DOMEX- BUD DEVELOPMENT S.A. SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK OBROTOWY 2012

Transkrypt

1 Raport Roczny 2012 DOMEX- BUD DEVELOPMENT S.A. SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK OBROTOWY 2012 Wrocław maj 2013 roku

2 A. WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA ROK INFORMACJE OGÓLNE DOMEX-BUD Development S.A. ( Spółka ) została utworzona Aktem Notarialnym z dnia roku. Spółka jest wpisana do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy, Wrocław-Fabryczna Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS Spółce nadano numer statystyczny REGON Siedziba Spółki mieści się we Wrocławiu, ul. Kobierzycka 10. Według statutu Spółki podstawowym przedmiotem działania Spółki jest: 1. Budownictwo PKD Obsługa nieruchomości PKD CZAS TRWANIA Czas trwania Spółki jest nieoznaczony. 3. OKRESY, ZA KTÓRE PREZENTOWANE JEST SPRAWOZDANIE FINANSOWE Prezentowane jest sprawozdanie finansowe za okres r r. oraz porównywalne dane finansowe za okres r r. 4. SKŁAD ORGANÓW SPÓŁKI Prezesem Zarządu jest Pan Tomasz Kowalski powołany na to stanowisko przez Radę Nadzorczą dnia 22 stycznia 2009 roku - na 5 letnią kadencje, do dnia 21 stycznia 2014 roku. W skład Rady Nadzorczej DOMEX-BUD Development S.A. wg stanu na dzień 31 grudnia 2012 roku, do chwili obecnej wchodzą: Ryszard Wenglorz - Przewodniczący Rady Nadzorczej, Tomasz Magiera - Członek Rady Nadzorczej, Mirosław Durkacz - Członek Rady Nadzorczej, Bogumił Łapicz - Członek Rady Nadzorczej, Krzysztof Milewski - Członek Rady Nadzorczej 5. DANE ŁĄCZNE W SPRAWOZDANIU FINANSOWYM W skład Spółki nie wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdanie finansowe. 6. ZAŁOŻENIE KONTYNUACJI DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ Sprawozdanie finansowe Spółki zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Spółkę w okresie, co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli Zarząd Spółki nie stwierdza na dzień podpisania sprawozdania finansowego istnienia faktów i okoliczności, które wskazywałyby na zagrożenia dla możliwości kontynuacji działalności przez Spółkę w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym na skutek zamierzonego lub przymusowego zaniechania bądź istotnego ograniczenia przez nią dotychczasowej działalności. 7. POŁĄCZENIE SPÓŁEK HANDLOWYCH W okresie sprawozdawczym, za który sporządzono sprawozdanie finansowe, Spółka nie połączyła się z żadną inną jednostką gospodarczą. 2

3 8. PRZYJĘTE ZASADY (POLITYKA) RACHUNKOWOŚCI Aktywa i Pasywa wyceniono wg zasad określonych Ustawą o Rachunkowości, z tym, że: 1) Środki trwałe o wartości zł odpisywane są jednorazowo w momencie przekazania ich do użytkowania. Pozostałe środki trwałe amortyzowane są metodą liniową w oparciu o stawki podatkowe. 2) Zapasy: a) zakup materiałów jest zaliczany od razu do kosztów- materiały niewbudowane na koniec roku wycenia się wg ceny zakupu, b) roboty w toku stanowi budowa nie zakończona, którą wycenia się wg kosztu wytworzenia, c) towary obejmujące grunty wycenia się wg cen zakupu, d) produkty gotowe obejmujące niesprzedane mieszkania wycenia się wg kosztu wytworzenia. 3) Należności i zobowiązania w bilansie wykazano w kwocie nominalnej. 4) Kredyty i pożyczki zaciągnięte wykazano w kwocie wykorzystanych i wartości wymagających spłaty kredytów i pożyczek. 5) Pożyczki udzielone wyceniono w kwocie wymagającej zapłaty. 6) Spółka tak jak w latach poprzednich uważa przejęcie towaru zgodnie z protokołem zdawczo odbiorczym jako moment wydania towaru, który jest tożsamy z dniem oddania do użytkowania, nie biorąc pod uwagę momentu zawarcia aktu notarialnego, czy też uprawomocnienie się postanowienia o wpisie do księgi wieczystej. Za dzień faktycznego i ekonomicznego przeniesienia prawa własności należy rozumieć dzień jego fizycznego wydania, oddania do użytkowania. Wydanie zgodnie z protokołem jest bowiem czynnością faktyczną, rozumianą jako objęcie w posiadanie, możliwość dysponowania nieruchomością lub korzystania z niej. Wobec powyższego Spółka uznaje przychody do opodatkowania, fakturując sprzedaż mieszkań wg protokołów zdawczo odbiorczych. Dotyczy to 75 mieszkań z inwestycji Wrocław ul. Asfaltowa, z czego do dnia sporządzenia sprawozdania finansowego dla 58 mieszkań podpisano akty notarialne. 3

4 B. Bilans Spółki na dzień r. Bilans Aktywa Rok bieżący 2012 Rok poprzedni 2011 A. Aktywa trwałe , ,38 I. Wartości niematerialne i prawne ,30 1. Koszty zakończonych prac rozwojowych Wartość firmy ,30 3. Inne wartości niematerialne i prawne Zaliczki na wartości niematerialne i prawne - - II. Rzeczowe aktywa trwałe , ,08 1. Środki trwałe , ,08 a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - c) urządzenia techniczne i maszyny 4.408, ,23 d) środki transportu 9.088, ,84 e) Inne środki trwałe , ,01 2. Środki trwałe w budowie Zaliczki na środki trwałe w budowie - - III. Należności długoterminowe Od jednostek powiązanych Od pozostałych jednostek - - IV. Inwestycje długoterminowe Nieruchomości Wartości niematerialne i prawne Długoterminowe aktywa finansowe - - a) w jednostkach powiązanych udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe - - b) w pozostałych jednostkach udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe Inne inwestycje długoterminowe - - V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Inne rozliczenia międzyokresowe - - B. Aktywa obrotowe , ,43 I. Zapasy , ,02 1. Materiały ,03 2. Półprodukty i produkty w toku , ,19 3. Produkty gotowe ,37-4. Towary , ,13 5. Zaliczki na dostawy , ,67 II. Należności krótkoterminowe , ,42 1. Należności od jednostek powiązanych - - a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy - - b) Inne Należności od pozostałych jednostek , ,42 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: , ,36 - do 12 miesięcy , ,36 - powyżej 12 miesięcy - - b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i , ,53 zdrowotnych oraz innych świadczeń c) Inne , ,53 d) dochodzone na drodze sądowej - - III. Inwestycje krótkoterminowe , ,21 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe , ,21 a) w jednostkach powiązanych udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe - - b) w pozostałych jednostkach , ,75 - udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki , ,75 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe - - c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne , ,46 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach , ,46 - inne środki pieniężne inne aktywa pieniężne Inne inwestycje krótkoterminowe - - IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe , ,78 Aktywa razem , ,81 4

5 Bilans - Pasywa Rok bieżący 2012 Rok poprzedni 2011 A. Kapitał (fundusz) własny , ,92 I. Kapitał (fundusz) podstawowy , ,00 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) - - III. Udziały (akcje) własne do zbycia (wielkość ujemna) ,00 - IV. Kapitał (fundusz) zapasowy , ,72 V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny - - VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe ,00 - VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych ,80 - VIII. Zysk (strata) netto , ,80 IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość - - ujemna) B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania , ,89 I. Rezerwy na zobowiązania , ,43 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne długoterminowa krótkoterminowa Pozostałe rezerwy , ,43 - długoterminowe krótkoterminowe , ,43 II. Zobowiązania długoterminowe Wobec jednostek powiązanych Wobec pozostałych jednostek - - a) kredyty i pożyczki - - b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych - - c) Inne zobowiązania finansowe - - d) Inne - - III. Zobowiązania krótkoterminowe , ,38 1. Wobec jednostek powiązanych - - a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy - - b) Inne Wobec pozostałych jednostek , ,38 a) kredyty i pożyczki , ,00 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych - - c) Inne zobowiązania finansowe - - d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: , ,88 - do 12 miesięcy , ,88 - powyżej 12 miesięcy - - e) zaliczki otrzymane na dostawy - - f) zobowiązania wekslowe - - g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń , ,37 h) z tytułu wynagrodzeń - - i) Inne 5.614, ,13 3. Fundusze specjalne - - IV. Rozliczenia międzyokresowe , ,08 1. Ujemna wartość firmy Inne rozliczenia międzyokresowe , ,08 - długoterminowe krótkoterminowe , ,08 Pasywa razem , ,81 5

6 C. Rachunek zysków i strat według stanu na r. Rachunek zysków i strat Wariant kalkulacyjny Bieżący rok obrotowy 2012 Poprzedni rok obrotowy 2011 A. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, , ,86 w tym: - od jednostek powiązanych - - I. Przychody netto ze sprzedaży produktów , ,86 II. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów , ,00 B. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: , ,36 - jednostkom powiązanym - - I. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów , ,36 II. Wartość sprzedanych towarów i materiałów , ,00 C. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (A-B) , ,50 D. Koszty sprzedaży - E. Koszty ogólnego zarządu , ,83 F. Zysk (strata) ze sprzedaży (C-D-E) , ,33 G. Pozostałe przychody operacyjne , ,23 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych - - II. Dotacje - - III. Inne przychody operacyjne , ,23 H. Pozostałe koszty operacyjne , ,22 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych - - II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych - - III. Inne koszty operacyjne , ,22 I. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (F+G-H) , ,32 J. Przychody finansowe , ,08 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: od jednostek powiązanych - - II. Odsetki, w tym: , ,08 - od jednostek powiązanych - - III. Zysk ze zbycia inwestycji - - IV. Aktualizacja wartości inwestycji - - V. Inne 7.335,69 - K. Koszty finansowe , ,56 I. Odsetki, w tym: , ,56 - dla jednostek powiązanych - - II. Strata ze zbycia inwestycji - - III. Aktualizacja wartości inwestycji ,75 - IV. Inne - - L. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (I+J-K) , ,80 M. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (M.I.-M.II.) - - I. Zyski nadzwyczajne - - II. Straty nadzwyczajne - - N. Zysk (strata) brutto (L±M) , ,80 O. Podatek dochodowy 1.787,00 - P. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) - - R. Zysk (strata) netto (N-O-P) , ,80 6

7 D. Zestawienie zmian w kapitale własnym za rok 2012 Rok bieżący (2012) Rok poprzedzający (2011) I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) , ,72 - korekty błędów podstawowych zmiany zasad rachunkowości I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu , , Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego - a) zwiększenie (z tytułu) - wydanie akcji za aport - - wydanie danie akcji za gotówkę - b) zmniejszenie (z tytułu) - - umorzenia udziałów (akcji) Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu , ,00 2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy - - a) zwiększenie (z tytułu) - - b) zmniejszenie (z tytułu) Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu Udziały (akcje) własne na początek okresu - - a) zwiększenie ,00 - b) zmniejszenie Udziały (akcje) własne na koniec okresu ,00-4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu , , Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego , ,63 a) zwiększenie (z tytułu) ,63 - emisji akcji powyżej wartości nominalnej - - z podziału zysku (ustawowo) z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) , b) zmniejszenie (z tytułu) - - pokrycia straty - - utworzenie kapitału rezerwowego , Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu , ,72 5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny - - a) zwiększenie (z tytułu) - - b) zmniejszenie (z tytułu) zbycia środków trwałych Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych ,00 - a) zwiększenie (z tytułu) nabycie akcji własnych ,00 - b) zmniejszenie (z tytułu) Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu Zysk z lat ubiegłych na początek okresu korekty błędów podstawowych Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach - - a) zwiększenie (z tytułu) podziału zysku z lat ubiegłych - - b) zmniejszenie (z tytułu) Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu Strata z lat ubiegłych na początek okresu, korekty błędów podstawowych Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach ,80 - a) zwiększenie (z tytułu) , przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia - - b) zmniejszenie (z tytułu) Strata z lat ubiegłych na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu Wynik netto , ,80 a) zysk netto - - b) strata netto , ,80 c) odpisy z zysku - - II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) , ,92 III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) , ,92 7

8 E. Rachunek przepływów pieniężnych za rok 2012 Rachunek przepływów pieniężnych (metoda pośrednia) Rok bieżący 2012 Rok poprzedni 2011 A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej - - I. Zysk (strata) netto , ,80 II. Korekty razem , ,93 1. Amortyzacja , ,90 2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) , ,52 4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej ,75-5. Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów , ,09 7. Zmiana stanu należności , ,00 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów , ,67 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych , , Inne korekty - III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I±II) , ,73 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej - - I. Wpływy , ,33 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne Z aktywów finansowych, w tym: , ,33 a) w jednostkach powiązanych - - b) w pozostałych jednostkach , ,33 - zbycie aktywów finansowych, dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych pożyczek długoterminowych , odsetki , ,08 - inne wpływy z aktywów finansowych ,25 4. Inne wpływy inwestycyjne - - II. Wydatki , ,70 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych , ,70 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne Na aktywa finansowe, w tym: ,00 a) w jednostkach powiązanych - - b) w pozostałych jednostkach ,00 - nabycie aktywów finansowych udzielone pożyczki długoterminowe ,00 4. Inne wydatki inwestycyjne - - III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) , ,63 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej - - I. Wpływy , ,00 1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz - - dopłat do kapitału 2. Kredyty i pożyczki , ,00 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych Inne wpływy finansowe - - II. Wydatki , ,56 1. Nabycie udziałów (akcji) własnych ,00-2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku Spłaty kredytów i pożyczek , ,56 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych Z tytułu innych zobowiązań finansowych Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego Odsetki ,86-9. Inne wydatki finansowe - - III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) , ,44 D. Przepływy pieniężne netto razem (A.III±B.III±C.III) , ,66 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym , ,66 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych - - F. Środki pieniężne na początek okresu , ,12 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F±D), w tym , ,46 - o ograniczonej możliwości dysponowania - - 8

9 F. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA Ustęp 1. Informacje i objaśnienia do bilansu 1. Szczegółowy zakres zmian wartości grup rodzajowych środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych oraz inwestycji długoterminowych, zawierający stan tych aktywów na początek roku obrotowego, zwiększenia i zmniejszenia Wartości niematerialne i prawne Rok 2012 Wartość początkowa Koszty zakończonych prac rozwojowych Wartość firmy 9 Inne wartości niematerialne i prawne Zaliczki na wartości niematerialne i prawne Stan na początek roku obrotowego , , ,53 Zwiększenia ,22-651,22 Razem w tym nabycie ,22-651,22 Zmniejszenia Stan na koniec roku obrotowego , , ,75 Umorzenie Stan na początek roku obrotowego , , ,23 Zwiększenia ,30 651, ,52 w tym amortyzacja okresu ,30 651, ,52 Zmniejszenia Stan na koniec roku obrotowego , , ,75 Wartość netto Rok 2011 Wartość początkowa Koszty zakończonych prac rozwojowych Wartość firmy Inne wartości niematerialne i prawne Zaliczki na wartości niematerialne i prawne Stan na początek roku obrotowego , , ,53 Zwiększenia Zmniejszenia Stan na koniec roku obrotowego , , ,53 Umorzenie Stan na początek roku obrotowego , , ,63 Zwiększenia , ,60 w tym amortyzacja okresu , ,60 Zmniejszenia Stan na koniec roku obrotowego , , ,23 Wartość netto , ,30 Rzeczowe aktywa trwałe Rok 2012 Grunty w tym: Prawo wieczystego użytkowania gruntu Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej Urządzenia techniczne i maszyny Środki transportu Inne środki trwałe Środki trwałe w budowie Razem Zaliczki na środki trwałe w budowie Wartość początkowa (brutto) Stan na początek roku obrotowego , , , ,53 Zwiększenie wartości początkowej , , ,73 w tym nabycie , , ,73 Zmniejszenia Reklasyfikacja , , Stan na koniec roku obrotowego , , , ,26 Umorzenie - amortyzacja Stan na początek roku obrotowego , , , ,45 Zwiększenia , , , ,51 w tym amortyzacja za rok , , , ,51 Zmniejszenia Stan na koniec roku obrotowego, , , , ,96 Wartość netto 4.408, , , ,30 Razem

10 Stan na początek roku obrotowego , , , ,08 (netto) Stan na koniec roku obrotowego , , , ,30 (netto) Rok 2011 Grunty w tym: Prawo wieczystego użytkowania gruntu Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej Urządzenia techniczne i maszyny Środki transportu Inne środki trwałe Środki trwałe w budowie Zaliczki na środki trwałe w budowie Wartość początkowa (brutto) Stan na początek roku obrotowego , , , ,13 Zwiększenie wartości początkowej , , , ,40 w tym nabycie , , , ,40 Zmniejszenia Stan na koniec roku obrotowego , , , ,53 Umorzenie - amortyzacja Stan na początek roku obrotowego , , , ,45 Zwiększenia , , , ,00 w tym amortyzacja za rok , , , ,00 Zmniejszenia Stan na koniec roku obrotowego , , , ,45 Wartość netto 5.178, , , ,08 Stan na początek roku obrotowego , , , ,13 (netto) Stan na koniec roku obrotowego (netto) , , , ,08 Razem 2. Wartość gruntów użytkowanych wieczyście Pozycja nie występuje. 3. Wartość nieamortyzowanych lub nieumarzanych przez jednostkę środków trwałych użytkowanych na podstawie umów leasingu operacyjnego, najmu, dzierżawy i innych Pozycja nie występuje. 4. Zobowiązania Spółki wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli Pozycja nie występuje. 5. Dane o strukturze własności kapitału podstawowego oraz liczbie i wartości nominalnej subskrybowanych akcji, w tym uprzywilejowanych Na dzień struktura akcjonariatu Spółki przedstawiała się następująco: Nazwa udziałowca ilość akcji Wartość nominalna akcji Udział w kapitale podstawowym (%) Akcjonariusz Tomasz Kowalski ,0 87,76 Akcjonariusz Anna Kowalska ,0 5,54 Akcjonariusz Izabela Kasprzak-Kowalska ,0 1,11 Pozostali akcjonariusze ,0 5,59 Razem ,0 100 Wysokość kapitału zakładowego Spółki na dzień 31 grudnia 2012 r. wynosiła zł i obejmuje (słownie: pięć milionów czterysta dwanaście tysięcy pięćset trzydzieści siedem) akcji o wartości nominalnej 1 (słownie: jeden) złotych każda. Kapitał został opłacony w całości. 6. Stan na początek roku obrotowego, zwiększenia i wykorzystanie oraz stan końcowy kapitałów zapasowych, rezerwowych Dane zawarte są w zestawieniu zmian w kapitale własnym. 10

11 7. Propozycje co do sposobu pokrycia straty Zarząd Spółki proponuje pokryć stratę za rok obrotowy z przyszłych zysków. 8. Dane o stanie rezerw według celu ich utworzenia na początek roku obrotowego, zwiększeniach, wykorzystaniu, rozwiązaniu i stanie końcowym Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne Rezerwy na opłatę wycinka drzew Pozostałe rezerwy Razem Stan na początek roku obrotowego , ,43 Zmiany Stan na koniec roku obrotowego , ,43 9. Dane o odpisach aktualizujących wartość należności, ze wskazaniem stanu na początek roku obrotowego, zwiększeniach, wykorzystaniu, rozwiązaniu i stanu na koniec roku obrotowego Pozycja nie występuje. 10. Podział zobowiązań długoterminowych według bilansu o pozostałym od dnia bilansowego, przewidywanym umową, okresie spłaty Pozycja nie występuje. 11. Wykaz istotnych pozycji czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych Rozliczenia międzyokresowe bierne Stan na koniec roku obrotowego Stan na koniec roku poprzedzającego Ujemna wartość firmy - - Inne rozliczenia międzyokresowe długoterminowe - - Inne rozliczenia międzyokresowe krótkoterminowe , ,08 w tym - wpłaty zaliczek oraz kaucji rezerwacyjnych , ,08 Rozliczenia międzyokresowe czynne Stan na koniec roku obrotowego Stan na koniec roku poprzedzającego - koszty finansowe 6.158, ,52 - koszty rozliczane na przełomie roku 5.382, ,03 - koszty ubezpieczenia , ,03 - koszty związane z giełdą, inne , koszty w tym projekty przedsięwzięć budowlanych, w tym: - Kąty Wrocławskie - Jaszkotle - pozostałe , , ,87 387,29 Razem rozliczenia międzyokresowe czynne krótkoterminowe , , Wykaz grup zobowiązań zabezpieczonych na majątku jednostki Na dzień 31 grudnia 2012 roku Spółka posiadała zobowiązania zabezpieczone na jej majątku dotyczące kredytu obrotowego nie odnawialnego udzielonego przez PKOBP SA od dnia do dnia , zabezpieczenie wierzytelności w postaci: weksel in blanco, zastaw rejestrowy na zapasach w wysokości oraz cesja praw z polisy ubezpieczenia zapasów. 13. Zobowiązania warunkowe, w tym również udzielone przez jednostkę gwarancje i poręczenia, także wekslowe Na dzień 31 grudnia 2012 roku Spółka nie posiadała zobowiązań warunkowych, w tym również udzielonych gwarancji i poręczeń, łącznie z wekslowymi. 11

12 Ustęp 2 Objaśnienia do rachunku zysków i strat 1. Struktura rzeczowa (rodzaje działalności) i terytorialna (kraj, eksport) przychodów netto ze sprzedaży produktów, towarów i usług Struktura rzeczowa przychodów ze sprzedaży w latach 2012 i 2011 była następująca: Rodzaj działalności Stan na dzień 31 grudnia 2012 Stan na dzień 31 grudnia Przychody z produkcji budowlano-montażowej , ,86 2.Przychody ze sprzedaży towarów , ,00 3.Przychody ze sprzedaży usług ,13 - Przychody netto ze sprzedaży, razem , ,86 Całość przychodów ze sprzedaży w roku obrotowym została osiągnięta w obrocie krajowym. 2. Wysokość i wyjaśnienie przyczyn odpisów aktualizacyjnych Spółka nie dokonywała odpisów aktualizujących wartość środków trwałych. 3. Wysokość odpisów aktualizujących wartość zapasów Spółka nie dokonywała odpisów aktualizujących wartość zapasów. 4. Informacja o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w roku obrotowym lub przewidzianej do zaniechania w roku następnym W roku obrotowym Spółka nie zaniechała i w kolejnym roku nie planuje zaniechania żadnego rodzaju działalności. 5. Rozliczenie głównych pozycji różniących podstawę opodatkowania podatkiem dochodowym od wyniku finansowego, zysku brutto Różnice pomiędzy zyskiem brutto a podstawą opodatkowania Nazwa Rok obrotowy Strata/ Zysk brutto ,50 2. Różnice pomiędzy zyskiem brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów): a) Przychody nie zaliczane do dochodu do opodatkowania 5.458,09 - odsetki niezapłacone b) Przychody zaliczanie do dochodu do opodatkowania - odsetki zapłacone w , , ,00 c) Koszty nie uznawane za koszty uzyskania przychodu ,26 - składki ZUS za XII/ zapłacone w styczniu następnego roku 6.929,67 - amortyzacja wartości firmy ,29 - spisanie należności ,42 - darowizna ,00 - odpis aktualizacyjny pożyczki ,75 - odsetki budżetowe 1.839,72 - inne koszty (usł.gastronomiczna, art.spożywcze,akcesoria samoch.) ,31 - korekta sprzedaży z roku ,05 - pozostałe ,05 3. Dochód ,67 Strata z 2011 r. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym , ,00 4. Stawka podatkowa 19% 5. Podatek dochodowy (bieżące zobowiązanie) 1.787,00 6. Zmiana stanu rezerwy/ aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 7. Podatek dochodowy - razem 1.787,00 12

13 6. W przypadku jednostek, które sporządzają rachunek zysków i strat w wariancie kalkulacyjnym, dane o kosztach wytworzenia produktów na własne potrzeby oraz kosztach rodzajowych Wyszczególnienie obrotowy Rok poprzedzający Amortyzacja , ,60 Zużycie materiałów i energii , ,96 Usługi obce , ,11 Podatki i opłaty , ,24 Wynagrodzenia , ,17 Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia , ,45 Pozostałe koszty rodzajowe , ,70 Koszty według rodzaju, razem , ,23 Zmieniono prezentację amortyzacji wartości firmy - z pozostałych kosztów operacyjnych do podstawowych kosztów operacyjnych koszty rodzajowe amortyzacja, zmiana dotycząca roku ubiegłego wynosi ,60 7. Koszty wytworzenia środków trwałych w budowie, w tym odsetki oraz skapitalizowane różnice kursowe od zobowiązań zaciągniętych w celu ich sfinansowania Pozycja nie występuje. 8. Poniesione w ostatnim roku i planowane na następny rok, nakłady na niefinansowe aktywa trwałe Pozycja nie występuje. 9. Informacje o zyskach i stratach nadzwyczajnych, z podziałem na losowe i pozostałe oraz podatek dochodowy od wyniku na operacjach nadzwyczajnych. Pozycja nie występuje Ustęp 2a Kursy przyjęte do wyceny Nie dotyczy. Ustęp 2 b Objaśnienia do instrumentów finansowych Zestawienie instrumentów finansowych na dzień 31 grudnia 2012 roku Udzielone pożyczki 1. Pożyczka ,00 kwota do spłaty % w roku Weksel In blanco, hipoteka na kwotę ,00 na 13 Razem Stan na początek roku obrotowego, z tego: , ,75 Wartość brutto , ,75 Odpisy aktualizujące - - Zwiększenia - - Zmniejszenia, w tym: , ,02 Spłata pożyczki , ,02 Aktualizacja wartości , ,75 Stan na koniec roku , ,98 Pożyczki otrzymane Kredyt Razem Stan na początek roku obrotowego, z tego: , ,00 Wartość brutto , ,00 Zwiększenia, w tym: , , ,00 Zaciągnięcie pożyczki, kredytu , , ,00 Zmniejszenia, w tym: , , ,90 Spłata pożyczki, kredytu , , ,90 Stan na koniec roku , , ,10 Spółka dokonała odpisu aktualizującego w wysokości ,75 zł. Pożyczki udzielone przez Spółkę zostały zakwalifikowane do inwestycji krótkoterminowych. Pożyczki udzielone Kwota pożyczki i Data udzielenia i data Aneks Oprocentowan Zabezpieczenie oprocentowanie spłaty ie Osoby fizyczne

14 ,75 dokonano odpisu aktualizującego w kwocie ,75 2. Pożyczka ,00 kwota do spłaty ,98 nieruchomości oraz oświadczenie o poddaniu się egzekucji % Weksel in blanco, hipoteka na kwotę na nieruchomości oraz oświadczenie o poddaniu się egzekucji Zarząd Spółki odstępuje od podawania danych osobowych ze względu na ustawę o ochronie danych osobowych. Ustęp 3 Objaśnienia do rachunku przepływów pieniężnych Zmiany stanu pozycji bilansowych wykazane w rachunku przepływów pieniężnych są zgodne z ich zmianami w bilansie. Ustęp 4 Objaśnienia do zawartych przez jednostkę umów, istotnych transakcji i niektórych zagadnień osobowych 1. Informację i charakterze i celu gospodarczym zawartych przez jednostkę umów nieuwzględnionych w bilansie w zakresie niezbędnym do oceny ich wpływu na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy jednostki Brak 2. Informacje o istotnych transakcjach (wraz z ich kwotami) zawartych przez jednostkę na innych warunkach niż rynkowe ze stronami powiązanymi, przez które rozumie się jednostki powiązane Nie dotyczy 3. Informacje o przeciętym w roku obrotowym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe Wyszczególnienie Przeciętne zatrudnienie w roku obrotowym Przeciętne zatrudnienie w roku poprzednim Zarząd - - Kadra kierownicza 2 2 Pozostali pracownicy umysłowi 1 1 Pracownicy fizyczni 6 4 Zatrudnienie, razem Informacje o wynagrodzeniach, łącznie z wynagrodzeniem z zysku wypłaconych lub należnych osobom wchodzącym w skład organów zarządzających, nadzorujących albo administrujących spółek handlowych ( dla każdej grupy osobno) za rok obrotowy Członkowie organów Wynagrodzenie za rok obrotowy Wynagrodzenie za rok poprzedni Zarządzający , ,00 Nadzorujący , ,90 Wynagrodzenia, razem , ,90 5. Informacje o pożyczkach i świadczeniach o podobnym charakterze udzielonych osobom wchodzącym w skład organów zarządzających, nadzorujących albo administrujących spółek handlowych ( dla każdej grupy osobno) ze wskazaniem warunków oprocentowania i terminów spłaty Nie dotyczy 6. Informacja o wynagrodzeniu biegłego rewidenta lub podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych, wypłaconym lub należnym za rok obrotowy Wynagrodzenie biegłego rewidenta za obowiązkowe badanie rocznego sprawozdania finansowego za rok 2012 wynosi 15 tys. zł zgodnie zawartą umową. Natomiast w roku ubiegłym wynagrodzenie wynosiło 15 tys. złotych. Ustęp 5 Objaśnienia niektórych szczególnych zdarzeń 1. Informacja o znaczących zdarzeniach dotyczących lat ubiegłych ujętych w sprawozdaniu finansowym roku obrotowego, w tym o rodzaj popełnionego błędu oraz kwocie korekty Do dnia sporządzenia sprawozdania finansowego za rok obrotowy, to jest do nie wystąpiły zdarzenia dotyczące lat ubiegłych, które nie zostały, a powinny być ujęte w księgach rachunkowych roku obrotowego. 14

15 2. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nie uwzględnionych w sprawozdaniu finansowym Po dniu bilansowym do dnia sporządzenia sprawozdania finansowego za rok obrotowy, to jest do nie wystąpiły zdarzenia, które nie zostały, a powinny być ujęte w księgach rachunkowych roku obrotowego. 3. Przedstawienie dokonanych w roku obrotowym zmian zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny oraz zmian sposobu sporządzania sprawozdania finansowego W okresie sprawozdawczym, za który sporządzono sprawozdanie finansowe Zarząd Spółki nie wprowadził żadnych zmian w polityce (zasadach) rachunkowości Spółki. 4. Informacje liczbowe zapewniające porównywalność danych sprawozdania finansowego za rok poprzedzający ze sprawozdaniem za rok obrotowy Sprawozdania finansowe za bieżący i poprzedni okres sprawozdawczy sporządzono stosując identyczne zarówno zasady (politykę) rachunkowości. W zakresie prezentacji danych porównawczych (rok 2011) nastąpiły poniższe zmiany prezentacji danych porównawczych: przeniesiono rezerwy z B.IV Rozliczenia międzyokresowe (pasywa) do B.I Rezerwy, na kwotę ,43, przeniesiono należność z tytułu kary r B.IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe (aktywa) do B.II Należności krótkoterminowe (pozostałe), kwota ,00. Ustęp 6 Objaśnienia dotyczące jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej Nie dotyczy Ustęp 7 Informacja o połączeniu spółek Nie dotyczy Ustęp 8 Poważne zagrożenia dla kontynuacji działalności Nie dotyczy. Spółka nie widzi zagrożenia dla kontynuacji działalności. Ustęp 9 Inne istotne informacje ułatwiające ocenę jednostki Nie występują Data Podpis osoby, której zlecono prowadzenie ksiąg rachunkowych Data podpis Prezesa Zarządu DOMEX-BUD Development S.A. Tomasza Kowalskiego Sprawozdanie finansowe za rok 2012 zakończone 31 grudnia 2012 zawiera 15 stron w tym wprowadzenie do sprawozdania finansowego 3 strony a sprawozdanie wraz z dodatkowymi informacjami i objaśnieniami 12 stron. Każda ze stron sprawozdania jest parafowana przez Prezesa Zarządu oraz osobę sporządzającą. 15