Raport roczny SA-R 2007

Transkrypt

1 SUWARY skorygowany SA-R 2007 KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport roczny SA-R 2007 (dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową) Za rok obrotowy 2007 obejmujący okres od do oraz za poprzedni rok obrotowy 2006 obejmujący okres od do data przekazania: SUWARY SA SUWARY (skrócona nazwa emitenta) Pabianice (kod pocztowy) ul. Piotra Skargi (pełna nazwa emitenta) (ulica) (telefon) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie) (miejscowość) ( ) (NIP) HLB Frąckowiak i Wspólnicy sp. z o.o. (podmiot uprawniony do badania) (fax) (www) (REGON) (numer) Raport roczny zawiera: Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego sprawozdania finansowego Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Pismo Prezesa Zarządu Roczne sprawozdanie finansowe Wprowadzenie Bilans Rachunek zysków i strat Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta) Zestawienie zmian w kapitale własnym Rachunek przepływów pieniężnych Dodatkowe informacje i objaśnienia WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. EUR I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej III. Zysk (strata) brutto IV. Zysk (strata) netto V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej VIII. Przepływy pieniężne netto, razem IX. Aktywa, razem X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania XI. Zobowiązania długoterminowe XII. Zobowiązania krótkoterminowe XIII. Kapitał własny XIV. Kapitał zakładowy XV. Liczba akcji (w szt.) XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 4,48 2,57 1,19 0,66 XVII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 30,98 26,38 8,65 6,89 Do przeliczenia na EURO wybranych danych finansowych przyjęto zasady średniego kursu walut zgodnie z 89 ust 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia r. Zastosowano następujące kursy przeliczenia EURO: 2007; dla wartości wynikowych 3,7768; 3,8991 PLN - dla wartości bilansowych 3,5820; 3,8312 PLN Komisja Nadzoru Finansowego 1

2 SUWARY SA-R 2007 Dotyczy pozycji zadeklarowana lub wypłacona dywidenda: Walne Zgromadzenie Spółki w dniu r. podjęło uchwałę o przeznaczeniu całego zysku netto za rok 2006 na kapitał rezerwowy. Zarząd SUWARY S.A. będzie wnioskował do Rady Nadzorczej i Walnego Zgromadzenia o przeznaczenie zysku wypracowanego w roku 2007 również na kapitał rezerwowy. OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM Plik 1_Opinia.pdf Opis Opinia podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania sprawozdania finansowego za 2007 rok. RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Plik 2_Raport.pdf Opis Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania sprawozdania finansowego za 2007 rok. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Zarząd spółki SUWARY S.A. oświadcza, że zgodnie ze swoją najlepszą wiedzą roczne sprawozdanie finansowe i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości oraz że odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową SUWARY S.A. oraz jej wynik finansowy oraz oświadcza, że roczne sprawozdanie zarządu zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji Spółki. Plik Opis OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Zarząd spółki SUWARY S.A. oświadcza, że podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych dokonujący badania rocznego sprawozdania finansowego został wybrany zgodnie z przepisami prawa oraz że podmiot ten oraz biegli rewidenci dokonujący przeglądu spełnili warunki do wydania bezstronnego i niezależnego raportu z badania, zgodnie z właściwymi przepisami prawa. Plik Opis PISMO PREZESA ZARZĄDU Komisja Nadzoru Finansowego 2

3 SUWARY SA-R 2007 Plik 3_Pismo Prezesa Zarządu SUWARY SA.pdf Opis Pismo Prezesa Zarządu SUWARY S.A. WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Plik 4_Wprowadzenie do sprawozdania.pdf Opis Wprowadzenie do sprawozdania finansowego. BILANS Noty AKTYWA I. Aktywa trwałe Wartości niematerialne i prawne, w tym: Rzeczowe aktywa trwałe Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego II. Aktywa obrotowe Zapasy Należności krótkoterminowe Od pozostałych jednostek Inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe aktywa finansowe a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe A k t y w a r a z e m PASYWA I. Kapitał własny Kapitał zakładowy Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały rezerwowe Zysk (strata) z lat ubiegłych Zysk (strata) netto II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Rezerwy na zobowiązania Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne a) długoterminowa b) krótkoterminowa Pozostałe rezerwy a) krótkoterminowe Zobowiązania długoterminowe Wobec pozostałych jednostek Zobowiązania krótkoterminowe Wobec jednostek powiązanych Wobec pozostałych jednostek Fundusze specjalne Rozliczenia międzyokresowe Inne rozliczenia międzyokresowe a) długoterminowe b) krótkoterminowe P a s y w a r a z e m Wartość księgowa Liczba akcji (w szt.) Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 17 30,98 26,38 Komisja Nadzoru Finansowego 3

4 SUWARY SA-R 2007 wartość księgowa na jedną akcję = kapitał własny / (liczba akcji ogółem - akcje własne) Liczba akcji własnych na dzień i wynosiła sztuk. POZYCJE POZABILANSOWE Nota 1. Inne (z tytułu) weksle in blanco własne hipoteka kaucyjna zastaw rejestrowy na śr.trwałych P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Noty I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: Przychody netto ze sprzedaży produktów Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Wartość sprzedanych towarów i materiałów III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży IV. Koszty sprzedaży V. Koszty ogólnego zarządu VI. Zysk (strata) ze sprzedaży VII. Pozostałe przychody operacyjne Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Inne przychody operacyjne VIII. Pozostałe koszty operacyjne Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Inne koszty operacyjne IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej X. Przychody finansowe Odsetki, w tym: Inne XI. Koszty finansowe Odsetki w tym: Inne XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej XIII. Zysk (strata) brutto XIV. Podatek dochodowy a) część bieżąca b) część odroczona 9-65 XV. Zysk (strata) netto Zysk (strata) netto (zanualizowany) Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 27 4,48 2,57 zysk (strata) na jedną akcję zwykłą = zysk (strata) netto / średnoważona liczba akcji bez akcj własnych Liczba akcji własnych w okresie sprawozdawczym, jak i w okresie porównywalnym wynosiła sztuk. Komisja Nadzoru Finansowego 4

5 SUWARY SA-R 2007 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM I. Kapitał własny na początek okresu (BO) a) korekty błędów podstawowych 179 I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych Kapitał zakładowy na początek okresu Kapitał zakładowy na koniec okresu Akcje (udziały) własne na początek okresu Akcje (udziały) własne na koniec okresu Kapitał zapasowy na początek okresu Zmiany kapitału zapasowego a) zwiększenia (z tytułu) z podziału zysku (ustawowo) sprzedaży i likwidacji śr.trwałych Kapitał zapasowy na koniec okresu Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny a) zmniejszenia (z tytułu) zbycia środków trwałych Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych a) zwiększenia (z tytułu) z podziału zysku z zysku (zysk z lat poprzednich) Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu Zysk z lat ubiegłych na początek okresu a) korekty błędów podstawowych Zysk z lat ubiegłych na początek okresu a) zmniejszenia (z tytułu) podział wyniku na kapitał rezerwowy pdział wyniku na kapitał zapasowy wypłata dywidendy Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu Wynik netto a) zysk netto II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem Amortyzacja (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych Inne korekty III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 28 4 Komisja Nadzoru Finansowego 5

6 SUWARY SA-R Z aktywów finansowych, w tym: 31 a) w pozostałych jednostkach 31 - odsetki 31 II. Wydatki Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Inne wydatki inwestycyjne 274 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wydatki Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli Spłaty kredytów i pożyczek Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego Odsetki II. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: F. Środki pieniężne na początek okresu G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: o ograniczonej możliwości dysponowania WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE a) koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: oprogramowanie komputerowe Wartości niematerialne i prawne, razem Komisja Nadzoru Finansowego 6

7 SUWARY SA-R 2007 ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) koszty zakończonych prac rozwojowych a b c d e wartość firmy koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: - oprogramowanie komputerowe inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne, razem wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na a) początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) zakup c) zmniejszenia (z tytułu) likwidacja wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec d) okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres (z tytułu) odpis roczny lkwidacja WNP g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec h) okresu Komisja Nadzoru Finansowego 7

8 SUWARY SA-R 2007 WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne Wartości niematerialne i prawne, razem RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE a) środki trwałe, w tym: grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trwałe b) środki trwałe w budowie Rzeczowe aktywa trwałe, razem Komisja Nadzoru Finansowego 8

9 SUWARY SA-R 2007 ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia - środki transportu techniczne i maszyny - inne środki trwałe Środki trwałe, razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) zakupu leasingu c) zmniejszenia (z tytułu) likwidacji sprzedaży przemieszczenia wewnętrzne d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres (z tytułu) odpisów rocznych odpisów związanych z likwidacją / sprzedażą śr. trwałych korekta stawek przemieszczenia wewnętrzne g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) wartość netto środków trwałych na koniec okresu Komisja Nadzoru Finansowego 9

10 SUWARY SA-R 2007 ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: Środki trwałe bilansowe, razem ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: a) odniesionych na wynik finansowy z tyt.przejściowych różnic kosztowych Zwiększenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) odpisów aktualizujących należności rezerwy na wynagrodzenia i urlopy 73 - rezerwy na badanie bilansu 8 - rezerwy na materiały, towary i wyroby got wyceny forwardów 43 - różnic kursowych rezerw na sprawy sporne nagród jubileuszowych i odpraw emeryt niewypłaconych wynagrodzeń i skł.zus rezerwa na marże 9 3. Zmniejszenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) nagród jubileuszowych i odpraw emeryt. 8 - strata podatkowa 9 odpisów aktualizujących należności aktualizacji środków trwałych - różnic kursowych rezerw na wynagrodzenia i urlopy wyceny wyrobów 13 wyceny forwardów - spraw spornych Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: a) odniesionych na wynik finansowy z tyt.przejściowych różnic kosztowych ZAPASY a) materiały b) półprodukty i produkty w toku c) produkty gotowe d) towary e) zaliczki na dostawy 59 Zapasy, razem NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE a) należności od pozostałych jednostek z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesięcy z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń inne Należności krótkoterminowe netto, razem Komisja Nadzoru Finansowego 10

11 SUWARY SA-R 2007 NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE b) odpisy aktualizujące wartość należności Należności krótkoterminowe brutto, razem ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH Stan na początek okresu a) zwiększenia (z tytułu) aktualizacji i dodatk. kontrahentów b) zmniejszenia (z tytułu) spisania należności spłaty należności Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. w walucie w tys. EUR po przeliczeniu na tys. zł b2. w walucie w tys. SEK po przeliczeniu na tys. zł b3. w walucie w tys. USD 26 1 po przeliczeniu na tys. zł 63 2 b4. w walucie w tys. GBP 1 1 po przeliczeniu na tys. zł 4 3 Należności krótkoterminowe, razem NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: a) do 1 miesiąca b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy c) należności przeterminowane Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) d) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: a) do 1 miesiąca b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku e) powyżej 1 roku Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) Komisja Nadzoru Finansowego 11

12 SUWARY SA-R 2007 KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne środki pieniężne w kasie i na rachunkach inne środki pieniężne Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta b1. w walucie pozostałe waluty ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. w walucie w tys. EUR po przeliczeniu na tys. zł b2. w walucie w tys. USD po przeliczeniu na tys. zł Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: ubezpieczenie majątkowe, osobowe i należności prenumerata, abonament i inne 9 23 odpis na ZFŚS - pozostałe Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj Rodzaj uprzywilejowani ograniczenia a akcji praw do akcji Liczba akcji Wartość serii/ Sposób pokrycia emisji wg wartości kapitału nominalnej Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty) A imienne 3 głosy z akcji aport A B na okaziciela na okaziciela brak uprzywilejowani a brak uprzywilejowani a Liczba akcji, razem Kapitał zakładowy, razem Wartość nominalna jednej akcji (w zł) 10, aport gotówka Uprzywilejowanie akcji imiennych serii A w wyniku ich zbycia w marcu 2008 roku przez akcjonariusza o którym mowa w 9 ust.1 Statutu Spółki wygasło. W dniu 21 marca 2008 roku akcje te zostały zamienione na akcje zwykłe na okaziciela. Komisja Nadzoru Finansowego 12

13 SUWARY SA-R 2007 AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowacel nabycia akcje zostały przejęte od spółki zależnej Przeznaczenie KAPITAŁ ZAPASOWY a) utworzony ustawowo b) inny (wg rodzaju) Kapitał zapasowy, razem KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY a) z tytułu aktualizacji środków trwałych Kapitał z aktualizacji wyceny, razem POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) - z zysku przeznacz. na rozwój z przejętej sp.zależnej (przeznacz. na rozwój) Pozostałe kapitały rezerwowe, razem ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: a) odniesionej na wynik finansowy kosztów / opłat leasingowych oraz różnic kursowych nadwyżki wart. bilansowej nad podatkową inne 4 2. Zwiększenia a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) 17 - leasingu (opłat /różnic kurs. /kosztów) 10 - różnic kursowych nadwyżki wartości śr.trwał. nad wart. zobowiązania /dot. leasingu/ 25 - nadwyżki wart. bilansowej nad podatkową Zmniejszenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 62 - wyceny forwardów 4 - różnic kursowych nadwyżki wartości śr.trwał. nad wart. zobowiązania /dot. leasingu/ Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem a) odniesionej na wynik finansowy kosztów / opłat leasingowych oraz różnic kursowych nadwyżki wart. bilansowej nad podatkową Komisja Nadzoru Finansowego 13

14 SUWARY SA-R 2007 ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu z tyt. odpraw emeryt b) zwiększenia (z tytułu) z tyt. odpraw emeryt c) stan na koniec okresu z tyt. odpraw emeryt ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu 0 0 b) zwiększenia (z tytułu) 7 - z tyt. odpraw emeryt. 7 c) stan na koniec okresu z tyt. odpraw emeryt. 7 ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu niewypłacone wynagrodzenia niewykorzystane urlopy 36 - sprawy sporne 416 b) zwiększenia (z tytułu) niewypłacone wynagrodzenia / niewykorzystane urlopy sprawy sporne c) rozwiązanie (z tytułu) niewypłacone wynagrodzenia / niewykorzystane urlopy sprawy sporne 71 d) stan na koniec okresu niewypłacone wynagrodzenia niewykorzystane urlopy - sprawy sporne ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE a) wobec pozostałych jednostek inne zobowiązania finansowe, w tym: umowy leasingu finansowego Zobowiązania długoterminowe, razem ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY a) powyżej 1 roku do 3 lat Zobowiązania długoterminowe, razem Komisja Nadzoru Finansowego 14

15 SUWARY SA-R 2007 ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej Zobowiązania długoterminowe, razem ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE a) wobec pozostałych jednostek kredyty i pożyczki, w tym: inne zobowiązania finansowe, w tym: z tyt. leasingu z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń z tytułu wynagrodzeń inne (wg tytułów) koszty roku przeksięgowane z roku nast inwestycje 46 - rozrach.z akcjonariuszami /dywidenda/ 86 - bonusy dla odbiorców pozostałe b) fundusze specjalne (wg tytułów) ZFŚS ZFRON Zobowiązania krótkoterminowe, razem ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. w walucie w tys. EUR po przeliczeniu na tys. zł b2. w walucie w tys. USD 2 po przeliczeniu na tys. zł 6 Zobowiązania krótkoterminowe, razem INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów długoterminowe (wg tytułów) sfin.śr.trwałych z PFRON 20 - sfin.śr.trwałych z ZFRON sfin.śr.trwałych służby zdrowia dofinansowanie ze środ. UE krótkoterminowe (wg tytułów) sfin.śr.trwałych z PFRON sfin.śr.trwałych z ZFRON sfin.śr.trwałych służby zdrowia dofinansowanie ze środ. UE rezerw na urlopy wynagrodzeń na badanie bilansu 42 - na marże dot. sprzedaży 48 Inne rozliczenia międzyokresowe, razem Komisja Nadzoru Finansowego 15

16 SUWARY SA-R 2007 wartość księgowa na jedną akcję = kapitał własny / (liczba akcji ogółem - akcje własne) Liczba akcji własnych na dzień i wynosiła sztuk. Plik Opis PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) - opakowania znaki ostrzegawcze pozostałe wyroby usługi Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj opakowania znaki ostrzegawcze pozostałe wyroby usługi b) eksport opakowania znaki ostrzegawcze pozostałe wyroby usługi Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) - towary materiały Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj towary materiały b) eksport towary materiały Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem Komisja Nadzoru Finansowego 16

17 SUWARY SA-R 2007 KOSZTY WEDŁUG RODZAJU a) amortyzacja b) zużycie materiałów i energii c) usługi obce d) podatki i opłaty e) wynagrodzenia f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) ubezpieczeń podróży służbowych Koszty według rodzaju, razem Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) Koszt wytworzenia sprzedanych produktów INNE PRZYCHODY OPERACYJNE a) rozwiązane rezerwy (z tytułu) nalezności spraw spornych 71 - urlopów wynagrodzeń b) pozostałe, w tym: odszkodowania amortyzacja śr. trwałych sfinansowanych z PFRON/ZFRON/UE spisane należności 1 - upusty w dostawach dofinansowanie wynagrodzeń z PFRON otrzymane zwroty kosztów procesów 80 - odpisy aktualizujące majątek obrotowy 50 - nadwyżki w składnikach majątkowych 32 - inne 99 5 Inne przychody operacyjne, razem INNE KOSZTY OPERACYJNE a) utworzone rezerwy (z tytułu) należności od kontrahentów wynagrodzeń urlopów odpraw emerytalnych spraw spornych 416 b) pozostałe, w tym: wycena bilansowa wyrobów likwidacja śr.trwałych - koszty postępowania sądowego wypłacone odszkodowania, kary i grzywny 66 - przekazane darowizny podatek VAT naliczony w wyniku kontroli 8 - odpis majątku obrotowego odpisane należności umorzone nieściągalne 5 amort. śr.nieczynnych - inne Inne koszty operacyjne, razem Komisja Nadzoru Finansowego 17

18 SUWARY SA-R 2007 PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK a) pozostałe odsetki od pozostałych jednostek 4 31 Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem 4 31 INNE PRZYCHODY FINANSOWE a) dodatnie różnice kursowe zrealizowane 50 - niezrealizowane 111 b) pozostałe, w tym: 38 odsetki od vadium - umorzona pożyczka 38 Inne przychody finansowe, razem KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK a) od kredytów i pożyczek dla innych jednostek b) pozostałe odsetki dla innych jednostek Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem INNE KOSZTY FINANSOWE a) ujemne różnice kursowe, w tym: zrealizowane niezrealizowane 38 b) pozostałe, w tym: wycena kontraktów forward 171 Inne koszty finansowe, razem PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY 1. Zysk (strata) brutto Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg 2. tytułów) przychody wyłączone z opodatkowania koszty i straty nadzwyczajne księgowe trwale nie stanowiące k.u.p koszty podatkowe nie ujęte w rachunku wyników koszty i straty księgowe przejściowo nie stanowiące k.u.p strata podatkowa z lat ubiegłych inne -18 Podstawa opodatkowania Odliczenia od dochodu 3. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym Podatek dochodowy według stawki.19. % Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: wykazany w rachunku zysków i strat Komisja Nadzoru Finansowego 18

19 SUWARY SA-R 2007 PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT: zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub - braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów) zwiększenie rezerwy z tyt. podatku odroczonego Podatek dochodowy odroczony, razem 9-65 Zysk w wysokości tys. zł za rok obrotowy 2006 został przeznaczony w całości na kapitał rezerwowy Spółki. Zarząd SUWARY S.A. będzie wnioskował do Rady Nadzorczej i Walnego Zgromadzenia Spółki o przeznaczenie zysku wypracowanego w 2007 roku również na kapitał rezerwowy. Plik Opis zysk (strata) na jedną akcję zwykłą = zysk (strata) netto / średnoważona liczba akcji bez akcj własnych Liczba akcji własnych w okresie sprawozdawczym, jak i w okresie porównywalnym wynosiła sztuk. Plik Opis Struktura środków pieniężnych na początek i koniec okresu Środki pieniężne 2.093; Należności krótkoterminowe netto 6.718; Rezerwy 842; 977 Zapasy 5.722; Zobowiązania krótkotermin. (bez kredytów, pożyczek i zobowiązań leasingowych) 5.996; Rozliczenia międzyokresowe /aktywne/ 425; 470 Rozliczenia międzyokresowe /pasywne/ 3.199; Podział działalności emitenta na działalność operacyjną, inwestycyjną i finansową, przyjęty w rachunku przepływów pieniężnych: Działalność operacyjna obejmuje wszystkie działania związane z bieżącym funkcjonowaniem Spółki, działalność inwestycyjna to zakup i sprzedaż środków trwałych i inwestycji, działalność finansową należy zdefiniować jako zaciąganie i spłatę kredytów, płacenie i otrzymywanie odsetek. Niezgodność pomiędzy bilansowymi zmianami stanu zobowiązań krótkoterminowych oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych wynika z wyłączenia kredytów i zobowiązań z tytułu leasingu. W roku 2007 i okresie porównywanym pozycje: "inne korekty", "inne wpływy" i "inne wydatki" rachunku przepływów pieniężnych nie przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, wyjątkiem są inne korekty z tytułu działalności operacyjnej, które w całości stanowią korektę zakładowego funduszu świadczeń socjalnych. Rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą pośrednią. Plik Opis Komisja Nadzoru Finansowego 19

20 SUWARY Plik 5_Dodatkowe informacje.pdf SA-R 2007 Opis Dodatkowe informacje i objaśnienia PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis Wojciech Sobczak Prezes Zarządu PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis Dorota Celuch Główny Księgowy SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA) Plik Opis 6_Sprawozdanie Zarzadu SUWARY SA.pdf Sprawozdanie Zarządu SUWARY S.A. 7_Raport ze stosowania zasad ładu korporacyjnego.pdf Raport ze stosowania zasad ładu korporacyjnego w roku W niniejszym raporcie nie wypełniono następujących not: Środki trwałe wykazywane pozabilansowo Należności długoterminowe, Zmiana stanu należności długoterminowych (wg tytułów), Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych, Należności długoterminowe (struktura walutowa) Zmiana stanu nieruchomości (wg grup rodzajowych), Zmiana stanu wartości niematerialnych i prawnych (wg grup rodzajowych), Długoterminowe aktywa finansowe, Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności, w tym:, Zmiana stanu wartości firmy - jednostki zależne, Zmiana wartości firmy - jednostki współzależne, Zmiana stanu wartości firmy - jednostki stowarzyszone, Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki zależne, Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne, Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki stowarzyszone, Zmiana stanu długoterminowych aktywów finansowych (wg grup rodzajowych), Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych, Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych - c.d., Udziały lub akcje w pozostałych jednostkach, Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe (struktura walutowa), Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe (wg zbywalności), Udzielone pożyczki długoterminowe (struktura walutowa), Inne inwestycje długoterminowe (wg rodzaju), Zmiana stanu innych inwestycji długoterminowych (wg grup rodzajowych), Inne inwestycje długoterminowe (struktura walutowa) Inne rozliczenia międzyokresowe Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych Należności sporne i przeterminowane Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe (struktura walutowa), Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg zbywalności), Inne inwestycje krótkoterminowe (wg rodzaju), Inne inwestycje krótkoterminowe (struktura walutowa) Odpisy aktualizujące Akcje (udziały) emitenta będące własnością jednostek podporządkowanych Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (z tytułu) Zmiana stanu pozostałych rezerw długoterminowych (wg tytułów) Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek, Zobowiązania długoterminowe z tytułu wyemitowanych dłużnych instrumentów finansowych Zobowiązania krótkoterminowe z tutułu kredytów i pożyczek, Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu wyemitowanych dłużnych instrumentów finansowych Zmiana stanu ujemnej wartości firmy Należności warunkowe od jednostek powiązanych (z tytułu), Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych Zyski nadzwyczajne Straty nadzwyczajne Łączna kwota podatku odroczonego, Podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat dotyczący Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), z tytułu: Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności, w tym: Komisja Nadzoru Finansowego 20

21 OPINIA NIEZALEŻNEGO BIEGŁEGO REWIDENTA Dla Akcjonariuszy Suwary S.A. Przeprowadziliśmy badanie załączonego sprawozdania finansowego Suwary S.A. (Spółka), z siedzibą w Pabianicach, ul. Piotra Skargi 45/47, obejmującego: wprowadzenie do sprawozdania finansowego, bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2007 roku, który po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę ,4 tysiące złotych, rachunek zysków i strat za okres od 1 stycznia 2007 roku do 31 grudnia 2007 roku wykazujący zysk netto w kwocie 3 530,1 tysięcy złotych, zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym, wykazujące zwiększenie kapitału własnego w okresie od 1 stycznia 2007 roku do 31 grudnia 2007 roku o kwotę 3 884,0 tysięcy złotych, rachunek przepływów pieniężnych wykazujący zwiększenie stanu środków pieniężnych w okresie od 1 stycznia 2007 roku do 31 grudnia 2007 roku o kwotę 422,6 tysięcy złotych, dodatkowe informacje i objaśnienia. Za sporządzenie i rzetelną prezentację sprawozdania finansowego, zgodnego z przyjętą polityką rachunkowości, odpowiada Zarząd Spółki. Obowiązki z tym związane obejmują zaprojektowanie, wdrożenie i zapewnienie działania kontroli wewnętrznej związanej ze sporządzaniem i rzetelną prezentacją sprawozdań finansowych, dobór i zastosowanie odpowiedniej polityki rachunkowości oraz dokonywanie, uzasadnionych w danych okolicznościach, szacunków księgowych. Naszym zadaniem było zbadanie załączonego sprawozdania finansowego i wyrażenie opinii, na podstawie badania, czy sprawozdanie to przedstawia rzetelnie i jasno wszystkie informacje istotne dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej oraz wyniku finansowego

22 Spółki oraz czy zostało sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych. Badanie załączonego sprawozdania finansowego przeprowadziliśmy stosownie do postanowień: przepisów rozdziału 7 Ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (tekst jednolity: Dz. U. z 2002 roku nr 76, poz. 694 z późniejszymi zmianami) (Ustawa), norm wykonywania zawodu biegłego rewidenta, wydanych przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów w Polsce. Badanie to zaplanowaliśmy i przeprowadziliśmy w taki sposób, aby uzyskać wystarczającą pewność, że zbadane sprawozdanie finansowe nie zawiera istotnych nieprawidłowości. Badanie polegało na sprawdzeniu w dużym stopniu w sposób wyrywkowy - dokumentów i zapisów księgowych potwierdzających kwoty i informacje zawarte w zbadanym sprawozdaniu finansowym. Badanie obejmowało też ocenę zastosowanych przez Zarząd Spółki zasad (polityki) rachunkowości, znaczących szacunków przeprowadzonych przez Zarząd Spółki, jak również ocenę ogólnej prezentacji sprawozdania finansowego. Uważamy, że przeprowadzone przez nas badanie dostarczyło wystarczających podstaw do wyrażenia opinii o sprawozdaniu finansowym. Naszym zdaniem, zbadane sprawozdanie finansowe, obejmujące dane liczbowe i objaśnienia słowne: przedstawia rzetelnie i jasno wszystkie informacje istotne dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej Spółki na dzień 31 grudnia 2007 roku, jak też jej wyniku finansowego za rok obrotowy od 1 stycznia 2007 roku do 31 grudnia 2007 roku, sporządzone zostało, we wszystkich istotnych aspektach, zgodnie z określonymi w powołanej wyżej Ustawie zasadami (polityką) rachunkowości oraz na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych, prezentuje dane zgodnie z wymogami Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 października 2005 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych (Dz. U. z 2005 roku nr 209, poz. 1744), jest zgodne z wpływającymi na treść sprawozdania finansowego przepisami prawa i postanowieniami statutu Spółki. Nie zgłaszając zastrzeżeń do prawidłowości i rzetelności zbadanego sprawozdania finansowego, zwracamy uwagę na poniższe kwestie: 1) W nocie V.4 dodatkowych informacji i objaśnień do sprawozdania finansowego za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2007 roku Zarząd Spółki ujawnił ujęte w tym Suwary S.A Strona 2 z 4

23 sprawozdaniu finansowym korekty błędów lat ubiegłych. Do 31 grudnia 2006 roku Spółka amortyzowała koszty niektórych budynków i budowli nabytych w latach w ciągu 10 lat. W 2007 roku Zarząd Spółki skorygował ten błąd i ustalił okres użytkowania wspomnianych budynków i budowli na 35 lat. Do 31 grudnia 2006 roku pozycje aktywów i pasywów związanych z Zakładowym Funduszem Świadczeń Socjalnych nie były zgodne. W 2007 roku Zarząd Spółki skorygował wcześniejsze zapisy księgowe i uzgodnił te pozycje. Skutki wspomnianych korekt ujęto w sprawozdaniu finansowym za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2007 roku w sposób retrospektywny, to jest poprzez korektę bilansu otwarcia na 1 stycznia 2007 roku. W efekcie tych korekt zyski z lat ubiegłych na 1 stycznia 2007 roku były wyższe o 178,6 tysięcy złotych, a zysk netto za 2006 rok był wyższy o 89 tysięcy złotych. Z powodu wyżej wspomnianego, dane porównawcze zawarte w sprawozdaniu finansowym Spółki za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2007 roku różnią się od danych finansowych zawartych w zatwierdzonym sprawozdaniu finansowym Spółki za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2006 roku (rok poprzedni). 2) W nocie V.5 dodatkowych informacji i objaśnień do sprawozdania finansowego za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2007 Zarząd poinformował, że w październiku 2007 roku Zarząd Spółki otrzymał informację od kontrahenta, że w dostarczonych przez Spółkę opakowaniach jest wada. W styczniu 2008 roku kontrahent wystąpił z roszczeniem ponad 731 tysięcy euro, dotyczącym zwrotu poniesionych kosztów z tytułu wycofania wadliwych opakowań z rynku. Spółka posiada ubezpieczenie odpowiedzialności cywilnej za produkt. Sprawa została zgłoszona do ubezpieczyciela. Do dnia zatwierdzenia przez Zarząd sprawozdania finansowego za 2007 rok, nie został zakończony proces weryfikacji przez ubezpieczyciela zasadności i wysokości roszczeń kontrahenta. Przed zakończeniem tej weryfikacji nie jest możliwe określenie kwoty roszczeń, jakie zostaną uznane za uzasadnione i pokryte przez ubezpieczyciela. Z tego powodu, nie jest również możliwe określenie czy i w jakiej kwocie Spółka może być zobowiązana pokryć roszczenia kontrahenta, które być może nie będą pokryte odszkodowaniem ubezpieczyciela. W związku z niemożnością wiarygodnego oszacowania ewentualnych kosztów, którymi Spółka może być obciążona z powodu zdarzenia opisanego wyżej, w sprawozdaniu finansowym za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2007 roku nie ujęto żadnej rezerwy na ewentualne koszty dotyczące tego zdarzenia. Zapoznaliśmy się ze sporządzonym przez Zarząd sprawozdaniem z działalności Spółki za okres od 1 stycznia 2007 roku do 31 grudnia 2007 roku. Naszym zdaniem, sprawozdanie to spełnia istotne wymogi art. 49 ust. 2 Ustawy o rachunkowości oraz przepisów Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 października 2005 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych. Suwary S.A Strona 3 z 4

24 Zawarte w tym sprawozdaniu z działalności kwoty i informacje pochodzące ze zbadanego przez nas sprawozdania finansowego są z nim zgodne. Ryszard Maciejewski Cecylia Pol Biegły Rewident Nr 7392/866 Prezes Zarządu HLB Frąckowiak i Wspólnicy Sp. z o.o., Poznań, pl. Wiosny Ludów 2, podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych, wpisany na listę podmiotów uprawnionych do badania pod numerem 238 Biegły Rewident nr 5282/782 Poznań, dnia: 15 maja 2008 roku. Suwary S.A Strona 4 z 4

25 RAPORT UZUPEŁNIAJĄCY OPINIĘ Z BADANIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA 2007 ROK SUWARY S.A. POZNAŃ, 15 MAJA 2008 ROKU

26 1. INFORMACJE O SPÓŁCE Suwary S.A. (Spółka) została utworzona w dniu 29 czerwca 1995 roku. Spółka została powołana na czas nieokreślony. Siedziba Spółki znajduje się w Pabianicach, ul. Piotra Skargi 45/47. Zasadniczym przedmiotem działalności Spółki są: produkcja pozostałych wyrobów z tworzyw sztucznych ostrzegawczych znaków odblaskowych, produkcja opakowań z tworzyw sztucznych, produkcja środków myjących i czyszczących, produkcja chemikaliów nieorganicznych podstawowych pozostałych, pozostała sprzedaż hurtowa wyspecjalizowana, pprzedaż hurtowa wyrobów chemicznych. Spółka została wpisana w dniu 19 marca 2004 roku do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy w Łodzi, XX Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS Spółka posiada numer NIP nadany w dniu 14 września 1995 roku oraz symbol REGON Kapitał zakładowy Spółki na dzień kończący rok obrotowy, to jest 31 grudnia 2007 roku, wynosił tysięcy złotych. Kapitał własny Spółki na ten dzień wynosił tysiące złotych. Zgodnie z notą I.5 dodatkowych informacji i objaśnień do sprawozdania finansowego na dzień 31 grudnia 2007 roku struktura własności kapitału zakładowego Spółki była następująca: Akcjonariusz Liczba akcji Liczba głosów Wartość nominalna akcji Udział w kapitale podstawowym NFI MIDAS S.A ,43% NFI KREZUS S.A ,80% Dariusz Orłowski ,05% Witold Kowalczuk ,67% SUWARY S.A ,19% Suwary S.A. 2 / 10

27 Pozostali ,86% Razem ,00% W skład Zarządu Spółki na dzień 15 maja 2008 roku wchodził: Wojciech Sobczak - Prezes Zarządu. W okresie od 1 stycznia 2007 roku do 15 maja 2008 roku w składzie Zarządu Spółki miały miejsce następujące zmiany: a) z dniem 3 stycznia 2007 roku rezygnację z pełnienia funkcji złożyli: Owczarek Henryk Prezes Zarządu, Biskupski Krzysztof Członek Zarządu, Mróz Maciej Członek Zarządu. b) od 3 stycznia 2007 roku do 11 kwietnia 2007 roku funkcje Członków Zarządu pełnili Waldemar Zwierz oraz Mirosław Połć. c) z dniem 11 kwietnia 2007 w skład zarządu powołani zostali: Waldemar Zwierz - Prezes Zarządu, Mirosław Połeć - Członek Zarządu. d) w dniu 4 kwietnia 2008 roku, ze skutkiem od 18 kwietnia 2008 roku, rezygnację złożyli: Waldemar Zwierz - Prezes Zarządu, Mirosław Połeć - Członek Zarządu. e) w dniu 16 kwietnia 2008 roku, ze skutkiem od 19 kwietni 2008 roku na funkcję Prezesa Zarządu został powołany Pan Wojciech Sobczak. 2. SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK POPRZEDNI Sprawozdanie finansowe Spółki za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2006 roku (poprzedni rok obrotowy) zostało zbadane przez MISTERS AUDYTOR Sp. z o.o., w imieniu której działała biegły rewident Barbara Misterska - Dragan, nr ewidencyjny 2581/117. O zbadanym sprawozdaniu finansowym audytor wydał opinię bez zastrzeżeń. Sprawozdanie finansowe Spółki za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2006 roku zostało zatwierdzone przez Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy w dniu 27 czerwca 2007 roku. Akcjonariusze Spółki podjęli uchwałę, że zysk netto za 2006 rok w kwocie tysiące złotych zostanie przeznaczony na kapitał zapasowy. Sprawozdanie finansowe Spółki za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2006 roku (poprzedni rok obrotowy) wraz z opinią biegłego rewidenta, uchwałami Walnego Suwary S.A. 3 / 10

28 Zgromadzenia Akcjonariuszy o zatwierdzeniu sprawozdania finansowego i o podziale zysku oraz sprawozdaniem z działalności Spółki zostały złożone w Krajowym Rejestrze Sądowym. Wprowadzenie do sprawozdania finansowego, bilans na dzień 31 grudnia 2006 roku, rachunek zysków i strat, zestawienie zmian w kapitale własnym oraz rachunek przepływów pieniężnych za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2006 roku (poprzedni rok obrotowy) wraz z opinią biegłego rewidenta, uchwałami Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy o zatwierdzeniu sprawozdania finansowego i o podziale zysku w dniu 6 grudnia 2007 roku zostały ogłoszone w Monitorze Polskim B numer 2104 poz INFORMACJE O PODMIOCIE UPRAWNIONYM DO BADANIA I BIEGŁYM REWIDENCIE HLB Frąckowiak i Wspólnicy Sp. z o.o. z siedzibą w Poznaniu, pl. Wiosny Ludów 2 jest podmiotem uprawnionym do badania sprawozdań finansowych, wpisanym pod numerem 238 na listę Krajowej Rady Biegłych Rewidentów w Polsce. W imieniu HLB Frąckowiak i Wspólnicy Sp. z o.o. badaniem sprawozdania finansowego Spółki kierował biegły rewident Ryszard Maciejewski, nr ewidencyjny 7392/866. HLB Frąckowiak i Wspólnicy Sp. z o.o. została wybrana przez Radę Nadzorczą w dniu 7 sierpnia 2007 roku do przeprowadzenia badania sprawozdania finansowego Spółki za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2007 roku. Badanie tego sprawozdania finansowego przeprowadziliśmy na podstawie umowy zawartej w dniu 9 sierpnia 2007 roku z Zarządem Spółki. 4. ZAKRES I TERMIN BADANIA Celem naszego badania było wyrażenie pisemnej opinii wraz z raportem, czy sprawozdanie finansowe za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2007 roku we wszystkich istotnych aspektach rzetelnie i jasno przedstawia sytuację majątkową i finansową, jak też wynik finansowy Spółki. W badaniu poszczególnych pozycji sprawozdania finansowego i ksiąg rachunkowych posłużyliśmy się testami i próbami właściwymi dla rewizji finansowej. Na podstawie wyników tych testów i prób wnioskowaliśmy o poprawności badanych pozycji. Badanie ograniczone do wybranych prób zastosowaliśmy również w odniesieniu do rozrachunków i Suwary S.A. 4 / 10