Raport roczny SA-R AGORA Spólka Akcyjna

Transkrypt

1 KOMISJA PAPIERÓW WARTOSCIOWYCH i GIELD WARSZAWA PLAC POWSTANCÓW WARSZAWY 1 Raport roczny SAR (zgodnie z 46 ust. 1 pkt. 4 Rozporzadzenia Rady Ministrów z dnia 22 grudnia r. Dz.U. Nr 163, poz. 1160) (dla emitentów papierów wartosciowych o dzialalnosci wytwórczej, budowlanej, handlowej lub uslugowej) Za rok obrotowy obejmujacy okres od do dnia 6 maja 1999 r. AGORA SA (skrócona nazwa emitenta) AGORA Spólka Akcyjna (pelna nazwa emitenta) INNE USLUGI (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie) WARSZAWA (kod pocztowy) (miejscowosc) Czerska 8/10 (ulica) (022) (022) (telefon) (fax) ( ) (NIP) (REGON) KPMG Polska Audyt Sp. z o.o. dnia 6 maja 1999 r. (Podmiot uprawniony do badania) (data wydania opinii) (numer) Raport roczny zawiera: x Sprawozdanie finansowe x Wstep x Zestawienie zmian w kapitale wlasnym x Bilans x Rachunek przeplywu srodków pienieznych x Rachunek zysków i strat x Noty objasniajace x x x Zalaczniki: Zalacznik 1 opinia i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdan finansowych (bieglego rewidenta) Zalacznik 2 pismo Prezesa Zarzadu Zalacznik 3 komentarz Zarzadu (sprawozdanie z dzialalnosci emitenta) WYBRANE DANE FINANSOWE () tys. zl. tys. EURO I. Przychody netto ze sprzedazy produktów, towarów i materialów II. Zysk (strata) na dzialalnosci operacyjnej III. Zysk (strata) brutto IV. Zysk (strata) netto V. Aktywa (stan na ) VI. Zobowiazania razem (stan na ) w tym zobowiazania krótkoterminowe VII. Kapital wlasny (stan na ) VIII. Kapital akcyjny ( stan na ) IX. Liczba akcji (stan na ) X. Wartosc ksiegowa na jedna akcje (w zl./euro) (stan na ) 6,15 1,51 XI. Zysk (strata) netto na jedna akcje zwykla (w zl./euro) 1,41 0,36 XII. Zadeklarowana dywidenda na jedna akcje zwykla (w zl./euro) 0,00 0,00 Raport roczny powinien byc przekazany do Komisji Papierów Wartosciowych i Gield, Gieldy Papierów Wartosciowych w Warszawie SA oraz Polskiej Agencji Prasowej zgodnie z przepisami prawa

2 AGORA SA SAR w tys. zl WSTEP Podstawowym przedmiotem dzialalnosci spólki jest wydawanie gazet, czasopism EKD 2212 oraz uslugi rekalmowe EKD 7440 (ogloszenia prasowe). Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje dane za rok zakonczony 31 grudnia roku oraz porównywalne dane finansowe za rok zakonczony 31 grudnia roku. Sprawozdanie finansowe za rok zakonczony zostalo przeksztalcone w celu zapewnienia porównywalnosci w zakresie prezentacji zysku na sprzedazy papierów wartosciowych. Szczególy w dodatkowych notach objasniajacych nr. 16 i 17. Nie bylo zastrzezen w opiniach podmiotów uprawnionych do badania sprawozdan finansowych za lata poprzedzajace rok zakonczony 31 grudnia roku. Spólka nie posiada wewnetrznych jednostek organizacyjnych sporzadzajacych samodzielne sprawozdania finansowe ZASADY I METODY RACHUNKOWOSCI, METODY WYCENY AKTYWÓW I PASYWÓW ORAZ POMIARU WYNIKU FINANSOWEGO Spólka prowadzi ksiegi rachunkowe zgodnie z ustawa z dnia 29 wrzesnia 1994 roku o rachunkowosci (Dz.U. nr 121, poz. 591 z pózniejszymi zmianami). 1. Wartosci niematerialne i prawne Wartosci niematerialne i prawne ujmuje sie w ksiegach wedlug cen ich nabycia lub kosztów poniesionych na ich wytworzenie i umarza metoda liniowa w nastepujacym okresie: oprogramowanie komputerów prawo wieczystego uzytkowania gruntu koncesje, patenty, licencje i znaki towarowe wartosc firmy pozostale 23 lata 10 lat 5 lat 5 lat 5 lat 2. Srodki trwale Wartosc poczatkowa srodków trwalych ujmuje sie w ksiegach w wysokosci cen ich nabycia lub kosztów poniesionych na ich wytworzenie, rozbudowe lub modernizacje. Srodki trwale podlegaja okresowym aktualizacjom wyceny wedlug zasad okreslonych w rozporzadzeniu Ministra Finansów. Ostatnia aktualizacja zostala przeprowadzona na dzien 1 stycznia 1995 roku zgodnie z rozporzadzeniem Ministra Finansów z dnia 20 stycznia 1995 roku w sprawie amortyzacji srodków trwalych oraz wartosci niematerialnych i prawnych, a takze aktualizacji wyceny srodków trwalych (Dz. U. Nr 7, poz. 34, z pózniejszymi zmianami). Srodki trwale umarzane sa wedlug metody liniowej i degresywnej w okresie przewidywanego uzytkowania, poczawszy od pierwszego dnia miesiaca nastepujacego po miesiacu, w którym przyjeto je do uzytkowania. Srodki trwale o wartosci ponizej zl. umarzane sa jednorazowo w miesiacu nastepnym po oddaniu ich do uzytku. Podstawowe stawki umorzeniowe sa nastepujace: budynki i budowle 2,510,0% maszyny i urzadzenia 5,060,0% srodki transportu 14,020,0% pozostale srodki trwale 10,0 25,0% Wydatki poniesione na remonty, które nie powoduja ulepszenia lub przedluzenia okresu uzytkowania srodka trwalego sa ujmowane jako koszty w momencie ich poniesienia. Skutki aktualizacji wyceny srodków trwalych zostaly odniesione na kapital rezerwowy z aktualizacji wyceny (ostatnia aktualizacja zostala przeprowadzona na dzien 1 stycznia 1995 roku). Komisja Papierów Wartosciowych i Gield 1

3 AGORA SA SAR w tys. zl 3. Inwestycje rozpoczete Wartosc rozpoczetych inwestycji wycenia sie w wysokosci kosztów poniesionych na nabycie lub wytworzenie srodków trwalych oraz wartosci niematerialnych i prawnych, które powstana w wyniku zakonczenia inwestycji. 4. Finansowy majatek trwaly Udzialy i dlugoterminowe papiery wartosciowe wycenia sie wedlug ceny nabycia, nie wyzszej od ceny sprzedazy netto, pomniejszonej o odpisy spowodowane trwala utrata ich wartosci. 5. Zapasy Zapasy wyceniane sa wedlug rzeczywistych cen ich nabycia, zakupu lub kosztów ich wytworzenia nie wyzszych od ceny sprzedazy netto. Wartosc zapasów obejmuje koszty zwiazane z nabyciem zapasów, doprowadzeniem ich do obecnego stanu i lokalizacji i ustala sie ja w oparciu o metode: materialy pierwsze weszlo pierwsze wyszlo, produkty gotowe wedlug cen sprzedazy netto, towary wedlug cen nabycia. Cena sprzedazy netto stanowi mozliwa do uzyskania w dniu bilansowym cene sprzedazy bez naleznego podatku od towarów i uslug pomniejszona o rabaty i opusty oraz o koszty zwiazane z przystosowaniem zapasów do sprzedazy i doprowadzenia jej do skutku. 6. Naleznosci i roszczenia oraz zobowiazania Naleznosci i roszczenia oraz zobowiazania w zlotych polskich wykazuje sie wedlug wartosci nominalnej. Naleznosci i roszczenia oraz zobowiazania w walutach obcych wykazuje sie w wartosci nominalnej, przeliczonej na zlote polskie wedlug kursu sredniego NBP z dnia dokonania operacji, z tym ze jezeli dowód odprawy celnej (SAD) wykazuje inny kurs, stosuje sie kurs okreslony w tym dokumencie. Na dzien bilansowy wartosci te przelicza sie wedlug sredniego kursu NBP z tego dnia dla danej waluty. Naleznosci i roszczenia wykazywane sa w wartosci netto, tj. pomniejszone o rezerwe na naleznosci watpliwe. 7. Krótkoterminowe papiery wartosciowe Krótkoterminowe papiery wartosciowe wycenia sie wedlug ceny nabycia, nie wyzszej od ceny sprzedazy netto. 8. Srodki pieniezne w kasie i na rachunkach bankowych Srodki pieniezne w kasie i na rachunkach bankowych wyrazone w walucie polskiej wycenia sie na dzien bilansowy w wartosci nominalnej, natomiast srodki w walutach obcych wycenia sie wedlug sredniego kursu ustalonego przez Prezesa NBP na dzien bilansowy. Powstale róznice z wyceny zalicza sie do przychodów lub kosztów finansowych. 9. Rozliczenia miedzyokresowe kosztów i przychody przyszlych okresów Rozliczenia miedzyokresowe czynne obejmuja oplacone z góry koszty dotyczace przyszlych okresów sprawozdawczych. Do rozliczen miedzyokresowych biernych zaliczane sa prawdopodobne koszty okresu biezacego, których kwota lub data powstania zobowiazania z ich tytulu nie sa znane na dzien bilansowy. Do przychodów przyszlych okresów zaliczane sa otrzymane od kontrahentów zaplaty przyszlych swiadczen oraz dodatnie róznice kursowe z wyceny bilansowej skladników aktywów i pasywów innych niz srodki pieniezne, udzialy i papiery wartosciowe. Komisja Papierów Wartosciowych i Gield 2

4 AGORA SA SAR w tys. zl 10. Kapitaly wlasne Kapital podstawowy wykazany jest w wartosci nominalnej zarejestrowanych akcji, wynikajacej ze statutu Spólki i wpisu do Rejestru Handlowego. Na dzien 31 grudnia roku kapital podstawowy wynosil ,5 tys. zl i dzielil sie na akcji o wartosci nominalnej 1 zl kazda. Kapital zapasowy powstal w wyniku odpisów z zysku, obnizenia kapitalu podstawowego bez wyplaty naleznosci oraz ze zmniejszen kapitalu rezerwowego z aktualizacji wyceny w zwiazku ze sprzedaza i likwidacja przeszacowanych srodków trwalych. Zasady jego tworzenia sa zgodne z umowa Spólki. 11. Rezerwy Rezerwy obejmuja rezerwy na naleznosci watpliwe, które pomniejszaja stan naleznosci oraz rezerwy na ryzyko gospodarcze. Kwota rezerw obejmuje takze rezerwe na przejsciowa róznice z tytulu podatku dochodowego od osób prawnych, spowodowana odmiennoscia momentu uznania przychodu za osiagniety lub kosztu za poniesiony, w mysl ustawy o rachunkowosci i przepisów podatkowych. Dodatnia róznice zalicza sie do obowiazkowych obciazen wyniku finansowego netto jako rezerwe na podatek dochodowy. Ujemna róznice zalicza sie do czynnych rozliczen miedzyokresowych, jezeli istnieje pewnosc jej rozliczenia w ciagu nastepnego roku obrotowego i kolejnych lat obrotowych. Przy ustaleniu dodatniej lub ujemnej róznicy uwzglednia sie stan rozliczen róznic na ostatni dzien roku obrotowego. 12. Kredyty i pozyczki Kredyty bankowe i pozyczki w walucie krajowej wykazuje sie w ksiegach rachunkowych w wartosci nominalnej. Kredyty bankowe i pozyczki w walutach obcych na dzien bilansowy wykazuje sie w wartosci nominalnej, przeliczonej na zlote polskie wedlug sredniego kursu NBP z tego dnia dla danej waluty. 13. Przychody netto ze sprzedazy towarów i uslug oraz koszty ich uzyskania Przychody ze sprzedazy obejmuja nalezne lub uzyskane kwoty ze sprzedazy wyrobów towarów i uslug (pomniejszone o zwroty, rabaty i opusty). Przychody uznaje sie za osiagniete, gdy wszystkie warunki umowy sprzedazy zostaly spelnione i nie istnieja zasadnicze watpliwosci co do odbioru towarów i uslug. Przychody ze sprzedazy wykazywane sa w wartosci netto, tj. pomniejszone o nalezny podatek od towarów i uslug (VAT). Zarówno przychody jak i koszty ich uzyskania ujete sa w odpowiednich okresach sprawozdawczych, których dotycza, niezaleznie od daty otrzymania lub dokonania platnosci. Spólka sporzadza rachunek zysków i strat zarówno w ukladzie porównawczym jak i kalkulacyjnym. 14. Pozostale przychody i koszty operacyjne Pozostale przychody i koszty operacyjne zwiazane sa z dzialalnoscia Spólki i wywieraja wplyw na ustalenie wyniku na dzialalnosci operacyjnej. Do pozostalych przychodów operacyjnych zalicza sie miedzy innymi: przychody ze sprzedazy majatku trwalego, równowartosc rozwiazanych rezerw na naleznosci watpliwe i ryzyko gospodarcze, za wyjatkiem rezerw zwiazanych z ryzykiem finansowym, otrzymane kary i odszkodowania oraz nieodplatnie otrzymane srodki trwale. Do pozostalych kosztów operacyjnych zaliczane sa miedzy innymi: wartosc sprzedanych skladników majatku trwalego, rezerwy tworzone na naleznosci watpliwe i ryzyko gospodarcze (za wyjatkiem rezerw zwiazanych z ryzykiem finansowym), zaplacone kary i odszkodowania oraz przekazane darowizny i korekty wartosci zapasów. Komisja Papierów Wartosciowych i Gield 3

5 AGORA SA SAR w tys. zl 15. Przychody i koszty finansowe Przychody i koszty finansowe obejmuja odsetki zwiazane z udzielonymi i wykorzystanymi kredytami lub pozyczkami, róznice kursowe, prowizje oraz przychody i koszty zwiazane z posiadaniem udzialów i innych papierów wartosciowych, w tym równowartosc utworzonych i rozwiazanych rezerw zwiazanych z ryzykiem finansowym a takze odsetki od srodków przechowywanych na rachunkach bankowych, odsetki od lokat bankowych, odsetki od nieterminowych platnosci, zyski i straty na krótkoterminowych papierach wartosciowych. 16. Róznice kursowe Róznice kursowe powstale w zwiazku z wycena na koniec roku obrotowego srodków pienieznych, udzialów oraz papierów wartosciowych rozlicza sie nastepujaco: dodatnie do przychodów finansowych, ujemne do kosztów finansowych. Nadwyzke ujemnych róznic kursowych nad dodatnimi, dotyczaca jednej waluty, powstala w zwiazku z wycena na koniec roku obrotowego innych niz srodki pieniezne, udzialy i papiery wartosciowe aktywów i pasywów wyrazonych w danej walucie obcej, zalicza sie do kosztów operacji finansowych. Nadwyzke dodatnich róznic kursowych nad ujemnymi zalicza sie natomiast do przychodów przyszlych okresów. 17. Zyski i straty nadzwyczajne Zyski i straty nadzwyczajne sa wynikiem wystepowania zdarzen niepowtarzalnych poza zwykla dzialalnoscia Spólki. 18. Plan motywacyjny dla pracowników Spólki W kwietniu roku Spólka wprowadzila plan motywacyjny (Plan) dla osób na stanowiskach kierowniczych oraz wybitnych pracowników zatrudnionych w Spólce oraz w podmiotach od niej zaleznych. Pracownikom objetym powyzszym programem moga byc przyznane nagrody w oparciu o stopien realizacji celów okreslonych w Planie. Nagrody beda wyplacane w gotówce oraz w akcjach. Na koszt wynikajacy z powyzszego planu Spólka tworzy rezerwe w wysokosci szacowanych nagród obliczonych na podstawie stopnia realizacji Planu. 19. Obowiazkowe obciazenie wyniku finansowego Obowiazkowym obciazeniem wyniku finansowego jest podatek dochodowy od osób prawnych. Podatek dochodowy w roku wynosi 36% zysku brutto ustalonego na podstawie przepisów o rachunkowosci, skorygowanego o przychody nie podlegajace opodatkowaniu oraz koszty nie stanowiace kosztu uzyskania przychodu oraz odliczenia od dochodu, ustalone na podstawie przepisów podatkowych. 20. Ulga inwestycyjna Spólka amortyzuje srodki trwale objete ulga inwestycyjna od miesiaca nastepnego po miesiacu przyjecia do eksploatacji, przy zastosowaniu rocznych stawek ustalonych w rozporzadzeniu Ministra Finansów z dnia 17 stycznia roku w sprawie amortyzacji srodków trwalych oraz wartosci niematerialnych i prawnych, a takze aktualizacji wyceny srodków trwalych (Dz. U. nr 6, poz. 35). Komisja Papierów Wartosciowych i Gield 4

6 AGORA SA SAR w tys. zl Amortyzacja srodków trwalych objetych ulga inwestycyjna nie stanowi kosztu uzyskania przychodów do wysokosci ulgi inwestycyjnej. Kwoty ulg inwestycyjnych zmniejszaja podstawe opodatkowania podatkiem dochodowym od osób prawnych. Spólka tworzy rezerwy na podatek dochodowy odroczony z tytulu ulg inwestycyjnych. 21. Restrukturyzacja kapitalu W roku Spólka przeprowadzila restrukturyzacje kapitalowa w nastepujacy sposób: a) W styczniu roku nastapilo polaczenie Spólki ze spólkami AgoraDruk Sp. z o.o., AC Radio Sp. z o.o. oraz AC Telewizja Sp. z o.o. poprzez inkorporacje. Nastapilo obnizenie kapitalu zakladowego Spólki poprzez umorzenie udzialów o wartosci ,7 tys. zl oraz podwyzszenie kapitalu do poprzedniej wysokosci. W zamian za udzialy w spólkach przylaczonych AgoraHolding Sp. z o.o. (poprzednio Agora Sp. z o.o.) otrzymala udzialów w podwyzszonym kapitale zakladowym Spólki. b) 16 lutego roku Nadzwyczajne Zgromadzenie Wspólników AgoraGazeta Sp. z o.o. (obecnie Agora SA) podjelo uchwale o obnizeniu kapitalu w drodze umorzenia udzialów AgoraHolding Sp. z o.o. o wartosci tys. zl. Jednoczesnie Zgromadzenie Wspólników podnioslo kapital do poprzedniej wysokosci poprzez ustanowienie nowych udzialów, które zostaly objete przez: AgoraHolding Sp. z o.o. (3.284 udzialów ) w zamian za wniesienie aportu w postaci akcji Banku Inicjatyw SpolecznoEkonomicznych SA oraz udzialów w AgoraPoligrafia Sp. z o.o, 98 udzialowców Agora Holding Sp. z o.o., w wiekszosci pracowników AgoraGazeta Sp. z o.o. obecnie Agora SA ( udzialów) w zamian za aport w postaci udzialów w AgoraHolding Sp. z o.o. c) w dniu 27 marca roku Nadzwyczajne Zgromadzenie Wspólników AgoraHolding Sp. z o.o. podjelo uchwale o nieodplatnym umorzeniu wyzej wymienionych udzialów Agory SA w Agorze Holding. Koszt powyzszego umorzenia w wysokosci ,0 tys. zl zostal ujety w pozostalych kosztach finansowych. Komisja Papierów Wartosciowych i Gield 5

7 AGORA SA SAR w tys. zl BILANS stan na dzien 31 grudnia Nota rok biezacy AKTYWA I. Majatek trwaly Wartosci niematerialne i prawne Rzeczowy majatek trwaly Finansowy majatek trwaly Naleznosci dlugoterminowe 4 II. Majatek obrotowy Zapasy Naleznosci krótkoterminowe Akcje (udzialy) wlasne do zbycia 7 4. Papiery wartosciowe przeznaczone do obrotu Srodki pieniezne III. Rozliczenia miedzyokresowe Z tytulu odroczonego podatku dochodowego 2. Pozostale rozliczenia miedzyokresowe A k t y w a, r a z e m PASYWA I. Kapital wlasny Kapital akcyjny Nalezne wplaty na poczet kapitalu akcyjnego (wielkosc ujemna) 3. Kapital zapasowy Kapital rezerwowy z aktualizacji wyceny Pozostale kapitaly rezerwowe Róznice kursowe z przeliczenia oddzialów (zakladów) zagranicznych 7. Niepodzielony zysk lub niepokryta strata z lat ubieglych Zysk (strata) netto II. Rezerwy Rezerwy na podatek dochodowy Pozostale rezerwy III. Zobowiazania Zobowiazania dlugoterminowe Zobowiazania krótkoterminowe VI. Rozliczenia miedzyokresowe i przychody przyszlych okresów P a s y w a, r a z e m Wartosc ksiegowa Liczba akcji Wartosc ksiegowa na jedna akcje (w zl) 4,02 6,15 Przewidywana liczba akcji Rozwodniona wartosc ksiegowa na jedna akcje (w zl) 4,02 11,39 Komisja Papierów Wartosciowych i Gield 6

8 AGORA SA SAR w tys. zl Zobowiazania pozabilansowe Zobowiazania pozabilansowe a) laczna wartosc udzielonych gwarancji i poreczen na rzecz jednostek zaleznych na rzecz jednostek stowarzyszonych na rzecz jednostki dominujacej na rzecz innych jednostek b) pozostale zobowiazania pozabilansowe (z tytulu) Zobowiazania pozabilansowe, razem Zobowiazania pozabilansowe wynikaja z ustanowienia w marcu roku zastawu na akcjach TKP SA jako zabezpieczenie zaciagnietego przez TKP SA kredytu. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT za okres 1 styczen 31 grudzien I. Przychody netto ze sprzedazy produktów, towarów i materialów Przychody netto ze sprzedazy produktów Przychody netto ze sprzedazy towarów i materialów II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materialów ( ) ( ) 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 22 ( ) ( ) 2. Wartosc sprzedanych towarów i materialów (3 013) (3 724) III. Zysk (strata) brutto na sprzedazy (III) IV. Koszty sprzedazy (30 632) (39 727) V. Koszty ogólnego zarzadu (55 602) (65 839) VI. Zysk (strata) na sprzedazy (IIIIVV) VII. Pozostale przychody operacyjne VIII. Pozostale koszty operacyjne 24 (8 166) (43 518) IX. Zysk (strata) na dzialalnosci operacyjnej (VI+VIIVIII) X. Przychody z akcji i udzialów w innych jednostkach 25 1 XI. Przychody z pozostalego finansowego majatku trwalego 26 XII. Pozostale przychody finansowe XIII. Koszty finansowe 28 (6 693) (37 964) XIV. Zysk (strata) na dzialalnosci gospodarczej (IX+X+XI+XIIXIII) XV. Wynik zdarzen nadzwyczajnych (XV.1. XV.2.) Zyski nadzwyczajne Straty nadzwyczajne 30 (19) (2) XVI. Zysk (strata) brutto XVII. Podatek dochodowy 31 (49 677) (42 279) XVIII. Pozostale obowiazkowe zmniejszenia zysku (zwiekszenia straty) 32 XIX. Zysk (strata) netto Zysk (strata) netto (za 12 miesiecy) Srednia wazona liczba akcji zwyklych Zysk (strata) na jedna akcje zwykla (w zl) 1,68 1,41 Srednia wazona przewidywana liczba akcji zwyklych Rozwodniony zysk (strata) na jedna akcje zwykla (w zl) 1,68 1,10 Komisja Papierów Wartosciowych i Gield 7

9 AGORA SA SAR w tys. zl ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WLASNYM za okres 1 styczen 31 grudzien I. Stan kapitalu wlasnego na poczatek okresu (BO) a) zmiany przyjetych zasad (polityki) rachunkowosci b) korekty bledów zasadniczych I.a. Stan kapitalu wlasnego na poczatek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych Stan kapitalu akcyjnego na poczatek okresu Zmiany stanu kapitalu akcyjnego a) zwiekszenia (z tytulu) ustanowienia nowych udzialów * b) zmniejszenia (z tytulu) umorzenia udzialów * Stan kapitalu akcyjnego na koniec okresu Stan naleznych wplat na poczet kapitalu akcyjnego na poczatek okresu 2.1. Zmiana stanu naleznych wplat na poczet kapitalu akcyjnego a) zwiekszenie b) zmniejszenie 2.2. Stan naleznych wplat na poczet kapitalu akcyjnego na koniec okresu 3. Stan kapitalu zapasowego na poczatek okresu Zmiany stanu kapitalu zapasowego a) zwiekszenie (z tytulu) emisji akcji powyzej wartosci nominalnej z podzialu zysku (ustawowo) z podzialu zysku (ponad wymagana ustawowo minimalna wartosc) z aktualizacji wyceny obnizenia kapitalu podstawowego bez wyplaty naleznosci b) zmniejszenie (z tytulu) polaczenie spólek Stan kapitalu zapasowego na koniec okresu Stan kapitalu rezerwowego z aktualizacji wyceny na poczatek okresu Zmiany stanu kapitalu rezerwowego z aktualizacji wyceny (128) (200) a) zwiekszenie (z tytulu) 8 z polaczenia spólek 8 b) zmniejszenia (z tytulu) sprzedazy i likwidacji srodków trwalych Stan kapitalu rezerwowego z aktualizacji wyceny na koniec okresu Stan pozostalych kapitalów rezerwowych na poczatek okresu 5.1. Zmiany stanu pozostalych kapitalów rezerwowych a) zwiekszenie (z tytulu) b) zmniejszenie (z tytulu) 5.2. Stan pozostalych kapitalów rezerwowych na koniec okresu 6. Róznice kursowe z przeliczenia oddzialów (zakladów) zagranicznych 7. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej straty z lat ubieglych na poczatek okresu Stan niepodzielonego zysku z lat ubieglych na poczatek okresu a) zmiany przyjetych zasad (polityki) rachunkowosci b) korekty bledów zasadniczych 7.2. Stan niepodzielonego zysku z lat ubieglych, na poczatek okresu, po uzgodnieniu do a) zwiekszenie (z tytulu) podzialu zysku Komisja Papierów Wartosciowych i Gield 8

10 AGORA SA SAR w tys. zl b) zmniejszenie (z tytulu) zasilenie kapitalu zapasowego wyplata dywidend zasilenie funduszy specjalnych Stan niepodzielonego zysku z lat ubieglych na koniec okresu Stan niepokrytej straty z lat ubieglych na poczatek okresu a) zmiany przyjetych zasad (polityki) rachunkowosci b) korekty bledów zasadniczych 7.5. Stan niepokrytej straty z lat ubieglych na poczatek okresu, po uzgodnieniu do danych a) zwiekszenie (z tytulu) przeniesienia straty do pokrycia b) zmniejszenie (z tytulu) 7.6. Stan niepokrytej straty z lat ubieglych na koniec okresu 7.7. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej straty z lat ubieglych na koniec okresu 8. Wynik netto a) zysk netto b) strata netto II. Stan kapitalu wlasnego na koniec okresu (BZ ) * Podniesienie i obnizenie kapitalu mialo miejsce u poprzednika prawnego Agory SA, Agory Gazety Sp. z o.o. RACHUNEK PRZEPLYWU SRODKÓW PIENIEZNYCH za okres 1 styczen 31 grudzien A. PRZEPLYWY PIENIEZNE NETTO Z DZIALALNOSCI OPERACYJNEJ (III) metoda bezposrednia *) I. Wplywy z dzialalnosci operacyjnej 1. Wplywy ze sprzedazy: a) produktów b) towarów c) materialów 2. Wplywy z tytulu pozostalych przychodów operacyjnych 3. Wplywy z tytulu zdarzen nadzwyczajnych 4. Pozostale wplywy II. Wydatki z tytulu dzialalnosci operacyjnej 1. Nabycie: a) towarów b) materialów 2. Zuzycie energii 3. Nabycie uslug obcych 4. Podatki i oplaty 5. Wynagrodzenia 6. Zaplata podatku dochodowego 7. Wydatki z tytulu pozostalych kosztów operacyjnych 8. Wydatki z tytulu zdarzen nadzwyczajnych 9. Pozostale wydatki A. PRZEPLYWY PIENIEZNE NETTO Z DZIALALNOSCI OPERACYJNEJ (I+/II)) metoda posrednia *) I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem Amortyzacja (Zyski) straty z tytulu róznic kursowych Odsetki i dywidendy (7 929) (709) 4. (Zysk) strata z tytulu dzialalnosci inwestycyjnej (11 101) (4 056) 5. Zmiana stanu pozostalych rezerw (208) 6. Podatek dochodowy (wykazany w rachunku zysków i strat) Podatek dochodowy zaplacony (53 364) (39 216) 8. Zmiana stanu zapasów (657) (7 438) Komisja Papierów Wartosciowych i Gield 9

11 AGORA SA SAR w tys. zl 9. Zmiana stanu naleznosci (5 233) (17 506) 10. Zmiana stanu zobowiazan krótkoterminowych (z wyjatkiem pozyczek i kredytów) Zmiana stanu rozliczen miedzyokresowych Zmiana stanu przychodów przyszlych okresów (1 654) Pozostale korekty B. PRZEPLYWY PIENIEZNE NETTO Z DZIALALNOSCI INWESTYCYJNEJ (III) (97 998) ( ) I. Wplywy z dzialalnosci inwestycyjnej Sprzedaz skladników wartosci niematerialnych i prawnych 2. Sprzedaz skladników rzeczowego majatku trwalego Sprzedaz skladników finansowego majatku trwalego, w tym: w jednostkach zaleznych w jednostkach stowarzyszonych w jednostce dominujacej 4. Sprzedaz papierów wartosciowych przeznaczonych do obrotu Splata udzielonych pozyczek dlugoterminowych Otrzymane dywidendy 1 7. Otrzymane odsetki Pozostale wplywy II. Wydatki z tytulu dzialalnosci inwestycyjnej ( ) ( ) 1. Nabycie skladników wartosci niematerialnych i prawnych (1 282) (11 739) 2. Nabycie skladników rzeczowego majatku trwalego (20 183) ( ) 3. Nabycie skladników finansowego majatku trwalego, w tym: (3 614) (19 713) w jednostkach zaleznych (19 357) w jednostkach stowarzyszonych (1 257) (356) w jednostce dominujacej 4. Nabycie akcji (udzialów) wlasnych 5. Nabycie papierów wartosciowych przeznaczonych do obrotu ( ) ( ) 6. Udzielone pozyczki dlugoterminowe (1 220) (10 230) 7. Pozostale wydatki (34 845) (10 070) C. PRZEPLYWY PIENIEZNE NETTO Z DZIALALNOSCI FINANSOWEJ (III) I. Wplywy z dzialalnosci finansowej Zaciagniecie dlugoterminowych kredytów i pozyczek Emisja obligacji lub innych dlugoterminowych dluznych papierów wartosciowych 3. Zaciagniecie krótkoterminowych kredytów i pozyczek Emisja obligacji lub innych krótkoterminowych dluznych papierów wartosciowych 5. Wplywy z emisji akcji (udzialów) wlasnych 6. Doplaty do kapitalu 7. Pozostale wplywy II. Wydatki z tytulu dzialalnosci finansowej (22 183) (4 158) 1. Splata dlugoterminowych kredytów i pozyczek 2. Wykup obligacji lub innych dlugoterminowych dluznych papierów wartosciowych 3. Splata krótkoterminowych kredytów bankowych i pozyczek (14 728) 4. Wykup obligacji lub innych krótkoterminowych dluznych papierów wartosciowych 5. Koszty emisji akcji wlasnych 6. Umorzenie akcji (udzialów) wlasnych 7. Platnosci dywidend i innych wyplat na rzecz wlascicieli (6 436) 8. Wyplaty z zysku dla osób zarzadzajacych i nadzorujacych 9. Wydatki na cele spolecznieuzyteczne 10. Platnosci zobowiazan z tytulu umów leasingu finansowego 11. Zaplacone odsetki (721) (3 868) 12. Pozostale wydatki (298) (290) D. PRZEPLYWY PIENIEZNE NETTO, RAZEM (A+/B+/C) (5 786) E. BILANSOWA ZMIANA STANU SRODKÓW PIENIEZNYCH (5 786) w tym zmiana stanu srodków pienieznych z tytulu róznic kursowych od walut obcych 53 (48) F. SRODKI PIENIEZNE NA POCZATEK OKRESU G. SRODKI PIENIEZNE NA KONIEC OKRESU (F+/ D) NOTY OBJASNIAJACE Komisja Papierów Wartosciowych i Gield 10

12 AGORA SA SAR w tys. zl Noty objasniajace do bilansu Nota 1. WARTOSCI NIEMATERIALNE I PRAWNE a) rozliczane w czasie koszty organizacji poniesione przy zalozeniu lub pózniejszym rozszerzeniu spólki akcyjnej 124 b) koszty prac rozwojowych c) nabyta wartosc firmy d) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartosci e) nabyte oprogramowanie komputerowe f) nabyte prawa wieczystego uzytkowania gruntów g) pozostale wartosci niematerialne i prawne 27 h) zaliczki na poczet wartosci niematerialnych i prawnych Wartosci niematerialne i prawne razem Komisja Papierów Wartosciowych i Gield 11

13 AGORA S.A. SAR w tys. zl a) rozliczane w czasie koszty organizacji poniesione przy zalozeniu lub pózniejszym rozszerzeniu spólki akcyjnej TABELA RUCHU WARTOSCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH b) koszty prac rozwojowych c) nabyta wartosc firmy d) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartosci e) nabyte oprogramowanie komputerowe (wg grup rodzajowych) f) nabyte prawa wieczystego uzytkowania gruntów g) pozostale wartosci niematerialne i prawne h) zaliczki na poczet wartosci niematerialnych i prawnych Wartosci niematerialne i prawne razem a) wartosc brutto wartosci niematerialnych i prawnych na poczatek okresu b) zwiekszenia (z tytulu) zakup przylaczenie spólek c) zmniejszenia (z tytulu) likwidacja d) wartosc brutto wartosci niematerialnych i prawnych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja na poczatek okresu f) amortyzacja za okres (z tytulu) planowana z przylaczonych spólek likwidacji (785) (785) g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) wartosc netto wartosci niematerialnych i prawnych na koniec okresu W roku skreslono z ewidencji wartosci niematerialnych i prawnych calkowicie umorzone oprogramowanie komputerowe o wartosci brutto 785 tys. zl. Komisja Papierów Wartosciowych i Gield 12

14 AGORA SA SAR w tys. zl Nota 2. RZECZOWY MAJATEK TRWALY a) srodki trwale grunty wlasne budynki i budowle urzadzenia techniczne i maszyny srodki transportu pozostale srodki trwale b) inwestycje rozpoczete c) zaliczki na poczet inwestycji Rzeczowy majatek trwaly, razem Komisja Papierów Wartosciowych i Gield 1

15 AGORA S.A. SAR w tys. zl TABELA RUCHU SRODKÓW TRWALYCH grunty wlasne budynki i budowle urzadzenia techniczne i maszyny srodki transportu pozostale srodki trwale srodki trwale, razem a) wartosc brutto srodków trwalych na poczatek okresu b) zwiekszenia (z tytulu) zakup otrzymane z przylaczonych spólek rozliczone z inwestycji darowizny c) zmniejszenia (z tytulu) sprzedaz likwidacja darowizny d) wartosc brutto srodków trwalych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na poczatek okresu f) amortyzacja za okres (z tytulu) (50) planowana otrzymana z przylaczonych spólek likwidacja, darowizny (2) (1 528) (34) (88) (1 652) sprzedaz (8) (331) (17) (356) g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) wartosc netto srodków trwalych na koniec okresu Nieplanowane odpisy amortyzacyjne dotyczace budowli w wysokosci 5 tys. zl. sa wynikiem likwidacji kabla telefonicznego z powodu zmiany siedziby redakcji Gazety Wyborczej oddzialu Katowice. Nieplanowane odpisy amortyzacyjne dotyczace urzadzen technicznych w wysokosci 53 tys. zl. sa wynikiem dokonanej darowizny (wartosc netto 6 tys. zl.) oraz zlomowania przestarzalego, zuzytego sprzetu komputerowego (wartosc netto 47 tys. zl.). Nieplanowane odpisy amortyzacyjne dotyczace srodków transportu w wysokosci 11 tys. zl. sa wynikiem likwidacji powypadkowej samochodu dostawczego. Komisja Papierów Wartosciowych i Gield 14

16 AGORA SA SAR w tys. zl SRODKI TRWALE BILANSOWE (STRUKTURA WLASNOSCIOWA) a) wlasne b) uzywane na podstawie umowy najmu, dzierzawy lub innej umowy o podobnym charakterze, w tym: Srodki trwale bilansowe razem SRODKI TRWALE POZABILANSOWE uzywane na podstawie umowy najmu, dzierzawy lub innej umowy o podobnym charakterze, w tym: wartosc gruntów uzytkowanych wieczyscie Srodki trwale pozabilansowe, razem Nota 3. FINANSOWY MAJATEK TRWALY a) akcje i udzialy, w tym: w jednostkach zaleznych w jednostkach stowarzyszonych w jednostce dominujacej b) udzielone pozyczki dlugoterminowe, w tym: jednostkom zaleznym jednostkom stowarzyszonym jednostce dominujacej c) pozostale papiery wartosciowe, w tym: jednostek zaleznych jednostek stowarzyszonych jednostki dominujacej d) inne prawa majatkowe (wg rodzaju) e) pozostale skladniki finansowego majatku trwalego Finansowy majatek trwaly, razem Akcje i udzialy wykazywane sa w cenie nabycia. Pelne przedstawienie wplywu tych inwestycji na sytuacje Spólki zaprezentowane jest w sprawozdaniu skonsolidowanym. Na dzien 31 grudnia roku Spólka posiadala udzialy o wartosci ,6 tys. zl w jednostce stowarzyszonej Telewizyjna Korporacja Partycypacyjna SA ( TKP ), na rzecz której udzielila pozyczki dlugoterminowej na kwote tys. zl. W wyniku nabycia udzialów w TKP w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym grupy kapitalowej Agora powstala wartosc firmy z konsolidacji w kwocie tys. zl. Na dzien 31 grudnia r. wartosc inwestycji w TKP wykazana w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym grupy kapitalowej Agora SA wynosi zero. Powyzsza wartosc to nie umorzona wartosc firmy z konsolidacji w kwocie tys. zl pomniejszona o udzial w ujemnych aktywach netto TKP od momentu nabycia w wysokosci tys. zl. Zalaczone sprawozdanie finansowe Spólki nie zawiera korekt wynikajacych z trwalej utraty wartosci w TKP. W grudniu roku udzial nastapilo podwyzszenie kapitalu TKP, w którym Agora SA nie brala udzialu. W wyniku powyzszego udzial grupy kapitalowej Agora SA w TKP obnizyl sie do 20%. Na akcjach TKP ustanowiono w marcu r. zastaw, jako zabezpieczenie kredytu bankowego zaciagnietego przez TKP SA. Komisja Papierów Wartosciowych i Gield 1

17 AGORA S.A. SAR w tys. zl ZMIANA STANU FINANSOWEGO MAJATKU TRWALEGO (Z PODZIALEM WG GRUP RODZAJOWYCH) a) akcje i udzialy, w tym: w jednostkach zaleznych w jednostkach stowarzyszonych w jednostce dominujacej b) udzielone pozyczki dlugoterminowe, w tym: jednostkom zaleznym jednostkom stowarzyszonym jednostce dominujacej a) stan na poczatek okresu b) zwiekszenia (z tytulu) zakup z przylaczonych spólek udzielenie pozyczek odsetki i przeszacowania inne c) zmniejszenia (z tytulu) udzialy w przylaczonych spólkach splata pozyczek rezerwy na odsetki i przeszacowania inne d) stan na koniec okresu Finansowy majatek trwaly, razem c) pozostale papiery wartosciowe, w tym: jednostek zaleznych jednostek stowarzyszonych jednostki dominujacej d) inne prawa majatkowe (wg rodzaju) e) pozostale skladniki Finansowy finansowego majatek majatku trwalego trwaly, razem a) stan na poczatek okresu b) zwiekszenia (z tytulu) zakup z przylaczonych spólek udzielenie pozyczek odsetki i przeszacowania c) zmniejszenia (z tytulu) udzialy w przylaczonych spólkach splata pozyczek 747 rezerwy na odsetki i przeszacowania d) stan na koniec okresu Finansowy majatek trwaly, razem Komisja Papierów Wartosciowych i Gield 16

18 AGORA SA SAR w tys. zl AKCJE / UDZIALY W POZOSTALYCH AKCJE / UDZIALY JEDNOSTKACH W POZOSTALYCH (LOKATY) JEDNOSTKACH (LOKATY) a b c d e f f g g hh Nazwa Udzial w Nieoplacona Otrzymane lub nazwa (firma) Wartosc wartosc % posiadanego udzial w ogólnej nieoplacona otrzymane lub (firma) Przedmiot przedmiot ogólnej liczbie przez nalezne jednostki, ze bilansowa kapitalu liczbie glosów na przez emitenta nalezne dywidendy L.p. jednostki, ze Siedziba siedziba przedsiebiorst glosów na emitenta dywidendy za wsk. wsk. formy akcji formy / twa akcyjnego / / walnym wartosc akcji za ostatni rok walnym wartosc akcji ostatni rok prawnej udzialów zakladowego zgromadzeniu (udzialów) (udzialów) obrotowy nie wiecej niz 1% obrotowy 1 w kazdym nie wiecej niz 1% w 1 Inne 94 podmiocie kazdym podmiocie UDZIELONE POZYCZKI DLUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zl) b1. jednostka/waluta.../... tys. zl b2. jednostka/waluta.../... tys. zl b3. jednostka/waluta.../... tys. zl... b4. pozostale waluty w tys. zl Udzielone pozyczki dlugoterminowe, razem Dlugoterminowe pozyczki udzielono w zlotych polskich (PLN), ale umowy pozyczki zapewniaja pozyczkodawcy przeszacowywanie wartosci pozyczki oraz naleznych odsetek wedlug kursu USD obowiazujacego w dniu splaty pozyczki. DLUGOTERMINOWE PAPIERY WARTOSCIOWE, UDZIALY I INNE PRAWA MAJATKOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zl) b1. jednostka/waluta.../... tys. zl b2. jednostka/waluta.../... tys. zl b3. jednostka/waluta.../... tys. zl... b4. pozostale waluty w tys. zl Dlugoterminowe papiery wartosciowe oraz udzialy i inne prawa majatkowe, razem Komisja Papierów Wartosciowych i Gield 1

19 AGORA SA SAR w tys. zl DLUGOTERMINOWE PAPIERY WARTOSCIOWE, UDZIALY I INNE PRAWA MAJATKOWE (WG ZBYWALNOSCI) A. Z nieograniczona zbywalnoscia, notowane na gieldach (wartosc bilansowa) a) akcje (wartosc bilansowa): korekty aktualizujace wartosc (saldo) wartosc wedlug cen nabycia b) obligacje (wartosc bilansowa): korekty aktualizujace wartosc (saldo) wartosc wedlug cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartosc bilansowa): c1... korekty aktualizujace wartosc (saldo) wartosc wedlug cen nabycia... B. Z nieograniczona zbywalnoscia, znajdujace sie w regulowanym obrocie pozagieldowym (wartosc bilansowa) a) akcje (wartosc bilansowa): korekty aktualizujace wartosc (saldo) wartosc wedlug cen nabycia b) obligacje (wartosc bilansowa): korekty aktualizujace wartosc (saldo) wartosc wedlug cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartosc bilansowa): c1... korekty aktualizujace wartosc (saldo) wartosc wedlug cen nabycia... C. Z nieograniczona zbywalnoscia, nie notowane na gieldach i nie znajdujace sie w regulowanym obrocie pozagieldowym (wartosc bilansowa) a) akcje (wartosc bilansowa): korekty aktualizujace wartosc (saldo) wartosc wedlug cen nabycia b) obligacje (wartosc bilansowa): korekty aktualizujace wartosc (saldo) wartosc wedlug cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartosc bilansowa): c1... korekty aktualizujace wartosc (saldo) wartosc wedlug cen nabycia... D. Z ograniczona zbywalnoscia (wartosc bilansowa) a) akcje i udzialy (wartosc bilansowa): korekty aktualizujace wartosc (saldo) wartosc wedlug cen nabycia b) obligacje (wartosc bilansowa): korekty aktualizujace wartosc (saldo) wartosc wedlug cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartosc bilansowa): c1... korekty aktualizujace wartosc (saldo) wartosc wedlug cen nabycia... Wartosc wedlug cen nabycia, razem Korekty aktualizujace wartosc (saldo), razem Wartosc bilansowa, razem Komisja Papierów Wartosciowych i Gield 2

20 AGORA SA SAR w tys. zl INNE SKLADNIKI FINANSOWEGO MAJATKU TRWALEGO (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zl) b1. jednostka/waluta.../... tys. zl b2. jednostka/waluta.../... tys. zl b3. jednostka/waluta.../... tys. zl... b4. pozostale waluty w tys. zl Inne skladniki finansowego majatku trwalego, razem Nota 4. NALEZNOSCI DLUGOTERMINOWE a) naleznosci dlugoterminowe z tytulu dostaw, robót i uslug, w tym: od jednostek zaleznych od jednostek stowarzyszonych od jednostki dominujacej b) pozostale naleznosci dlugoterminowe, w tym: od jednostek zaleznych od jednostek stowarzyszonych od jednostki dominujacej Naleznosci dlugoterminowe netto c) rezerwy na naleznosci (wielkosc dodatnia) Naleznosci dlugoterminowe brutto ZMIANA STANU NALEZNOSCI DLUGOTERMINOWYCH a) stan na poczatek okresu b) zwiekszenia (z tytulu) c) zmniejszenia (z tytulu) Stan naleznosci dlugoterminowych na koniec okresu ZMIANA STANU REZERW NA NALEZNOSCI DLUGOTERMINOWE a) stan na poczatek okresu b) zwiekszenia (z tytulu) c) wykorzystanie (z tytulu) d) rozwiazanie z (tytulu) Stan rezerw na naleznosci dlugoterminowe na koniec okresu NALEZNOSCI DLUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zl) b1. jednostka/waluta.../... tys. zl b2. jednostka/waluta.../... tys. zl b3. jednostka/waluta.../... tys. zl... b4. pozostale waluty w tys. zl Naleznosci dlugoterminowe, razem Komisja Papierów Wartosciowych i Gield 3

21 AGORA SA SAR w tys. zl Nota 5. ZAPASY a) materialy b) pólprodukty i produkty w toku c) produkty gotowe d) towary e) zaliczki na poczet dostaw Zapasy, razem Nota 6. NALEZNOSCI KRÓTKOTERMINOWE a) naleznosci z tytulu dostaw, robót i uslug, w tym: od jednostek zaleznych od jednostek stowarzyszonych od jednostki dominujacej b) pozostale naleznosci od jednostek zaleznych 154 c) pozostale naleznosci od jednostek stowarzyszonych 216 d) pozostale naleznosci od jednostki dominujacej e) naleznosci z tytulu podatków, dotacji i ubezpieczen spolecznych f) naleznosci z tytulu dywidend i innych udzialów w zyskach g) pozostale naleznosci h) naleznosci dochodzone na drodze sadowej, nie objete rezerwa 10 1 Naleznosci krótkoterminowe netto i) rezerwy na naleznosci (wielkosc dodatnia) Naleznosci krótkoterminowe brutto ZMIANA STANU REZERW NA NALEZNOSCI KRÓTKOTERMINOWE a) stan na poczatek okresu b) zwiekszenia (z tytulu) utworzenie rezerwy na naleznosci dochodzone na drodze sadowej utworzenie rezerw na naleznosci przeterminowane utworzenie rezerw na naleznosci watpliwe c) wykorzystanie (z tytulu) spisanie naleznosci objetych rezerwa d) rozwiazanie z (tytulu) uregulowanie naleznosci objetych rezerwa Stan rezerw na naleznosci krótkoterminowe na koniec okresu NALEZNOSCI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zl) b1. jednostka/waluta tys./ DEM tys. zl b2. jednostka/waluta tys./ FRF tys. zl b3. jednostka/waluta tys./ GBP 8 14 tys. zl b4. jednostka/waluta tys./ CAD 1 10 tys. zl b4. pozostale waluty w tys. zl Naleznosci krótkoterminowe, razem NALEZNOSCI Z TYTULU DOSTAW, ROBÓT I USLUG (BRUTTO) O POZOSTALYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPLATY: a) do 1 miesiaca */ b) powyzej 1 miesiaca do 3 miesiecy */ 154 c) powyzej 3 miesiecy do 6 miesiecy */ Komisja Papierów Wartosciowych i Gield 4

22 AGORA SA SAR w tys. zl d) powyzej 6 miesiecy do 1 roku 21 e) powyzej 1 roku f) naleznosci przeterminowane Naleznosci z tytulu dostaw, robót i uslug, razem (brutto) g) rezerwa na naleznosci z tytulu dostaw robót i uslug (wielkosc ujemna) (12 650) Naleznosci z tytulu dostaw, robót i uslug, razem (netto) Przedzial czasowy splacania naleznosci zwiazany z normalnym tokiem sprzedazy wynosi w przypadku: ogloszen 7 21 dni gazety 7 23 dni NALEZNOSCI Z TYTULU DOSTAW, ROBÓT I USLUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) Z PODZIALEM NA NALEZNOSCI NIE SPLACONE W OKRESIE: a) do 1 miesiaca */ b) powyzej 1 miesiaca do 3 miesiecy c) powyzej 3 miesiecy do 6 miesiecy d) powyzej 6 miesiecy do 1 roku e) powyzej 1 roku Naleznosci z tytulu dostaw, robót i uslug, przeterminowane, razem (brutto) f) rezerwa na naleznosci z tytulu dostaw robót i uslug, przeterminowane (wielkosc ujemna) (12 203) Naleznosci z tytulu dostaw, robót i uslug, przeterminowane, razem (netto) W odniesieniu do lacznej wielkosci naleznosci brutto tys. zl. do naleznosci przeterminowanych naleza: naleznosci z tytulu dostaw, robót i uslug w kwocie tys. zl., w tym nie objete rezerwami: tys. zl., naleznosci od budzetu w kwocie tys. zl., w calosci objete rezerwami. Na dzien r. w Spólce nie odnotowano naleznosci spornych innych niz naleznosci dochodzonych na drodze sadowej. */ W roku Spólka nie prowadzila ewidencji naleznosci wg powyzszych kryteriów. Nota 7. AKCJE/UDZIAlY WLASNE DO ZBYCIA Liczba Wartosc wg cen nabycia Wartosc bilansowa Cel nabycia Przeznaczenie AKCJE (UDZIAlY) EMITENTA BEDACE WLASNOSCIA JEDNOSTEK ZALEZNYCH Nazwa (firma) jednostki, siedziba Liczba Wartosc wg ceny nabycia Wartosc bilansowa Komisja Papierów Wartosciowych i Gield 5

23 AGORA S.A. SAR w tys. zl AKCJE (UDZIALY) W JEDNOSTKACH ZALEZNYCH I STOWARZYSZONYCH (LOKATY) Lp. a b c d e f g h i j k l nazwa jednostki siedziba przedmiot charakter zastosowana data objecia wartosc akcji/ odpisy wartosc procent udzial w ogólnej wskazanie innej (ze wskazaniem przedsiebiorstwa powiazania metoda kontroli / data udzialów wg aktualizujace bilansowa posiadanego liczbie glosów niz okreslona pod formy prawnej) konsolidacji od której wywierany ceny nabycia wartosc (razem) akcji/ udzialów kapitalu akcyjnego/ na walnym zgromadzeniu lit. j) lub k), podstawy dominacji jest znaczny zakladowego Agora Poligrafia prowadzenie dzialalnosci poligraficznej 1 Tychy Sp. z o.o. zalezna pelna ,0% 100,0% 2 KKK FM SA Wroclaw nadawanie lokalnych wylaczona posiadanie wiekszosci w Zarzadzie zalezna programów radiowych z konsolidacji ,0% 49,0% 3 Telewizyjna nadawanie lokalnych metoda praw Warszawa stowarzyszona Korporacja programów telewizyjnych wlasnosci ,0% 20,0% 4 Inforadio Sp. z o.o. Warszawa nadawanie ogólnopolskich wylaczona stowarzyszona programów radiowych z konsolidacji ,2% 29,2% 5 Elita Sp. z o.o. Bydgoszcz nadawanie lokalnych wylaczona zalezna programów radiowych z konsolidacji ,0% 96,0% 6 Radio Trefl Sp. z o.o. Sopot nadawanie lokalnych wylaczona stowarzyszona programów radiowych z konsolidacji ,0% 49,0% Jan Babczyszyn Radio nadawanie lokalnych wylaczona 7 Poznan stowarzyszona Jazz FM Sp. z o.o. programów radiowych z konsolidacji ,0% 42,0% 8 IM 40 Sp. z o.o. Warszawa nadawanie lokalnych wylaczona posiadanie wiekszosci w Zarzadzie zalezna programów radiowych z konsolidacji ,0% 49,0% 9 Radio Wawel Sp. z o.o. Kraków nadawanie lokalnych wylaczona zalezna programów radiowych z konsolidacji ,0% 50,0% Lokalne Rozglosnie wylaczona 10 Warszawa dzialalnosc radiowa zalezna Radiowe Sp. z o.o. z konsolidacji ,0% 100,0% 11 O'LE Sp. z o.o. Opole nadawanie lokalnych wylaczona zalezna programów radiowych z konsolidacji ,0% 100,0% 12 Karolina Sp. z o.o. Katowice nadawanie lokalnych wylaczona zalezna programów radiowych z konsolidacji ,9% 99,9% 13 CITY Radio Sp. z o.o. nadawanie lokalnych wylaczona Czestochowa zalezna programów radiowych z konsolidacji ,0% 100,0% 14 TransSerwis SA Warszawa uslugi spedycyjne zalezna pelna ,0% 100,0% 15 Biuro Obslugi Radiowej Sp. z o.o. Poznan swiadczenie uslug radiowych, telewizyjnych, reklamowych stowarzyszona wylaczona z konsolidacji ,0% 46,0% Komisja Papierów Wartosciowych i Gield 17

24 AGORA S.A. SAR w tys. zl AKCJE/UDZIALY W JEDNOSTKACH ZALEZNYCH I STOWARZYSZONYCH (LOKATY) cd. a m n o p r s t Lp. nazwa jednostki kapital wlasny jednostki... w tym: zobowiazania naleznosci aktywa przychody nieoplacona otrzymane lub kapital nalezne wplaty kapital pozostaly niepodzielony jednostki, jednostki, jednostki ze przez emitenta nalezne akcyjny /zakladowy na poczet zapasowy kapital wlasny, w tym: zysk (niepokryta w tym: dlugoterminowe w tym: dlugoterminowe razem sprzedazy wartosc akcji/udzialów kapitalu (wielkosc ujemna) strata) z lat ubieglych zysk (strata) netto dywidendy/udzi aly w zyskach za ostatni rok obrotowy Agora Poligrafia 1 Sp. z o.o (199) KKK FM SA Telewizyjna 604 (1 465) (1 475) Korporacja ( ) ( ) ( ) Partycypacyjna SA 4 Inforadio Sp. z o.o (14 382) (2 115) (12 267) Elita Sp. z o.o (1 584) (728) (856) Radio Trefl Sp. z o.o (1 716) (781) (935) Jan Babczyszyn Radio 7 Jazz FM Sp. z o.o. 600 (429) (364) (65) IM 40 Sp. z o.o (191) (958) Radio Wawel Sp. z o.o. 4 spólka nie rozpoczela dzialalnosci Lokalne Rozglosnie 10 Radiowe Sp. z o.o. 804 (4) (4) O'LE Sp. z o.o. 465 (451) (451) Karolina Sp. z o.o (833) (833) CITY Radio Sp. z o.o. 4 (2 125) (676) (1 464) TransSerwis SA (3) Biuro Obslugi 15 Radiowej Sp. z o.o. 500 (458) (458) Komisja Papierów Wartosciowych i Gield 17

25 AGORA SA SAR w tys. zl Nota 8. PAPIERY WARTOSCIOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU, UDZIALY I INNE PRAWA MAJATKOWE a) udzialy i akcje, w tym: w jednostkach zaleznych w jednostkach stowarzyszonych w jednostce dominujacej b) pozostale papiery wartosciowe, w tym: jednostek zaleznych jednostek stowarzyszonych jednostki dominujacej c) inne prawa majatkowe (wg rodzaju) bony skarbowe Papiery wartosciowe przeznaczone do obrotu oraz udzialy i inne prawa majatkowe, razem PAPIERY WARTOSCIOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU, UDZIALY I INNE PRAWA MAJATKOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zl) b1. jednostka/waluta.../... tys. zl b2. jednostka/waluta.../... tys. zl b3. jednostka/waluta.../... tys. zl... b4. pozostale waluty w tys. zl Papiery wartosciowe przeznaczone do obrotu oraz udzialy i inne prawa majatkowe, razem PAPIERY WARTOSCIOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU, UDZIALY I INNE PRAWA MAJATKOWE (WG ZBYWALNOSCI) A. Z nieograniczona zbywalnoscia, notowane na gieldach (wartosc bilansowa) a) akcje (wartosc bilansowa): wartosc rynkowa wartosc wedlug cen nabycia b) obligacje (wartosc bilansowa): wartosc rynkowa wartosc wedlug cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartosc bilansowa): c1... korekty aktualizujace wartosc (saldo) wartosc wedlug cen nabycia... B. Z nieograniczona zbywalnoscia, znajdujace sie w regulowanym obrocie pozagieldowym (wartosc bilansowa) a) akcje (wartosc bilansowa): wartosc rynkowa wartosc wedlug cen nabycia b) obligacje (wartosc bilansowa): wartosc rynkowa wartosc wedlug cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartosc bilansowa): c1... korekty aktualizujace wartosc (saldo) wartosc wedlug cen nabycia... Komisja Papierów Wartosciowych i Gield 6