koszty działalności statutowej ,99 zł Wynikają z: - ogółem poniesione koszty rodzajowe ,39 zł - z tego koszty administracyjne - ( -) ,25 zł - koszty nie rozliczone w 2012r - (-) 292,15 zł 4

7 3. Koszty administracyjne ,25zł Szczegółowy podział kosztów rodzaj owycłi na działalność statutową i administracyjną zawiera załącznik nr.l do Informacji. Na dzień 31 grudnia 2012r Stowarzyszenie liczyło 78członków. ^>^^s d/s finansowych lof Domański ostowski 4779

8 Arkusz4 STOWARZYSZENIE KLUB SPORTOWY DRAGON KOSZTY RODZAJOWE 2012r Załącznik nr 1 do Informacji RODZAJ KOSZTU KWOTA Z TEGO RAZEM DZIAŁALNOŚĆ STATUTOWA DZIAŁALNOŚĆ ADMINISTRACYJNA Zużycie materiałów * , ,10 703,76 Zużycie energii 2 436, ,73 Koszy najmu , ,52 Usługi komunalne , ,41 Koszt usług bankowych 306,20 306,20 Usługi księgowe 9 106, ,00 Składki na rzecz Łódzkiego Związku Szermierczego 150,00 150,00 Składki na rzecz Polskiego Związku Szermierczego 200,00 200,00 Opłaty startowe 630,00 630,00 Licencje krajowe 1 140, ,00 Podatki i opłaty 32,99 32,99 Wynagrodzenia z narzutami , , ,13 Delegacje , ,03 Koszty obozu sportowego , ,00 Koszty ubezpieczenia 720,00 720,00 Pozostałe koszty ** 2 535, ,35 175,17 Razem , , ,25 w pozycji materiały ujęto zakup odzieży i sprzętu sportowego,materiałów biurowych),upominków dla mistrza olimpijskiego * w pozycji pozostałe koszty ujęto:monitoring,internet,usługi pocztowe,usługi reklamowe, koszty polis v-cepr< GOWiódż finansowych istowski DORADCA DODATKOWY PREZES Strona 1 U mgr Bo^^nĄ^^rj^i^l^^^ >mański ^ ',5,. ^ji^. -

9 Nazwa przedsiîorstwa B I L A N S s m m m M E MB SPORIOWMGOUM sporządzony na dzień ^^ 1^-^012 A.AmWATRWMip#I+IV+V) Stan nakoniec okresu AKTYWA poprzedniego bieżącego (sprawozdawczego) Ł Wartości niematerialne i prawne (l do 4) A.KAPmpfl)l]SZ)MASNY (i+n+m+y+m+yin+do Ł Kapilai(fuQdusz) podstawowy 1. K()^'2ak(myclipiac rozwojowych ENakżnewpbty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) 2. Wartość finny E Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) 3. Ime wartości niematerialne iprawne IV. Kapitał (fimdua) zapasowy 4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne V. Kapiał(fiuidiisz)zaktuałizacji wyceny ttrzeczoweaktywatnvafe(ldo3) VL IMaie kapitały (fiute) rezerwowe Stan na koniec okresu PASYWA poprzedniego bieżącego (sprawozdawczego) 21511, ,% l.śro(lki1iwałe(k) Vn.Z}sk(strata)złatubieg ycłi 1216, ,61 a) giiinty(wtymprawoi]2ytkowania wieczystô gruntu) VIIŁZysk(strata)netto 2S301, ,35 b)yynid,loyeiobiekly inżynierii l ^ g ^ cjuiz^biatediniczneimaszyny d) środki transportu e)inneśrodkitnvałe 2. Środki tiwalewbiidowie 3. Mczkinaśrcdki tiwale w budowie nilêżnościdlugotemiime (1 do 2) l.odjednostekpowiązanych 2. Odpozost^di jednostek IV. InwesIjcjedlugoteraiBowe (1 do 4) LNiewchomości IWartośdniematerialneiprawne IDlugotemiwe aktywa finansowe(a-b) ajwjednostkadipowipiydi udziały lub akge innepapiery wartościowe udzietonepażyczki innedlugotenninoweaktywafinansowe bjwpozdstalych jednostkach -udziały lub akcje -innepapieiy wartościowe udzidonepożyczki innedlugotemiinoweaktywafinansowe 4. Łmeinwestycjedliigotenninowe Y.DhgDtenniMendU do 2) l.aktywaztytiiluodroczdnegopodatku dochodowego 2. InnerozliczEniamiędzyokresowe DC Odpisy zzysku netto w c i p roku obrotowego /u/ipltncriiipjniiźi\»

10 B.AKTYWAOBROTOWEP+in+IV) 29053, ,83 B.ZOBOWI4ZANIAIREZERWYNA ZOBOWIĄZANIA (I+n+HI+IY) I.Zapasy (Ido5) I. Rezerwy na zobowiązania (1 do 3) 1. Materiały l.rezerwaztytuhi odroczonego podatku dodiodowego 2. Półprodukty i produkty w toku 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 3. Produkty gotowe iigotenninowa 4.Towaiy -krótkotenninowa 5. Załiczki na dostawy 3.Pozostałe rezerwy II. Należności Icrótkotenninowe (1 do 2) 4490,00 480,00 dlugotemiinowe l.nałeżności od jednostek powiązanycłi(a-b) krotkotenninowe a) z tytułu dostaw i usług o okresie spłaty n. Zobowiązania długotenninowe (1 do 2) dol2iniesiccy powyżej 12 miesięcy b)inne 1. Wobec jednostekpowiązariych 2. Wobec pozostałychjednostek (a^d) a) kredyty i pożyczki 2. Należności od pozostałychjednostek (a^d) 4490,00 480,00 b) ztytuhi emisji dhiżnychpapierów wartościowych a) z tytułu dostaw i usług o okresie spłaty: 4490,00 480,00 c) inne zobowiązania fmansowe 4475, ,87 do 12 miesięcy 4490,00 480,00 d)inne pwyżej 12 miesięcy in. Zobowiązania krotkotenninowe (1 do 3) 1475, ,87 b) ztytułupodatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 1. Wobec jednostek powiązanych (a^b) cjinne a) ztytuhi dostaw i ushig, 0 okresie wymagalności: d) dochodzone na drodze sądowej do 12 miesięcy III. Inwestycje krótkoterminowe (1 do 2) 24380, ,46 -powyżej 12 miesięcy 1. Królkcteminowe aktywa finansowe (a-c) ,46 b)inne a) w jednostkach powiązanych 2. Wobec pozostałychjednostek (aî) 1475, ,87 udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzidonepożyczki a) kredyty ipożyczki b) z tytułu emisji dhiżnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania fmansowe inne krótkotermirnwe aktywa finansowe d) ztytuhi dostaw i ushig, 0 okresie wymaôśd: 456,32 479,79 b) w pozostałych jednostkach dol2miesięcy 456,32 479,79 udziały lub akcje inne papiery wartościowe -udzidonepożyczki -powyżej 12miesięcy e) zaliczki otrzymane na dostawy f) zobowiązania wekslowe inne krótkoterminowe aktywa fmansowe g) ztytułupodatków, cd, ubezpieczeni innych świadczeń 1019, ,08 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 24380, ,46 h)ztytułu wynagrodzeń - środki pieniężne w kasie i na rachunkach 24380, ,46 i) inne inne środki pieniężne 3. Fundusze specjakie inne aktywa pieniężne IV. Rozliczenia międzyokresowe (1 do 2) 660,00 2. Inne inwestycje krótkotemiinowe l.ujemna wartość finny IV. Krotkotenninowe rozliczenia międzyokresowe 182,22 474,37 2. hme rozliczenia międzyokresowe 660,00 dłi^nninowe krótkotemiinowe 660,00 AKTYWA RAZEM 29053, ,83 PASYWARAZEM 29053, ,83 Miejscowość ŁÓDŹ.TKOWV ^nia Zatwierdził: Sporądził: 3 j p ^ ^ U ^ r.3r.-- Dnikowaneprogramem PrzedsiębiorstwaInfmatfk^^^^ «>^-^'*'r?^'. ' ''^ ^l^^nfr-î''*^"-'"

11 ArkuszS STOWARZYSZENIE KLUB SPORTOWY DRAGON,, -ŁÓDŹ RACHUNEK WYNIKÓW 2011R 2012R A PRZYCHODY Z DZIAŁALNOŚCI STATUTOWEJ , ,21 1 Składki brutto określane statutem ,00 II Inne przychody określane statutem ,34 % ,21 B KOSZTY REALIZACJI ZADAŃ STATUTOWYCH , ,99 C WYNIK FINANSOWY NA DZIAŁALNOŚCI STATUTOWEJ (A-B) , ,22 D KOSZTY ADMINISTRACYJNE , ,25 E 1 Zużycie materiałów i energii 374,77 703,76 2 Usługi obce 9 805, ,37 3 Podatki i opłaty 32,50 32,99 4 Wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia ,21 " ,13 5 Amortyzacja 6 Pozostałe POZOSTAŁE PRZYCHODY F POZOSTAŁE KOSZTY 0,01 G PRZYCHODY FINANSOWE H KOSZTY FINANSOWE 6,59 1 WYNIK FINANSOWY BRUTTO (C-D+E-F+G-H) , ,96 J ZYSKI 1 STRATY NADZWYCZAJNE 0,00 0,00 1 Zyski nadzwyczajne ,00 II Straty nadzwyczajne K WYNIK FINANSOWY OGÓŁEM , ,96 1 RÓŻNICA ZWIĘKSZAJĄCA KOSZTY ROKU NASTĘPNEGO II RÓŻNICA ZWIĘKSZAJĄCA PRZYCHODY ROKU NASTĘPNEGO ,96 ŁÓDŹ DNIA R SKS "DRA<l30N" Łódź v.ce Prezes ds finansowych «^^Sa.s/c/ A^^ostowski mgr Bpżena Brzezińska 4779 Strona A