Info rmatyzacja Przedsiębiorstw

Transkrypt

1 Info rmatyzacja Przedsiębiorstw Laboratorium 3 Moduł finansowo - księ gowy Plan zaję ć 1 Sporzą dzanie Bilansu Zatwierdzanie bilansu otwarcia Sporzą dzanie bilansu Sporzą dzanie Rachunku Zysków i Strat Księgowanie faktury VAT kupna komputerów nabytych w pierwszej symulacji Definiowanie rejestru VAT Wypełnianie rejestru VAT za zakup komputerów Księgowanie faktury VAT za zakup komputerów Szukanie zapisanego dokumentu Księgowanie równoległe Analiza zmian na bilansie Faktura zakupu z księgowaniem równoległym Faktura zakupu bez księgowania równoległego... 9 Izabela Szczęch Info rmatyzacja Przedsiębiorstw lab3 Strona 1

2 1 Sporządzanie Bilansu 1.1 Zatwierdzanie bilansu otwarcia Sprawdzić czy bilans otwarcia został zatwierdzony Menu Dokumenty -> Bilans -> Zatwierdź bilans otwarcia Po zatwierdzeniu nie można już modyfikować bilansu otwarcia. Wystą pienie błędów podczas zatwierdzania może ś wiadczyć o tym, że istnieją w planie kont konta bilansowe, które nie zostały powią zane jeszcze z żadną pozycją w bilansie. Uzupełnienie tych powią zań: menu Ustawienia -> Układ bilansu ->Wybierz 1.2 Sporządzanie bilansu Menu Raporty -> Zestawiania -> Bilans -> Wybierz Wcisnąć: Oblicz i sporzą dzić bilans na dzień dzisiejszy z uwzględnieniem zapisów w buforze. Przeanalizować, które pozycje bilansu są wypełnione. Izabela Szczęch Info rmatyzacja Przedsiębiorstw lab3 Strona 2

3 2 Sporządzanie Rachunku Zysków i Strat Wystą pienie błędów może ś wiadczyć o tym, że istnieją w planie kont konta wynikowe, które nie zostały powią zane jeszcze z żadną pozycją na Rachunku Zysków i Strat. Uzupełnienie tych powią zań: menu Ustawienia -> Układ RZiS ->Wybierz Sporzą dzenie Rachunku Zysków i Strat: Menu Raporty -> Zestawiania -> Rachunek zysków i strat -> Wybierz Wcisnąć: Oblicz i sporzą dzić RZiS na dzień dzisiejszy z uwzględnieniem zapisów w buforze. Na razie pozycje RZiS powinny być wypełnione tylko zerami, bo w firmie nie ma na razie ani przychodów ani rozchodów. Izabela Szczęch Info rmatyzacja Przedsiębiorstw lab3 Strona 3

4 3 Księ gowanie faktury VAT kupna komputerów nabytych w pierwszej symulacji Menu Dokumenty -> Wprowadzanie -> FVZ Faktura VAT zakup 3.1 Definiowanie rejestru VAT Definiujemy nowy rejestr VAT zakupu. Przydatny on jest np. do ewidencjonowania do Urzędu Skarbowego ile VATu co miesią c pochodzi z operacji zakupu. Po zdefiniowaniu wcisnąć Zapisz i Użyj. Izabela Szczęch Info rmatyzacja Przedsiębiorstw lab3 Strona 4

5 3.2 Wypełnianie rejestru VAT za zakup komputerów Z listy wybieramy nazwęnowoutworzonego rejestru i wpisujemy sumaryczną wartoś ci netto za wszystkie zakupione w symulacji zestawy. Wracamy do dokumentu FVZ, na razie nie wybierają c wzorca FVZ. Wartości netto, brutto i VATu wpisane w rejestrze zostaną przepisane na fakturę. Izabela Szczęch Info rmatyzacja Przedsiębiorstw lab3 Strona 5

6 3.3 Księ gowanie faktury VAT za zakup komputerów Uzupełniamy pozostałe dane na fakturze o Numer dokumentu to numer dokumentu obcego, można wpisać cokolwiek. o W Treści/Opisie podać której symulacji dotyczy faktura i ile komputerów z poszczególnych zestawów zostało w niej zakupionych. o kwotęnetto księgujemy na konto Towary 330 (Wn) o kwota VAT na konto VATu naliczonego (Wn) o kwota brutto na konto kontrahenta: HURTCOMP np (Ma) Fakturęzapisujemy do bufora, eliminujemy ewentualne błędy, rozrachunkami zajmiemy sięna następnych zajęciach. 3.4 Szukanie zapisanego dokumentu Menu Dokumenty -> Przeglądanie -> Bufor Izabela Szczęch Info rmatyzacja Przedsiębiorstw lab3 Strona 6

7 3.5 Księ gowanie równoległe Faktura VAT to deklaracja płatności, a nie sama płatność. Księgowanie równoległe nie jest częś cią faktury VAT, ale jest zwią zane z uregulowaniem gotówką kwot ujętych na fakturze. Mają c otworzoną fakturęzakupu, stoją c na kwocie brutto, wciskamy przycisk do księgowania równoległego. Zobowią zania wobec dostawcy pokrywamy gotówką z kasy: kwotębrutto księgujemy na konto Rozrachunków z dostawcą HURTCOMP np (Wn) i konto Kasa 100 (Ma). Przeksięgowujemy kwotęvat na konto Urzędu Skarbowego: kwotęvatu naliczonego księgujemy na konto Rozrachunków VAT z Urzędem Skarbowym (trzeba będzie zdefiniować jakiś urzą d) (Wn) i konto Rozliczenie VATu naliczonego (Ma). Izabela Szczęch Info rmatyzacja Przedsiębiorstw lab3 Strona 7

8 Na końcu całą fakturęzapisać jako wzorzec. W razie pojawienia siębłędów: jako konto obsługi VAT wybrać konto Rozliczenia VATu naliczonego Spróbować wprowadzić nową fakturęz wykorzystaniem wzorca. Izabela Szczęch Info rmatyzacja Przedsiębiorstw lab3 Strona 8

9 4 Analiza zmian na bilansie Menu Raporty -> Zestawiania -> Bilans Przeanalizować pozycje bilansu w poniższych dwóch przypadkach: 4.1 Faktura zakupu z księ gowaniem równoległym pojawiają siętowary i Należnoś ci z tytułu podatków (za VAT), ubywa pieniędzy w kasie ogółem mają tek firmy sięnie zmienia, bo za towary zapłaciliś my z kasy 4.2 Faktura zakupu bez księ gowania równoległego usunąć z faktury zapis równoległe pojawiają siętowary, i Należności z tytułu podatków (za VAT) stan kasy nie ulega zmianie, bo za towary jeszcze nie zapłaciliś my pojawiają sięzobowią zania wobec dostawców ogółem mają tek firmy sięroś nie, bo za towary jeszcze nie zapłaciliś my z kasy Izabela Szczęch Info rmatyzacja Przedsiębiorstw lab3 Strona 9