Weszła w życie ustawa o ujawnianiu kont zagranicznych

Wielkość: px
Rozpocząć pokaz od strony:

Download "Weszła w życie ustawa o ujawnianiu kont zagranicznych"

Transkrypt

1 72 IMIGRACYJNE ABC IMPORTANT EVERYDAY INFORMATION FOR POLISH-AMERICANS ON: Weszła w życie ustawa o ujawnianiu kont zagranicznych 1 lipca 2014 dla większości banków na świecie weszła w życie Ustawa o ujawnianiu kont zagranicznych dla celów podatkowych (Foreign Account Tax Compliance Act, w skrócie FATCA). Przeczytaj, jak dotyczy ona Polaków w USA, którzy mają pieniądze w polskich bankach albo papiery wartościowe u polskich maklerów. Cel ustawy o ujawnianiu kont zagranicznych Celem Ustawy o ujawnianiu kont zagranicznych jest wprowadzenie mechanizmów informacyjnych przeciwdziałających unikaniu opodatkowania dochodów osiąganych przez amerykańskich podatników poza granicami USA. FATCA nakłada na zagraniczne instytucje finansowe (w tym polskie) otrzymujące określone płatności z USA, szereg obowiązków, w tym sprawozdawczych, których niewypełnienie spowoduje potrącenie 30-procentowego podatku od amerykańskich płatności. Innymi słowy, każda finansowa instytucja na świecie będzie musiała wręczyć amerykańskiemu Urzędowi Podatkowemu listę swoich amerykańskich klientów, w przeciwnym razie wszystkie amerykańskie płatności dla klientów tego banku obłożone będą 30-procentowym podatkiem. Kogo dotyczy ustawa Jeżeli masz w USA obowiązek podatkowy i posiadasz większe pieniądze w Polsce, to ustawa cię pewnie dotyczy. Pojęcie podatnika amerykańskiego (U.S. person for tax purposes) ma szeroki zakres. Obejmuje ono zarówno amerykańskich obywateli, stałych rezydentów (posiadaczy zielonych kart), jak i inne osoby przebywające w USA przez co najmniej 183 dni. Ustawa o ujawnianiu zagranicznych kont odbije się również na osobach, które z Ameryką nie mają nic wspólnego. Jeżeli dany bank odmówi współpracy z amerykańskimi władzami podatkowymi, to amerykańskie płatności wszystkich klientów tego banku będą obłożone 30-procentowym podatkiem niezależnie od postanowień umów podatkowych między Stanami a krajem klienta. Jak widać, nałożone przez FATCA obowiązki informacyjne dotyczą obszernej grupy usługobiorców sektora finansowego na całym świecie. Polski bank będzie na ciebie donosił Ustawa FATCA obowiązywać ma wszystkie zagraniczne instytucje finansowe obsługujące amerykańskich podatników. W rozumieniu FATCA, za zagraniczną instytucją finansową ( foreign financial institution, w skrócie FFI) może być uznany każdy bank, dom maklerski, firma ubezpieczeniowa, fundusz powierniczy, hedgingowy czy inwestycyjny nie posiadający siedziby w USA, którego klientem jest podatnik amerykański. Amerykański Departament Skarbu przewiduje, że ćwierć miliona finansowych instytucji na całym świecie zgodzi się na współpracę i podpisze z IRS odpowiednią umowę. Dzień 1 lipca 2014 roku stanowi termin podpisania tej umowy, a dla banków polskich i banków krajów, które mają z USA wersję I międzyrządowej umowy (IGA I) terminem jest koniec roku Od tej daty banki mają identyfikować wśród swoich klientów amerykańskich podatników, którzy mają rachunki ze stanem wyższym niż $50,000, po czym co roku donosić na nich do IRS. Opornym potrącane będą 30-procentowe podatki od niektórych przelewów słanych z USA. Co ustawa o ujawnianiu kont zagranicznych znaczy dla nas? Wolno nam mieć pieniądze za granicą, ale powinniśmy płacić od przychodów podatki dochodowe oraz spełniać obowiązki raportowe. IRS wyjaśnia te zobowiązania w witrynie gov, a ja opisuję to po polsku w książce pt. Jak chować pieniądze przed fiskusem, gdzie tłumaczę również, jak zapobiec donoszeniu na nas przez banki do IRS. Skoro wielu Polaków mieszkających w Stanach ma w Polsce jakieś pieniądze, warto poznać szczegóły Ustawy oraz odpowiednio się przygotować. Po pierwsze, właściciel zagranicznego konta powinien dopilnować, by być w zgodzie z raportowymi i podatkowymi wymogami w Stanach Zjednoczonych, zanim IRS o koncie dowie się od polskiego banku. Po drugie, trzeba uważnie czytać korespondencję słaną przez polski bank, bo brak odpowiedzi na zapytania spowodować może poważne konsekwencje. Od lat wielu polskich imigrantów nie przyznawało się do trzymanych w Polsce pieniędzy. Teraz, wobec Ustawy o ujawnianiu kont zagranicznych, będzie to o wiele trudniejsze. Elżbieta Baumgartner

2 IMIGRACYJNE ABC 73 CODZIENNIE WAŻNE INFORMACJE DLA POLAKÓW W USA NA: Elżbieta Baumgartner jest od 1989 r. autorką i wydawcą licznych książekporadników dla polskich imigrantów w USA (patrz strony ). Są one dostępne w polonijnych księgarniach oraz bezpośrednio od wydawcy: Tel:

3 74 IMIGRACYJNE ABC Co trzeba wiedzieć o Obamacare IMPORTANT EVERYDAY INFORMATION FOR POLISH-AMERICANS ON: Od początku 2014 roku Obamacare ma zapewnić każdemu przystępne ubezpieczenie, nawet osobom przewlekle chorym i niezamożnym. Polisy ubezpieczeniowe sprzedawane są przez prywatne firmy ubezpieczeniowe na wolnym rynku, na tzw. giełdach ubezpieczeniowych (exchanges). Są to witryny ubezpieczeniowe, które umożliwiają porównać, wybrać i zapisać się do danego planu ubezpieczeniowego. Wszelkie informacje podane są w witrynie Od 1 stycznia 2014 każdy Amerykanin ma obowiązek posiadać przynajmniej podstawowe ubezpieczenie zdrowotne. Jeżeli już masz ubezpieczenie - zakładowe, Medicare, Medicaid itp. - to reforma ciebie nie dotyczy. Ile kosztuje ubezpieczenie Koszt ubezpieczenia zależy od kilku czynników: przychodu twojej rodziny, jej liczebności, wieku, miejsca zamieszkania i kategorii wybranej polisy. Polisy w kategorii brązowej pokrywają tylko 60% kosztów, srebrnej - 70%, złotej - 80%, a platynowej - 90%. Resztę płacisz ty. Również w każdej kategorii jest różny udział własny (deductible) i dopłaty (copayment). Kaiser Foundation udostępnia kalkulator, gdzie można w przybliżeniu poznać koszt ubezpieczenia we wszystkich stanach i wysokość ewentualnej rządowej dopłaty: Rządowe dopłaty Jeżeli zarabiasz poniżej 400% federalnej granicy ubóstwa (federal poverty level, to otrzymasz dopłatę od rządu, czyli reszty podatników. W roku 2014 za granicę ubóstwa uznaje się roczny przychód w wysokości $11,670 dla osoby samotnej, $15,730 dla dwóch osób, $19,790 dla trzech, $23,850 dla czterech, $27,910 dla rodziny pięcioosobowej itd. Obamacare zapewnia, że nie zapłacimy więcej niż 9.5% naszego przychodu za drugi najtańszy srebrny plan. Przykład: Osoba samotna o dochodzie poniżej $46,480 (400%granicy ubóstwa) zapłaci składkę nie wyższą niż $4,432 (9.5% jej przychodu). Jeżeli jej ubezpieczenie kosztuje na przykład $5,000 rocznie, to dopłata wyniesie co najmniej $568. Jeżeli zechcesz lepszy program, to możesz go kupić, ale subsydium pozostanie takie samo. Kalkulator Kaiser Foundation wskazuje, że jeżeli masz 4-osobową rodzinę w mieście Nowym Jorku i zarabiasz 400% granicy ubóstwa ($94,200 rocznie), to twoje składki wyniosą średnio $12,492 rocznie, z czego zapłacisz ty $8,949, a resztę ($3,543) pokryje rządowa dopłata (czyli inni podatnicy). Taka sama rodzina zapłaci średnio $6,499 w Chicago; $6,880 w Troy, MI oraz $10,084 w New Britain, CT ($8,949 plus $1,135 rządowej dopłaty). Jak się zapisać Do Obamacare zapisać się można na kilka sposobów: przez Internet w przez telefon pod numerem , osobiście - najbliższą placówkę znajdziesz tu: https://localhelp.healthcare.gov, pocztą - instrukcje i wnioski znajdziesz na sieci. Szukaj Application for Health Coverage & Help Paying Costs. Odpowiedzi na wszelkie pytania uzyskasz pod numerem Osobistej pomocy szukaj pod adresem: https://localhelp.healthcare.gov/. Okres powszechnych zapisów (open enrollment period) skończył się 31 marca 2014 roku. Obecnie powszechne zapisy trwają tylko raz w roku, od 1 października do 7 grudnia. Poza tym okresem ubezpieczenia można kupować tylko w wyjątkowych sytuacjach. Te wyjątkowe sytuacje (qualified life event), to na przykład zawarcie związku małżeńskiego, narodziny dziecka, przeprowadzka do innego stanu czy strata dotychczasowego ubezpieczenia. Polisę możesz nabyć w ciągu 60 dni od zaistnienia wyjątkowej sytuacji, co nazywa się okresem specjalnym (special enrollment period). Wnioski o Medicaid, CHIP dla dzieci lub polisy, które nie są Qualified Health Plan, można składać przez cały rok. Kary dla nieubezpieczonych Każdy musi być odpowiednio ubezpieczony, z niewielkimi wy-

4 IMIGRACYJNE ABC 75 jątkami. Jeżeli nie masz odpowiedniego ubezpieczenia (qualified insurance), to zapłacisz karę w wysokości 1% swojego przychodu albo $95 za każdą osobę dorosłą w rodzinie, w zależności od tego, która liczba jest wyższa. Kara za każde nieubezpieczone dziecko wynosi połowę, czyli $ Kara pobrana będzie na rozliczeniu podatkowym za rok Kara wzrośnie do 2% w roku 2015 i do 2.5% w roku Kara jest obliczana od rocznego przychodu rodziny pomniejszonego o standard deduction i personal exemption. Reformę zdrowia w języku polskim wyjaśnia książka Ochrona zdrowia w USA. Elżbieta Baumgartner Elżbieta Baumgartner jest od 1989 r. autorką i wydawcą licznych książekporadników dla polskich imigrantów w USA (patrz strony ). Są one dostępne w polonijnych księgarniach oraz bezpośrednio od wydawcy: Tel: CODZIENNIE WAŻNE INFORMACJE DLA POLAKÓW W USA NA:

5 76 IMIGRACYJNE ABC IMPORTANT EVERYDAY INFORMATION FOR POLISH-AMERICANS ON: Ubezpieczenie zdrowotne dla rodziców z Polski Pytanie pana Janka: Zamierzam sprowadzić rodziców do USA. Mam obywatelstwo amerykańskie i wiem, ze mogę to zrobić. Problemem dla mnie jest ubezpieczenie zdrowotne dla nich. Oboje są już w podeszłym wieku, ojciec 82 lata, mama W związku z tym proszę, o ile to możliwe, o udzielenie mi informacji: czy przysługuje im po przybyciu do USA ubezpieczenie Medicare, czy też trzeba będzie wykupić polisę w ramach Obamacare? Czy należy się Medicare? Medicare jest przeznaczone dla osób, ukończyły 65 lat i przepracowały w Stanach przynajmniej 40 kwartałów, czyli 10 lat. Skoro rodzice w Stanach nie pracowali, Medicare im się nie należy. Przy okazji warto wyjaśnić, że obywatele i stali rezydenci, którzy mają 65 albo więcej lat, i są w Stanach co najmniej 5 lat, mogą wykupić za dodatkowe składki część A i B Medicare, nawet jeżeli nie mają wymaganego stażu pracy. Koszt tego jest wysoki. Niemniej przepisy mówią, że osoby uprawnione do wykupu Medicare (Medicare buy-in) mogą wybrać pomiędzy wykupem Medicare albo Obamacare. Senior w wieku 65 lat albo starszym, który nie przepracował 10 lat i nie mieszka w Stanach 5 lat, do Medicare Buy-in nie jest uprawniony. Nawet gdyby mieszkał w Stanach ponad 5 lat i kwalifikował się do Medicare Buy-in, to obecnie wolno mu wybrać Obamacare. Czy należy się Medicaid? Medicaid jest ubezpieczeniem dla niewiele zarabiających, które pokrywa wszelkie koszty ochrony zdrowia. Niestety, rodzice pana Janka go nie dostaną. Nieobywatel nie jest uprawniony do Medicaid w ciągu pierwszych 5 lat stałej rezydencji w Stanach (posiadania zielonej karty). Od tego wymogu zwolnieni są tylko uciekinierzy, azylanci i inni imigranci wpuszczeni z powodów humanitarnych. Uwaga, czytelniku: Jeżeli w przeszłości odmówiono ci Medicaid, to spróbuj jeszcze raz, bo przepisy zmieniły się od 1 stycznia 2014 roku. Affordable Care Act stworzył nową kategorię odbiorców Medicaid - dorosłe osoby z niewielkim przychodem - oraz poważnie zmienił zasady kwalifikacyjne dla osób ubiegających się o Medicaid w celu uzyskania ubezpieczenia zdrowotnego. Affordable Care Act wniósł następujące zmiany dotyczące Medicaid: podwyższył limit przychodu ze 100% na 133% federalnej granicy ubóstwa (FPL), co nazwano Medicaid expansion (rozszerzeniem Medicaid); uprościł sposób obliczania przychodu; oraz zniósł kryterium stanu majątkowego (ale nie dla osób ubiegających się o pokrycie kosztów domu opieki - long-term care). Połowa stanów przystała na rozszerzone Medicaid, w tym New York, New Jersey, Illinois, Connecticut, Pennsylvania, California, Michigan. Jak podaje Healthcare.gov, w tych stanach osoba samotna dostanie Medicaid, jeżeli zarabia do $16,104 rocznie, a czteroosobowa rodzina - przy zarobkach poniżej $32,913 rocznie. Liczby te będą waloryzowane. Złóż wniosek o Medicaid, nawet jeżeli nie jesteś pewien, czy ci się należy, szczególnie jeżeli jesteś niepełnosprawny albo masz nieletnie dzieci. Priorytetowo traktowane są też kobiety w ciąży. Złóż wniosek za pośrednictwem strony gov, albo w lokalnym biurze Medicaid. Czy ObamaCare? Rodzicom pana Janka nigdy nie będzie należało się Medicare, a Medicaid - dopiero po pięciu latach (w niektórych stanach) i tylko jeżeli wykażą się odpowiednio niskimi przychodami. Wygląda na to, że pozostaje im tylko ObamaCare, ale koszt może być znaczny. Należy odwiedzić znaleźć witrynę dla swojego stanu i założyć tam konto dla rodziców. Następnie trzeba wpisać ich pełne informacje, zapoznać z ce-

6 IMIGRACYJNE ABC 77 ną i ewentualnymi dotacjami, wybrać odpowiednią polisę. Dokładnych informacji w języku polskim na temat Medicaid, rządowych dotacji i zasad reformy dostarcza książka pt. Ochrona zdrowia w USA uaktualniona na rok Okres powszechnych zapisów (open enrollment period) trwa co roku od 1 października do 7 grudnia. Poza okresem powszechnych zapisów polisy ubezpieczeniowe można kupić tylko w razie zaistnienia wyjątkowych życiowych sytuacji. Wnioski o Medicaid, CHIP dla dzieci można składać przez cały rok. Co jeszcze? Osoby bez ubezpieczenia, nawet bez legalnego statusu imigracyjnego, mogą leczyć się niedrogo, a nawet bezpłatnie w jednym z 3,600 publicznych ośrodków zdrowia. Płaci się tam zależnie od swojego przychodu. Warto zarejestrować się tam natychmiast po utracie pracy, bo osobom bez przychodu albo z przychodem minimalnym leczenie przysługuje za darmo. Najbliższy ośrodek zdrowia (health center) można znaleźć klikając na link: Wystarczy wstawić tam swój kod pocztowy, a pojawi się mapa z zaznaczonymi ośrodkami oraz ich adresy. W tych klinikach będziesz przyjęty bez ubezpieczenia, a ceny zależą od twego statusu majątkowego. Elżbieta Baumgartner CODZIENNIE WAŻNE INFORMACJE DLA POLAKÓW W USA NA:

7 78 IMIGRACYJNE ABC IMPORTANT EVERYDAY INFORMATION FOR POLISH-AMERICANS ON: Więcej płatnych dni chorobowych w Nowym Jorku 26 lutego 2014 roku Rada Miasta Nowego Jorku zatwierdziła poprawkę do ustawy zwanej New York City Paid Sick Time Act. Każdy pracodawca w mieście Nowy York, zatrudniający pięciu lub więcej pracowników, ma obowiązek zapewnić im co najmniej pięć płatnych dni chorobowych w roku. Dotychczasowa wersja ustawy dotyczyła zakładów zatrudniających 15 lub więcej osób, zwalniała zakłady produkcyjne oraz wdrażała uprawnienia powoli. Przeczytaj i dowiedz się, czy nowe przepisy dotyczą ciebie. New York City Paid Sick Time Act New York City Paid Sick Time Act stanowi, że od 1 kwietnia 2014 roku każda prywatna firma umiejscowiona w mieście Nowy Jork, zatrudniająca 5 lub więcej pracowników, musi dać im płatne dni chorobowe (paid sick days) z powodu stanu zdrowia pracownika lub jego najbliższej rodziny (dzieci, małżonka, życiowego partnera, wnuków). Zwolnienie chorobowe wynosi do 40 godzin rocznie, czyli pięć dni roboczych. Wszyscy pracownicy zakładów, zatrudniających mniej niż 5 osób, mają prawo do 5 dni bezpłatnych w roku. Również pracownicy domowi otrzymali dodatkowe przywileje, co wyjaśnione jest dalej. Pracujący na zmiany (shift workers) mogą wybrać pomiędzy dniem chorobowym a pracą na inną zmianę w przeciągu 7 dni, ale nie mogą być do tego zmuszeni. Czy ty dostaniesz dodatkowe dni chorobowe? Niekoniecznie, bo to zależy od kilku czynników. Oto, kiedy stajesz się uprawniony do płatnych dni chorobowych na mocy New York City Paid Sick Time Act: 1. Pracujesz w mieście Nowy Jork w prywatnej firmie, która zatrudnia co najmniej 5 osób. Uwaga: przepisy dotyczą pięciu dzielnic miasta, a nie całego stanu Nowy Jork. 2. Firma nie daje ci pięciu innych wolnych dni. Innymi słowy, firmy, które dają już przynajmniej pięć płatnych dni wolnych (40 godzin) z jakiegokolwiek powodu (płatne wakacje, dni osobiste, chorobowe), zwolnione są z postanowień tej ustawy. 3. Pracujesz w swojej firmie co najmniej 80 godzin w roku. 4. Nabywasz prawa do dni chorobowych dopiero po przepracowaniu 120 dni roboczych, niezależnie od tego, czy na pełny czy niepełny etat. Prasa podaje z entuzjazmem, że New York City Paid Sick Time Act pomoże połowie miliona pracujących nowojorczyków. Po przyjrzeniu się powyższym warunkom, trudno w to uwierzyć. Osoby ustabilizowane, nawet w marnej pracy, mają co najmniej dwa tygodnie urlopu, więc nie spełniają warunku #2. Natomiast ci pracujący dorywczo w różnych miejscach nie spełnią warunku 3 albo 4. Najmniejsze firmy, zatrudniające do czterech pracowników, płatnych dni chorobowych dawać nie muszą. Nie łatwo o wolne Powtórzymy: Jeżeli twoja firma daje ci płatne wakacje, choćby tydzień, to w razie choroby musisz wykorzystać ten skromny urlop, a płatnych chorobowych dni nie dostaniesz. Podkreślić trzeba, że nabywasz prawo do jednej wolnej godziny chorobowej za każde 30 przepracowanych godzin, maksymalnie do 40 wolnych godzin w roku. Przed upływem 120 dni pracy możesz wziąć wolne dni z powodu choroby na mocy Family and Medical Leave Act, oczywiście, jeżeli pracujesz w firmie zatrudniającej co najmniej 50 pracowników. Twoje uprawnienia nie zależą od twojego miejsca zamieszkania, ani lokalizacji głównej kwatery firmy. Możesz mieszkać poza miastem, twoja firma może mieć główny oddział po drugiej stronie kontynentu. Istotne jest tylko, że wykonujesz swoją pracę na terenie miasta Nowego Jorku. Jeżeli odejdziesz z pracy, pracodawca nie ma obowiązku zapłacić ci za niewykorzystane dni. Zwolnienie lekarskie Po trzydniowej nieobecności w pracy albo krótszej nie musisz dostarczać zwolnienia lekarskiego (doctor s notice). Pracodawca ma jednak prawo zażądać od ciebie pisemnego oświadczenia, że wziąłeś wolne dni tytułem Paid Sick Time Act. Gdy wzięłaś więcej niż trzy kolejne wolne dni, czy to z powodu choroby swojej czy twojej rodziny, musisz okazać w pracy zwolnienie lekarskie (doctor s notice). Warto wiedzieć, że Ustawa zabrania pracodawcy domagania się, żebyś zapewnił swoje zastępstwo.

8 Pracownicy domowi New York City Paid Sick Time Act dotyczy pracodawców zatrudniających nawet jednego pracownika domowego (domestic worker): nianię, gosposię, opiekunkę, kucharkę, home attendent itp. pracujących w domu pracodawcy. Pracownicy domowi nabywają prawo do dwóch płatnych dni chorobowych po roku pracy u tego samego pracodawcy. Jest to w dodatku do trzech dni wolnych (three days of rest), zapewnionych przez nowojorskie prawo pracy - Domestic Worker s Bill of Rights. O Domestic Worker s Bill of Rights można przeczytać na stronie Departamentu Pracy: -workers-bill-of-rights.shtm. Gdy pracodawca odmawia Gdy pracodawca nie zapłacił ci za dzień chorobowy, a jesteś do niego uprawniony (patrz powyżej), upomnij się lub napisz list. Odpowiednie wzory, z cytatem ustawy, znajdziesz na stronie Poradnika Sukces (www.poradniksukces.com) w tekście pt. Gdy szef odmawia zapłaty za dzień chorobowy. Kary dla pracodawców Gdy pracodawca nie zapłaci za dzień chorobowy, należy ci się rekompensata w wysokości trzykrotnej dniówki za każdy dzień, albo $250, w zależności od tego, która kwota jest większa. Poprosisz o sick day, a pracodawca odmówi, albo domaga się znalezienia zastępstwa, to może ci się należeć $500 rekompensaty. Gdybyś został nielegalnie zwolniony z powodu złożenia skargi za łamanie prawa, to stajesz się uprawniony do zwrotu zaległego wynagrodzenia i do $2,500 odszkodowania. Department of Consumer Affairs może ukarać pracodawcę grzywną od $500 do $1,000 za każdy incydent. Na początek małe firmy objęte będą sześciomiesięcznym okresem karencji, w trakcie którego nie będą płacić kar za nieprzestrzeganie nowego prawa. Jeżeli twój pracodawca nie przestrzega prawa, to możesz poskarżyć się do NYC Department of Consumer Affairs: IMIGRACYJNE ABC 79 Masz dwa lata na wniesienie skargi. Dni chorobowe gdzie indziej Płatne dni chorobowe obowiązują w niewielu miejscach. Do chlubnych wyjątków, oprócz miasta Nowy Jork, należą: Seattle (od 1 września 2012 roku), Portland (od 1 stycznia 2014), San Francisco (od 2007), Jersey City (od 24 stycznia 2014), Washington DC (od 2008) oraz cały stan Connecticut, gdzie płatne dni chorobowe w dużych zakładach pracy należą się od 2012 roku. Wszędzie indziej decyzja o zwolnieniu pracownika należy do pracodawcy. Elżbieta Baumgartner CODZIENNIE WAŻNE INFORMACJE DLA POLAKÓW W USA NA:

9 80 IMIGRACYJNE ABC Pułapki zasiłku dla bezrobotnych IMPORTANT EVERYDAY INFORMATION FOR POLISH-AMERICANS ON: Oto pytanie pani Janiny: Kilka tygodni temu straciłam pracę w charakterze opiekunki do dzieci. Niestety wszystkie moje prace w tym zawodzie były płatne gotówką. Czy w takiej sytuacji przysługuje mi jakikolwiek zasiłek dla bezrobotnych? Jeśli tak, gdzie powinnam sie udać? Z góry dziękuję za udzieloną pomoc. Kiedy kwalifikujesz się do zasiłku dla bezrobotnych Oto kiedy kwalifikujesz się, Czytelniku, do otrzymywania zasiłku dla bezrobotnych. Musisz spełnić wszystkie następujące warunki: 1. Straciłeś pełnoetatową pracę nie ze swojej winy. 2. Jesteś zdolny do legalnego podjęcia pracy i jej poszukujesz. 3. Jesteś ubezpieczony na wypadek bezrobocia. Ubezpieczona jest osoba, która spełnia warunki określone prawem swego stanu, czyli przepracowała w ostatnim roku określony czas, zarabiając co najmniej pewną kwotę, od której pracodawca płacił składki na unemployment insurance. Na przykład, przepisy Nowego Jorku wymagają, żebyś przepracował co najmniej 20 tygodni w ostatnich 52 tygodniach i zarobił co najmniej $1,600, od których pracodawca płacił ubezpieczenie. W stanie Illinois powinieneś zarobić co najmniej $1,600 w ostatnich 12 miesiącach, a w New Jersey - $7,300 w ostatnich 12 miesiącach, albo pracować 20 tygodni w okresie bazowym. Jeżeli nie spełniasz tych warunków, możesz zakwalifikować się, jeżeli spełnisz warunki metod alternatywnych, które są bardziej skomplikowane. Poznaj stanowe przepisy. W Googlu wpisz unemployment eligibility oraz nazwę swego stanu. Kiedy zasiłek nie przysługuje Skoro pracodawcy pani Janiny nie płacili składek na ubezpieczenie od bezrobocia, pani Janina pozostaje nie ubezpieczona, a więc nie uprawniona do zasiłku. Pytanie pana Darka: Spytałem w pracy, czy dostanę zasiłek dla bezrobotnych, jeżeli przeniosę się z Chicago do Nowego Jorku. Sekretarka to potwierdziła. Dałem więc wymówienie i przeniosłem wraz z rodziną do Brooklynu. Tymczasem Biuro ds. Bezrobocia przysłało mi odmowę. Czy powinienem złożyć odwołanie? Na jaki przepis mogę się powołać? Odpowiedź: Pan Darek zwolnił się z pracy sam, co wyklucza pobieranie zasiłku. Uprawnieni nie są również pracownicy zwolnieni dyscyplinarnie czy będący na strajku. Pytanie pani Heleny z New Jersey: Po trzech latach ubezpieczenie Workers Compensation zakończyło płacenie jej świadczeń, bo uznało, że jest już zdolna wrócić do pracy. Pani Helena pyta, czy może starać się o zasiłek dla bezrobotnych, aby szukać pracy. Pytanie pana Zygmunta z Chicago: Powrócił on z Polski po dwuletnim pobycie. Nie może znaleźć pracy, więc chciałby pobierać zasiłek dla bezrobotnych. Czy on mu się należy? Odpowiedź w dwóch powyższych przypadkach brzmi: nie, bo ani pani Helena, ani pan Zygmunt nie pracowali w ostatnim roku, ani w poprzednim. Nielegalny na bezrobociu Osoba bez prawa do pracy zasiłku nie otrzyma, mimo że pracowała długie lata płacąc podatki i mając odprowadzane składki na unemployment insurance. Przyczyną jest fakt, że nie jest ona w stanie podjąć legalnie drugiej pracy. Z tego wniosek, że zasiłek należy się tylko legalnym rezydentom kraju: obywatelom, posiadaczom zielonej karty albo Work Authorization.

10 Bezrobotny na wakacjach Pytanie pana Janka: Będąc na bezrobociu, wyjechałem na kilka tygodni do Polski i stamtąd kontynuowałem cotygodniowe składanie roszczeń przez Internet. Wstrzymano mi wypłatę świadczeń i przysłano list z nakazem natychmiastowego zgłoszenia się do biura. Nie zgłosiłem się, bo zmiana biletu lotniczego byłaby bardzo kosztowna. Nie dość, że wstrzymano mi zasiłek, to jeszcze nakazano zwrot paru tysięcy dolarów. Tłumaczyłem, że pojechałem odwiedzić chorą matkę. Czy mogę coś jeszcze uczynić w tej sprawie, żeby nie musieć zwracać pieniędzy? Bezrobotny na zasiłku ma obowiązek szukać pracy i ją podjąć, gdy ją znajdzie. Nie wolno wyjeżdżać na wakacje ani w odwiedziny za granicę. Jeżeli okoliczności zmuszają do wyjazdu, należy to zgłosić i zasiłek zawiesić. Faktem jest, że tysiące bezrobotnych wyjeżdża na odpoczynek zamiast szukać pracy. Szydło może wyjść z worka łatwo, bowiem w wielu stanach Departament Pracy jest w stanie stwierdzić, z jakiego adresu IP klient zgłasza cotygodniową recertification przez Internet, albo z jakiego numeru telefonu dzwoni w tej sprawie. Departament Pracy uważa, że gdy bezrobotny pracy nie szuka, zasiłek mu się nie należy. Podlicza wtedy wysokość nadpłaty (overpayment) i domaga się jej zwrotu w jednej kwocie, albo na raty. Od tej decyzji przysługuje prawo do odwołania. Należy sprawdzić przepisy w swoim stanie. W przeszukiwarce wpisz unemployment overpayment i nazwę swego stanu. Bezrobocie na emeryturze Emeryt - odbiorca świadczeń Social Security czy zakładowej pensji - ma prawo do pracy, a po jej niezawinionej utracie - do pobierania zasiłku dla bezrobotnych. Jeżeli pobierasz świadczenia Social Security i kontynuujesz pracę zarobkową, a zostaniesz zwolniony i stajesz się uprawniony do zasiłku dla bezrobotnych, to fakt pobierania emerytury cię nie dyskwalifikuje. Musisz tylko szukać pracy i być gotowy do podjęcia nowego zatrudnienia. Tylko w stanach Illinois i Louisiana zasiłek jest pomniejszany odbiorcom Social Security. Elżbieta Baumgartner IMIGRACYJNE ABC 81 CODZIENNIE WAŻNE INFORMACJE DLA POLAKÓW W USA NA:

11 82 IMIGRACYJNE ABC IMPORTANT EVERYDAY INFORMATION FOR POLISH-AMERICANS ON: Jak zdobyć amerykańskie doświadczenie, gdy nikt cię nie chce zatrudnić Największą przeszkodą dla imigrantów, jak również dla absolwentów uczelni, jest brak amerykańskiego doświadczenia. Pracodawcy szukają ludzi, którzy pracowali już w danym resorcie. Nie chcą tracić czasu na przyuczanie, co w niektórych zawodach zajmuje miesiące, a nawet lata. Niechęć do początkujących jest widoczna już w ogłoszeniach, które zdecydowanie podkreślają: No entry position. Firmy nie chcą być zalewane nieodpowiednimi podaniami. Nowicjusze często szukają pracy miesiącami, a nawet latami. Nie mogą znaleźć pierwszej pracy w wyuczonej dziedzinie, gdyż nie mają doświadczenia, a nie mają doświadczenia, bo nikt ich nie chce przyjąć. I tak kółko się zamyka. Powiedzmy, że szukasz pracy. Masz fachowo napisane resume i list przewodni, rozsyłasz je w dziesiątki miejsc - i ciągle nie ma odzewu. Z powodu znacznego bezrobocia konkurencja na rynku pracy jest ostra. Słyszysz powtarzające się odpowiedzi, że nie masz w swojej dziedzinie wystarczającego amerykańskiego doświadczenia. Oto kilka sugestii, które się mogą przydać. Pracuj społecznie Jeżeli rzeczywiście chcesz się wykazać, ale nikt nie chce ci za to płacić (przynajmniej na razie), to zacznij pracować za darmo. Amerykańscy pracodawcy doceniają zalety wolontariatu - pracy wykonywanej z własnej woli i bez zapłaty. Postrzegają go jako dowód motywacji i przedsiębiorczości, sposób na wyrobienie umiejętności pracy w zespole i zdolności rozwiązywanie problemów. Wiele amerykańskich korporacji akceptuje wolontariat jako część historii zatrudnienia na podaniu kandydata. Osoba z długą historią służby dla lokalnej społeczności, zbierania pieniędzy na charytatywne cele (fundraising) i innej pracy społecznej wyróżnia się z tłumu, jako ktoś, kto ma szerokie zainteresowania, niewyczerpaną energię i chęć wnoszenia wkładu dla dobra ogółu. Zacznij udzielać się społecznie w kościele, szkole twego dziecka czy w polonijnej organizacji. Wszystkie te instytucje potrzebują pomocy. Setki firm i instytucji w USA mogą skontaktować cię z organizacjami szukającymi ochotników. Znajdziesz je w Białych Stronach (White Pages) pod hasłem Voluntary Action Center, Volunteer Information and Referral, albo w Żółtych Stronach (Yellow Pages) pod Social Services, albo Community Organizations. Na sieci udaj się do: lub Zostań wolnym strzelcem Praca na własny rachunek (freelancing) jest dobrym sposobem na pozyskanie amerykańskiego doświadczenia. Komputerowcy mogą nawiązać kontakt z firmami konsultacyjnymi i pisać programy na swoich pecetach w domu. Mogą pracować dla prywatnych klientów, ucząc ich użytkowania popularnego oprogramowania czy naprawiając komputery. Przyszły księgowy może prowadzić księgi małych biznesów i rozliczać podatki dla ludności. To doświadczenie niekoniecznie zapewni mu posadę głównego księgowego, ale z pewnością pomoże w rozpoczęciu kariery. Odwiedź - witrynę, gdzie usługobiorcy (firmy i osoby prywatne) znajdują usługodawców specjalizujących się w różnych dziedzinach. Jeżeli masz poszukiwane umiejętności, które da się świadczyć na odległość, to możesz je sprzedać na Elance.com. Celem pracy na własny rachunek czy pracy społecznej jest nie bezpośredni przychód, lecz zdobycie umiejętności, poznanie ludzi, zaznajomienie się z branżą i zdobycie amerykańskiego doświadczenia.

12 Praktyki zawodowe i praca na studiach Jeżeli uczęszczasz na amerykańską uczelnię i masz okazję pracować na terenie szkoły - to skorzystaj z niej. To nie musi być ambitna praca - dowolne zatrudnienie jest lepsze od żadnego. Uczelnie potrzebują asystentów do pracy w laboratoriach, salach komputerowych czy bibliotekach, a także pomocników w stołówkach i akademikach. Niektóre uczelnie pośredniczą w załatwianiu praktyk zawodowych (internships) w pobliskich firmach. I tak, inżynier chemik, który przepracował jeden czy dwa semestry w laboratorium będzie miał przewagę nad swoim mniej przedsiębiorczym kolegą, który nie przepracował ani dnia w swoim życiu. Dlaczego pracodawcy doceniają pracę podczas studiów? Dlatego, że pokazuje ona, że młody człowiek jest zaradny, pracowity i potrafi połączyć kilka obowiązków: studia w pełnym wymiarze czasu i pracę zarobkową. Przedsiębiorczość i pracowitość są w cenie na rynku pracy, bo do wykonywania obowiązków można pracownika przyuczyć, ale inicjatywy nauczyć się nie da. Po odbytej praktyce, stażu czy wolontariacie, poproś o referencje, które wzbogacą twój zawodowy życiorys. Zacznij poniżej poprzeczki Nie mając zadowalającej historii zawodowej czasem warto zacząć pracę w swojej dziedzinie na niższym szczeblu, by zdobyć doświadczenie i z biegiem czasu piąć się do góry. Gdy szef się na tobie pozna, może dać ci bardziej odpowiedzialne zadania, by wykorzystać twoje umiejętności i entuzjazm. A jeżeli nie, to przynajmniej będziesz miał na resume pracę w swojej dziedzinie i będzie ci łatwiej znaleźć bardziej ambitne zajęcie. Elzbieta Baumgartner Elżbieta Baumgartner jest od 1989 r. autorką i wydawcą licznych książekporadników dla polskich imigrantów w USA (patrz strony ). Są one dostępne w polonijnych księgarniach oraz bezpośrednio od wydawcy: Tel: IMIGRACYJNE ABC 83 CODZIENNIE WAŻNE INFORMACJE DLA POLAKÓW W USA NA:

13 84 IMIGRACYJNE ABC Czego twój szef nie chce słyszeć IMPORTANT EVERYDAY INFORMATION FOR POLISH-AMERICANS ON: Przebieg twojej kariery i podwyżki zależą od twego szefa. Warto przyłożyć starań, by zapewnić sobie dobre relacje z przełożonym. Oto postawy, których absolutnie należy unikać. To nie moja działka W większej firmie pracownicy otrzymują na piśmie opis ich zakresu obowiązków. Ale zawsze zdarzyć się może, że zostaniesz poproszony o wykonanie dodatkowych zadań. Powinieneś je wykonać, bo w przeciwnym razie szef uzna cię za aroganckiego i będzie pomijał w awansach i podwyżkach. Gdyby taka sytuacja powtarzała się regularnie, czy to z powodu reorganizacji czy wyeliminowania czyjegoś stanowiska, to porozmawiaj z szefem na temat określenia nowego zakresu obowiązków i wyższego wynagrodzenia. We współczesnym świecie dobry pracownik musi być elastyczny, dostosować się do zmieniających się sytuacji. Mądry szef potrafi to docenić. Tego się nie da zrobić Chińskie przysłowie mówi, że człowiek, który twierdzi: tego się nie da zrobić, nie powinien przeszkadzać temu, który to robi. Twój szef może się z tym zgadzać i promować pracowników, którzy są samodzielni i przedsiębiorczy, a eliminować z zespołu biernych i lekceważących. Jeżeli rzeczywiście uważasz, że jakieś zadanie jest niemożliwe do wykonania, to rzeczowo wyjaśnij to szefowi i zaproponuj skuteczne alternatywne rozwiązanie problemu. Jeżeli jesteś obłożony pracą, a szef daje ci następne zadanie, to pokaż mu listę projektów z terminami i spytaj, który z nich masz odłożyć na potem albo przekazać komuś innemu. Kiedyś to próbowaliśmy, ale nie wyszło To odpowiedź niejednego starszego pracownika, któremu szef sugeruje nowe rozwiązania. Świat się zmienia, a firma musi dostosować się do nowej rzeczywistości, w przeciwnym razie przegra z konkurencją. Poniosłeś kiedyś porażkę? Zastanów się, jak tym razem uniknąć błędów. Nie zrozumieliśmy się Niektórzy pracownicy argumentują niedoróbki czy opóźnienia brakiem komunikacji. W epoce Internetu i telefonów komórkowych jest to argument nie do przyjęcia. Staraj się mieć polecenia i informacje na piśmie, a sam informuj szefa em o postępie pracy czy ewentualnych problemach. Natychmiast odpisuj na e, w razie wątpliwości proś o wyjaśniania. Dobra komunikacja jest kluczem do sukcesu. To nie moja wina Nie zwalaj winy na innych. Dorosły człowiek przyjmuje odpowiedzialność na siebie i sam szuka rozwiązania problemów. Nie tylko w pracy, ale i w życiu osobistym. Gdy powiesz Powinienem był to przewidzieć - mądry szef przyjmie to wyjaśnienie z szacunkiem. Za mało mi tu płacą Nie skarż się szefowi i nie rozpowiadaj powszechnie, że twoje wynagrodzenie jest zbyt niskie. Narażasz się bowiem na odpowiedź, że powinieneś pójść tam, gdzie zapłacą ci więcej. Gdy czujesz się niedoceniany, najpierw staraj się wykazać dobrą pracą. Gdy nie dostaniesz podwyżki mimo szczerych starań, to naprawdę zmień pracę. Przy okazji warto wspomnieć, że w Stanach Zjednoczonych wysokość zarobków jest tematem tabu. Możesz spytać kolegę, ile dał za samochód, ile zapłacił za wakacje, ale nigdy - ile zarabia. Jestem na wylocie Nie dawaj do zrozumienia, że na pracy ci nie zależy, bo wtedy szefowi nie będzie zależeć na tobie. Łaski szefa dostaną się lojalnej osobie, która traktuje swoje stanowisko poważnie i długoterminowo. Nie stawiaj też żadnego ultimatum, bo możesz się niemile rozczarować. Gdy rzeczywiście chcesz odejść, to znajdź drugą pracę i powiedz o tym grzecznie szefowi. Jeżeli jesteś mu naprawdę niezbędny, może zaproponuje ci lepsze warunki. Mam problemy w domu Wszyscy mamy życie prywatne i własne problemy, ale żaden szef nie chce, by kolidowały one z obowiązkami służbowymi. Sporadyczna grypa dziecka - to normalna sprawa. Ale poważne problemy finansowe czy małżeńskie, nadużywanie alkoholu, itp., powodują, że pracownik staje się mało efektywny w pracy. Wniosek: Nie szukaj w szefie przyjaciela, a rodzinne problemy zostaw w domu. Elzbieta Baumgartner

14 IMIGRACYJNE ABC 85 CODZIENNIE WAŻNE INFORMACJE DLA POLAKÓW W USA NA: Elżbieta Baumgartner jest od 1989 r. autorką i wydawcą licznych książekporadników dla polskich imigrantów w USA (patrz strony ). Są one dostępne w polonijnych księgarniach oraz bezpośrednio od wydawcy: Tel:

15 86 IMIGRACYJNE ABC Nielegalne posunięcia finansowe IMPORTANT EVERYDAY INFORMATION FOR POLISH-AMERICANS ON: Lubiące sensację amerykańskie media często donoszą o finansowych przestępstwach, przez które złoczyńcy znaleźli się za kratkami. Natomiast niewiele pisze się o tym, że spokojny obywatel może dopuścić się czynów zabronionych, nie będąc nawet tego świadomym. Podpisanie czeku za kogoś Gdyby ktoś wykradł nam książeczkę czekową i posłużył się naszymi czekami, mielibyśmy prawo donieść do niego na policję. A co się dzieje, jeżeli zrobi to nasza rodzina? Bywa, że osoby opiekujące się starymi rodzicami płacą ich rachunki czekami, które same podpisują. Albo ojciec dla wygody podpisuje czek córki czy syna, który jest na studiach czy na wakacjach. Choć intencje są niewinne, prawo wszystkich stanów uznaje takie działanie za podrobienie podpisu (forgery). Problemu nie będzie, jeżeli nikt się nie poskarży. Nie licz jednak na to, że sprawa zawsze zostanie w rodzinie. Przykład: Pan Henryk doniósł policji na swojego syna, który wykradał jego czeki. Nastolatek wdał się w złe towarzystwo i potrzebował pieniędzy na alkohol i narkotyki. Gdy wszelkie perswazje zawiodły, bezradny Henryk oddał sprawę w ręce policji. Wystawienie czeku bez pokrycia Nielegalne jest wystawienie czeku ze świadomością, że nie ma on pokrycia. Jeżeli w momencie wystawienia czeku dysponowałeś pokryciem, ale przeznaczyłeś środki na inny cel albo zamknąłeś swój rachunek bankowy, to również naruszasz prawo. Stanowe przepisy karne za nadużycia czekowe są ostre, gdyż czek jest dokumentem, do którego pokrycia odbiorca ma prawo mieć pełne zaufanie. Na przykład, w stanie Nowy Jork kara za gumowy czek wynosi kwotę na czeku, plus jej dwukrotna wartość, co najmniej $750. W Illinois - od $100 do $500 plus zwrot kosztów postępowania sądowego. Osoba, która wystawia często czeki bez pokrycia, może znaleźć się w Negative Check Database - bazie danych kompanii weryfikujących czeki, takich jak CheckSystems, TeleCheck, czy SCAN. W rezultacie czeki tej osoby nie będą przyjmowane w sklepach, a banki nie zechcą otworzyć jej konta czekowego. Więcej na ten temat w książce pt. Życie od nowa: Jak uporządkować problemy w urzędach. Podszycie się pod kogoś w celu uzyskania kredytu Celowe używanie danych osobowych innej osoby, nawet jeżeli stosowane w rodzinie, stanowi kradzież tożsamości i jest poważnym przestępstwem. Przykład: Maria była samotną matką w dużych kłopotach finansowych. Spłacała długi na jednych kartach zaciągając kredyt na innych. Wyrobiła kolejną kartę na nazwisko swojej córki podrabiając jej podpis. Czy to jest sprzeczne z prawem? Oczywiście - jest to identity fraud karany przez ustawę Identity Theft and Assumption Deterrence Act (U.S. Code Title 18, 1028). Używanie cudzej karty Karta płatnicza czy kredytowa może być używana wyłącznie przez osobę, której dane identyfikacyjne zostały umieszczone na wniosku o kartę: przez właściciela, współwłaściciela albo osobę upoważnioną (authorized user). Jeżeli używasz karty kredytowej swojej babci, pomagając jej w zakupach, to popełniasz credit card fraud. Rozwiązanie problemu jest łatwe: Udaj się z babcią do jej banku, żeby dodała ciebie jako autoryzowanego użytkownika. Oszustwa na kartach kredytowych są karane przez przepisy lokalne, stanowe i federalne. Kłamanie na wniosku o pożyczkę Kłamanie na wniosku o pożyczkę stanowi wyłudzenie kredytu bankowego i jest oszustwem według przepisów stanowych i federalnych, za które wskazana jest odpowiedzialność karna i cywilna. W najlepszym przypadku bank odrzuci twój wniosek, w najgorszym - zapłacisz kary i/albo wylądujesz w więzieniu w zależności od kalibru twego wykroczenia. Warto o tym wiedzieć, bo z początkiem 2014 roku weszła w

16 IMIGRACYJNE ABC 87 życie ustawa zwana Dodd-Frank Mortgage Reform and Anti- -Predatory Lending Act. Nieodwołalnie do lamusa przechodzą ulubione przez Polonię pożyczki hipoteczne bez zaświadczenia o zarobkach (stated income). Banki będą teraz wymagały poświadczenia pełnej sytuacji finansowej klienta i wnikliwie sprawdzą prawdziwość podanych informacji. Należy uważać. Kłamanie na wniosku o pomoc społeczną Podpisując wniosek o Medicaid czy inną pomoc społeczną, dajesz biuru pomocy społecznej pozwolenie na dostęp do wszelkich swoich informacji w IRS, bankach, firmach ubezpieczeniowych i innych instytucjach. Jeżeli odmówisz podpisania autoryzacji, twoje podanie zostanie oddalone. Na życzenie agencji przyznającej Medicaid, SSI, alimenty na dzieci, itp. instytucje finansowe muszą przekazać informacje o swoich klientach. Biuro pomocy społecznej weryfikuje nie tylko dane podane przez ciebie na wniosku, lecz zleca przeszukanie wszystkich banków w twojej okolicy, a nawet w innych stanach. Sprawdzian następuje przed przyznaniem ci pomocy społecznej, a także później, okresowo. Oszukiwanie na podatkach Wiemy, że kantowanie na podatkach jest sprzeczne z prawem, a niezadeklarowana gotówka - to brudne pieniądze. Z drugiej strony wielu osobom wydaje się, że z wynagrodzenia otrzymanego w formie gotówki czy osobistych czeków spowiadać się nie muszą. Nic dalszego od prawdy. Więcej w książce pt. Jak chować pieniądze przed fiskusem. Elzbieta Baumgartner Elżbieta Baumgartner jest od 1989 r. autorką i wydawcą licznych książekporadników dla polskich imigrantów w USA (patrz strony ). Są one dostępne w polonijnych księgarniach oraz bezpośrednio od wydawcy: Tel: CODZIENNIE WAŻNE INFORMACJE DLA POLAKÓW W USA NA:

17 88 IMIGRACYJNE ABC Finanse w razie rozstania IMPORTANT EVERYDAY INFORMATION FOR POLISH-AMERICANS ON: W Stanach Zjednoczonych rozpada się połowa małżeństw, a wśród imigrantów wskaźnik rozwodów jest nawet większy. Pomówmy o kilku finansowych sprawach, na które powinna uważać osoba, która planuje rozstanie ze swoją drugą połową. Ażeby uniknąć ogólników, zwracać się będę do kobiet. Wiedz, gdzie są pieniądze rodziny Jeżeli mężczyzna twego życia lubi być tajemniczy, to rozszyfrujesz go przy pomocy mojej książki Podręcznik finansowej prywatności (www.poradniksukces.com). Znam przypadek jednej rodziny, której ojciec przez 15 lat odprowadzał po cichu wszystkie pieniądze na konto swojej matki w Polsce. Dom natomiast kupił na nazwisko żony i zapożyczył go dwiema pożyczkami hipotecznymi. Pieniądze wybrane jako home equity loan rzekomo zainwestował na przyszłość. Kobieta utrzymywała rodzinę ze swojego wynagrodzenia, mąż dokładał się z rzadka, mówiąc, że pieniądze oszczędza i korzystnie lokuje. Pewnego dnia kupił bilet do Polski w jedną stronę, o czym żona dowiedziała się przez przypadek od znajomych. Zostawił ją i dwójkę dzieci bez oszczędności, tylko z zapożyczonym po brzegi domem i ratami, którym kobieta nie była w stanie sprostać sama. Po sprzedaży domu i spłaceniu pożyczek, nie zostało kobiecie nic. Takie podstępne, nieuczciwe postępowanie jest nawet gorsze od fizycznej przemocy. Przyjrzyj się postępowaniu swojego życiowego partnera. Czy jest otwarty względem ciebie? Bądź szczególnie ostrożna, jeżeli twoje małżeństwo nie jest pierwszym i oboje macie dzieci z poprzednich związków. Karty kredytowe Jeżeli planujesz rozwód lub separację, czy odejście od życiowego partnera, powinnaś wnikliwie przeanalizować kwestię kredytu. Pozamykaj zawczasu wszystkie wspólne karty kredytowe i konta pożyczkowe (czyli joint accounts). Powodem jest fakt, że każdy z właścicieli jest odpowiedzialny za spłatę należności. Jeżeli masz wspólną kartę z mężem czy partnerem, a on narobi długów i zniknie, to ty będziesz musiała te długi spłacać. Każdy z właścicieli może zamknąć wspólną kartę pod warunkiem, oczywiście, że jest ona w pełni spłacona. Zamknij również te karty kredytowe, na których twój mężczyzna jest autoryzowanym użytkownikiem (authorized user). Takie karty są jeszcze bardziej niebezpieczne, gdyż druga osoba ma dostęp do kredytu, ale nie jest wcale odpowiedzialna finansowo. Zamiana wspólnego konta kredytowego na dwa indywidualne nie jest prosta, przeważnie polega na jego zamknięciu i otwarciu indywidualnego. I tu pojawia się dla kobiety problem. Jeżeli jej nazwisko było dopisane na wspólnych kartach kredytowych z mężem, to teraz kobieta może mieć kłopoty z uzyskaniem karty samodzielnie. Powodem jest fakt, ze banki mogły raportować o istnieniu konta tylko na nazwisko pierwszego właściciela, czyli męża. Historia kredytowa kobiety może okazać się słaba, albo nieistniejąca. Pożyczki Jeszcze trudniejsze jest rozstanie, gdy para ma razem zaciągniętą pożyczkę hipoteczną. Nie można tak po prostu zdjąć czyjegoś nazwiska z umowy pożyczkowej. Bank zażąda całkowitej spłaty pożyczki i zaciągnięcia nowej przed osobę, która dom zatrzyma, czyli powiedzmy żonę, jeżeli mąż się wyprowadza i dom zostawia tobie. Tu pojawiają się problem: żona może nie kwalifikować się do samodzielnego uzyskania pożyczki z powodu słabej historii kredytowej lub zbyt niskich zarobków. Wyjściem z sytuacji jest wpłata dodatkowych pieniędzy i zaciągnięcie nowej pożyczki, na niższa kwotę. Wiele kobiet po rozwodzie wraca do poprzedniego panieńskiego nazwiska. To również w życiu ci nie pomoże. Niekiedy możesz spotkać się z odmową kredytu, gdy biuro kredytowe nie znajdzie twojej kartoteki pod nowym nazwiskiem. Chociaż biura kredytowe używają numer Social Security jako identyfikatora, banki mogą ci odmówić aż do czasu, gdy ustalisz swoją wierzytelność pod nowym nazwiskiem. Social Security Nie podejmuj żadnych życiowych decyzji zanim nie zrozumiesz, jaki wpływ będzie ta zmiana miała na twoją przyszłą emeryturę Social Security. Przeczytaj broszurę wydaną przez Administrację Social Security, pt. What Every Woman Should Know, Uwaga: Po rozwodzie dostaniesz rentę po mężu tylko wtedy, gdy będziesz w związku małżeńskim przez 10 lat albo więcej. Rozwiedziesz się wcześniej - zostaniesz na lodzie i będziesz musiała polegać tylko na własnej emeryturze.

18 IMIGRACYJNE ABC 89 Wiemy, że trzeba przepracować oficjalnie, płacąc podatki przez 10 lat, ażeby po osiągnięciu wieku emerytalnego móc pobierać własne świadczenia. Planuj więc czas rozwodu z myślą o emeryturze Social Security. Jeżeli jesteś w starszym wieku i nie masz wypracowanej własnej emerytury, pozostań w małżeństwie co najmniej 10 lat. Będziesz kwalifikować się do emerytury z tytułu małżeństwa, gdy obydwoje osiągniecie 62 lata, nawet jeżeli były mąż ponownie się ożeni, albo nie przejdzie na emeryturę. Warunkiem jest jednakże, byś była z nim w związku małżeńskim co najmniej 10 lat i nie wyszła ponownie za mąż. Jeżeli myślisz o rozstaniu po 9 latach, zaciśnij zęby i przeczekaj jeszcze rok. Niestety, jeżeli żyjesz ze swoim partnerem bez ślubu, nie należeć ci się będzie po nim żadna renta. Przeczytaj książkę Życie bez ślubu (www.poradniksukces.com) i poznaj wiele innych spraw, które powinnaś poznać, żeby ochronić swoje prawa. Emerytury zakładowe i indywidualne Na szczególną uwagę zasługują programy emerytalne: pensje, konta 401(k), IRA, profit sharing plans itp. Jeżeli mąż ma program emerytalny, na który łożył w czasie małżeństwa, to przy rozwodzie zostanie podzielony. Plany emerytalne są w razie rozwodu dzielone sprawiedliwie (equitably), tak jak inne przedmioty majątkowe. Brane są pod uwagę świadczenia albo środki, które zostały nagromadzone w czasie trwania małżeństwa do dnia wniesienia rozwodowego wniosku. Sądy stosują następującą formułę, w Nowym Jorku zwaną Majauskas formula. Nagromadzone pieniądze mnożone są przez ułamek: w liczniku ułamka (nad kreską) wstawia się liczbę miesięcy uczestnictwa w programie w czasie małżeństwa, a w mianowniku - całkowitą liczbę miesięcy uczestnictwa w programie emerytalnym. Na koniec rezultat mnożony jest przez procent majątku przyznany drugiemu małżonkowi, najczęściej 50% w przypadku wieloletniego związku. Powiedzmy, że Zofia rozwodzi się z Markiem i małżeństwo nie ma żadnych znaczących oszczędności. Marek ma w pracy program emerytalny, Zofia nie. Czy Zofia pozostanie bez grosza na starsze lata? Nie koniecznie. Przykład: Powiedzmy, że Marek zakumulował $120,000 na programie 401(k) przez 20 lat pracy w danym zakładzie od 1975 do 1995 roku. Małżeństwo Marka i Zofii trwało od 1980 do 2010 roku. Marek uczestniczył w programie 401(k) przez 15 lat w czasie trwania małżeństwa. Konto to zostało podzielone w następujący sposób: 150,000 razy ułamek. Ułamek wynosi 15 lat dzielone przez 20 lat, czyli ¾. Z tego rezultatu (150,000 x ¾ = $90,000) sędzia przyznał 50% żonie, czyli $45,000. Więcej na temat podziału emerytur można przeczytać w książce pt. Amerykańskie emerytury. Jak widać, w razie rozstania, rozważyć należy nie tylko uczucia, ale i finanse. Elzbieta Baumgartner Elżbieta Baumgartner jest od 1989 r. autorką i wydawcą licznych książekporadników dla polskich imigrantów w USA (patrz strony ). Są one dostępne w polonijnych księgarniach oraz bezpośrednio od wydawcy: Tel: CODZIENNIE WAŻNE INFORMACJE DLA POLAKÓW W USA NA:

19 90 IMIGRACYJNE ABC Gdy ślesz pieniądze do Polski IMPORTANT EVERYDAY INFORMATION FOR POLISH-AMERICANS ON: Każdy z nas czasem śle pieniądze do rodziny w Polsce. Powszechne jest nieporozumienie, że transfery pieniędzy są opodatkowane, albo że trzeba je gdzieś zgłaszać. Prawda wygląda tak, że to nie IRS, lecz finansowe organy ścigania się nam przypatrują. Kto patrzy ci na ręce? Każdego dnia przez elektroniczne łącza przepływają miliony międzynarodowych transferów pieniędzy o wartości trylionów dolarów. Finansowe instytucje (banki, Western Union, Money- Gram, Paypal) korzystają z krajowych (ACH, Fedwire) i międzynarodowych sieci (SWIFT, CHIP). Przesyłanie pieniędzy jest ściśle regulowane przez przepisy i nadzorowane w celu przeciwdziałaniu procesowi prania brudnych pieniędzy i finansowaniu terroryzmu. Ustawodawcy oraz resort finansowy sprawili, że przesyłanie pieniędzy jest łatwe dla uczciwych ludzi, ale coraz trudniejsze dla przestępczego światka. OFAC (Office of Foreign Assets Control - czyli Amerykańskie Biuro ds. Kontroli Aktywów Zagranicznych), jeden z działów Departamentu Skarbu, ma za zadanie badanie podejrzanych transferów finansowych. OFAC prowadzi bazę danych - Specially Designated Nationals or Terrorists List (SDN) - z nazwiskami ludzi i nazwami organizacji, z którymi prowadzić transakcji nie wolno, zgodnie z różnymi programami sankcyjnymi. Lista ta dostępna jest tu: Instytucje finansowe mają obowiązek sprawdzać nazwiska klientów, w czym pomagają im specjalistyczne serwisy komputerowe podłączone do SDN i innych baz organów ścigania. Jan Kowalski idzie do swojego banku, żeby przesłać kilka tysięcy dolarów córce w Polsce. Co się dzieje? W zasadzie niewiele. Bank już dawno Kowalskiego prześwietlił, gdy otworzył mu konto ( poznaj klienta ). Ponadto banki muszą okresowo porównywać nazwiska swoich klientów z SDN i innymi listami finansowego wywiadu, by zamknąć konta odnalezionych przestępców. Bankowy komputer automatycznie sprawdzi też nazwisko odbiorcy pieniędzy. Córka pana Kowalskiego nie jest notowana w organach ścigania, więc przelew zrealizowany będzie bez problemu. I na tym kończy się zainteresowanie tajnych służb finansowych. Formalności do spełnienia po przesłaniu darowizny Jeżeli ślesz pieniądze do Polski na swoje własne konto, to nie musisz spełniać żadnych formalności. Możesz posłać każdą kwotę, a nie będą cię dotyczyć obowiązki ani podatkowe ani raportowe. Uiścisz tylko opłaty dyktowane przez bank amerykański i polski. Jeżeli natomiast ślesz darowiznę ze Stanów do Polski, to pamiętaj o dwóch sprawach: 1. Zgłoś darowiznę do IRS, ale tylko wtedy, gdy podarowałeś komuś ponad $14,000 w roku. Zgłaszasz ten fakt na druku 709, Gift Tax Return, który załączasz do rocznej deklaracji podatkowej. Forma przekazu środków ani rodzaj przedmiotu majątkowego nie ma znaczenia. Podatku nie płacisz teraz, dopiero ew. po swojej śmierci, jeżeli jesteś bogaty (przeczytaj Podręcznik ochrony majątkowej). 2. Osoba obdarowana w Polsce powinna zameldować otrzymanie darowizny do urzędu skarbowego i ewentualnie zapłacić od niej podatek. Od podatku zwolniona jest najbliższa rodzina zaliczona do pierwszej grupy podatkowej (małżonek, dzieci, wnuki, rodzice, dziadkowie, rodzeństwo), pod warunkiem, że obdarowany zgłosi otrzymanie darowizny do urzędu skarbowego w ciągu sześciu miesięcy od daty wykonania darowizny (na formularzu SD-Z2, Zgłoszenie o nabyciu własności rzeczy lub praw majątkowych, z2_v4.pdf). Czy bank doniesie o wysyłce do IRS? Nie. Transfer środków za granicę nie jest zgłaszany do IRS, bo IRS nie jest tym zainteresowany, jako że przelew pieniędzy z

20 IMIGRACYJNE ABC 91 konta na konto nie jest transakcją o konsekwencjach podatkowych. Twoje pieniądze zostały już obłożone podatkiem dochodowym w roku, gdy je zarobiłeś. Gdy pieniądze są czyste, IRS nie dba, czy przekładasz je z kieszeni do kieszeni czy z konta na konto. W przyszłym roku fiskus zainteresowany będzie większymi pieniędzmi trzymanymi za granicą. O nadchodzącej ustawie o ujawnianiu kont zagranicznych przeczytać można w książce pt. Jak chować pieniądze. Gotówka inaczej Powszechne nieporozumienie o śledzeniu nas przez IRS bierze się pewnie stąd, że fiskus amerykański jest zainteresowany transakcjami gotówkowymi, bo próbuje ukrócić pranie brudnych pieniędzy. Jeżeli zaniesiesz do jakiejkolwiek instytucji $10,000 albo więcej w gotówce, to zgłosi ona ten fakt do Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN). Również przewożenie takiej kwoty musi być ujawnione na granicy. Czy to znaczy, że posługiwanie się gotówką jest nielegalne? Nie. Wolno ci przynieść do banku nawet walizkę banknotów. Urzędnik gotówkę przyjmie, wykona dyspozycję, ale pośle do FinCEN Currency Transaction Report albo Suspicious Activity Report. Co FinCEN uczyni z tym fantem? Prawdopodobnie nic, chyba że twoje nazwisko figuruje na liście podejrzanych. Czy polski Urząd Skarbowy dowie się o przelewie pieniędzy ze Stanów? Nie. Banki nie donoszą polskiemu urzędowi skarbowemu o transakcjach spokojnych obywateli, ślących czyste pieniądze w legalnych celach. Twoje pieniądze są czyste, bo podatek zapłaciłeś w Stanach w roku uzyskania przychodu. (Jeżeli mieszkasz w USA na stałe legalnie, to twój przychód w USA nie podlega podatkom dochodowym w Polsce.) Tak więc polski urząd podatkowy nie jest zainteresowany twoim przelewem pieniędzy, bo go nie opodatkowuje. W Polsce, jak i w Stanach, przemieszczenie oszczędności nie jest transakcją o podatkowych konsekwencjach. Zatrzymaj dokumentację poświadczającą transfer środków do Polski, wyciąg z amerykańskiego z konta bankowego oraz amerykańskie rozliczenia podatkowe, bowiem mogą się przydać, gdy na przykład kupisz w Polsce samochód czy mieszkanie i polski fiskus spytani cię o pochodzenie pieniędzy. Podatek od dochodów nieujawnionych w Polsce wynosi 75% i stanowi interesujący temat na inny artykuł. Podatek od dochodów nieujawnionych w Polsce Jeżeli polski podatnik nie ma dowodów na pochodzenie pieniędzy, bywa karany przez polskiego fiskusa podatkiem od nieujawnionego dochodu, który wynosi 75%. Polski fiskus tropi przychody nieznajdujące pokrycia w ujawnionych źródłach lub pochodzące ze źródeł nieujawnionych, a również oszczędności zgromadzone w minionych latach osiągnięte z tych nieujawnionych dochodów. Z tego powodu nie powinniśmy wwozić gotówki do Polski w kieszeniach, lecz posługiwać się bankowymi przelewami, a obdarowana przez nas rodzina powinna darowizny zgłaszać. Osoby, które kupią w Polsce samochód czy mieszkanie, a nie będą się mogły udokumentować pochodzenia pieniędzy, same proszą o kłopot. Ustawa o ujawnianiu kont zagranicznych W roku 2014 stopniowo wchodzą w życia postanowienia Ustawy o ujawnianiu kont zagranicznych dla celów podatkowych (Foreign Account Tax Compliance Act - FATCA). Wielu Polaków mieszkających w Stanach ma w Polsce rachunki podlegające postanowieniom ustawy. Więcej przeczytaj na stronie XXXXXXXXXX ODNOŚNIK DO ARTYKUŁU Weszła w życie Ustawa o ujawnianiu kont zagranicznych. Elzbieta Baumgartner CODZIENNIE WAŻNE INFORMACJE DLA POLAKÓW W USA NA:

Nadpłata powstanie wtedy, gdy podatnik zapłaci podatek, mimo że nie powinien go płacić, bo

Nadpłata powstanie wtedy, gdy podatnik zapłaci podatek, mimo że nie powinien go płacić, bo Wniosek o zwrot nadpłaty podatku Informacje ogólne Kiedy powstaje nadpłata Nadpłata powstanie wtedy, gdy podatnik zapłaci podatek, mimo że nie powinien go płacić, bo uzyskał dochód zwolniony od podatku

Bardziej szczegółowo

Jak Uzyskać Zasiłek w Stanie Illinois nie Będąc Obywatelem USA

Jak Uzyskać Zasiłek w Stanie Illinois nie Będąc Obywatelem USA Jak Uzyskać Zasiłek w Stanie Illinois nie Będąc Obywatelem USA Jakiego rodzaju programy pomocy rządowej są dostępne w stanie Illinois? W Stanach Zjednoczonych istnieje wiele programów pomocy rządowej.

Bardziej szczegółowo

Podatki i Bankowość. {Taxes and Banking}

Podatki i Bankowość. {Taxes and Banking} Podatki i Bankowość {Taxes and Banking} 38 CODZIENNE ŻYCIE W IRLANDII Podatki i Bankowość Jak płaci się podatek dochodowy w Irlandii? Sprawą ważną jest, by od początku powstania obowiązku podatkowego,

Bardziej szczegółowo

LOYOLA UNIVERSITY MEDICAL CENTER Wniosek o pomoc finansową

LOYOLA UNIVERSITY MEDICAL CENTER Wniosek o pomoc finansową Data: LOYOLA UNIVERSITY MEDICAL CENTER Wniosek o pomoc finansową Dziękujemy za wybranie usług Loyola University Medical Center w zakresie opieki zdrowotnej. W celu sprawdzenia, czy kwalifikują się Państwo

Bardziej szczegółowo

do ustawy z dnia 25 listopada 2015 r. o zmianie ustawy o podatku dochodowym od osób fizycznych (druk nr 19)

do ustawy z dnia 25 listopada 2015 r. o zmianie ustawy o podatku dochodowym od osób fizycznych (druk nr 19) BIURO LEGISLACYJNE/ Materiał porównawczy M A T E R I A Ł P O R Ó W N AW C Z Y do ustawy z dnia 25 listopada 2015 r. o zmianie ustawy o podatku dochodowym od osób fizycznych (druk nr 19) U S T A W A z dnia

Bardziej szczegółowo

Przewodnik Klienta. Ubezpieczenie na życie i zdrowie Nowa Perspektywa

Przewodnik Klienta. Ubezpieczenie na życie i zdrowie Nowa Perspektywa Przewodnik Klienta Ubezpieczenie na życie i zdrowie Nowa Perspektywa 1 Jesteśmy gotowi, aby sprostać Twoim potrzebom Życie i zdrowie Twoje oraz Twoich bliskich mają bezcenną wartość. Wiemy, że gdy pojawia

Bardziej szczegółowo

WNIOSEK O UDZIELENIE KREDYTU STUDENCKIEGO

WNIOSEK O UDZIELENIE KREDYTU STUDENCKIEGO Załącznik nr 1 do Instrukcji udzielania kredytów studenckich Wniosek kredytowy nr... Data złożenia wniosku kredytowego.. WNIOSEK O UDZIELENIE KREDYTU STUDENCKIEGO CZĘŚĆ A I. Informacje o kredycie Wnoszę

Bardziej szczegółowo

Umowa zlecenie oraz sprzedaż mieszkania rozlicza się w PIT-37.Ryczałt to odrębne źródło dochodu.

Umowa zlecenie oraz sprzedaż mieszkania rozlicza się w PIT-37.Ryczałt to odrębne źródło dochodu. Jeżeli jeszcze nie rozliczylismy sie z fiskusem, to jeszcze możemy skorzystać z porady fachowców! W najbliższy czwartek,23 kwietnia, dyżur w redakcji plus50.pl będą pełnić eksperci III Urzędu Skarbowego

Bardziej szczegółowo

OGÓLNE WARUNKI UBEZPIECZENIA

OGÓLNE WARUNKI UBEZPIECZENIA OGÓLNE WARUNKI UBEZPIECZENIA Dla Wariantu 2 określonego w Zał. nr 2 Umowy Grupowego Ubezpieczenia na Życie Kredytobiorców Ubezpieczenie Spłaty Zadłużenia nr 9956 1. Definicje 1. Klient / Kredytobiorca

Bardziej szczegółowo

Akademia Młodego Ekonomisty

Akademia Młodego Ekonomisty Temat spotkania: Matematyka finansowa dla liderów Temat wykładu: Matematyka finansowa wokół nas Prowadzący: Szkoła Główna Handlowa w Warszawie 14 października 2014 r. Matematyka finansowa dla liderów Po

Bardziej szczegółowo

Rządowa instrukcja dla osób starających się o dopłatę do kredytu mieszkaniowego. Ministerstwo Pracy i Polityki Społecznej

Rządowa instrukcja dla osób starających się o dopłatę do kredytu mieszkaniowego. Ministerstwo Pracy i Polityki Społecznej Rządowa instrukcja dla osób starających się o dopłatę do kredytu mieszkaniowego Ministerstwo Pracy i Polityki Społecznej OSOBA, KTÓREJ UDZIELONO POMOCY, MUSI: monitorować zasady rozliczania pomocy w banku,

Bardziej szczegółowo

Emerytury. {Pensions}

Emerytury. {Pensions} Emerytury {Pensions} 182 CODZIENNE ŻYCIE W IRLANDII Istnieją trzy rodzaje emerytur państwowych. Dwie z nich oparte są na składkach płaconych jako część ubezpieczenia społecznego emerytura państwowa pomostowa

Bardziej szczegółowo

Instrukcja zamawiania obiadów w szkole. Pyszoty.pl

Instrukcja zamawiania obiadów w szkole. Pyszoty.pl Instrukcja zamawiania obiadów w szkole Pyszoty.pl Witamy w firmie Pyszoty.pl. Niniejsza instrukcja ma na celu zapoznanie Państwa z naszym systemem do opłacania i zamawiania obiadów w szkole przez internet

Bardziej szczegółowo

Reguły koordynacji w tej kwestii opierają się głównie na 3 zasadach:

Reguły koordynacji w tej kwestii opierają się głównie na 3 zasadach: Dolnośląski Wojewódzki Urząd Pracy radzi: Polskie i europejskie zasiłki dla bezrobotnych Od czasu wejścia Polski do Unii Europejskiej Polacy mogą bez problemu podróżować, osiedlać się i podejmować legalną

Bardziej szczegółowo

Jak praca wpływa na Państwa świadczenia

Jak praca wpływa na Państwa świadczenia Jak praca wpływa na Państwa świadczenia 2013 Jak praca wpływa na Państwa świadczenia Mogą Państwo pobierać świadczenia emerytalne lub pośmiertne z ubezpieczeń społecznych i w tym samym czasie pracować.

Bardziej szczegółowo

Zbuduj swoją historię kredytową

Zbuduj swoją historię kredytową Krzysztof Nyrek Zbuduj swoją historię kredytową Niniejszy ebook jest wartością prywatną. Niniejsza publikacja może być kopiowana, oraz dowolnie rozprowadzana tylko i wyłącznie w formie, w jakiej została

Bardziej szczegółowo

Sprawić aby każdy mógł generować korzyści finansowe na rzeczach, za które normalnie trzeba płacić...

Sprawić aby każdy mógł generować korzyści finansowe na rzeczach, za które normalnie trzeba płacić... Witaj, Istnieje pewnie kilka(naście) albo i więcej powodów, dla których teraz czytasz te słowa. Niezależnie więc od tego, dlaczego teraz je czytasz, chcę Ci podziękować za to, że inwestujesz swój czas

Bardziej szczegółowo

Gwarantowana Renta Kapitałowa (GRK) Kontakt: Maciej Lichoński 509 601 741

Gwarantowana Renta Kapitałowa (GRK) Kontakt: Maciej Lichoński 509 601 741 Gwarantowana Renta Kapitałowa (GRK) Kontakt: Maciej Lichoński 509 601 741 Gwarantowana Renta Kapitałowa Co to jest? Gwarantowana Renta Kapitałowa (GRK) to możliwość zasilania swojego domowego budżetu dodatkowymi

Bardziej szczegółowo

Poradnik Urlop wychowawczy

Poradnik Urlop wychowawczy Autor: Ewa Karaś Poradnik Urlop wychowawczy Urlop wychowawczy przysługuje rodzicom lub opiekunom dziecka. Panuje zasada, że prawo do urlopu wychowawczego na równych prawach ma kobieta i mężczyzna. Celem

Bardziej szczegółowo

Motywacyjny Plan Akcyjny (PSP) Opodatkowanie premii podlegających hipotetycznemu ryczałtowi podatkowemu pytania i odpowiedzi

Motywacyjny Plan Akcyjny (PSP) Opodatkowanie premii podlegających hipotetycznemu ryczałtowi podatkowemu pytania i odpowiedzi For information purposes only Raphaël Motywacyjny Plan Akcyjny (PSP) Opodatkowanie premii podlegających hipotetycznemu ryczałtowi podatkowemu pytania i odpowiedzi marzec 2014 r. Ważne: niniejszy dokument

Bardziej szczegółowo

WNIOSEK o przyznanie stypendium z tytułu podjęcia dalszej nauki

WNIOSEK o przyznanie stypendium z tytułu podjęcia dalszej nauki Starosta Powiatu Gryfickiego za pośrednictwem Powiatowego Urzędu Pracy w Gryficach Gryfice, dnia... WNIOSEK o przyznanie stypendium z tytułu podjęcia dalszej nauki Na podstawie art. 55 ustawy z dnia 20

Bardziej szczegółowo

Jak uniknąć płacenia podatku przy sprzedaży mieszkania

Jak uniknąć płacenia podatku przy sprzedaży mieszkania Tytuł: RZECZPOSPOLITA Data: 13.01.2009 Autor: MONIKA POGROSZEWSKA Jak uniknąć płacenia podatku przy sprzedaży mieszkania NIERUCHOMOŚCI I Z początkiem 2009 r. zmieniły się zasady rozliczenia dochodu ze

Bardziej szczegółowo

Projekt współfinansowany ze środków Unii Europejskiej w ramach Europejskiego Funduszu Społecznego

Projekt współfinansowany ze środków Unii Europejskiej w ramach Europejskiego Funduszu Społecznego Projekt współfinansowany ze środków Unii Europejskiej w ramach Europejskiego Funduszu Społecznego Powiatowy Urząd Pracy w Iławie, ul. 1 Maja 8b, 14-200 Iława, tel./fax. (89) 649 55 02 www.pup.ilawa.pl,urzad@pup.ilawa.pl

Bardziej szczegółowo

Procedury i zasady zwrotu podatku z Holandii

Procedury i zasady zwrotu podatku z Holandii Procedury i zasady zwrotu podatku z Holandii Poniższe opracowanie stanowi zbiór ogólnych zasad, według których nasza firma odzyskuje podatek dochodowy z wyżej wymienionych krajów. 1. Jawność korespondencji

Bardziej szczegółowo

WYKAZ DOCHODÓW RODZINY OSOBY UBIEGAJĄCEJ SIĘ O PRZYZNANIE STYPENDIUM

WYKAZ DOCHODÓW RODZINY OSOBY UBIEGAJĄCEJ SIĘ O PRZYZNANIE STYPENDIUM WYKAZ DOCHODÓW RODZINY OSOBY UBIEGAJĄCEJ SIĘ O PRZYZNANIE STYPENDIUM Jestem świadomy(a) odpowiedzialności karnej za złożenie fałszywego oświadczenia na podstawie art. 233 1 Kodeksu Karnego, zgodnie z treścią

Bardziej szczegółowo

Fundacja SYNAPSIS stan prawny na dzień 10 kwietnia2014 r. Informacje dla rodzin

Fundacja SYNAPSIS stan prawny na dzień 10 kwietnia2014 r. Informacje dla rodzin UPRAWNIENIA PRACOWNIKÓW ZWIĄZANE Z RODZICIELSTWEM. (dni wolne na opiekę nad dzieckiem, zasiłek opiekuńczy, urlop macierzyński, wydłużony urlop wychowawczy) I. DNI WOLNE NA OPIEKĘ NAD DZIECKIEM. Art 188

Bardziej szczegółowo

MERCY HOSPITAL AND MEDICAL CENTER Wniosek o pomoc finansową

MERCY HOSPITAL AND MEDICAL CENTER Wniosek o pomoc finansową Data: MERCY HOSPITAL AND MEDICAL CENTER Wniosek o pomoc finansową Dziękujemy za wybranie Mercy Hospital and Medical Center w celu świadczenia usług opieki zdrowotnej. W celu umożliwienia nam stwierdzenia,

Bardziej szczegółowo

Witamy Państwa serdecznie.

Witamy Państwa serdecznie. Witamy Państwa serdecznie. Poniżej znajdują się informacje jakie potrzebne będą do prowadzenia nowo zarejestrowanej firmy. Podajemy również informacje dotyczące naszej współpracy. Państwa NOWO ZAREJESTROWANA

Bardziej szczegółowo

Numery Ubezpieczenia Społecznego dla dzieci

Numery Ubezpieczenia Społecznego dla dzieci Numery Ubezpieczenia Społecznego dla dzieci Numery Ubezpieczenia Społecznego dla dzieci Jeżeli ma Pan/Pani dziecko, to pierwszą rzeczą, jaka powinna znaleźć się na Pana/Pani liście Do zrobienia powinno

Bardziej szczegółowo

Zalety umowy o pracę: Należy ci się płatny urlop. Niezależnie od tego czy jesteś zatrudniony na umowę terminową, czy też bezterminową,

Zalety umowy o pracę: Należy ci się płatny urlop. Niezależnie od tego czy jesteś zatrudniony na umowę terminową, czy też bezterminową, Aby pracować w okresie wakacji, możesz podpisać jedną z następujących umów: umowę o pracę: na czas określony, na czas wykonania określonej pracy, na zastępstwo, umowę z agencją pracy tymczasowej, umowę

Bardziej szczegółowo

e-poradnik Jak uniknąć podatku przy sprzedaży mieszkań i domów egazety Prawnej Ważne wyjaśnienia, praktyczne przykłady

e-poradnik Jak uniknąć podatku przy sprzedaży mieszkań i domów egazety Prawnej Ważne wyjaśnienia, praktyczne przykłady e-poradnik egazety Prawnej Jak uniknąć podatku przy sprzedaży mieszkań i domów Ważne wyjaśnienia, praktyczne przykłady Dlaczego przy sprzedaży domu ważny jest moment jego zakupu Dlaczego obowiązują trzy

Bardziej szczegółowo

Right to Reside i Habitual Residence Test - Zasady legalnego przebywania i stałego zamieszkania w Wielkiej Brytanii najczęstsza przyczyna odmawiania prawa do benefitów. Right to Reside i Habitual Residence

Bardziej szczegółowo

Zatrudnienie i kształcenie młodzieży w Europie Środkowo-Wschodniej. Sytuacja polskich młodych pracowników na rynku pracy

Zatrudnienie i kształcenie młodzieży w Europie Środkowo-Wschodniej. Sytuacja polskich młodych pracowników na rynku pracy Zatrudnienie i kształcenie młodzieży w Europie Środkowo-Wschodniej Sytuacja polskich młodych pracowników na rynku pracy Od 2004 roku Polska jest członkiem Unii Europejskiej, w wyniku możliwości podjęcia

Bardziej szczegółowo

KARTA USŁUGI. Ułatwienie płatnicze w zapłacie należności cywilno-prawnych lub niepodatkowych należności budżetowych o charakterze publiczno-prawnym

KARTA USŁUGI. Ułatwienie płatnicze w zapłacie należności cywilno-prawnych lub niepodatkowych należności budżetowych o charakterze publiczno-prawnym KARTA USŁUGI Ułatwienie płatnicze w zapłacie należności cywilno-prawnych lub niepodatkowych należności budżetowych o charakterze publiczno-prawnym Nr 0028/2011/IP Data zatwierdzenia: 1 / 2 Co chcę załatwić?

Bardziej szczegółowo

Bezpieczne przesyłanie pieniędzy

Bezpieczne przesyłanie pieniędzy Bezpieczne przesyłanie pieniędzy Niniejsza ulotka dotyczy osób przesyłających pieniądze innym osobom lub firmom i korzystających z usług firmy, która nie jest bankiem ani oszczędnościową kasą mieszkaniową

Bardziej szczegółowo

Rozdział III. Przelew regulowany i przelew SEPA

Rozdział III. Przelew regulowany i przelew SEPA Warunki wykonywania przelewów regulowanych i przelewów SEPA w Banku Spółdzielczym w Stalowej Woli BIC Banku- Swift code Banku: POLUPLPR Bank Spółdzielczy dokonuje przelewów regulowanych i przelewów SEPA

Bardziej szczegółowo

K A R T A I N F O R M A C Y J N A. Określenie zryczałtowanego podatku dochodowego od przychodu z odpłatnego zbycia nieruchomości i praw majątkowych

K A R T A I N F O R M A C Y J N A. Określenie zryczałtowanego podatku dochodowego od przychodu z odpłatnego zbycia nieruchomości i praw majątkowych URZĄD SKARBOWY W DZIERŻONIOWIE Określenie zryczałtowanego podatku dochodowego od przychodu z odpłatnego K-023/1 Obowiązuje od 01.04.2011 r. I. Kogo dotyczy 1. Osób fizycznych, które dokonały odpłatnego

Bardziej szczegółowo

URZÑD OCHRONY KONKURENCJI I KONSUMENTÓW. Przed zawarciem umowy z bankiem. Publikacja przygotowana dzi ki wsparciu finansowemu Unii Europejskiej

URZÑD OCHRONY KONKURENCJI I KONSUMENTÓW. Przed zawarciem umowy z bankiem. Publikacja przygotowana dzi ki wsparciu finansowemu Unii Europejskiej URZÑD OCHRONY KONKURENCJI I KONSUMENTÓW Przed zawarciem umowy z bankiem Publikacja przygotowana dzi ki wsparciu finansowemu Unii Europejskiej Przed zawarciem umowy z bankiem RACHUNEK OSZCZ DNOÂCIOWY Wybierając

Bardziej szczegółowo

WNIOSEK O UDZIELENIE KREDYTU GOTÓWKA

WNIOSEK O UDZIELENIE KREDYTU GOTÓWKA ZAŁ.1 C Bank Spółdzielczy w Starachowicach Grupa BPS.. Placówka Banku Nr wniosku kredytowego: Data złożenia wniosku kredytowego:.. WNOSEK O UDZELENE KREDYTU GOTÓWKA. NFORMACJE O KREDYCE Kwota kredytu:..

Bardziej szczegółowo

Czym jest ING BankOnLine? Zamówienie i aktywacja. Logowanie i korzystanie

Czym jest ING BankOnLine? Zamówienie i aktywacja. Logowanie i korzystanie Czym jest ING BankOnLine? ING BankOnLine to bezpłatny dostęp do konta osobistego, firmowego lub oszczędnościowego, przez Internet. Dla kogo: Jest przeznaczony zarówno dla klientów indywidualnych, jak i

Bardziej szczegółowo

WYPEŁNIA DZIAŁ ŚWIADCZEŃ FEDERALNYCH AMBASADY USA:

WYPEŁNIA DZIAŁ ŚWIADCZEŃ FEDERALNYCH AMBASADY USA: WYPEŁNIA DZIAŁ ŚWIADCZEŃ FEDERALNYCH AMBASADY USA: PFD: 800# CLAIM TYPE: W/E: C/N: WZ0-PL-1 FORMULARZ POMOCNICZY DO PODANIA O ŚWIADCZENIA Z AMERYKAŃSKIEGO SYSTEMU UBEZPIECZEŃ SPOŁECZNYCH (U.S. SOCIAL SECURITY)

Bardziej szczegółowo

Ministerstwo Finansów ul. Świętokrzyska 12 00-916 Warszawa. Opodatkowanie przychodu (dochodu) z odpłatnego zbycia nieruchomości. www.mf.gov.

Ministerstwo Finansów ul. Świętokrzyska 12 00-916 Warszawa. Opodatkowanie przychodu (dochodu) z odpłatnego zbycia nieruchomości. www.mf.gov. Ministerstwo Finansów ul. Świętokrzyska 12 00-916 Warszawa Opodatkowanie przychodu (dochodu) z odpłatnego zbycia nieruchomości www.mf.gov.pl 1 Lorem ipsum dolor Opodatkowanie przychodu (dochodu) z odpłatnego

Bardziej szczegółowo

WNIOSEK O USTALENIE PRAWA DO JEDNORAZOWEJ ZAPOMOGI Z TYTUŁU URODZENIA SIĘ DZIECKA

WNIOSEK O USTALENIE PRAWA DO JEDNORAZOWEJ ZAPOMOGI Z TYTUŁU URODZENIA SIĘ DZIECKA Nazwa organu właściwego prowadzącego postępowanie w sprawie świadczeń rodzinnych: Adres: Część I WNIOSEK O USTALENIE PRAWA DO JEDNORAZOWEJ ZAPOMOGI Z TYTUŁU URODZENIA SIĘ DZIECKA 1. Dane osoby ubiegającej

Bardziej szczegółowo

BANK SPÓŁDZIELCZY W SOKOŁOWIE MAŁOPOLSKIM

BANK SPÓŁDZIELCZY W SOKOŁOWIE MAŁOPOLSKIM BANK SPÓŁDZELCZY W SOKOŁOWE MAŁOPOLSKM Załącznik nr 1a Nr wniosku kredytowego.. Data złożenia wniosku kredytowego.. WNOSEK O UDZELENE KREDYTU GOTÓWKOWEGO/SEZONOWEGO. NFORMACJE O KREDYCE Kwota kredytu:..

Bardziej szczegółowo

[ Fachowiec ] Czy wiesz? CNV Hout en Bouw

[ Fachowiec ] Czy wiesz? CNV Hout en Bouw [ Fachowiec ] Czy wiesz? CNV Hout en Bouw Silni razem! [ Praca w Holandii ] Jeśli chcesz pracować w Holandii, istnieją ku temu różne możliwości. Możesz zostać zatrudniony przez własnego pracodawcę w Polsce

Bardziej szczegółowo

Trening INTEGRA Dodatkowe dialogi

Trening INTEGRA Dodatkowe dialogi Trening INTEGRA Dodatkowe dialogi Pobieranie pieniędzy z banku Wersja 1 - Chciałbym/abym wypłacić pieniądze. - Ile dokładnie? - 100 Euro - Proszę o okazanie dokumentu tożsamości. - Mam ze sobą mój paszport

Bardziej szczegółowo

Adviceguide Advice that makes a difference

Adviceguide Advice that makes a difference Choroba w pracy Sickness at work POLISH / POLSKI Czy przysługuje mi wynagrodzenie za czas? Jeżeli pracownik jest nieobecny przez okres kolejnych czterech lub więcej dni i zarabia ponad 111 funtów tygodniowo,

Bardziej szczegółowo

OPODATKOWANIE PRZYCHODU (DOCHODU) Z ODPŁATNEGO ZBYCIA NIERUCHOMOŚCI

OPODATKOWANIE PRZYCHODU (DOCHODU) Z ODPŁATNEGO ZBYCIA NIERUCHOMOŚCI OPODATKOWANIE PRZYCHODU (DOCHODU) Z ODPŁATNEGO ZBYCIA NIERUCHOMOŚCI Stan prawny na dzień 1 stycznia 2011 r. www.mf.gov.pl Ministerstwo Finansów OPODATKOWANIE PRZYCHODU (DOCHODU) Z ODPŁATNEGO ZBYCIA NIERUCHOMOŚCI*

Bardziej szczegółowo

IV. INFORMACJE O ZOBOWIAZANIACH Kwota pozostała do spłaty**

IV. INFORMACJE O ZOBOWIAZANIACH Kwota pozostała do spłaty** Załącznik Nr 1 D do nstrukcji kredytowania osób fizycznych w ramach bankowości detalicznej w Banku Spółdzielczym w Wojsławicach BANK SPÓLDZELCZY W WOJSŁAWCACH Nr wniosku kredytowego.. Data złożenia wniosku

Bardziej szczegółowo

lokata ze strukturą Czarne Złoto

lokata ze strukturą Czarne Złoto lokata ze strukturą Czarne Złoto Lokata ze strukturą Czarne Złoto jest produktem łączonym. Składa się z lokaty promocyjnej i produktu strukturyzowanego Czarne Złoto inwestycji w formie ubezpieczenia na

Bardziej szczegółowo

Darmowy Rachunek Maklerski

Darmowy Rachunek Maklerski Jak samodzielnie założyć Darmowy Rachunek Maklerski Jak kupować certyfikaty na ZŁOTO I SREBRO - bez pośrednika - bez dodatkowych kosztów - jak zarabiać na zmianach kursu złota i srebra Darmowy Rachunek

Bardziej szczegółowo

WNIOSEK O UDZIELENIE KREDYTU STUDENCKIEGO

WNIOSEK O UDZIELENIE KREDYTU STUDENCKIEGO ... Oddział w............... Nr wniosku kredytowego.. Data złożenia wniosku kredytowego.. I. INFORMACJE O WNIOSKODAWCY WNIOSEK O UDZIELENIE KREDYTU STUDENCKIEGO Imiona Nazwisko Imiona rodziców Nazwisko

Bardziej szczegółowo

Procent prosty Def.: Procent prosty Zad. 1. Zad. 2. Zad. 3

Procent prosty Def.: Procent prosty Zad. 1. Zad. 2. Zad. 3 Procent prosty Zakładając konto w banku, decydujesz się na określone oprocentowanie tego rachunku. Zależy ono między innymi od czasu, w jakim zobowiązujesz się nie naruszać stanu konta, czyli tzw. lokaty

Bardziej szczegółowo

Finansowanie składek ubezpieczeniowych

Finansowanie składek ubezpieczeniowych Finansowanie składek ubezpieczeniowych Przewodnik dla Klientów Czym jest finansowanie składek Zakup ubezpieczenia zazwyczaj wiąże się z koniecznością jednorazowego opłacenia składki. Tego typu płatność

Bardziej szczegółowo

Adviceguide Advice that makes a difference

Adviceguide Advice that makes a difference Choroba w pracy Sickness at work POLISH / POLSKI Czy przysługuje mi wynagrodzenie za czas? Jeżeli pracownik jest nieobecny przez okres kolejnych czterech lub więcej dni i zarabia ponad 97 funtów tygodniowo,

Bardziej szczegółowo

Pozew spadkobiercy pracownika o zapłatę odprawy pośmiertnej

Pozew spadkobiercy pracownika o zapłatę odprawy pośmiertnej Pozew spadkobiercy pracownika o zapłatę odprawy pośmiertnej Informacje ogólne Odprawa pośmiertna Odprawa pośmiertna to jedno ze szczególnych świadczeń wypłacanych w związku ze śmiercią pracownika. W zasadzie

Bardziej szczegółowo

Spotkanie z prawnikiem UBEZPIECZENIA SPOŁECZNE W UNII EUROPEJSKIEJ TWOJE PRAWA W HISZPANII

Spotkanie z prawnikiem UBEZPIECZENIA SPOŁECZNE W UNII EUROPEJSKIEJ TWOJE PRAWA W HISZPANII Prawo pracy & Treningi Spotkanie z prawnikiem UBEZPIECZENIA SPOŁECZNE W UNII EUROPEJSKIEJ TWOJE PRAWA W HISZPANII Barcelona, 29 marca 2011 Spotkaniaz prawnikiem Od ponad trzech lat Konsulat Generalny RP

Bardziej szczegółowo

Ile mogą dorobić osoby otrzymujące wcześniejszą emeryturę?

Ile mogą dorobić osoby otrzymujące wcześniejszą emeryturę? Ile mogą dorobić osoby otrzymujące wcześniejszą emeryturę? Emeryci i renciści mogą pracować. Aby wcześniejsze emerytury lub renty nie zostały zmniejszone lub zawieszone, uzyskiwane w ten sposób dochody

Bardziej szczegółowo

Przewodnik po programie New Deal 25+ dla Irlandii Północnej

Przewodnik po programie New Deal 25+ dla Irlandii Północnej Przewodnik po programie New Deal 25+ dla Irlandii Północnej Polish NDPD 2 New Deal 25+ NDPD2 p.2-3 Wprowadzenie Jeśli ukończyłeś 25 lat i pobierałeś zasiłek dla osób poszukujących pracy (JSA) przez przynajmniej

Bardziej szczegółowo

1. Na podstawie jakiej umowy opiera się system emerytalny w Polsce? A. emerytalnej B. rentowej C. pokoleniowej D. pracowniczej

1. Na podstawie jakiej umowy opiera się system emerytalny w Polsce? A. emerytalnej B. rentowej C. pokoleniowej D. pracowniczej KONKURS P.T. ZADBAJ O SWOJĄ FINANSOWĄ PRZYSZŁOŚĆ SPONSOREM KONKURSU JEST AVIVA PRZEDSTAWICIELSTWO W BIELSKU BIAŁEJ (OSOBY ODPOWIEDZIALNE Z AVIVA DORADCY FINANSOWI MAGDALENA MIROSŁAWSKA I MAREK WIELGUS)

Bardziej szczegółowo

Imię i nazwisko Pożyczkobiorcy:... Adres poczty elektronicznej (e-mail):... Numer Pożyczki:...

Imię i nazwisko Pożyczkobiorcy:... Adres poczty elektronicznej (e-mail):... Numer Pożyczki:... Załącznik nr 1 do UMOWY POŻYCZKI RATALNEJ WZÓR OŹWIADCZENIA O ODSTĄPIENIU OD UMOWY (formularz ten należy wypełnić i odesłać tylko w przypadku chęci odstąpienia od Umowy Pożyczki) KS Marcin Lipiński 18-400

Bardziej szczegółowo

Wniosek o przyznanie zasiłku rodzinnego

Wniosek o przyznanie zasiłku rodzinnego 1 Wniosek o przyznanie zasiłku rodzinnego Uwaga: wypełnić wyraźnie, podając nazwisko zgodnie z nazwiskiem figurujacym w paszporcie! 1.Moje dane (należy podać dane osoby występującej o przyznanie zasilku)

Bardziej szczegółowo

Informacje w Skrócie

Informacje w Skrócie Informacje w Skrócie Informacje w Skrócie Ulotka ta zawiera, ujęte w skrócie, informacje dotyczące najważniejszych cech charakterystycznych programów Ubezpieczenia Społecznego, Supplemental Security Income

Bardziej szczegółowo

BANK SPÓŁDZIELCZY BYTOM WNIOSEK O UDZIELENIE KREDYTU GOTÓWKOWEGO

BANK SPÓŁDZIELCZY BYTOM WNIOSEK O UDZIELENIE KREDYTU GOTÓWKOWEGO BANK SPÓŁDZELCZY BYTOM. NFORMACJE O KREDYCE WNOSEK O UDZELENE KREDYTU GOTÓWKOWEGO Nr wniosku kredytowego... Data złożenia wniosku kredytowego.. Kwota kredytu:.. PLN Słownie:...... złotych Okres kredytowania:

Bardziej szczegółowo

Zasiłek mieszkaniowy i zasiłek na podatek lokalny dla osób uczących się przewodnik

Zasiłek mieszkaniowy i zasiłek na podatek lokalny dla osób uczących się przewodnik Zasiłek mieszkaniowy i zasiłek na podatek lokalny dla osób uczących się przewodnik (A guide to Housing Benefit and Council Tax Benefit for Students) Polish Niniejsza ulotka wyjaśnia zasady przyznawania

Bardziej szczegółowo

Lista dokumentów finansowych z podziałem na źródło dochodów:

Lista dokumentów finansowych z podziałem na źródło dochodów: Lista dokumentów finansowych z podziałem na źródło dochodów: DOKUMENTY DOTYCZĄCE POSIADANYCH PRODUKTÓW FINANSOWYCH: Wyciągi z konta lub kont osobistych Kredytobiorcy na które wpływa wynagrodzenie z ostatnich

Bardziej szczegółowo

1. Otwarcie rachunku bez opłat bez opłat bez opłat. 3 0,20 % nie mniej niż 1,50 zł - 3

1. Otwarcie rachunku bez opłat bez opłat bez opłat. 3 0,20 % nie mniej niż 1,50 zł - 3 Rozdział. Załącznik do Uchwały nr 45/204 Zarządu BS z dnia.0.204 r. Taryfa opłat i prowizji bankowych pobieranych przez Bank Spółdzielczy w Czarnkowie od klientów instytucjonalnych ( rachunki, lokaty,

Bardziej szczegółowo

Przewodnik dotyczący należności, ubezpieczeń, pomocy finansowej i doradztwa. Billing, Insurance, Financial Assistance and Counseling Guide

Przewodnik dotyczący należności, ubezpieczeń, pomocy finansowej i doradztwa. Billing, Insurance, Financial Assistance and Counseling Guide Przewodnik dotyczący należności, ubezpieczeń, pomocy finansowej i doradztwa Billing, Insurance, Financial Assistance and Counseling Guide Dziękujemy, że zdecydowali się Państwo otrzymywać świadczenia opieki

Bardziej szczegółowo

WNIOSEK O UDZIELENIE KREDYTU BEZPIECZNA GOTÓWKA

WNIOSEK O UDZIELENIE KREDYTU BEZPIECZNA GOTÓWKA ... Bank Spółdzielczy w............... Nr wniosku kredytowego.. Data złożenia wniosku kredytowego.. I. INFORMACJE O KREDYCIE WNIOSEK O UDZIELENIE KREDYTU BEZPIECZNA GOTÓWKA Kwota kredytu:.. PLN Słownie:......

Bardziej szczegółowo

BANK SPÓŁDZIELCZY W ZATORZE WNIOSEK O UDZIELENIE KREDYTU DOM NA START

BANK SPÓŁDZIELCZY W ZATORZE WNIOSEK O UDZIELENIE KREDYTU DOM NA START BANK SPÓŁDZIELCZY W ZATORZE WNIOSEK O UDZIELENIE KREDYTU DOM NA START Nr wniosku kredytowego.. Data złożenia wniosku kredytowego.. I. INFORMACJE O KREDYCIE Kwota kredytu:.. PLN Słownie:...... złotych Okres

Bardziej szczegółowo

WNIOSEK KREDYTOWY NAZWISKO: IMIĘ: Małżeństwo PORĘCZYCIELA: DOWÓD OSOBISTY DRUGI DOKUMENT TOŻSAMOŚCI ZE ZDJĘCIEM WYSOKOŚĆ(KWOTA) KREDYTU: ILOŚĆ RAT:

WNIOSEK KREDYTOWY NAZWISKO: IMIĘ: Małżeństwo PORĘCZYCIELA: DOWÓD OSOBISTY DRUGI DOKUMENT TOŻSAMOŚCI ZE ZDJĘCIEM WYSOKOŚĆ(KWOTA) KREDYTU: ILOŚĆ RAT: NAZWISKO: IMIĘ: WNIOSEK KREDYTOWY WYSOKOŚĆ(KWOTA) KREDYTU: ILOŚĆ RAT: UBEZPIECZENIE (OPCJA): Brak Opcja(1) - życie Opcja(2) - życie+praca KREDYT (OPCJA): Osoba samotna Bez zgody współmałżonka Małżeństwo

Bardziej szczegółowo

biuro pośrednictwa Jak założyć kredytowego ABC BIZNESU

biuro pośrednictwa Jak założyć kredytowego ABC BIZNESU Jak założyć biuro pośrednictwa kredytowego ABC BIZNESU Jak założyć biuro pośrednictwa kredytowego ABC BIZNESU Spis treści 2 Pomysł na firmę / 3 1. Klienci biura pośrednictwa kredytowego / 4 2. Cele i zasoby

Bardziej szczegółowo

WNIOSEK O UDZIELENIE UNIWERSALNEGO KREDYTU HIPOTECZNEGO

WNIOSEK O UDZIELENIE UNIWERSALNEGO KREDYTU HIPOTECZNEGO Bank Spółdzielczy w Kłomnicach Załącznik nr 1C Nr wniosku kredytowego... Data złożenia wniosku kredytowego.... WNIOSEK O UDZIELENIE UNIWERSALNEGO KREDYTU HIPOTECZNEGO I. INFORMACJE O WNIOSKODAWCY/ACH Imię/imiona

Bardziej szczegółowo

Regulamin korzystania z Kart Korporacyjnych American Express w Uniwersytecie Przyrodniczym we Wrocławiu

Regulamin korzystania z Kart Korporacyjnych American Express w Uniwersytecie Przyrodniczym we Wrocławiu Załącznik nr 2 do zarządzenia nr 78 /2007 z dnia 12 września 2007 r. Rektora Uniwersytetu Przyrodniczego we Wrocławiu Regulamin korzystania z Kart Korporacyjnych American Express w Uniwersytecie Przyrodniczym

Bardziej szczegółowo

Licz i zarabiaj matematyka na usługach rynku finansowego

Licz i zarabiaj matematyka na usługach rynku finansowego Licz i zarabiaj matematyka na usługach rynku finansowego Przedstawiony zestaw zadań jest przeznaczony dla uczniów szkół ponadgimnazjalnych i ma na celu ukazanie praktycznej strony matematyki, jej zastosowania

Bardziej szczegółowo

Otwieramy firmę żeby więcej zarabiać

Otwieramy firmę żeby więcej zarabiać Otwieramy firmę żeby więcej zarabiać Mężczyzna, w wieku do 40 lat, wykształcony, chcący osiągać wyższe zarobki i być niezależny taki portret startującego polskiego przedsiębiorcy można nakreślić analizując

Bardziej szczegółowo

Oświadczenie o osobistej i gospodarczej sytuacji w ramach zwolnienia z kosztów procesowych

Oświadczenie o osobistej i gospodarczej sytuacji w ramach zwolnienia z kosztów procesowych Oświadczenie o osobistej i gospodarczej sytuacji w ramach zwolnienia z kosztów procesowych A. Dane osobowe -proszę przedłożyć dowody w formie kopii- Nazwisko, imiona, względnie nazwisko rodowe Zawód Data

Bardziej szczegółowo

PROCES ODWOŁANIA: osoby indywidualne i rodziny

PROCES ODWOŁANIA: osoby indywidualne i rodziny PROCES ODWOŁANIA: osoby indywidualne i rodziny Celem Departamentu Zdrowia stanu Nowy Jork jest zapewnienie Państwu oraz Państwa rodzinom pomocy w uzyskaniu ubezpieczenia zdrowotnego, na które je stać.

Bardziej szczegółowo

INFORMACJE WSTĘPNE. Rzut oka na. Medicaid

INFORMACJE WSTĘPNE. Rzut oka na. Medicaid Medicaid This is an Official U.S. Government Product INFORMACJE WSTĘPNE Rzut oka na Medicaid INFORMACJE WSTĘPNE Medicaid (zwany również Pomocą Medyczną) to wspólny program władz federalnych i stanowych,

Bardziej szczegółowo

RYBNICKI BANK SPÓŁDZIELCZY

RYBNICKI BANK SPÓŁDZIELCZY RYBNICKI BANK SPÓŁDZIELCZY rok założenia 1902 Grupa BPS Załącznik nr 1A Nr wniosku kredytowego......... Placówka Banku Data złożenia wniosku kredytowego.. WNIOSEK O UDZIELENIE KREDYTU KONSUMPCYJNEGO I.

Bardziej szczegółowo

ZNIESIEMY SKŁADKI NA ZUS I NFZ. Poznań, 12.09.2015

ZNIESIEMY SKŁADKI NA ZUS I NFZ. Poznań, 12.09.2015 ZNIESIEMY SKŁADKI NA ZUS I NFZ Poznań, 12.09.2015 Nasza propozycja Zniesiemy składki na ZUS i NFZ ani pracownik ani pracodawca nie będzie musiał odprowadzać składek Zrobimy PIT jedynym i bardziej sprawiedliwym

Bardziej szczegółowo

Umowa o prowadzenie bankowych rachunków dla osób fizycznych zwana dalej Umową

Umowa o prowadzenie bankowych rachunków dla osób fizycznych zwana dalej Umową 1 Dokument ten stanowi Potwierdzenie zawarcia Umowy o prowadzenie bankowych rachunków dla osób fizycznych zawartej #data zawarcia Umowy#r. na poniższych warunkach: Umowa o prowadzenie bankowych rachunków

Bardziej szczegółowo

Podstawy ekonomii i zarządzania

Podstawy ekonomii i zarządzania Podstawy ekonomii i zarządzania Ćwiczenie 2 dr Tomasz Kruszyński 1 kategorie przychodów podatkowych z prowadzonej działalności gospodarczej: kwoty należne firmie obowiązuje tzw. zasada memoriałowa kwoty

Bardziej szczegółowo

Założenie własnego przedsiębiorstwa.

Założenie własnego przedsiębiorstwa. Założenie własnego przedsiębiorstwa. Obecnie obowiązuje zasada jednego okienka, tzn. że w trakcie rejestracji własnej działalności nie musimy biegać po wielu urzędach, a raczej jesteśmy w stanie załatwić

Bardziej szczegółowo

Zasiłek mieszkaniowy i zasiłek na podatek lokalny nadpłaty i długi

Zasiłek mieszkaniowy i zasiłek na podatek lokalny nadpłaty i długi Zasiłek mieszkaniowy i zasiłek na podatek lokalny nadpłaty i długi (Housing Benefit and Council Tax Benefit a guide to overpayments and debt) Polish Niniejsza ulotka wyjaśnia zasady postępowania w przypadkach

Bardziej szczegółowo

OŚWIADCZENIE o sytuacji rodzinnej, materialnej i finansowej F- 062/1 NACZELNIK URZĘDU SKARBOWEGO W WODZISŁAWIU ŚLĄSKIM

OŚWIADCZENIE o sytuacji rodzinnej, materialnej i finansowej F- 062/1 NACZELNIK URZĘDU SKARBOWEGO W WODZISŁAWIU ŚLĄSKIM 1. Numer Identyfikacji Podatkowej podatnika 2. Nr sprawy 3. Nr dokumentu F- 062/1 OŚWIADCZENIE o sytuacji rodzinnej, materialnej i finansowej Podstawa prawna: Art. 180 ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r.

Bardziej szczegółowo

PIT Last Minute: 9 sposobów na obniżenie podatku

PIT Last Minute: 9 sposobów na obniżenie podatku PIT Last Minute: 9 sposobów na obniżenie podatku Autor: Agata Szymborska-Sutton, Tax Care 28.04.2012. Portal finansowy IPO.pl To już ostatni moment na roczne rozliczenie z fiskusem i jednocześnie ostatnia

Bardziej szczegółowo

Tekst łatwy do czytania. foto: Anna Olszak. Dofinansowanie zakupu sprzętu lub wykonania usług z zakresu likwidacji barier technicznych

Tekst łatwy do czytania. foto: Anna Olszak. Dofinansowanie zakupu sprzętu lub wykonania usług z zakresu likwidacji barier technicznych Tekst łatwy do czytania foto: Anna Olszak Dofinansowanie zakupu sprzętu lub wykonania usług z zakresu likwidacji barier technicznych Bariery techniczne to wszystko, co przeszkadza ci sprawnie funkcjonować

Bardziej szczegółowo

WNIOSEK O UDZIELENIE KREDYTU HIPOTECZNEGO

WNIOSEK O UDZIELENIE KREDYTU HIPOTECZNEGO .. Placówka Banku Nr wniosku kredytowego: Data złożenia wniosku kredytowego: Modulo:. WNOSEK O UDZELENE KREDYTU HPOTECZNEGO. NFORMACJE O KREDYCE Kwota kredytu:.. zł Słownie:...... złotych Okres kredytowania:

Bardziej szczegółowo

Kwestie do omówienia związane z FATCA: Zgłoszenia Podatnika w USA

Kwestie do omówienia związane z FATCA: Zgłoszenia Podatnika w USA Kwestie do omówienia związane z FATCA: Zgłoszenia Podatnika w USA Przypomnienie: Być może będą Państwo musieli zgłaszać informacje o zagranicznych aktywach finansowych i rachunkach. Ustawa o ujawnianiu

Bardziej szczegółowo

Wydawanie pieniędzy Uczelni, czyli Jak rozliczać dokumenty księgowe? Podstawowe informacje:

Wydawanie pieniędzy Uczelni, czyli Jak rozliczać dokumenty księgowe? Podstawowe informacje: Wydawanie pieniędzy Uczelni, czyli Jak rozliczać dokumenty księgowe? Podstawowe informacje: 1. Żeby wydać pieniądze Samorządu Studentów APS musisz mieć zgodę: a. Rady Studentów APS (zatwierdzony projekt

Bardziej szczegółowo

zajmują się profesjonalnym lokowaniem powierzonych im pieniędzy. Do funduszu może wpłacić swoje w skarpecie.

zajmują się profesjonalnym lokowaniem powierzonych im pieniędzy. Do funduszu może wpłacić swoje w skarpecie. Fundusze inwestycyjne to instytucje, które zajmują się profesjonalnym lokowaniem powierzonych im pieniędzy. Do funduszu może wpłacić swoje oszczędności każdy, kto nie chce ich trzymać w skarpecie. Wynajęci

Bardziej szczegółowo

Akademia Młodego Ekonomisty Matematyka finansowa dla liderów Albert Tomaszewski Grupy 1-2 Zadanie 1.

Akademia Młodego Ekonomisty Matematyka finansowa dla liderów Albert Tomaszewski Grupy 1-2 Zadanie 1. Grupy 1-2 Zadanie 1. Sprawdźcie ofertę dowolnych 5 banków i wybierzcie najlepszą ofertę oszczędnościową (lokatę lub konto oszczędnościowe). Obliczcie, jaki zwrot przyniesie założenie jednej takiej lokaty

Bardziej szczegółowo

WNIOSEK O UDZIELENIE KREDYTU BEZPIECZNA GOTÓWKA

WNIOSEK O UDZIELENIE KREDYTU BEZPIECZNA GOTÓWKA ... Oddział w............... Nr wniosku kredytowego.. Data złożenia wniosku kredytowego... NFORMACJE O KREDYCE WNOSEK O UDZELENE KREDYTU BEZPECZNA GOTÓWKA Kwota kredytu:.. PLN Słownie:...... złotych Okres

Bardziej szczegółowo

Spis barier technicznych znajdziesz w Internecie. Wejdź na stronę www.mopr.poznan.pl

Spis barier technicznych znajdziesz w Internecie. Wejdź na stronę www.mopr.poznan.pl 1 Bariery techniczne to wszystko, co przeszkadza ci sprawnie funkcjonować w twoim środowisku i wśród ludzi. Bariery techniczne to również to, co przeszkadza, by inni mogli sprawnie się tobą opiekować.

Bardziej szczegółowo

Program New Deal dla Partnerów Pracujmy razem dla lepszej przyszłości

Program New Deal dla Partnerów Pracujmy razem dla lepszej przyszłości Program New Deal dla Partnerów Pracujmy razem dla lepszej przyszłości Polish NDL42 New Deal For Partners NDL42 p.2-3 Dla kogo przeznaczony jest program? Program New Deal dla Partnerów jest programem, z

Bardziej szczegółowo

Projekt współfinansowany ze środków Unii Europejskiej w ramach Europejskiego Funduszu Społecznego

Projekt współfinansowany ze środków Unii Europejskiej w ramach Europejskiego Funduszu Społecznego Projekt współfinansowany ze środków Unii Europejskiej w ramach Europejskiego Funduszu Społecznego Powiatowy Urząd Pracy w Iławie, ul. 1 Maja 8b, 14-200 Iława, tel./fax. (89) 649 55 02 www.pup.ilawa.pl,urzad@pup.ilawa.pl

Bardziej szczegółowo