ZRÓW PIONEER PEKAO TOWARZYSTWO FUNDUSZY INWESTYCYJNYCH SPÓŁKA AKCYJNA Warszawa, ul. Marynarska 15 OGŁASZA

Transkrypt

1 PIONEER PEKAO TOWARZYSTWO FUNDUSZY INWESTYCYJNYCH SPÓŁKA AKCYJNA Warszawa, ul. Marynarska 15 OGŁASZA JEDNOSTKOWE PÓŁROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE PIONEER ZRÓWNOWAŻONY subfunduszu w PIONEER FUNDUSZU INWESTYCYJNYM OTWARTYM ZA OKRES PÓŁROCZNY KOŃCZĄCY SIĘ 30 CZERWCA 2015 ROKU Sprawozdanie jednostkowe jest załącznikiem do sprawozdania połączonego funduszu Pioneer Fundusz Inwestycyjny Otwarty ZRÓW

2 LIST TOWARZYSTWA SKIEROWANY DO UCZESTNIKÓW FUND USZU

3 Pioneer Pekao Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. ul. Marynarska 15, budynek New City, Warszawa, Polska Tel.: ( ) , fax: ( ) , Infolinia: , Internet: Str. 1 / 5 Spółka zarejestrowana w Sądzie Rejonowym dla m. st. Warszawy Wydział XIII Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS Kapitał zakładowy: złotych, łączna kwota uiszczonych wkładów równa kapitałowi zakładowemu. NIP Zarząd: Krzysztof Lewandowski - Prezes Zarządu, Tomasz Orlik - Wiceprezes Zarządu. Member of the UniCredit Banking Group. Register of Banking Groups.

4 , Str. 2 / 5 List do uczestników do sprawozdania okresowego funduszy inwestycyjnych Pioneer [13 sierpnia 2015 ]

5

6 WYNIKI FUNDUSZY INWESTYCYJNYCH PIONEER (na dzień ) (1) Nazwa funduszu / subfunduszu Fundusz (2) Waluta zbywania (jeśli inna niż PLN) Data pierwszej wyceny Zmiana wartości jednostki uczestnictwa (3) (4) Pierwsze półrocze 2015 (5) Od pierwszej wyceny Pioneer FIO z wydzielonymi subfunduszami 1. Pioneer Pieniężny (i) % 83.63% 2. Pioneer Pieniężny Plus (i) % 5.10% 3. Pioneer Obligacji Plus (i) % % 4. Pioneer Obligacji - Dynamiczna Alokacja 2 (i) % 13.69% 5. Pioneer Stabilnego Inwestowania (i) % 18.38% 6. Pioneer Stabilnego Wzrostu (i) % 93.64% 7. Pioneer Zrównoważony (i) % % 8. Pioneer Akcji Polskich (i) % % 9. Pioneer Małych i Średnich Spółek Rynku Polskiego (i) % -5.19% 10. Pioneer Akcji - Aktywna Selekcja (i) % 5.40% 11. Pioneer Dynamicznych Spółek (i) % 83.93% Pioneer Funduszy Globalnych SFIO z wydzielonymi subfunduszami 12. Pioneer Dochodu i Wzrostu Rynku Chińskiego (ii) % 71.49% 13. Pioneer Dochodu i Wzrostu Regionu Pacyfiku (ii) % 49.45% 14. Pioneer Akcji Rynków Wschodzących (ii) % % 15. Pioneer Akcji Małych i Średnich Spółek Rynków (ii) Rozwiniętych 14.58% 20.76% 16. Pioneer Akcji Rynków Dalekiego Wschodu (ii) % -0.40% 17. Pioneer Akcji Europy Wschodniej (ii) % % 18. Pioneer Obligacji Strategicznych (ii) % 74.03% 19. Pioneer Surowców i Energii (ii) % % 20. Pioneer Wzrostu i Dochodu Rynku Europejskiego (ii) % 13.00% 21. Pioneer Wzrostu i Dochodu Rynku Amerykańskiego (ii) % 22. Pioneer Obligacji i Dochodu (ii) % 4.70% 23. Pioneer Gotówkowy (ii) % 18.80% 24. Pioneer Alternatywny Globalnego Dochodu (ii) % 25. Pioneer Alternatywny Absolutnej Stopy Zwrotu (ii) (5) (5) (5) % Pioneer Strategie Funduszowe SFIO z wydzielonymi subfunduszami 26. Pioneer Strategii Globalnej (iii) % 81.32% 27. Pioneer Zabezpieczony Rynku Polskiego (iii) % 9.87% 28. Pioneer Zmiennej Alokacji (iii) % 28.30% Str. 4 / 5 List do uczestników do sprawozdania okresowego funduszy inwestycyjnych Pioneer [13 sierpnia 2015 ]

7 Nazwa funduszu / subfunduszu Fundusz (2) Waluta zbywania (jeśli inna niż PLN) Data pierwszej wyceny Zmiana wartości jednostki uczestnictwa (3) (4) Pierwsze półrocze 2015 (5) Od pierwszej wyceny 29. Pioneer Zmiennej Alokacji 2 (iii) % 15.28% 30. Pioneer Zmiennej Alokacji 3 (iii) % 16.27% 31. Pioneer Zmiennej Alokacji Rynki Wschodzące (iii) % -4.30% 32. Pioneer Zmiennej Alokacji Rynki Europy Wschodniej (iii) % -1.90% 33. Pioneer Zmiennej Alokacji Rynku Amerykańskiego (iii) % 25.75% 34. Pioneer Zmiennej Alokacji Rynku Polskiego (iii) % 5.29% 35. Pioneer Elastycznego Inwestowania (iii) % 16.38% Pioneer Walutowy FIO z wydzielonymi subfunduszami 36. Pioneer Akcji Amerykańskich (iv) % 3.39% Pioneer Akcji Amerykańskich (iv) USD % 62,77% 37. Pioneer Obligacji Dolarowych Plus (iv) % 81.22% Pioneer Obligacji Dolarowych Plus (iv) USD % 96.05% 38. Pioneer Obligacji Europejskich Plus (iv) % 10.75% Pioneer Obligacji Europejskich Plus (iv) EUR % 17.80% 39. Pioneer Akcji Europejskich (iv) % 27.09% Pioneer Akcji Europejskich (iv) EUR % 44.93% 40. Pioneer Zrównoważony Rynku Amerykańskiego (iv) % 70.38% Pioneer Zrównoważony Rynku Amerykańskiego (iv) USD % 54.13% 41. Pioneer Obligacji Dynamiczna Alokacja FIO % 31.88% Pioneer Konsumpcji i Wzrostu Rynków Wschodzących FIZ (4) 43. Pioneer Global Multi-Asset Target income FIZ (4) (5) 0.55% 2.00% % Uwagi: 1. Wyliczenia na dzień ostatniej wyceny w okresie sprawozdawczym ( ) odniesione do wartości z dnia ostatniej wyceny w roku poprzednim ( ). 2. Oznaczenia funduszy z wydzielonymi subfunduszami: (i) Pioneer Fundusz Inwestycyjny Otwarty; (ii) Pioneer Funduszy Globalnych Specjalistyczny Fundusz Inwestycyjny Otwarty; (iii) Pioneer Strategie Funduszowe Specjalistyczny Fundusz Inwestycyjny Otwarty; (iv) Pioneer Walutowy Fundusz Inwestycyjny Otwarty. 3. Zmiana wartości jednostki uczestnictwa ustalana jest w oparciu o ogłaszane wartości na dni wyceny, bez annualizacji. Dla funduszy zbywających jednostki uczestnictwa kilku kategorii prezentowane zmiany wartości jednostki uczestnictwa zostały wyliczone dla jednostek uczestnictwa kategorii A. 4. Odpowiednio dane dla certyfikatów inwestycyjnych dla funduszu inwestycyjnego zamkniętego. 5. Fundusz / subfundusz, który rozpoczął działalność w roku 2015 (dane w sprawozdaniu za niepełny rok - zmiana od początku działalności). Str. 5 / 5 List do uczestników do sprawozdania okresowego funduszy inwestycyjnych Pioneer [13 sierpnia 2015 ]

8 SPRAWOZDANIE FINANSOWE

9

10 PIONEER FUNDUSZ INWESTYCYJNY OTWARTY Subfundusz PIONEER ZRÓWNOWAŻONY Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres półroczny kończący się 30 czerwca 2015 roku Spis treści Zestawienia tabelaryczne (jednostkowe) Subfunduszu Zestawienie lokat Tabela główna Tabele uzupełniające Tabele dodatkowe Bilans Rachunek wyniku z operacji Zestawienie zmian w aktywach netto Noty objaśniające Nota - 1 Polityka rachunkowości funduszu Przepisy prawne regulujące rachunkowość Funduszu i Subfunduszu Zasady ogólne / jednakowe dla wszystkich funduszy zarządzanych przez Pioneer Pekao TFI SA Zasady ujawniania i prezentacji informacji w sprawozdaniu finansowym Ujmowanie operacji dotyczących Subfunduszu w księgach rachunkowych Wycena aktywów i pasywów Subfunduszu Wartości szacunkowe Ustalanie Wartości Aktywów Netto i wyniku z operacji Zasady szczególne dotyczące Funduszu / Subfunduszu Wprowadzone w okresie sprawozdawczym zmiany stosowanych zasad rachunkowości, metod wyceny oraz sposobu sporządzania sprawozdania finansowego Nota - 2 Należności Subfunduszu Nota - 3 Zobowiązania Subfunduszu Nota - 4 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Nota - 5 Ryzyka Nota - 6 Instrumenty pochodne Kontrakty FX FWD, IRS Nota - 7 Transakcje przy zobowiązaniu się Subfunduszu lub drugiej strony do odkupu Nota - 8 Kredyty i pożyczki Nota - 9 Waluty i różnice kursowe Nota - 10 Dochody i ich dystrybucja Nota - 11 Koszty Subfunduszu Nota - 12 Dane porównawcze o Jednostkach Uczestnictwa Informacje dodatkowe A Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym B Informacje o znaczących zdarzeniach po dniu bilansowym C D Dokonane korekty błędów podstawowych Inne informacje Okres sprawozdawczy i dzień bilansowy Nazwa Subfunduszu, Jednostki Uczestnictwa Subfunduszu i ich zbywanie Podatek dochodowy od dochodu z tytułu odkupienia Jednostek Uczestnictwa Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych i Zarządzający portfelem Subfunduszu Inne subfundusze wydzielone w Funduszu Metryka Subfunduszu Zestawienia tabelaryczne (jednostkowe) Subfunduszu Zestawienie lokat... Tabela główna... Tabele uzupełniające... Tabele dodatkowe... Bilans... Rachunek wyniku z operacji... Zestawienie zmian w aktywach netto... ZRÓW

11 Pioneer Zrównoważony - Pioneer FIO str. 1 / 16 tabela glowna Pioneer Zrównoważony - Pioneer FIO Sprawozdanie półroczne - za okres kończący się Zestawienie Lokat - Tabela Główna SKŁADNIKI LOKAT Wartość wg ceny nabycia w tys Wartość wg wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Wartość wg ceny nabycia w tys. Wartość wg wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Akcje ,38% ,91% Warranty subskrypcyjne 0 0 0,00% 0 0 0,00% Prawa do akcji 0 0 0,00% ,44% Prawa poboru 0 0 0,00% 0 0 0,00% Kwity depozytowe ,00% ,77% Listy zastawne 0 0 0,00% 0 0 0,00% Dłużne papiery wartościowe ,23% ,30% Instrumenty pochodne ,15% ,94% Udziały w spółkach z o. o ,00% 0 0 0,00% Jednostki uczestnictwa 0 0 0,00% 0 0 0,00% Certyfikaty inwestycyjne 0 0 0,00% 0 0 0,00% Tytuły uczestnictwa zagraniczne 0 0 0,00% 0 0 0,00% Wierzytelności 0 0 0,00% 0 0 0,00% Weksle 0 0 0,00% 0 0 0,00% Depozyty ,08% ,18% Waluty 0 0 0,00% 0 0 0,00% Nieruchomości 0 0 0,00% 0 0 0,00% Statki morskie 0 0 0,00% 0 0 0,00% Inne 0 0 0,00% 0 0 0,00% Suma: ,84% ,54% Sprawozdanie półroczne 6/30/2015

12 Pioneer Zrównoważony - Pioneer FIO str. 2 / 16 tabele uzupelniajace Pioneer Zrównoważony - Pioneer FIO Sprawozdanie półroczne - za okres kończący się Zestawienie Lokat - tabele uzupełniające AKCJE Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Wartość wg Procentowy udział Kraj siedziby Wartość wg ceny wyceny na dzień w aktywach emitenta nabycia w tys. bilansowy w tys. ogółem nie ,99% DO&CO AG AT TR - Istanbuł Stock nie Austria ,35% BlackBerry Limited CA09228F1036 CA - Toronto Stock nie Kanada ,14% GameStop Corporation US36467W1099 nie NYSE Euronext Stany Zjednoczone ,35% Micron Technology INC US NASDAQ Global nie Market Stany Zjednoczone ,16% Ozak Gayrimenkul Yatrim Ortakligi TR - Istanbuł Stock TREOZAK00014 nie Turcja ,15% Transocean LTD CH nie NYSE Euronext Szwajcaria ,27% Southwestern Energy Company US nie NYSE Euronext Stany Zjednoczone ,36% Vestel Elektronik Sanayi ve Ticaret A.S. TR - Istanbuł Stock TRAVESTL91H6 nie Turcja ,21% ,60% AUTOMOTIVE COMPONENTS EUROPE SA LU Luksemburg ,35% ALMA MARKET SA PLKRCHM Polska ,26% BBI DEVELOPMENT SA PLNFI Polska ,28% LUBELSKI WĘGIEL BOGDANKA SA PLLWBGD Polska ,35% BANK ZACHODNI WBK SA (Emitent) PLBZ Polska ,57% CCC S.A. PLCCC Polska ,67% CIECH SA PLCIECH Polska ,76% CYFROWY POLSAT SA PLCFRPT Polska ,09% SYNTHOS SA PLDWORY Polska ,46% ECHO INVESTMENT SA PLECHPS Polska ,51% ELEKTROBUDOWA SA PLELTBD Polska ,06% ENERGOINSTAL SA PLERGIN Polska ,02% EUROCASH SA PLEURCH Polska ,62% GLOBE TRADE CENTRE SA PLGTC Polska ,15% ING BANK ŚLĄSKI SA (Emitent) PLBSK Polska ,56% INTEGER.PL SA PLINTEG Polska ,19% IPOPEMA SECURITIES SA (Emitent) PLIPOPM Polska ,08% J.W. CONSTRUCTION HOLDING SA PLJWC Polska ,51% GRUPA KĘTY SA PLKETY Polska ,90% KGHM POLSKA MIEDŹ SA PLKGHM Polska ,43% LENTEX SA PLLENTX Polska ,40% GRUPA LOTOS SA PLLOTOS Polska ,04% LPP SA PLLPP Polska ,86% Sprawozdanie półroczne 6/30/2015

13 Pioneer Zrównoważony - Pioneer FIO str. 3 / 16 tabele uzupelniajace Pioneer Zrównoważony - Pioneer FIO Sprawozdanie półroczne - za okres kończący się Zestawienie Lokat - tabele uzupełniające MAGELLAN SA PLMGLAN00018 BANK MILLENNIUM SA (Emitent) PLBIG NETIA SA PLNETIA00014 BANK POLSKA KASA OPIEKI SA (Emitent) PLPEKAO00016 POLSKIE GÓRNICTWO NAFTOWE I GAZOWNICTWO SA PLPGNIG00014 POLSKI KONCERN NAFTOWY ORLEN SA PLPKN POWSZECHNA KASA OSZCZĘDNOŚCI BANK POLSKI SA (Emitent) PLPKO PRZETWÓRSTWO TWORZYW SZTUCZNYCH PLAST-BOX SA PLPSTBX00016 POLNORD SA PLPOLND00019 SYGNITY SA PLCMPLD00016 ORANGE POLSKA SA PLTLKPL00017 TVN SA PLTVN VISTULA GROUP SA PLVSTLA00011 ACTION SA PLACTIN00018 AGORA SA PLAGORA00067 ASSECO SOUTH EASTERN EUROPE SA PLASSEE00014 ENEA SA PLENEA MIRBUD SA PLMRBUD00015 PGE POLSKA GRUPA ENERGETYCZNA SA PLPGER POZBUD T&R SA PLPZBDT00013 COMARCH SA PLCOMAR00012 POWSZECHNY ZAKŁAD UBEZPIECZEŃ SA PLPZU BORYSZEW SA PLBRSZW00011 KRYNICKI RECYKLING SA PLKRNRC00012 KREDYT INKASO SA PLKRINK00014 RANK PROGRESS SA PLRNKPR00014 AMICA WRONKI SA PLAMICA00010 BSC DRUKARNIA OPAKOWAŃ SA PLBSCDO00017 IZOSTAL SA PLIZSTL00015 MOL Hungarian Oil and Gas Plc. HU KINO POLSKA TV SA PLKNOPL00014 KRUK SA PLKRK HU - Budapest Stock Polska ,38% Polska ,93% Polska ,21% Polska ,65% Polska ,12% Polska ,42% Polska ,34% Polska ,06% Polska ,32% Polska ,07% Polska ,84% Polska ,56% Polska ,63% Polska ,22% Polska ,13% Polska ,21% Polska ,90% Polska ,11% Polska ,00% Polska ,34% Polska ,01% Polska ,93% Polska ,29% Polska ,14% Polska ,37% Polska ,12% Polska ,23% Polska ,08% Polska ,00% Węgry ,31% Polska ,15% Polska ,41% Sprawozdanie półroczne 6/30/2015

14 Pioneer Zrównoważony - Pioneer FIO str. 4 / 16 tabele uzupelniajace Pioneer Zrównoważony - Pioneer FIO Sprawozdanie półroczne - za okres kończący się Zestawienie Lokat - tabele uzupełniające AB AVIA SOLUTIONS GROUP LT JHM DEVELOPMENT SA PLJHMDL00018 CI GAMES S.A. PLCTINT00018 GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH W WARSZAWIE SA PLGPW GETIN NOBLE BANK SA PLGETBK00012 CD PROJEKT SA PLOPTTC00011 INTER CARS SA PLINTCS00010 SECO/WARWICK SA PLWRWCK00013 ZESPÓŁ ELEKTROWNI PĄTNÓW- ADAMÓW-KONIN SA PLZEPAK00012 ZETKAMA SA PLZTKMA00017 DT Partners SA PLDTP FABRYKI MEBLI FORTE SA PLFORTE00012 MONNARI TRADE SA PLMNRTR00012 NEUCA SA PLTRFRM00018 GINO ROSSI SA PLGNRSI00015 OMV AG AT TARCZYŃSKI SA PLTRCZN00016 Jeronimo Martins SGPS S.A. PTJMT0AE0001 MARVIPOL SA PLMRVPL00016 Bayerische Motoren Werke AG DE Continental AG DE Daimler AG DE LIBET SA PLLBT mbank SA (Emitent) PLBRE NEWAG SA PLNEWAG00012 PKP CARGO SA PLPKPCR00011 Porr AG AT CUBE.ITG SA PLMCINT00013 ZAKŁADY MIĘSNE HENRYK KANIA SA PLIZNS MEDICALGORITHMICS SA PLMDCLG00015 Commerzbank AG DE000CBK1001 PRIME CAR MANAGEMENT SA PLPRMCM00048 Siemens AG DE AT - Wiener Börse AG PT - Nyse Euronext Lisbon Stock DE - Deutsche Börse Xetra DE - Deutsche Börse Xetra DE - Deutsche Börse Xetra AT - Wiener Börse AG DE - Deutsche Börse Xetra DE - Deutsche Börse Xetra Litwa ,06% Polska ,05% Polska ,13% Polska ,45% Polska ,08% Polska ,63% Polska ,52% Polska ,05% Polska ,29% Polska ,12% Polska ,34% Polska ,77% Polska ,22% Polska ,61% Polska ,16% Austria ,25% Polska ,11% Portugalia ,25% Polska ,18% Niemcy ,49% Niemcy ,21% Niemcy ,49% Polska ,23% Polska ,96% Polska ,08% Polska ,72% Austria ,31% Polska ,04% Polska ,19% Polska ,35% Niemcy ,53% Polska ,88% Niemcy ,19% Sprawozdanie półroczne 6/30/2015

15 Pioneer Zrównoważony - Pioneer FIO str. 5 / 16 tabele uzupelniajace Pioneer Zrównoważony - Pioneer FIO Sprawozdanie półroczne - za okres kończący się Zestawienie Lokat - tabele uzupełniające ThyssenKrupp AG DE DE - Deutsche Börse Xetra Niemcy ,28% TORPOL SA PLTORPL Polska ,22% ALUMETAL SA PLALMTL Polska ,29% BARCLAYS BANK PLC GB UK - London Stock Wielka Brytania ,30% Intesa Sanpaolo IT IT - Borsa Italiana - Milan Włochy ,49% Lanxess AG DE DE - Deutsche Börse Xetra Niemcy ,19% SAP AG DE DE - Deutsche Börse Xetra Niemcy ,19% SKARBIEC HOLDING SA PLSKRBH Polska ,08% VIGO SYSTEM S.A. PLVIGOS Polska ,13% CDRL SA PLCDRL Polska ,08% Credit Agricole S.A. FR FR - Euronext Paris Francja ,49% Atrium European Real Estate AT - Wiener Börse JE00B3DCF752 AG JERSEY ,22% ES - Bolsas y Banco Bilbao Vizcaya Argentaria SA Mercados ES Espanoles (CM) Hiszpania ,30% BRIJU SA PLBRIJU Polska ,11% ES - Bolsas y Banco Popular Espanol SA Mercados ES Espanoles (CM) Hiszpania ,14% Banco Santander SA ES J37 ES - Bolsas y Mercados Espanoles (CM) Hiszpania ,14% UBM Development AG AT AT - Wiener Börse AG Austria ,16% Wizz Air Holdings Plc JE00BN574F90 UK - London Stock JERSEY ,09% BANK BGŻ BNP PARIBAS SA (Emitent ) PLBGZ Polska ,01% CaixaBank SA ES ES - Bolsas y Mercados Espanoles (CM) Hiszpania ,30% Enquest plc GB00B635TG28 UK - London Stock Wielka Brytania ,18% Genel Energy JE00B55Q3P39 UK - London Stock JERSEY ,29% Metro AG DE DE - Deutsche Börse Xetra Niemcy ,19% Premier Oil plc GB00B43G0577 UK - London Stock Wielka Brytania ,19% ,79% Instalexport S.A Polska ,00% BOMI SA w upadłości likwidacyjnej Polska ,00% SPRINTAIR SA Polska ,79% Suma: ,38% Wartość wg Procentowy udział Kraj siedziby Wartość wg ceny WARRANTY SUBSKRYPCYJNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba wyceny na dzień w aktywach emitenta nabycia w tys. bilansowy w tys. ogółem nie 0 0 0,00% 0 0 0,00% Sprawozdanie półroczne 6/30/2015

16 Pioneer Zrównoważony - Pioneer FIO str. 6 / 16 tabele uzupelniajace Pioneer Zrównoważony - Pioneer FIO Sprawozdanie półroczne - za okres kończący się Zestawienie Lokat - tabele uzupełniające 0 0 0,00% Suma: 0 0 0,00% Wartość wg Procentowy udział Kraj siedziby Wartość wg ceny PRAWA DO AKCJI Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba wyceny na dzień w aktywach emitenta nabycia w tys. bilansowy w tys. ogółem nie 0 0 0,00% 0 0 0,00% 0 0 0,00% Suma: 0 0 0,00% Wartość wg Procentowy udział Kraj siedziby Wartość wg ceny PRAWA POBORU Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba wyceny na dzień w aktywach emitenta nabycia w tys. bilansowy w tys. ogółem nie 0 0 0,00% 0 0 0,00% 0 0 0,00% Suma: 0 0 0,00% Wartość wg Procentowy udział Kraj siedziby Wartość wg ceny KWITY DEPOZYTOWE Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba wyceny na dzień w aktywach emitenta nabycia w tys. bilansowy w tys. ogółem nie 0 0 0,00% 0 0 0,00% ,00% Davento PLC GDR (US ) Cypr ,00% Suma: ,00% Wartość wg Procentowy udział Kraj siedziby Warunki Wartość Wartość wg ceny LISTY ZASTAWNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent Termin wykupu Rodzaj listu Podstawa emisji Liczba wyceny na dzień w aktywach emitenta oprocentowania nominalna nabycia w tys. bilansowy w tys. ogółem nie 0 0 0,00% 0 0 0,00% 0 0 0,00% Suma: 0 0 0,00% Wartość wg Procentowy udział Kraj siedziby Warunki Wartość Wartość wg ceny DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent Termin wykupu Liczba wyceny na dzień w aktywach emitenta oprocentowania nominalna nabycia w tys. bilansowy w tys. ogółem O terminie wykupu do 1 roku ,35% Bony pieniężne 0 0 0,00% Bony skarbowe 0 0 0,00% Inne 0 0 0,00% Obligacje ,35% nie ,36% WARIMPEX FINANZ- UND BETEILIGUNGS AG Seria C PLWRMFB00016 RANK PROGRESS SA Seria D PLRNKPR00048 nie nie PL - Giełda Papierów Wartościowych ASO (Catalyst) PL - Giełda Papierów Wartościowych ASO (Catalyst) WARIMPEX FINANZ- UND BETEILIGUNGS AG RANK PROGRESS SA Austria Polska (Zmienny 7.27 (Zmienny ,40% ,96% ,99% PBG SA W UPADŁOŚCI UKŁADOWEJ Seria C Reporter SA w upadlosci likwidacyjnej Seria 2 PBG SA W UPADŁOŚCI UKŁADOWEJ Seria D PBG SA W UPADŁOŚCI UKŁADOWEJ Reporter SA w upadlosci likwidacyjnej PBG SA W UPADŁOŚCI UKŁADOWEJ Polska Polska Polska (Zmienny (Zmienny 8.97 (Zmienny ,40% ,00% ,04% Sprawozdanie półroczne 6/30/2015

17 Pioneer Zrównoważony - Pioneer FIO str. 7 / 16 tabele uzupelniajace Pioneer Zrównoważony - Pioneer FIO Sprawozdanie półroczne - za okres kończący się Zestawienie Lokat - tabele uzupełniające ALTERCO SA Seria F GANT DEVELOPMENT SPÓŁKA AKCYJNA Seria H POLNORD SA Seria KZ37 A GANT DEVELOPMENT SPÓŁKA AKCYJNA Seria J J.W. CONSTRUCTION HOLDING SA Seria JWC0116 PLJWC TRAKCJA PRKII SA Seria C PLTRKPL00063 BBI DEVELOPMENT SA Seria BBI0216 PLNFI GANT DEVELOPMENT SPÓŁKA AKCYJNA Seria BE MCI MANAGEMENT SA Seria H1 PLMCIMG00145 SCO-PAK SA Seria E MIRACULUM SA Seria BB PLKLSTN00058 RUBICON PARTNERS SA Seria H PLNFI ALTERCO SA Polska GANT DEVELOPMENT SPÓŁKA AKCYJNA Polska POLNORD SA Polska GANT DEVELOPMENT SPÓŁKA AKCYJNA J.W. CONSTRUCTION HOLDING SA TRAKCJA PRKII SA BBI DEVELOPMENT SA GANT DEVELOPMENT SPÓŁKA AKCYJNA Polska Polska Polska Polska (Zmienny 9.39 (Zmienny 5.66 (Zmienny 8.71 (Zmienny 6.15 (Zmienny 5.54 (Zmienny 8.45 (Zmienny ,08% ,05% ,10% ,16% ,83% ,40% ,17% Polska (Stały ,00% MCI MANAGEMENT SA Polska (Zmienny 8.66 (Zmienny SCO-PAK SA Polska ,20% ,24% MIRACULUM SA Polska (Stały ,18% RUBICON PARTNERS SA Polska (Zmienny ,14% O terminie wykupu powyżej 1 roku ,88% Bony pieniężne 0 0 0,00% Bony skarbowe 0 0 0,00% Inne 0 0 0,00% Obligacje ,88% nie ,44% DS1017 PL DS1019 PL IZ0816 PL WS0922 PL WZ0118 PL DS1021 PL PGNiG Finance AB Seria 1 XS WZ0117 PL CIECH SA Seria 02 PLCIECH00083 nie nie nie nie nie nie nie nie nie PL - Rynek Polski Skarb Treasury BondSpot Panstwa Poland PL - Rynek Polski Skarb Treasury BondSpot Panstwa Poland PL - Rynek Polski Skarb Treasury BondSpot Panstwa Poland PL - Rynek Polski Skarb Treasury BondSpot Panstwa Poland PL - Rynek Polski Skarb Treasury BondSpot Panstwa Poland Polska (Stały ,04% Polska (Stały ,02% Polska (Stały ,00% Polska (Stały ,02% Polska (Zmienny ,00% PL - Rynek Polski Skarb Treasury BondSpot Panstwa Poland Polska (Stały ,29% Over The Counter - Bloomberg PGNiG Finance AB Szwecja (Stały ,88% Quotations PL - Rynek Polski Skarb Treasury BondSpot Panstwa Poland Polska PL - Bond Spot SA CIECH SA ASO (Catalyst) Polska (Zmienny 6.66 (Zmienny ,00% ,38% Sprawozdanie półroczne 6/30/2015

18 Pioneer Zrównoważony - Pioneer FIO str. 8 / 16 tabele uzupelniajace Pioneer Zrównoważony - Pioneer FIO Sprawozdanie półroczne - za okres kończący się Zestawienie Lokat - tabele uzupełniające DS1023 PL PKO FINANCE AB XS PS0718 PL WORK SERVICE SA Seria Q PLWRKSR00050 BBI DEVELOPMENT SA Seria BBI0217 PLNFI KREDYT INKASO SA Seria W1 PLKRINK00139 DS0725 PL PS0719 PL SYNTHOS FINANCE AB XS Magyar Export - Import Bank zrt. XS MFINANCE FRANCE SA XS BBI DEVELOPMENT SA Seria BBI0218 PLNFI EMPIK MEDIA & FASHION SPÓŁKA AKCYJNA Seria 2/2014 PLNFI PS0420 PL GHELAMCO INVEST SP. Z O.O. Seria EA PLGHLMC00172 nie nie nie nie nie nie nie nie nie nie nie nie nie nie nie PL - Rynek Polski Skarb Treasury BondSpot Panstwa Poland Polska (Stały ,60% Over The Counter - Bloomberg PKO FINANCE AB Szwecja (Stały ,31% Quotations PL - Rynek Polski Skarb Treasury BondSpot Panstwa Poland Polska (Stały ,41% PL - Giełda Papierów Wartościowych ASO (Catalyst) PL - Giełda Papierów Wartościowych ASO (Catalyst) PL - Bond Spot SA ASO (Catalyst) WORK SERVICE SA BBI DEVELOPMENT SA KREDYT INKASO SA PL - Rynek Polski Skarb Treasury BondSpot Panstwa Poland PL - Rynek Polski Skarb Treasury BondSpot Panstwa Poland DE - Börse SYNTHOS Stuttgart FINANCE AB Over The Counter - Magyar Export - Bloomberg Import Bank zrt. Quotations DE - Börse MFINANCE Stuttgart FRANCE SA PL - Giełda Papierów Wartościowych ASO (Catalyst) PL - Giełda Papierów Wartościowych ASO (Catalyst) BBI DEVELOPMENT SA PL - Rynek Polski Skarb Treasury BondSpot Panstwa Poland PL - Bond Spot SA ASO (Catalyst) Polska Polska Polska (Zmienny 7.99 (Zmienny 6.25 (Zmienny ,28% ,09% ,29% Polska (Stały ,32% Polska (Stały ,20% Szwecja (Stały ,99% Węgry (Stały ,18% Francja (Stały ,97% Polska EMPIK MEDIA & FASHION SPÓŁKA Polska AKCYJNA 6.94 (Zmienny 9.72 (Zmienny ,16% ,36% Polska (Stały ,23% GHELAMCO Polska INVEST SP. Z O.O (Stały ,42% ,44% WS0437 PL Polski Skarb Panstwa Polska (Stały ,01% PLAZA CENTERS N.V. Seria A PLAZA CENTERS 7.73 (Zmienny Holandia ,25% NL N.V. GLOBE TRADE CENTRE SA GLOBE TRADE 5.66 (Zmienny Seria GTCSA Polska ,88% CENTRE SA PLGTC (Zmienny MAGELLAN SA Seria 11/2013 MAGELLAN SA Polska ,32% WIKANA SA Seria A 8.48 (Zmienny WIKANA SA Polska PLELPO ,13% DEBT TRADING PARTNERS BIS DEBT TRADING 5.91 (Zmienny SP. ZOO Seria A PARTNERS BIS Polska PLDTPBS00018 SP. ZOO ,16% MCI MANAGEMENT SA Seria I1 PLMCIMG00186 MARVIPOL SA Seria R MAGELLAN SA Seria 1/2015 KRUK SA Seria Z1 PLKRK MCI MANAGEMENT SA Polska (Zmienny 6.90 (Zmienny MARVIPOL SA Polska ,20% ,72% MAGELLAN SA Polska (Stały ,29% KRUK SA Polska (Zmienny ,06% Sprawozdanie półroczne 6/30/2015

19 Pioneer Zrównoważony - Pioneer FIO str. 9 / 16 tabele uzupelniajace Pioneer Zrównoważony - Pioneer FIO Sprawozdanie półroczne - za okres kończący się Zestawienie Lokat - tabele uzupełniające mbank SA (Emitent) Seria mbank SA 4.15 (Zmienny Polska MBKO PLBRE (Emitent) ,14% AMERICAN AMERICAN HEART OF POLAND 5.39 (Zmienny HEART OF Polska SA Seria I PLAMRHP00042 POLAND SA ,40% DEKPOL SA Seria C (Zmienny DEKPOL SA Polska ,16% LC CORP SA Seria 4.86 (Zmienny LC CORP SA Polska LCC PLLCCRP ,72% Suma: ,23% INSTRUMENTY POCHODNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent (wystawca) Kraj siedziby emitenta (wystawcy) Instrument bazowy Liczba Wartość wg ceny nabycia w tys. Wartość wg wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Wystandaryzowane instrumenty pochodne 0 0 0,00% 0 0 0,00% nie 0 0 0,00% 0 0 0,00% Niewystandaryzowane instrumenty pochodne ,66% 0 0 0,00% nie 0 0 0,00% ,66% Forward Waluta EUR FW BANK POLSKA KASA OPIEKI SA Polska EUR ,14% Forward Waluta EUR FW BANK POLSKA KASA OPIEKI SA Polska EUR ,02% Forward Waluta EUR FW BANK POLSKA KASA OPIEKI SA Polska EUR ,08% Forward Waluta EUR FW BANK POLSKA KASA OPIEKI SA Polska EUR ,01% Forward Waluta EUR FW BANK POLSKA KASA OPIEKI SA Polska EUR ,03% Forward Waluta EUR FW BANK POLSKA KASA OPIEKI SA Polska EUR ,00% Forward Waluta EUR FW BANK POLSKA KASA OPIEKI SA Polska EUR ,00% Forward Waluta EUR FW BANK POLSKA KASA OPIEKI SA Polska EUR ,00% Forward Waluta GBP FW BANK POLSKA KASA OPIEKI SA Polska GBP ,01% Interest Rate Swap IR16071r BANK POLSKA KASA OPIEKI SA (Emitent) Polska WIBOR/Stopa stała ,15% Interest Rate Swap IR19030r Interest Rate Swap IR20040R Interest Rate Swap IR17061R BANK POLSKA KASA OPIEKI SA (Emitent) BANK POLSKA KASA OPIEKI SA (Emitent) POWSZECHNA KASA OSZCZĘDNOŚCI BANK POLSKI SA (Emitent) BANK POLSKA KASA OPIEKI SA BANK POLSKA KASA OPIEKI SA Polska WIBOR/Stopa stała ,06% Polska WIBOR/Stopa stała ,05% Polska WIBOR/Stopa stała ,00% Forward Waluta USD FW Polska USD ,01% Forward Waluta USD FW Polska USD ,08% Suma: ,66% Wartość wg Procentowy udział Udziały w spółkach z ograniczoną Kraj siedziby Wartość wg ceny Nazwa spółki Siedziba spółki Liczba wyceny na dzień w aktywach odpowiedzialnością spółki nabycia w tys. bilansowy w tys. ogółem Suma: 0 0 0,00% Sprawozdanie półroczne 6/30/2015

20 Pioneer Zrównoważony - Pioneer FIO str. 10 / 16 tabele uzupelniajace Pioneer Zrównoważony - Pioneer FIO Sprawozdanie półroczne - za okres kończący się Zestawienie Lokat - tabele uzupełniające Wartość wg Procentowy udział Jednostki uczestnictwa i certyfikaty Nazwa i rodzaj Wartość wg ceny Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba wyceny na dzień w aktywach inwestycyjne funduszu nabycia w tys. bilansowy w tys. ogółem Jednostki uczestnictwa 0 0 0,00% Certyfikaty inwestycyjne 0 0 0,00% nie 0 0 0,00% 0 0 0,00% 0 0 0,00% Suma: 0 0 0,00% TYTUŁY UCZESTNICTWA EMITOWANE PRZEZ INSTYTUCJE WSPÓLNEGO INWESTOWANIA MAJĄCE SIEDZIBĘ ZA GRANICĄ Rodzaj rynku Nazwa rynku Nazwa emitenta Kraj siedziby emitenta Liczba Wartość wg ceny nabycia w tys. Wartość wg wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem nie 0 0 0,00% 0 0 0,00% 0 0 0,00% Suma: 0 0 0,00% Wartość wg Procentowy udział Nazwa i rodzaj Kraj siedziby Termin Rodzaj Wartość Wartość wg ceny WIERZYTELNOŚCI Liczba wyceny na dzień w aktywach podmiotu podmiotu wymagalności świadczenia świadczenia w tys. nabycia w tys. bilansowy w tys. ogółem Suma: 0 0 0,00% Wartość wg Procentowy udział Wartość wg ceny WEKSLE Wystawca Data płatności wyceny na dzień w aktywach nabycia w tys. bilansowy w tys. ogółem Suma: 0 0 0,00% DEPOZYTY Nazwa banku Kraj siedziby banku Waluta Warunki oprocentowania Wartość wg ceny nabycia w danej walucie w tys. Wartość wg ceny nabycia w tys. Wartość wg wyceny na dzień bilansowy w danej walucie w tys. Wartość wg wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem W walutach państw należących do OECD ,08% Lokata O/N 1 dniowa do BANK POLSKA KASA OPIEKI SA Polska PLN 1.40 (Stały ,97% Lokata O/N 1 dniowa do BANK POLSKA KASA OPIEKI SA Polska TRY 8.50 (Stały ,14% Lokata O/N 1 dniowa do BANK POLSKA KASA OPIEKI SA Polska EUR 0.01 (Stały ,01% Lokata O/N 1 dniowa do BANK POLSKA KASA OPIEKI SA Polska USD 0.25 (Stały ,96% W walutach państw nienależących do OECD 0 0 0,00% Suma: ,08% Kraj siedziby Wartość wg Procentowy udział Emitent Wartość wg ceny INNE emitenta Istotne parametry Liczba wyceny na dzień w aktywach (wystawca) nabycia w tys. (wystawcy) bilansowy w tys. ogółem Suma: 0 0 0,00% Sprawozdanie półroczne 6/30/2015

21 Pioneer Zrównoważony - Pioneer FIO str. 11 / 16 tabele dodatkowe Pioneer Zrównoważony - Pioneer FIO Sprawozdanie półroczne - za okres kończący się Zestawienie Lokat - Tabele Dodatkowe GWARANTOWANE SKŁADNIKI LOKAT Rodzaj Łączna liczba Wartość wg ceny nabycia w tys. Wartość wg wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Papiery wartościowe gwarantowane przez jednostki samorządu terytorialnego 0 0 0,00% Papiery wartościowe gwarantowane przez międzynarodowe instytucje finansowe, których członkiem jest Rzeczpospolita Polska lub 0 0 0,00% przynajmniej jedno z państw nalezących do OECD Papiery wartościowe gwarantowane przez NBP 0 0 0,00% Składniki bez gwarancji 0 0 0,00% Papiery wartościowe gwarantowane przez państwa należące do OECD (z wyłączeniem 0 0 0,00% Rzeczypospolitej Polskiej) Papiery wartościowe gwarantowane przez Skarb Państwa 0 0 0,00% Suma: 0 0 0,00% *) Papiery wartościowe emitowane przez Skarb Państwa Rzeczpospolitej Polskiej oraz innych państw zagranicznych zostały ujawnione w tabelach uzupełniających dotyczących tych składników lokat (o ile występują) Wartość wg Procentowy udział Warunki Wartość Wartość wg ceny INSTRUMENTY RYNKU PIENIĘŻNEGO Emitent Termin wykupu Liczba wyceny na dzień w aktywach oprocentowania nominalna nabycia w tys. bilansowy w tys. ogółem Suma: 0 0 0,00% Wartość wg Procentowy udział GRUPY KAPITAŁOWE O KTÓRYCH MOWA wyceny na dzień w aktywach W ART. 98 USTAWY bilansowy w tys. ogółem Grupa Banco Santander ,71% Grupa Kapitałowa BB Investment S.A ,70% Grupa Kapitałowa BRE Bank ,10% Grupa Mirbud ,16% Grupa PBG w upadłości układowej ,44% Polskie Gornictwo Naf.i Gazownictwo S.A ,00% Grupa Banku PKO BP ,65% Grupa Synthos S.A ,45% UniCredit Group ,80% Suma: ,01% Sprawozdanie półroczne 6/30/2015

22 Pioneer Zrównoważony - Pioneer FIO str. 12 / 16 tabele dodatkowe Pioneer Zrównoważony - Pioneer FIO Sprawozdanie półroczne - za okres kończący się Zestawienie Lokat - Tabele Dodatkowe Składniki lokat nabyte od podmiotów o których mowa w art. 107 ustawy Wartość wg wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Forward Waluta EUR FW ,00% Lokata O/N 1 dniowa do ,97% Lokata O/N 1 dniowa do ,14% Lokata O/N 1 dniowa do ,01% Lokata O/N 1 dniowa do ,96% Suma: ,08% PAPIERY WARTOŚCIOWE EMITOWANE PRZEZ MIĘDZYNARODOWE INSTYTUCJE FINANSOWE, KTÓRYCH CZŁONKIEM JEST RZECZPOSPOLITA POLSKA LUB PRZYNAJMNIEJ JEDNO Z PAŃSTW NALEŻĄCYCH DO OECD Nazwa emitenta Kraj siedziby emitenta Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Wartość wg ceny nabycia w tys. Wartość wg wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem nie 0 0 0,00% 0 0 0,00% 0 0 0,00% Suma: 0 0 0,00% Sprawozdanie półroczne 6/30/2015

23 Pioneer Zrównoważony - Pioneer FIO str. 13 / 16 Pioneer Zrównoważony - Pioneer FIO bilans Sprawozdanie półroczne - za okres kończący się Bilans [Kwoty w tys. zł / wartości JU w zł] BILANS I. Aktywa Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Należności Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu Składniki lokat notowane na, w tym: dłużne papiery wartościowe Składniki lokat nienotowane na, w tym: dłużne papiery wartościowe Nieruchomości Pozostałe aktywa 0 0 II. Zobowiązania III. Aktywa netto (I - II) IV. Kapitał funduszu Kapitał wpłacony Kapitał wypłacony (wielkość ujemna) V. Dochody zatrzymane Zakumulowane, nierozdysponowane przychody z lokat netto Zakumulowany, nierozdysponowany zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat VI. Wzrost (spadek) wartości lokat w odniesieniu do ceny nabycia VII. Kapitał funduszu i zakumulowany wynik z operacji (IV+V+/-VI) Liczba zarejestrowanych jednostek uczestnictwa , ,947 Kategoria A , ,098 Kategoria E , ,704 Kategoria I , ,145 Wartość aktywów netto na jednostkę uczestnictwa * 122,05 122,31 Kategoria A 119,94 120,21 Kategoria E 137,04 136,67 Kategoria I 140,29 139,55 *)W przypadku zbywania jednostek uczestnictwa różnych kategorii, dla tych kategorii, dla których jednostki uczestnictwa są obciążane kosztami wynagrodzenia według jednakowych stawek oraz w przypadku, gdy nie nastąpiło zbycie jednostek uczestnictwa danej kategorii: wartość jednostki uczestnictwa danej kategorii jest tożsama z wartością dla kategorii A. Więcej informacji można znaleźć w prospekcie informacyjnym Funduszu Sprawozdanie półroczne 6/30/2015

24 Pioneer Zrównoważony - Pioneer FIO str. 14 / 16 Pioneer Zrównoważony - Pioneer FIO rachunek wyniku Sprawozdanie półroczne - za okres kończący się Rachunek Wyniku RACHUNEK WYNIKU Z OPERACJI [Kwoty w tys. zł / wartości na JU w zł] I. Przychody z lokat Dywidendy i inne udziały w zyskach Przychody odsetkowe Przychody związane z posiadaniem nieruchomości Dodatnie saldo różnic kursowych Pozostałe II. Koszty funduszu Wynagrodzenie dla Towarzystwa Wynagrodzenie dla podmiotów prowadzących dystrybucję Opłaty dla depozytariusza Opłaty związane z prowadzeniem rejestru aktywów Opłaty za zezwolenia oraz rejestracyjne Usługi w zakresie rachunkowości Usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu Usługi prawne Usługi wydawnicze, w tym poligraficzne Koszty odsetkowe Koszty związane z prowadzeniem nieruchomości Ujemne saldo różnic kursowych Pozostałe III. Koszty pokrywane przez towarzystwo IV. Koszty funduszu netto (II-III) V. Przychody z lokat netto (I-IV) VI. Zrealizowany i niezrealizowany zysk (strata) Zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat z tytułu różnic kursowych Wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat z tytułu różnic kursowych VII. Wynik z operacji (V+-VI) Wynik z operacji przypadający na jednostkę uczestnictwa * -0,26-4,62-2,21 Kategoria A -0,27-4,76-2,27 Kategoria E 0,37-4,00-1,87 Kategoria I 0,74-3,38-1,56 *) Wynik z operacji przypadający na jednostkę uczestnictwa (w zestawieniu Rachunek wyniku z operacji ) ustalany jest jako zmiana Wartości Aktywów Netto na Jednostkę Uczestnictwa (w okresie prezentowanym, zgodnie z wartościami zaprezentowanymi w zestawieniu Bilans ) Sprawozdanie półroczne 6/30/2015

25 Pioneer Zrównoważony - Pioneer FIO str. 15 / 16 Pioneer Zrównoważony - Pioneer FIO zestawienie_zmian Sprawozdanie półroczne - za okres kończący się Zestawienie zmian [Kwoty w tys. zł / wartości JU w zł] ZESTAWIENIE ZMIAN W AKTYWACH NETTO I. Zmiana wartości aktywów netto 1. Wartość aktywów netto na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego 2. Wynik z operacji za okres sprawozdawczy a) przychody z lokat netto b) zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat c) wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat 3. Zmiana w aktywach netto z tytułu wyniku z operacji 4. Dystrybucja dochodów (przychodów) funduszu (razem): a) z przychodów z lokat netto b) ze zrealizowanego zysku ze zbycia lokat c) z przychodów ze zbycia lokat 5. Zmiany w kapitale w okresie sprawozdawczym (razem) a) zmiana kapitału wpłaconego (powiększenie kapitału) b) zmiana kapitału wypłaconego (zmniejszenie kapitału) 6. Łączna zmiana aktywów netto w okresie sprawozdawczym (3-4+-5) 7. Wartość aktywów netto na koniec okresu sprawozdawczego 8. Średnia wartość aktywów netto w okresie sprawozdawczym II. Zmiana liczby jednostek uczestnictwa Zmiana liczby jednostek w okresie sprawozdawczym w rozbiciu na kategorie Kategoria A Liczba zbytych jednostek uczestnictwa Liczba odkupionych jednostek uczestnictwa Saldo zmian Kategoria E Liczba zbytych jednostek uczestnictwa Liczba odkupionych jednostek uczestnictwa Saldo zmian Kategoria I Liczba zbytych jednostek uczestnictwa Liczba odkupionych jednostek uczestnictwa Saldo zmian Zmiana liczby jednostek od początku działalności funduszu w rozbiciu na kategorie Kategoria A Liczba zbytych jednostek uczestnictwa Liczba odkupionych jednostek uczestnictwa Saldo zmian Przewidywana liczba jednostek uczestnictwa Kategoria E Liczba zbytych jednostek uczestnictwa Liczba odkupionych jednostek uczestnictwa Saldo zmian Przewidywana liczba jednostek uczestnictwa Kategoria I Liczba zbytych jednostek uczestnictwa Liczba odkupionych jednostek uczestnictwa Saldo zmian Przewidywana liczba jednostek uczestnictwa , , , , , , , , , , , ,248 0,000 0, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,145 III. Zmiana wartości aktywów netto na jednostkę uczestnictwa 1. Wartość aktywów netto na jednostkę uczestnictwa na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego Kategoria A Kategoria E Kategoria I 2. Wartość aktywów netto na jednostkę uczestnictwa na koniec bieżącego okresu sprawozdawczego Kategoria A Kategoria E 120,21 124,97 136,67 140,67 139,55 142,93 119,94 120,21 137,04 136,67 Kategoria I 140,29 139,55 Sprawozdanie półroczne 6/30/2015

26 Pioneer Zrównoważony - Pioneer FIO str. 16 / 16 Pioneer Zrównoważony - Pioneer FIO zestawienie_zmian Sprawozdanie półroczne - za okres kończący się Zestawienie zmian [Kwoty w tys. zł / wartości JU w zł] 3. Procentowa zmiana wartości aktywów netto na jednostkę uczestnictwa w okresie sprawozdawczym Kategoria A Kategoria E Kategoria I 4. Minimalna wartość aktywów netto na jednostkę uczestnictwa w okresie sprawozdawczym i data wyceny Kategoria A 118,62-0,45% 0,55% 1,07% ,42-3,81% -2,84% -2,36% Kategoria E 134, , Kategoria I 137, , Maksymalna wartość aktywów netto na jednostkę uczestnictwa w okresie sprawozdawczym i data wyceny Kategoria A 126, , Kategoria E 144, , Kategoria I 147, , Wartość aktywów netto na jednostkę uczestnictwa wg ostatniej wyceny w okresie sprawozdawczym Kategoria A 119, , Kategoria E 137, , Kategoria I 140, , Procentowy udział kosztów funduszu w średniej wartości aktywów netto, w tym: 5,88% 4,55% Wynagrodzenie dla Towarzystwa 3,83% 3,83% Wynagrodzenie dla podmiotów prowadzących dystrybucję - - Opłaty dla depozytariusza 0,02% 0,02% Opłaty związane z prowadzeniem rejestru aktywów - - Usługi w zakresie rachunkowości - - Usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu - - Procentowa zmiana wartości i procentowy udział kosztów - prezentowane w skali roku. Sprawozdanie półroczne 6/30/2015

27 PIONEER FUNDUSZ INWESTYCYJNY OTWARTY Subfundusz PIONEER ZRÓWNOWAŻONY Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres półroczny kończący się 30 czerwca 2015 roku Noty objaśniające W niniejszych notach zawarte są uzupełniające dane o pozycjach bilansu i rachunku wyniku z operacji subfunduszu oraz o zasadach prowadzenia rachunkowości funduszu z wydzielonymi subfunduszami. Nota - 1 Polityka rachunkowości funduszu... 1 Nota - 2 Należności Subfunduszu... 5 Nota - 3 Zobowiązania Subfunduszu... 5 Nota - 4 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty... 5 Nota - 5 Ryzyka... 6 Nota - 6 Instrumenty pochodne... 8 Nota - 7 Transakcje przy zobowiązaniu się Subfunduszu lub drugiej strony do odkupu Nota - 8 Kredyty i pożyczki Nota - 9 Waluty i różnice kursowe Nota - 10 Dochody i ich dystrybucja Nota - 11 Koszty Subfunduszu Nota - 12 Dane porównawcze o Jednostkach Uczestnictwa Nota - 1 Polityka rachunkowości funduszu Przepisy prawne regulujące rachunkowość Funduszu i Subfunduszu Rachunkowość Funduszu prowadzona była w okresie sprawozdawczym zgodnie z przepisami Ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (t.j. Dz.U. z 2013 r. poz. 330, ze zmianami) oraz Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 24 grudnia 2007 roku w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy inwestycyjnych (Dz. U. Nr 249, poz. 1859) (dalej zwanym Rozporządzeniem o rachunkowości funduszy). Zgodnie z Rozporządzeniem o rachunkowości funduszy, księgi rachunkowe subfunduszy wydzielonych w funduszu inwestycyjnym prowadzone są odrębnie. Zasady ogólne / jednakowe dla wszystkich funduszy zarządzanych przez Pioneer Pekao TFI SA Zasady ujawniania i prezentacji informacji w sprawozdaniu finansowym Sprawozdanie zostało sporządzone: w języku polskim i w walucie polskiej (kwoty w tysiącach złotych, z wyjątkiem wykazywania wartości na jednostkę uczestnictwa wówczas z dokładnością do 0,01 zł); według stanu Ksiąg na dzień bilansowy, z uwzględnieniem zdarzeń następujących po tym dniu, dotyczących okresu sprawozdawczego; zgodnie z przepisami dotyczącymi rachunkowości funduszy w zakresie ustalenia wyniku z operacji, obejmującego: (a) przychody z lokat netto oraz (b) zrealizowany zysk (stratę) ze zbycia lokat i (c) niezrealizowany zysk (stratę) z wyceny lokat; zgodnie z zasadami rachunkowości określonymi w polityce rachunkowości funduszu oraz metodami wyceny obowiązującymi na dzień bilansowy; w formacie zgodnym z Rozporządzeniem o rachunkowości funduszy. Sprawozdanie jednostkowe subfunduszu składa się z części opisowej obejmującej: (a) noty objaśniające i (b) informacje dodatkowe. Wprowadzenie do sprawozdania sporządzane jest dla sprawozdania połączonego. W części tabelarycznej przedstawione zostały: (a) zestawienie lokat subfunduszu, (b) bilans subfunduszu, (c) rachunek wyniku z operacji dla subfunduszu, (d) zestawienie zmian w aktywach netto subfunduszu. W zestawieniu Zestawienie lokat - tabele uzupełniające instrumenty wierzycielskie prezentowane są w wartościach (co do wartości bieżącej) wraz z odsetkami naliczonymi. W przypadku, gdy wycena wierzytelności (w tym zapadłych nierozliczonych) dokonywana jest z uwzględnieniem oszacowania kwot odzyskiwanych, w prezentacji takich instrumentów jako termin zapadalności wskazany jest termin kontraktowy, pierwotny, a stopy oprocentowania są historyczne. W zestawieniu Zestawienie lokat tabele dodatkowe w tabeli Składniki lokat nabyte od podmiotów, o których mowa w art. 107 ustawy o funduszach inwestycyjnych prezentowane są te składniki lokat (zarówno papiery wartościowe, jak i umowy mające za przedmiot prawa majątkowe), które były przedmiotem transakcji z Depozytariuszem Funduszu, akcjonariuszem Towarzystwa, podmiotami zależnymi bądź dominującymi w stosunku do Towarzystwa lub Depozytariusza. Tabela Instrumenty rynku pieniężnego w zestawieniu Zestawienie lokat tabele dodatkowe nie jest wypełniana, ponieważ dotyczy ona składników portfela wyłącznie funduszy inwestycyjnych typu funduszy rynku pieniężnego. Wynik z operacji przypadający na jednostkę uczestnictwa (w zestawieniu Rachunek wyniku z operacji ) ustalany jest jako zmiana Wartości Aktywów Netto na Jednostkę Uczestnictwa (w okresie prezentowanym, zgodnie z wartościami zaprezentowanymi w zestawieniu Bilans ). Środki pieniężne (w tym w walutach innych niż złoty) są ujawniane jako odpowiednie środki pieniężne w bilansie oraz notach objaśniających. Równocześnie, w zestawieniach lokat oraz w odpowiedniej pozycji w bilansie ujawniane są depozyty bankowe, w ramach pozycji Składniki lokat nienotowane na. W Zestawieniu lokat - Tabeli Głównej : ujawniane są instrumenty pochodne, na których wynik z wyceny jest do- - 1 / Noty objaśniające (PL) - ZRÓW