SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY GRUPY KAPITAŁOWEJ BGE S.A.

Transkrypt

1 BGE SPÓŁKA AKCYJNA Aleja Wojciecha Korfantego 2 PL-4 4 Katowice SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY GRUPY KAPITAŁOWEJ BGE S.A. obejmujący okres od dnia 1 lipca 213 r. do dnia 3 września 213 r. Katowice, dnia 14 listopada 213 r. Strona 1

2 1. Podstawowe informacje o Emitencie BGE Spółka Akcyjna PL 4-4 Katowice, Aleja Wojciecha Korfantego 2 tel./fax: biuro@bgesa.com.pl www: bgesa.pl Nr KRS Nr REGON Nr NIP Kapitał zakładowy: ,3 zł Zarząd: Dariusz Konstanty Prezes Zarządu Rada Nadzorcza: Grzegorz Wolak Maciej Grzymała-Sojecki Marcin Boś Grzegorz Lewandowski Radosław Polowy Przewodniczący Rady Nadzorczej Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej Członek Rady Nadzorczej Członek Rady Nadzorczej Członek Rady Nadzorczej 2. Struktura akcjonariatu Emitenta - wykaz akcjonariuszy posiadających, na dzień sporządzenia raportu, co najmniej 5% głosów na walnym zgromadzeniu L.p. Imię i nazwisko (firma) Seria akcji Ilość akcji Kapitał (PLN) Ilość posiadanych głosów na WZA Udział % w kapitale Udział % w głosach na WZA 1 GMK Investment Ltd A, B , ,63 62,7 2 DEX Enterprises Ltd E 2 2, 2 2,1 13,38 3 Lotarelli Trading Ltd E ,5 6,69 4 Pozostali A, B, C, D , ,22 17,86 Razem , Strona 2

3 3. Wykaz jednostek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej BGE S.A. na ostatni dzień okresu objętego raportem kwartalnym L.p. Nazwa i adres firmy Wysokość kapitału Dane rejestrowe Procent posiadanych udziałów 1 4 Pure Sp. z o.o. Ul. Aleja Korfantego Katowice 5., PLN KRS NIP REGON % 2 B-Stal Sp. z o.o. Ul. Chełmżyńska Warszawa 42., PLN KRS NIP REGON ,76% 3 Bio Energia Zawiercie Sp. z o.o. Ul. Aleja Korfantego Katowice 7.35, PLN KRS NIP REGON % 4 Biogen Sp. z o.o. Ul. Aleja Korfantego Katowice 5., PLN KRS NIP REGON % 5 Extem Eko Sp. z o.o. Ul. Aleja Korfantego Katowice 55., PLN KRS NIP REGON % 6 KWN Sp. z o.o. Ul. Aleja Korfantego Katowice 8., PLN KRS NIP REGON % 7 MPN Power Sp. z o.o. Ul. Aleja Korfantego Katowice 5., PLN KRS NIP REGON % 8 New Power Sp. z o.o. Ul. Aleja Korfantego Katowice 5., PLN KRS NIP REGON % 9 OKB Sp. z o.o. Ul. Aleja Korfantego Katowice 12., PLN KRS NIP REGON % 1 TLM Polska Sp. z o.o. Ul. Aleja Korfantego Katowice 2., PLN KRS NIP REGON % 11 WWI Trans Sp. z o.o. Ul. Aleja Korfantego Katowice 25., PLN KRS NIP REGON % Z dniem roku postanowieniem Sądu Rejonowego Katowice - Wschód w Katowicach Spółka KWN Sp. z o.o. zawiesiła działalność gospodarczą. Z dniem roku postanowieniem Sądu Rejonowego Katowice - Wschód w Katowicach Spółka OKB Sp. z o.o. zawiesiła działalność gospodarczą. Strona 3

4 4. Liczba osób zatrudnionych w Spółce (w podziale na pełne etaty) Na dzień sporządzenia raportu w Spółce BGE S.A. jest zatrudnionych 5 (pięć) osób na podstawie umowy o pracę. 5. Informacje dotyczące zamieszczonych danych finansowych Emitent informuje, iż zamieszczone dane finansowe zarówno jednostkowe jak i skonsolidowane przedstawił według zasad sporządzania raportów kwartalnych obwiązujący z przed dnia roku i obowiązujące po dniu roku zgodnie z Załącznikiem nr 3 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu Informacje bieżące i okresowe przekazywane w alternatywnym systemie obrotu na rynku NewConnect. Zarząd BGE S.A. wyjaśnia, iż rachunkowość Spółki w przeciągu ostatniego roku była prowadzona przez różne biura rachunkowe, co przyczyniło się na brak kompletności w dokumentacji sprawozdawczości finansowej. Powołany z dniem roku Prezes Zarządu Pan Dariusz Konstanty podjął decyzje o prowadzaniu przez Spółkę samodzielnej księgowości. W związku z powyższym faktem Emitent podaję dane porównywalne za III kwartał poprzedniego roku obrotowego i dane finansowe narastająco w danym roku obrotowym oraz w roku poprzednim zgodnie z wymaganiami zawartymi w Załączniku nr 3 do Regulaminu ASO obowiązującym z przed dnia roku. Ze względu na brak danych porównywalnych (brak kwartalnego skróconego sprawozdania finansowego za III kwartał 212 roku sporządzonego według obecnych zasad) Zarząd Spółki podaje kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe tylko za III kwartał 213 roku bez możliwości analogicznego porównania. Kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe zostało, sporządzone zgodnie ze standardami sporządzania raportów kwartalnych obowiązujących po dniu r. według Załącznika nr 3 do Regulaminu ASO. Strona 4

5 6. Wybrane dane finansowe z bilansu i rachunku zysków i strat jednostki dominującej Bilans III kwartał 212 r. (dane jednostkowe w zł) III kwartał 213 r. (dane jednostkowe w zł) wg stanu na dzień r. wg stanu na dzień r. Kapitał własny Należności długoterminowe Należności krótkoterminowe Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe Rachunek zysków i strat III kwartał 212 r. (dane jednostkowe w zł) od r. do r. Narastająco 212 r. (dane jednostkowe w zł) od r. do r. III kwartał 213 r. (dane jednostkowe w zł) od r. do r. Narastająco 213 r. (dane jednostkowe w zł) od r. do r. Amortyzacja Przychody netto ze sprzedaży Zysk (strata) na sprzedaży Zysk (strata) na działalności operacyjnej Zysk (strata) brutto Zysk (strata) netto Strona 5

6 7. Wybrane skonsolidowane dane finansowe z bilansu oraz rachunku zysków i strat Bilans III kwartał 212 r. (dane skonsolidowane w zł) III kwartał 213 r. (dane skonsolidowane w zł) wg stanu na dzień r. wg stanu na dzień r. Kapitał własny Należności długoterminowe Należności krótkoterminowe Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe Rachunek zysków i strat III kwartał 212 r. (dane skonsolidowane w zł) od r. do r. Narastająco 212 r. (dane skonsolidowane w zł) od r. do r. III kwartał 213 r. (dane skonsolidowane w zł) od r. do r. Narastająco 213 r. (dane skonsolidowane w zł) od r. do r. Amortyzacja Przychody netto ze sprzedaży Zysk (strata) na sprzedaży Zysk (strata) na działalności operacyjnej Zysk (strata) brutto Zysk (strata) netto Strona 6

7 8. Kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe dla jednostki dominującej BILANS STAN NA DZIEŃ (PLN) AKTYWA r. A. AKTYWA TRWAŁE ,8 I. Wartości niematerialne i prawne II. Rzeczowe aktywa trwałe ,1 III. Należności długoterminowe IV. Inwestycje długoterminowe ,6 V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe ,1 B. AKTYWA OBROTOWE ,8 I. Zapasy ,71 II. Należności krótkoterminowe ,5 III. Inwestycje krótkoterminowe ,74 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe ,13 AKTYWA RAZEM ,88 BILANS STAN NA DZIEŃ (PLN) PASYWA r. A. KAPITAŁ WŁASNY ,68 I. Kapitał podstawowy ,3 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) IV. Kapitał zapasowy ,9 V. Kapitał z aktualizacji wyceny VI. Pozostałe kapitały rezerwowe VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych ,18 VIII. Zysk (strata) netto ,34 IX. Odpisy netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) Strona 7

8 B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA ,2 I. Rezerwy na zobowiązania 16 14, II. Zobowiązania długoterminowe III. Zobowiązania krótkoterminowe ,12 IV. Rozliczenia międzyokresowe ,8 SUMA PASYWÓW ,88 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT STAN NA DZIEŃ (PLN) A. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW, TOWARÓW I MATERIAŁÓW, W TYM: r ,47 - od jednostek powiązanych I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 7 518,7 II. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów ,77 B. KOSZTY SPRZEDANYCH PRODUKTÓW, TOWARÓW I MATERIAŁÓW, W TYM: ,76 - jednostkom powiązanym I. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów II. Wartość sprzedanych towarów i materiałów ,76 C. ZYSK/STRATA BRUTTO ZE SPRZEDAŻY (A-B) ,71 D. KOSZTY SPRZEDAŻY 15 36, E. KOSZTY OGÓLNEGO ZARZĄDU ,97 F. ZYSK/STRATA ZE SPRZEDAŻY (C-D-E) ,26 G. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE ,93 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Dotacje III. Inne przychody operacyjne ,93 H. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE ,35 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 1 82,79 II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III. Inne koszty operacyjne ,56 I. ZYSK/STRATA Z DZIAŁALNOŚCI (F+G-H) ,32 Strona 8

9 J. PRZYCHODY FINANSOWE 311,18 K. KOSZTY FINANSOWE ,94 I. Odsetki, w tym: ,7 - dla jednostek powiązanych II. Strata ze zbycia inwestycji III. Aktualizacja wartości inwestycji IV. Inne ,24 L. ZYSK/STRATA Z DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ (I+J-K) ,44 M. WYNIK ZDARZEŃ NADZWYCZAJNYCH I. Zyski nadzwyczajne II. Straty nadzwyczajne N. ZYSK/STRATA BRUTTO (L±M) ,44 O. PODATEK DOCHODOWY ,9 P. PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY R. ZYSK/STRATA NETTO (N-O-P) ,34 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM STAN NA DZIEŃ (PLN) r. I. KAPITAŁ WŁASNY NA POCZĄTEK OKRESU (BO) ,2 - korekty błędów I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po korektach błędów ,2 1. KAPITAŁ PODSTAWOWY NA POCZĄTEK OKRESU , Zmiany kapitału podstawowego 3, a) zwiększenia (z tytułu) 3, - wydania udziałów (emisji akcji) - przeniesienia z kapitału rezerwowego kapitału zarejestrowanego 3, b) zmniejszenia (z tytułu) 1.2. Kapitał podstawowy na koniec okresu ,3 2. NALEŻNE WPŁATY NA KAPITAŁ PODSTAWOWY NA POCZĄTEK OKRESU 2.1. Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy Strona 9

10 a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) 2.2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu 3. UDZIAŁY (AKCJE) WŁASNE NA POCZĄTEK OKRESU a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) 3.1. Udziały (akcje) własne na koniec okresu 4. KAPITAŁ ZAPASOWY NA POCZĄTEK OKRESU , Zmiany kapitału zapasowego a) zwiększenia (z tytułu) - nadwyżka wartości emisyjnej nad wartością nominalną pomniejszona o koszty emisji b) zmniejszenia (z tytułu) - koszty emisji akcji 4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu ,9 5. KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY NA POCZĄTEK OKRESU 5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) - zbycia środków trwałych 5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 6. POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE NA POCZĄTEK OKRESU 3, 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych -3, a) zwiększenia (z tytułu) - wniesiony, ale nie zarejestrowany do dnia bilansowania kapitał zakładowy - nadwyżka wartości emisyjnej nad wartością nominalną objętych akcji - wniesiony, uchwalony w roku poprzednim b) zmniejszenia (z tytułu) - koszty emisji akcji - przeniesienie na kapitał zapasowy - przeniesienie na kapitał podstawowy (zarejestrowany) Strona 1

11 6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 7. RÓŻNICE KURSOWE Z PRZELICZENIA 8. ZYSK (STRATA) Z LAT UBIEGŁYCH NA POCZĄTEK OKRESU , Zysk z lat ubiegłych na początek okresu - korekty błędów - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 8.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu po korektach a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) 8.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 8.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu ,99 - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - korekty błędów podstawowych 8.5 Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach ,99 a) zwiększenia (z tytułu) ,19 b) zmniejszenia (z tytułu) 8.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu , Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu ,18 9. WYNIK NETTO ,34 a) zysk netto b) strata netto ,34 c) odpisy z zysku II. KAPITAŁ WŁASNY NA KONIEC OKRESU (BZ) ,68 III. KAPITAŁ WŁASNY PO UWZGLĘDNIENIU PROPONOWANEGO PODZIAŁU ZYSKU (POKRYCIA STRATY) ,68 Strona 11

12 A. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH PRZEPŁYWYW ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ STAN NA DZIEŃ (PLN) r. I. ZYSK (STRATA) NETTO ,34 II. KOREKTY RAZEM ,97 1. Amortyzacja ,45 2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych -311,18 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej 1 82,79 5. Zmiana stanu rezerw 6. Zmiana stanu zapasów ,97 7. Zmiana stanu należności ,47 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów ,61 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych ,14 1. Inne korekty B. III. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (I±II) PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNŚCI INWESTYCYJNEJ ,31 I. WPŁYWY 124, Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 124, 3. Z aktywów finansowych, w tym: a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach - zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych 4. Inne wpływy inwestycyjne II. WYDATKI 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych Strona 12

13 2. Inwestycyjne w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w tym: a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach - nabycie aktywów finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe 4. Inne wydatki inwestycyjne C. III. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁLNOŚCI INWESTYCYJNEJ (I-II) PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁLANOŚCI FINANSOWEJ 124, I. WPŁYWY 1. Wpływ netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów 2. Kredyty i pożyczki 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe II. WYDATKI ,83 1. Nabycie udziałów (akcji) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz wierzycieli 3. Inne, niż wypłaty na rzecz wierzycieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek -31, 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego ,83 8. Odsetki 9. Inne wydatki finansowe III. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ (I-II) ,83 D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM (A.III±B.III±C.III) ,14 E. BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH, W TYM ,14 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU ,5 G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F±D), W TYM 1 645,36 - o ograniczonej możliwości dysponowania Strona 13

14 9. Kwartalne skonsolidowane skrócone sprawozdanie finansowe BILANS STAN NA DZIEŃ (PLN) AKTYWA r. A. AKTYWA TRWAŁE ,71 I. Wartości niematerialne i prawne II. Wartość firmy jednostek podporządkowanych ,4 III. Rzeczowe aktywa trwałe ,67 IV. Należności długoterminowe V. Inwestycje długoterminowe 252, VI. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe , B. AKTYWA OBROTOWE ,52 I. Zapasy ,29 II. Należności krótkoterminowe ,14 III. Inwestycje krótkoterminowe ,38 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe ,71 AKTYWA RAZEM ,23 BILANS STAN NA DZIEŃ (PLN) PASYWA r. A. KAPITAŁ WŁASNY ,6 I. Kapitał podstawowy ,3 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) IV. Kapitał zapasowy ,9 V. Kapitał z aktualizacji wyceny VI. Pozostałe kapitały rezerwowe VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych , VIII. Zysk (strata) netto ,14 IX. Odpisy netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) Strona 14

15 A1. KAPITAŁ MNIEJSZOŚCI ,97 B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA ,14 I. Rezerwy na zobowiązania 16 14, II. Zobowiązania długoterminowe ,42 III. Zobowiązania krótkoterminowe ,64 IV. Rozliczenia międzyokresowe ,8 SUMA PASYWÓW ,23 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT STAN NA DZIEŃ (PLN) r. A. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY I ZRÓWNANIE Z NIMI, W TYM: ,4 - od jednostek powiązanych I. Przychody netto ze sprzedaży produktów ,74 II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie - wartość ujemna) III. Koszty wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów ,33 B. KOSZTY DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ ,97 I. Amortyzacja ,2 II. Zużycie materiałów i energii ,96 III. Usługi obce ,78 IV. Podatki i opłaty, w tym: 83 98,12 - podatek akcyzowy V. Wynagrodzenia ,82 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia ,21 VII. Pozostałe koszty rodzajowe ,55 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów ,33 C. ZYSK/STRATA ZE SPRZEDAŻY (A-B) ,93 D. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE ,15 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 173 6,4 II. Dotacje Strona 15

16 III. Inne przychody operacyjne ,75 E. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE ,74 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 1 82,79 II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III. Inne koszty operacyjne ,95 F. ZYSK/STRATA Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (C+D-E) ,48 G. PRZYCHODY FINANSOWE 2 21,88 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: - od jednostek powiązanych II. Odsetki uzyskane, w tym: 1 649,72 - od jednostek powiązanych III. Zysk ze zbycia inwestycji IV. Aktualizacja wartości inwestycji V. Różnice kursowe VI. Inne 372,16 H. KOSZTY FINANSOWE ,2 I. Odsetki, w tym: ,15 - dla jednostek powiązanych II. Strata ze zbycia inwestycji III. Aktualizacja wartości inwestycji IV. Inne ,4 I. ZYSK/STRATA Z DZIAŁALNOŚCI (F+G-H) ,84 J. WYNIK ZDARZEŃ NADZWYCZAJNYCH I. Zyski nadzwyczajne II. Straty nadzwyczajne K. ZYSK/STRATA BRUTTO (I+/-J) ,84 L. PODATEK DOCHODOWY ,3 M. POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU/ZWIĘKSZENIA STRATY N. ZYSK/STRATA NETTO (K-L-M) ,14 Strona 16

17 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM STAN NA DZIEŃ (PLN) r. I. KAPITAŁ WŁASNY NA POCZĄTEK OKRESU (BO) ,2 - korekty błędów I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po korektach błędów ,2 1. KAPITAŁ PODSTAWOWY NA POCZĄTEK OKRESU , Zmiany kapitału podstawowego 3, a) zwiększenia (z tytułu) 3, - wydania udziałów (emisji akcji) - przeniesienia z kapitału rezerwowego kapitału zarejestrowanego 3, b) zmniejszenia (z tytułu) 1.2. Kapitał podstawowy na koniec okresu ,3 2. NALEŻNE WPŁATY NA KAPITAŁ PODSTAWOWY NA POCZĄTEK OKRESU 2.1. Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) 2.2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu 3. UDZIAŁY (AKCJE) WŁASNE NA POCZĄTEK OKRESU a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) 3.1. Udziały (akcje) własne na koniec okresu 4. KAPITAŁ ZAPASOWY NA POCZĄTEK OKRESU , Zmiany kapitału zapasowego a) zwiększenia (z tytułu) - nadwyżka wartości emisyjnej nad wartością nominalną pomniejszona o koszty emisji b) zmniejszenia (z tytułu) - koszty emisji akcji 4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu ,9 5. KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY NA POCZĄTEK OKRESU 5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny Strona 17

18 - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) - zbycia środków trwałych 5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 6. POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE NA POCZĄTEK OKRESU 3, 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych -3, a) zwiększenia (z tytułu) - wniesiony, ale nie zarejestrowany do dnia bilansowania kapitał zakładowy - nadwyżka wartości emisyjnej nad wartością nominalną objętych akcji - wniesiony, uchwalony w roku poprzednim b) zmniejszenia (z tytułu) - koszty emisji akcji - przeniesienie na kapitał zapasowy - przeniesienie na kapitał podstawowy (zarejestrowany) 6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 7. RÓŻNICE KURSOWE Z PRZELICZENIA 8. ZYSK (STRATA) Z LAT UBIEGŁYCH NA POCZĄTEK OKRESU , Zysk z lat ubiegłych na początek okresu - korekty błędów - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 8.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu po korektach a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) 8.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 8.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu ,97 - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - korekty błędów podstawowych 8.5 Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach ,97 a) zwiększenia (z tytułu) ,3 b) zmniejszenia (z tytułu) Strona 18

19 8.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu , 8.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu , 9. WYNIK NETTO ,14 a) zysk netto b) strata netto ,14 c) odpisy z zysku II. KAPITAŁ WŁASNY NA KONIEC OKRESU (BZ) ,6 III. KAPITAŁ WŁASNY PO UWZGLĘDNIENIU PROPONOWANEGO PODZIAŁU ZYSKU (POKRYCIA STRATY) ,6 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH STAN NA DZIEŃ (PLN) r. A. PRZEPŁYWYW ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ I. ZYSK (STRATA) NETTO ,14 II. KOREKTY RAZEM ,6 1. Amortyzacja ,2 2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych -311,18 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej 1 82,79 5. Zmiana stanu rezerw 6. Zmiana stanu zapasów ,5 7. Zmiana stanu należności ,94 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów ,51 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych ,94 1. Inne korekty B. III. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (I±II) PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNŚCI INWESTYCYJNEJ ,2 I. WPŁYWY , Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne ,51 3. Z aktywów finansowych, w tym: Strona 19

20 a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach - zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych 4. Inne wpływy inwestycyjne II. WYDATKI ,8 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych ,8 2. Inwestycyjne w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w tym: , a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach - nabycie aktywów finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe 4. Inne wydatki inwestycyjne , C. III. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁLNOŚCI INWESTYCYJNEJ (I-II) PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁLANOŚCI FINANSOWEJ ,71 I. WPŁYWY 1. Wpływ netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów 2. Kredyty i pożyczki 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe II. WYDATKI ,55 1. Nabycie udziałów (akcji) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz wierzycieli 3. Inne, niż wypłaty na rzecz wierzycieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek ,3 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych Strona 2

21 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego ,52 8. Odsetki 9. Inne wydatki finansowe III. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ (I-II) ,55 D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM (A.III±B.III±C.III) ,4 E. BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH, W TYM ,4 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU ,4 G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F±D), W TYM , - o ograniczonej możliwości dysponowania 1. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym informacji o zmianach stosowania zasad (polityki) rachunkowości Raport został sporządzony zgodnie z wymogami określonymi w Załączniku nr 3 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu Informacje bieżące i okresowe przekazywane w alternatywnym systemie obrotu na rynku NewConnect oraz zgodnie z obowiązującymi Emitenta zasadami rachunkowości. Emitent nie zmieniał stosowanych zasad (polityki) rachunkowości. 11. Zwięzła charakterystyka istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z opisem najważniejszych czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki III kwartał 213 roku jest dla Spółki okresem zmian kadrowych, organizacyjnych i działań restrukturyzacyjnych. W dniu roku zatrudniono zespół menedżerów pracujących w Spółce Statoil Trade będącej członkiem Grupy Kapitałowej Statoil Polska w osobach: Dyrektor Finansowy/Główny Księgowy Małgorzata Oruba, Dyrektor Biura Zarządu Justyna Krzepkowska, Dyrektor ds. Restrukturyzacji i Rozwoju Marcin Frankfurter. Następnie dnia roku funkcje Prezesa Zarządu BGE S.A. objął Pana Dariusz Konstanty. W związku z powyższym nastąpiły zmiany organizacyjne w Spółce BGE S.A. (schemat poniżej): Strona 21

22 Dalej roku Zarząd BGE S.A. złoży w Sądzie Rejonowym Katowice Wschód w Katowicach Wydział X Gospodarczy wniosek o upadłość z możliwością zawarcia układu. W dniu roku Sąd Rejonowy Katowice Wschód w Katowicach Wydział X Gospodarczy wydał postanowienie w przedmiocie dopuszczenia dowodu opinii biegłego. Decyzją Sądu Rejonowego Katowice Wschód w Katowicach Wydział X Gospodarczy z dniem roku został ustanowiony tymczasowy nadzorca sądowy w postępowaniu upadłościowym. W tym okresie Spółka rozpoczęła prowadzenie własnej księgowości w oparciu o wdrożony program Digitland Eneterprise. W trzecim kwartale Spółka prowadziła intensywne działania mające na celu pozyskanie do współpracy odbiorców biokomponentów, biopaliw i paliw. Realizację kontraktów powierzono Spółkom Grupy Kapitałowej i Spółkom współpracującym. Przedsiębiorstwo Emitenta prowadziło dalsze działania związane z realizacją projektów w obszarze odnawialnych źródeł energii. Podjęte prace stwarzają rzeczywiste możliwości dla Eminenta jako inwestora lub lidera inwestycji w realizacji przedsięwzięć z zakresu OZE. Wszystkie te działania mają na celu prowadzenie dalszej działalności gospodarczej umożliwiającej realizację propozycji układowych, osiąganie zysków i odzyskanie płynności finansowej. Strona 22

23 12. Prognozy wyników finansowych stanowisko odnośnie możliwości zrealizowania publikowanych prognoz Emitent nie publikował prognoz finansowych na 213 rok. Spółka BGE S.A. podaje prognozę planu finansowego na IV kwartał 213 r. Październik Listopad Grudzień Razem Przychody ze sprzedaży 45, zł 6, zł 45, zł 15, zł usługi pośrednictwa handlowego (PLN) BioEnergia Zawiercie Sp.z o.o. Sprzedaż oleju rzepakowego (tony) Przychody ze sprzedaży usługi 3, zł 4, zł 3, zł 1, zł posrednictwa handlowego (PLN) Roca - Trade Sp. z o.o. Sprzedaż paliw (m 3 ) Razem przychody 9, zł 1, zł 75, zł 265, zł Koszty 8, zł 8, zł 8, zł 24, zł Wynik 1, zł 2, zł - 5, zł 25, zł 13. Opis stanu realizacji działań i inwestycji oraz harmonogram ich realizacji Nie dotyczy. 14. Inicjatywy nastawione na wprowadzenie rozwiązań innowacyjnych w przedsiębiorstwie informacje na temat tej aktywności Emitent nie podejmował w okresie objętym raportem inicjatyw nastawionych na wprowadzanie rozwiązań innowacyjnych w przedsiębiorstwie. Dariusz Konstanty Prezes Zarządu Strona 23