Wyjaśnienie do sprawozdania z wykonania budżetu Gminy Korytnica za 2013 rok.

Transkrypt

1 Wyjaśnienie do sprawozdania z wykonania budżetu Gminy Korytnica za 2013 rok. Dochody w 2013 roku Wykonanie dochodów ogółem na plan zł wynosi ,65 zł co stanowi 97,86 %. W podziale na dochody bieżące i majątkowe wykonanie przedstawia się następująco: - dochody bieżące plan zł - wykonanie ,65 zł, tj. 98,15 %, - dochody majątkowe (inwestycyjne) plan zł wykonanie zł, tj. 78,42 %. Porównując plan dochodów na początek roku i na dzień 31 grudnia 2013 roku nastąpiło zwiększenie planu w dochodach bieżących o zł oraz zmniejszenie planu dochodów majątkowych (inwestycyjnych) o zł. W dziale 756 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem, wykonanie dochodów ogółem wynosi 95,45 %. Dochodami w tym dziale są podatki i opłaty płacone przez osoby fizyczne i osoby prawne oraz udziały gminy w dochodach budżetu państwa. Poza dochodami uzyskanymi z wpływów dochodów z tytułu subwencji ogólnej, dochody w dziale 756 stanowią drugą co do wielkości planowanych dochodów budżetowych pozycję. Ze względu na istotny ich wpływ na realizację dochodów budżetowych gminy wymagają one bardziej szczegółowego omówienia. Ogólne wykonanie dochodów w tym dziale wynosi 95,45 % planu. Szczegółowe wykonanie dochodów w dziale 756 przedstawia się następująco: Wpływy z podatku z działalności gospodarczej od osób fizycznych, opłacanego w formie karty podatkowej, wykonanie 85,52 % planu. Zaległość końcowa wynosi 5.402,93 zł. Dochody te otrzymujemy z Urzędu Skarbowego w Węgrowie. Podatki od osób prawnych. 1) Podatek od nieruchomości został wpłacony w 83,09 %. Zaległości na koniec roku wynoszą ,45 zł. Wystawiono 18 upomnień na kwotę ,50 zł oraz 2 tytuły wykonawcze na kwotę zł. 2) Podatek rolny został wpłacony w 90,83 %. Zaległości na koniec roku wynoszą 1.128,60 zł. Wystawiono 6 upomnień na kwotę zł.

2 3) Podatek leśny został wpłacony w 108,72 %. Zaległość na koniec roku wynosi 1 zł. 4) Podatek od czynności cywilnoprawnych jest przekazywany naszej gminie przez Urząd Skarbowy w Węgrowie otrzymaliśmy kwotę zł tj. 150,89 % planu. Podatki od osób fizycznych. Dla osób fizycznych podatki rolny, leśny i od nieruchomości stanowią łączne zobowiązanie pieniężne wsi. 1) Podatek od nieruchomości wpłacono ,24 zł tj. 106,53 % planu. Zaległości w stosunku do należności wynoszą ,96 zł. 2) Podatek rolny wpłaty ,21 zł tj. 89,37% planu. Zaległości wynoszą ,13 zł. 3) Podatek leśny wpłaty ,75 zł tj. 100,58 % planu. Zaległości w stosunku do należności wynoszą ,18 zł. Wpłynęło 52 podania o umorzenie zobowiązań pieniężnych i odsetek od nich. 46 podań załatwiono pozytywnie. Umorzono zobowiązania pieniężne na kwotę zł. Umorzenia stanowią 0,12 % należności. Wystawiono upomnień na zaległości podatkowe na kwotę ,63 zł i 23 tytuły wykonawcze na kwotę zł. Odroczono termin płatności na kwotę zł. Zastosowano następujące ulgi ustawowe w podatku rolnym: 1) ulgi z tytułu nabycia gruntów na kwotę ,99 zł korzystało z nich 308 rolników, 2) ulgi inwestycyjne na kwotę ,82 zł, - korzystało z nich 54 rolników. Ogółem zastosowane w 2013 roku ulgi ustawowe wynoszą ,81 zł. Od 2004 roku ulgi te nie podlegają refundacji z budżetu państwa przez Ministerstwo Finansów. Cena żyta będąca podstawą do naliczenia podatku rolnego na 2013 rok wynosiła 75,86 zł za 1 dt żyta i została obniżona przez Radę Gminy do kwoty 42 zł za 1 dt żyta, skutki obniżenia wynoszą zł. Skutki obniżenia górnych stawek podatku od nieruchomości za 2013 rok wynoszą zł. Skutki obniżenia stawek podatku od środków transportowych wynoszą zł. Skutki obniżenia przez Radę Gminy stawek wszystkich podatków na 2013 rok wynoszą zł. Skutki udzielonych przez Radę Gminy zwolnień z podatku od nieruchomości wynoszą ,21 zł, a z podatku od środków transportowych 2.394,29 zł, co daje razem kwotę ,50 zł. Skutki udzielonych przez Wójta Gminy umorzeń zaległości podatkowych wynoszą ,46 zł, a skutki odroczenia terminu płatności zł. Ogółem wszystkie skutki wynoszą ,96 zł i będą miały wpływ na wyliczenie przez Ministerstwo Finansów subwencji dla gminy na 2015 r. 2

3 4) Podatek od środków transportowych wpłaty wynoszą ,60 zł, tj. 81,78 % planu. Zaległości na koniec roku wynoszą ,20 zł. W 2013 roku na zaległości w podatku od środków transportowych wystawiono 40 sztuk upomnień na kwotę zł. Upomnienia zostały wystawione na wszystkie zalegające pozycje podatkowe. W 2013 roku wpłynęło 6 podań o umorzenie podatku od środków transportowych. Umorzono podatek w wysokości 6.928,56 zł. W porównaniu z 2012 r. umorzenia podatków w 2013 r. są wyższe o kwotę 4.169,46 zł. 5) Podatek od spadków i darowizn wpłaty z Urzędu Skarbowego w Węgrowie i Wołominie wynoszą zł tj. 181,47 % planu. 6) Podatek od czynności cywilnoprawnych wpłaty z Urzędu Skarbowego w Węgrowie oraz od innych Urzędów Skarbowych z Warszawy i województwa mazowieckiego oraz Białegostoku wynoszą zł. Realizacja wynosi 95,90 % planu. Na realizację dochodów z tytułu tego podatku gmina nie ma wpływu. Nie można także precyzyjnie określić planu tych dochodów, gdyż w niektórych latach są wysokie a innych spadają. Podatek ten jest pobierany między innymi przez notariuszy i banki, i zależy od ilości, wysokości zawieranych transakcji oraz ustawowych stawek, które ulegają obniżeniu. 7) Wpływ z opłaty skarbowej, wynoszą zł tj. 193,77 % planu. 8) Wpływy z opłat za zezwolenia wydawane na sprzedaż alkoholu wynoszą ,38 zł tj. 95,62 % planu. 9) Wpływy za odbiór odpadów komunalnych wynoszą ,80 zł tj. 79,87 % planu. Plan dochodów z tych opłat był ustalony szacunkowo. 10) Udziały w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa. Podatek dochodowy od osób fizycznych przekazywany przez Ministerstwo Finansów w formie udziału 37,42 % wpływów ogółem, został zrealizowany w 103,65 % i wynosi zł na plan zł. Plan dochodów z tego podatku nie został przyjęty w wersji zaproponowanej przez Ministerstwo Finansów tj. kwocie zł. Zaplanowaliśmy dochody w kwocie zł niższej niż zaproponowało Ministerstwo Finansów. Być może powodem niższego wykonania jest to, że część naszych mieszkańców przeniosła się do urzędów skarbowych w Warszawie ze względu na miejsce pracy. Gdyby utrzymano wersję propozycji planu Ministerstwa Finansów wykonanie wyniosłoby 96,35 %. Podatek dochodowy od osób prawnych został zrealizowany w kwocie 1.576,46 zł tj. 26,27 % planu. Udział z tego podatku otrzymaliśmy z Urzędów Skarbowych w Węgrowie, Warszawie i Radomiu. 3

4 W porównaniu z danymi dotyczącymi wykonania dochodów budżetowych za 2012 r. w roku 2013 nastąpiło zwiększenie zaległości z tytułu podatków i opłat o ,43 zł. Zaległości podatkowe wynoszą ,52 zł i stanowią 2,07 % wykonanych dochodów budżetowych ogółem. Zaległości alimentacyjne należne gminie na koniec 2013 r. wyniosły zł. Na wszystkie zaległości z tytułu niepłacenia alimentów są wystawione tytuły egzekucyjne, jednak ich ściągalność przebiega powoli i wyegzekwowane z zarobków kwoty nie są wysokie. Zaległości z tytułu niezapłaconego czynszu wynoszą zł. W celu wyegzekwowania należności Wójt Gminy w 2012 r. skierował stosowny wniosek do Sądu Rejonowego Wydziału Cywilnego w Węgrowie. Wyrokiem Sądu pozwany miał uregulować zaległość wraz z odsetkami. Gmina wystąpiła o egzekucję tej zaległości do Komornika Sądowego w Węgrowie. Jednak bezskutecznie. Wykonanie dochodów w 2013 roku ogólnie przedstawia się zadawalająco. Jednak nie wszystkie zaplanowane dochody zostały zrealizowane w 100 %. Wystąpił wzrost zaległości podatkowych. Egzekucja prowadzona przez Urząd Skarbowy jest mało skuteczna. Dostajemy protokoły nieściągalności zamiast ściągniętych kwot zaległości. W zakresie egzekucji zaległości podatkowych gmina ma niewielkie możliwości, liczymy na Urząd Skarbowy. Nie otrzymaliśmy dotacji ze środków UE w wysokości zł na wydanie publikacji książkowej Strażacy Ziemi Korytnickiej Wpłynęła na konto gminy w marcu 2014 r. Dotacje na pomoc społeczną z budżetu państwa wpłynęły w wysokości złożonego zapotrzebowania. Niewystarczająca jest dotacja, tylko zł na prowadzenie spraw z zakresu administracji rządowej. Wydatki w 2013 roku Wykonanie ogólne wydatków wynosi ,80 zł, co stanowi na plan zł 94,93 %. Plan wydatków budżetowych na koniec 2013 r. w stosunku do uchwalonego przez Radę Gminy na początek roku uległ ogólnie zwiększeniu o zł. Zwiększenia i zmniejszenia planu wydatków nastąpiły w wyniku zwiększenia lub zmniejszenia planu dochodów. Stosowne uchwały zostały podjęte przez Radę Gminy lub zarządzenia przez Wójta Gminy. Na wydatki majątkowe (inwestycyjne) plan wydatków został zwiększony o kwotę zł, natomiast na wydatki bieżące o kwotę ogólnie zł. 4

5 Wydatki bieżące zostały zrealizowane w 95,18 % w tym między innymi: wynagrodzenia i składki od nich naliczone - realizacja 98,04 %, dotacje przekazane 87,12 %, świadczenia na rzecz osób fizycznych 98,68 %, wydatki na obsługę długu gminy 88,95 %, wydatki na realizację profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych oraz przeciwdziałania narkomanii 88,02 %. Wydatki inwestycyjne zostały zrealizowane w 93,26 %. Na plan zł wydano ,75 zł. Zadania inwestycyjne zrealizowane w 2013 roku. Plan wydatków na zadania inwestycyjne w 2013 roku wyniósł po zmianach zł. Zrealizowano wydatki inwestycyjne na kwotę ,75 zł, co stanowi 93,26 % planu. Realizowane w 2013 roku inwestycje: 1) Przekazano dwie dotacje dla Samorządu Województwa Mazowieckiego na realizację programów informatycznych, z których gmina będzie korzystała w swej pracy na kwotę 8.473,94 zł na plan zł. Kwotę 1.681,08 zł Samorząd Województwa zwrócił jako niewykorzystaną. 2) Wykonano zatokę autobusową w miejscowości Kąty za kwotę ,30 zł. 3) Wykonano przebudowę dróg gminnych w Wielądkach i Rabianach za kwotę ,18 zł. 4) Za wykonaną przebudowę dróg gminnych w Jaczewie i Sekłaku zapłacono ,67 zł, 5) Wykonana została przebudowa drogi gminnej w Sewerynowie, koszt prac zł, nadzór inwestorski zł, mapa do celów projektowych zł ogółem zł. Otrzymaliśmy dotację z Województwa Mazowieckiego ze środków związanych z wyłączeniem z produkcji gruntów rolnych na dofinansowanie tego zadania w kwocie zł. 6) Za wykonanie oświetlenia ulicznego w Rowiskach zapłaciliśmy ,68 zł. 7) Za modernizację oświetlenia ulicznego w Turnie, Górkach Grubakach, Górkach Średnich, Górkach Borzych, Jaczewie i Zakrzewie zapłaciliśmy ,34 zł. Na wykonanie tego zadania otrzymaliśmy dotację z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Warszawie dotację w wysokości zł. 8) Za wykonaną przebudowę świetlicy w Kątach w ramach Odnowy centrum wsi zapłacono ,38 zł, a za nadzór techniczny zł. 9) Za wykonanie przebudowy świetlicy w Roguszynie w ramach Odnowy centrum wsi zapłacono ,10 zł, nadzór inwestorski zł. 5

6 10) Remont chodnika w Woli Korytnickiej w ramach Odnowy centrum wsi to kwota ,54 zł, nadzór zł. 11) Za remont drogi w miejscowości Roguszyn zapłacono kwotę ,72 zł, za nadzór inwestorski zł. 12) Za remont chodnika w miejscowości Kąty zapłacono ,98 zł, za nadzór zł. Realizacja budżetu za 2013 r. w zakresie oświaty Zgodnie z ustawą o systemie oświaty wspomagano uczniów w formie stypendiów. Z tej pomocy korzystali uczniowie szkół podstawowych i gimnazjum, którzy mieszkają na terenie gminy Korytnica. Kryterium dochodowe uprawniające do otrzymania pomocy na osobę wynosi 456 zł. Na powyższe zadanie wydano kwotę ,00 zł. Skorzystało 181 uczniów. 114 uczniów klas I, II, III, V szkół podstawowych i uczniów niepełnosprawnych zamieszkałych na terenie naszej gminy otrzymało pomoc finansową na zakup podręczników w ramach programu Wyprawka szkolna. Na tę formę pomocy wydano ,85 zł. W 2013r. było realizowane pięć projektów ze środków unijnych. W Szkole Podstawowej w Sewerynowie realizowany był do r. projekt pt. Pokonuj trudności, rozwijaj zdolności w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki. W 2013 roku wydano ,26zł. W Szkole Podstawowej w Maksymilianowie realizowany był do r. projekt pt. Przedszkole przy szkole w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki. W 2013r. wydano ,05 zł. W Szkole Podstawowej w Korytnicy, Górkach Grubakach, Pniewniku i Maksymilianowie zapłacono kwotę ,98zł za zajęcia realizowane w ramach projektu Dogońmy najlepszych. W Szkole Podstawowej w Górkach Grubakach były realizowane dwa projekty w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki pt. Dziecięca Akademia przyszłości wyrównywanie szans edukacyjnych uczniów poprzez dodatkowe zajęcia rozwijające kompetencje kluczowe w szkołach podstawowych. W 2013r. zakupiono pomoce dydaktyczne na kwotę 6.450,72zł i zapłacono za zajęcia ,40 zł. Od września 2013roku rozpoczęto realizację projektu Krok w przyszłość. W pięciu szkołach podstawowych zakupione zostały pomoce dydaktyczne za które zapłacono ,69 zł i były realizowane zajęcia na które wydano ,77 zł. 6

7 Z Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej otrzymaliśmy dotację w wysokości zł na zadania pn Chrońmy środowisko w naszej gminie- cykl gminnych konkursów w zakresie edukacji ekologicznej i zadanie: gminne konkursy o tematyce ekologicznej pt Dbamy o świat choć mamy mało lat oraz dotację w wysokości zł na cykl warsztatów ekologicznych o ochronie powietrza dla uczniów szkół podstawowych z gminy Korytnica. Zadania własne Na dofinansowanie zadań własnych otrzymaliśmy z budżetu Wojewody Mazowieckiego dotacje celowe w wysokości ,06 zł, z przeznaczeniem na realizację następujących zadań: - na zapłacenie składek na ubezpieczenie zdrowotne dla osób pobierających zasiłki z pomocy społecznej zł, - na zatrudnienie asystenta rodziny zł, - na wypłatę zasiłków okresowych z pomocy społecznej zł, - na wypłatę zasiłków stałych z pomocy społecznej zł, - na utrzymanie Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej zł, - na dożywianie dzieci w szkołach i przedszkolu otrzymaliśmy zł, - jako częściowy zwrot 20% wydatków wykonanych w 2012 r. w ramach funduszu sołeckiego ,21 zł. - na wypłatę stypendiów otrzymaliśmy zł, a na zakup wyprawki szkolnej ,85 zł. Na usunięcie i unieszkodliwienie azbestu z 26 budynków otrzymaliśmy dotację z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Warszawie w wysokości ,80 zł oraz z Narodowego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w wysokości ,80 zł, tj. ogółem ,60 zł. Zadania własne na pomoc społeczną Na dofinansowanie zadań własnych otrzymaliśmy z budżetu Wojewody Mazowieckiego dotacje celowe w wysokości zł, z przeznaczeniem na realizację następujących zadań: 1. Na zapłacenie składek na ubezpieczenie zdrowotne dla osób pobierających zasiłki z pomocy społecznej ,00 zł 2. Na wypłatę zasiłków okresowych z pomocy społecznej ,00 zł 3. Na wypłatę zasiłków stałych ,00 zł 4. Na utrzymanie Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej ,00 zł 7

8 5. Na dożywianie dzieci w szkołach i przedszkolach oraz koszty dowozu posiłków ,00 zł Zadania zlecone. W 2013 roku otrzymaliśmy z Mazowieckiego Urzędu Wojewódzkiego w Warszawie dotacje na zadania zlecone w wysokości ,19 zł. Dotacje zostały wydane na sfinansowanie następujących zadań z zakresu administracji rządowej zleconych gminie ustawami: - zwrot podatku akcyzowego dla rolników ,77 zł, - prowadzenie spraw z zakresu administracji rządowej zł, - na pomoc społeczną ,60 zł, - na zadania z zakresu obrony narodowej 500 zł, - na zadania z zakresu obrony cywilnej 298,82 zł. Z Krajowego Biura Wyborczego Delegatury w Siedlcach otrzymaliśmy dotacje w kwocie zł, która została wydana na wynagrodzenie za prowadzenie i aktualizację stałego rejestru wyborców. W 2013 roku otrzymaliśmy z budżetu Wojewody Mazowieckiego dotacje na zadania zlecone w zakresie pomocy społecznej w wysokości ,60 zł. Dotacje zostały wydane na sfinansowanie następujących zadań: 1. Na wypłatę świadczeń rodzinnych i świadczeń z Funduszu alimentacyjnego ,20 zł 2. Na zapłacenie składek na ubezpieczenie zdrowotne dla osób pobierających zasiłki z pomocy społecznej 2.120,40 zł 3. Na świadczenia usług opiekuńczych i specjalistycznych usług opiekuńczych ,00 zł 4. Na wsparcie osób pobierających świadczenia pielęgnacyjne ,00 zł Z pomocy Społecznej najwięcej środków było wydanych na świadczenia rodzinne dla 466 rodzin w wysokości ,50 zł i na świadczenia z funduszu alimentacyjnego dla 25 rodzin w wysokości ,00 zł. Za świadczenia specjalistyczne usług opiekuńczych dla dwójki dzieci zapłacono ,00 zł. Na wsparcie 36 osób pobierających świadczenia pielęgnacyjne wydano zł. 8

9 Kredyty i pożyczki Gmina Korytnica zaciągnęła w 2013 r. jedną pożyczkę w Wojewódzkim Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Warszawie na kwotę zł na realizację zadania pn. Modernizacja oświetlenia ulicznego na terenie Gminy Korytnica. Oprocentowanie jest stałe i wynosi 2% w stosunku rocznym. Pożyczka będzie spłacona w 2015 r zł i w 2016 r zł w czterech równych ratach każdego roku. W 2013 r. została umorzona kwota zł pożyczki na wykonanie termomodernizacji budynku Szkoły Podstawowej w Maksymilianowie. Do spłacenia na 31 grudnia 2013 r. mamy 7 pożyczek z WFOŚiGW na ogólną kwotę zł w tym ostatnia rata w wysokości zł na wykonanie termomodernizacji szkoły w Maksymilianowie. W 2013 r. spłaciliśmy pożyczki do WFOŚiGW w Warszawie w kwocie zł oraz odsetki od pożyczek w kwocie ,20 zł. Relacja kwoty długu do wykonanych na r. dochodów budżetowych wynosi 19,99 % (limit to 60 %) natomiast łączna kwota spłaconych rat pożyczek wraz z odsetkami wynosi 6,11 % (limit to 15 %) planowanych w 2013 r. dochodów budżetowych. W 2013r. gmina nie udzielała poręczeń i gwarancji. W 2013 r. Gmina zaciągnęła w Banku Gospodarstwa Krajowego w Warszawie trzy pożyczki na wyprzedzające finansowanie inwestycji dofinansowanych w formie dotacji z budżetu Unii Europejskiej ze środków PROW. 1) Na Odnowę centrum wsi Kąty umowa z BGK na zł, pożyczka udzielona w wysokości ,63 zł. Pożyczka została spłacona w lutym 2014 r. 2) Na Odnowę centrum wsi Wola Korytnicka umowa z BGK na zł, pożyczka udzielona w wysokości ,83 zł. Pożyczka została spłacona w lutym 2014 r. 3) Na Odnowę centrum wsi Roguszyn umowa z BGK na zł, pożyczka udzielona w wysokości zł. Do dnia dzisiejszego niespłacona. Odsetki od tych pożyczek wynosiły 1,12 % tj. 854,34 zł. Zadłużenie na koniec 2013 r. w BGK to kwota ,46 zł. Łączne zadłużenie gminy na koniec 2013 r. wynosiło ,46 zł. W dniu r. spłacona została pożyczka do BGK w Warszawie na wyprzedzające finansowanie Odnowy centrum wsi Górki Borze w kwocie ,31 zł oraz odsetki w wysokości 279,06 zł. Pożyczka była zaciągnięta w 2012 r. Rok budżetowy 2013 zamknął się nadwyżką w wysokości ,85 zł. 9

10 Wydzielone rachunki w samorządowych oświatowych jednostkach budżetowych. Wydzielone rachunki w samorządowych oświatowych jednostkach budżetowych zostały utworzone w związku z Uchwałą Nr XXVIII/119/12 Rady Gminy Korytnica z dnia 11 października 2012 r. dla Publicznego Gimnazjum im. Jana Pawła II i Gminnego Przedszkola w Korytnicy. Na wydzielonych rachunkach gromadzone są dochody uzyskiwane z wpłat rodziców dzieci za żywienie w stołówkach tych jednostek oraz z budżetu gminy za dożywianie dzieci wytypowanych przez Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej w Korytnicy. Dochody te są przeznaczone na zakup środków żywności do sporządzania posiłków i wyposażenia do kuchni. Szczegółowo dochody i wydatki nimi sfinansowane omówiono w załącznikach. Instytucje kultury. Do instytucji kultury w naszej gminie należy Gminna Biblioteka Publiczna z Filiami. Działalność biblioteki jest w całości finansowana z budżetu gminy, ponieważ biblioteka nie pozyskuje ze swej działalności żadnych dochodów. W 2013 r. na finansowanie działalności biblioteki przekazano dotację podmiotową w wysokości ,83 zł. Gminna Biblioteka otrzymała również dotację z Biblioteki Narodowej w wysokości zł na zakup nowości wydawniczych. Za te środki i ze środków budżetu gminy zakupiono książki za kwotę łączną ,62 zł. Biblioteka otrzymała również dotację z fundacji Orange w wysokości 1.668,41 zł z przeznaczeniem na edukację oraz popularyzację zwiększenia wykorzystania Internetu przez pracowników i czytelników. Niższe wykonanie niektórych wydatków wynika z tego, że nie zaistniała potrzeba ich dokonywania. Na utrzymanie dróg gminnych oprócz wymienionych wcześniej zadań inwestycyjnych w wysokości ,15 zł wydano ,92 zł. Na utrzymanie jednostek OSP wydano ,21 zł. Na oświetlenie dróg gminnych wydaliśmy ,66 zł, w tym za energię elektryczną ,46 zł o ,97 zł mniej niż w 2012 r. Zarządzenia podjęte przez Wójta Gminy dotyczące zmian w budżecie gminy w 2013 r. W 2013 r. Wójt Gminy podjął 51 zarządzeń w sprawie zmian w budżecie gminy na 2013 r. Zarządzenia zostały podjęte na podstawie art. 222 ust. 4, art. 257 pkt. 1 i pkt. 3 ustawy o finansach publicznych (Dz.U. z 2013 r., poz. 885 z późn. zm.) a więc zgodnie z ustawowym upoważnieniem dotyczącym zarządzeń sprawie podziału rezerwy budżetowej ogólnej, wprowadzaniu do planu dochodów dotacji celowych z budżetu państwa i wydatków 10

11 z nimi związanych oraz przesunięcia planu wydatków bieżących. W sprawie podziału rezerwy budżetowej ogólnej zostało podjętych 5 zarządzeń: 1) Nr 196/13 z dn r. - podział rezerwy budżetowej ogólnej na kwotę zł, z przeznaczeniem na zakup aparatu do terapii ultradźwiękowej do gabinetu rehabilitacji; 2) Nr 224/13 z dn r.- podział rezerwy budżetowej ogólnej na kwotę zł, z przeznaczeniem na zapłacenie za umieszczenie bezpańskich psów w schronisku; 3) Nr 266/13 z dn r. - podział rezerwy budżetowej ogólnej na kwotę zł z przeznaczeniem na zapłacenie za dzieci z naszej gminy, które uczęszczają do niepublicznych przedszkoli poza terenem gminy zł oraz zakup i zamontowanie pieca c.o. w budynku Ośrodka Zdrowia w Pniewniku zł; 4) Nr 267/13 z dn r. podział rezerwy budżetowej ogólnej na kwotę zł z przeznaczeniem na remont drogi do Starego Świętochowa; 5) Nr 268/13 z dn r. podział rezerwy budżetowej ogólnej na kwotę zł z przeznaczeniem na remont dróg gminnych. Nie dokonywano podziału rezerwy celowej planowanej w kwocie zł na realizację zadań własnych z zakresu zarządzania kryzysowego. Wydatki budżetu gminy związane były z bieżącym funkcjonowaniem jednostek gminnych: szkół, przedszkola, jednostek OSP, Urzędu Gminy, GOPS, gospodarki komunalnej i innych zadań, które należą do kompetencji gminy jako zadania własne i zlecone. Wydatki były zrealizowane z zastosowaniem ustawy Prawo zamówień publicznych. Korytnica, dnia 31 marca 2014 r. 11