GRUPA KAPITAŁOWA B3SYSTEM

Transkrypt

1 Skonsolidowany raport kwartalny za II kwartał 2008 roku GRUPA KAPITAŁOWA B3SYSTEM SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY ZA II KWARTAŁ 2008 ROKU B3System Spółka Akcyjna ul. Taneczna 7, Warszawa tel : fax: info@b3system.pl 1 Warszawa dnia r.

2 SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY GRUPY KAPITAŁOWEJ B3SYSTEM ZA II KWARTAŁ 2008 ROKU Spis Treści: Strona Wybrane dane finansowe Grupy Kapitałowej B3System 3 Skrócone skonsolidowany bilans 4 Skrócony skonsolidowany rachunek zysków i strat 6 Skrócone sprawozdanie ze zmian w skonsolidowanym kapitale własnym 8 Skrócony skonsolidowany rachunek przepływów środków pieniężnych 11 Informacja dodatkowa 14 Raport zawiera 28 kolejno ponumerowanych stron od 1 do 28. Załączone skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone przez Zarząd B3System S.A. dnia roku. Zarząd B3System S.A. Mirosław Kaliński Prezes Zarządu Władysław Sędzielski Wiceprezes Zarządu Piotr Jurzysta Wiceprezes Zarządu 2

3 SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE Dane porównywalne : dane jednostki dominującej na dzień GRUPA B3 System S.A. ul. Taneczna 7, Warszawa WYBRANE DANE FINANSOWE 2 kwartały okres od do w tys. zł 2 kwartały okres od do kwartały narastająco / okres od do w tys. EUR 2 kwartały narastająco / okres od do I Przychody ze sprzedaży II Zysk z działalności operacyjnej III Zysk brutto IV Zysk netto V VI VII VIII IX X Zysk netto przypisany Akcjonariuszom Jednostki Dominującej Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej Środki pieniężne netto z działalności finansowej Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu Zysk netto na 1 akcję zwykłą przypisany Akcjonariuszom Jednostki Dominującej w PLN/EUR 0,04 0,05 0,01 0,01 3

4 SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE Dane porównywalne : dane jednostki dominującej na dzień GRUPA B3 System S.A. ul. Taneczna 7, Warszawa w tys. zł Stan na Koniec Kwartału Stan na Koniec Kwartału Stan na Koniec Kwartału Stan na Koniec Kwartału według stanu na dzień: Dane porównywalne : dane jednostki dominującej na dzień Majątek trwały Rzeczowy majątek trwały Nieruchomości inwestycyjne Wartości niematerialne i prawne Wartość firmy Aktywa finansowe Należności długoterminowe i inne rozliczenia międzyokresowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Majątek obrotowy Zapasy Należności Zaliczki na podatek dochodowy Krótkoterminowe papiery wartościowe Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów Środki pieniężne Inne aktywa finansowe 15 Aktywa sklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży Aktywa razem Kapitał własny Kapitał akcyjny Kapitał z emisji akcyjny powyżej ich wartości nominalnej Kapitał zapasowy Kapitał rezerwowy Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny Zyski zatrzymane Kapitały własne przypisane akcjonariuszom spółki dominującej Kapitał własny akcjonariuszy mniejszościowym Zysk (strata) z lat ubiegłych Zysk (strata) netto Zobowiązania długoterminowe Kredyty, pożyczki i papiery dłużne 4

5 Zobowiązania długoterminowe Rezerwy Rezerwy na odroczony podatek dochodowy Zobowiązania krótkoterminowe Kredyty, pożyczki i papiery dłużne Zobowiązania krótkoterminowe Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego Rezerwy Przychody przyszły okresów Pasywa razem

6 SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Dane porównywalne : dane jednostki dominującej na dzień II kwartał okres od do II kwartał okres od do narastająco II kwartał okres od do W tys. zł II kwartał okres od do narastająco DZIAŁALNOŚĆ KONTYNUOWANA Przychody Koszt własny sprzedaży Zysk (strata) brutto ze sprzedaży Pozostałe przychody operacyjne Koszty sprzedaży Koszty ogólnego zarządu Pozostałe koszty operacyjne Koszty restrukturyzacji Udział w zyskach (statutach) netto jednostek stowarzyszonych Zysk (strata) na działalności operacyjnej Zysk (strata) na inwestycjach Przychody finansowe Koszty finansowe Zysk (strata) brutto Podatek dochodowy Zysk (strata) z działalności kontynuowanej DZIAŁALNOŚĆ ZANIECHANA Strata z działalności zaniechanej 6

7 Zysk (strata) netto Przypisany do podmiotu dominującego kapitałów mniejszości 4-29 Średnia ważona liczba akcji zwykłych Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych Działalność kontynuowana Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą - podstawowy - rozwodniony Działalność kontynuowana i zaniechana Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą - podstawowy - rozwodniony 7

8 Skonsolidowany raport kwartalny za II kwartał 2008 roku GRUPA B3System S.A. ul. Taneczna 7, Warszawa Skonsolidowane sprawozdanie zmian w kapitale własnym Grupy Kapitałowej B3System za 12 miesięcy zakończone 31 grudnia 2007 Kapitał podstawowy Kapitały z emisji akcji powyżej wartości nominalnej Kapitał zapasowy Kapitał rezerwowy Zyski zatrzymane Kapitały mniejszości Kapitały własne razem Na dzień 31 grudnia 2006 roku Korekty błędów Przekształcenie danych na r. z tytułu przejścia na MSR Na dzień 31 grudnia 2006 roku (po przekształceniu) Różnice kursowe z konsolidacji Zysk lub (strata) roku Emisja akcji Korekty konsolidacyjne Koszty emisji akcji Wypłata dywidendy Wycena aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży Podatek odroczony Udział akcjonariuszy mniejszościowych Na dzień 31 grudnia 2007 roku

9 GRUPA B3System S.A. ul. Taneczna 7, Warszawa Sprawozdanie zmian w kapitale własnym spółki B3System na dzień Kapitał podstawowy Kapitały z emisji akcji powyżej wartości nominalnej Kapitał zapasowy Kapitał rezerwowy Zyski zatrzymane Kapitały mniejszości Kapitały własne razem Na dzień 31 grudzień 2007 roku Korekty błędów Przekształcenie danych na r. z tytułu przejścia na MSR Na dzień 31 grudzień 2007 roku (po przekształceniu) Różnice kursowe z konsolidacji Zysk lub (strata) roku Emisja akcji Korekty konsolidacyjne Koszty emisji akcji Wypłata dywidendy Wycena aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży 9

10 Podatek odroczony Udział akcjonariuszy mniejszościowych -29 Na dzień 30 czerwiec 2008 roku

11 Skonsolidowany raport kwartalny za II kwartał 2008 roku SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH Dane porównywalne : dane jednostki dominującej na dzień II kwartał okres od do II kwartał y okres od do narastająco II kwartał okres od do II kwartały okres od do narastająco Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej Zysk (strata) netto Korekty: Udział w zyskach (stratach) netto jednostek stowarzyszonych Amortyzacja Utrata wartości środków trwałych Utrata wartości firmy Zyski (straty) z wyceny nieruchomości inwestycyjnych według wartości godziwej Odpis ujemnej wartości firmy w rachunek zysków i strat za rok bieżący Zyski (straty) z wyceny instrumentów pochodnych Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych -64 Zysk (strata) na inwestycjach Koszty z tytułu odsetek Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek i kredytów Inne korekty

12 Środków pieniężne wygenerowane w działalności operacyjnej Podatek dochodowy zapłacony Odsetki zapłacone Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej Otrzymane odsetki Dywidendy otrzymane od jednostek stowarzyszonych 45 Dywidendy otrzymane z tytułu inwestycji dostępnych 200 do sprzedaży Wpływy ze sprzedaży inwestycji przeznaczonych do obrotu Wpływy ze sprzedaży inwestycji dostępnych do sprzedaży Wpływy ze sprzedaży jednostki zależnej Wpływy ze sprzedaży wartości niematerialnych i prawnych Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych Wpływy ze sprzedaży nieruchomości inwestycyjnych Nabycie inwestycji przeznaczonych do obrotu Nabycie inwestycji dostępnych do sprzedaży Nabycie jednostki zależnej Nabycie wartości niematerialnych i prawnych Nabycie rzeczowych aktywów trwałych Nabycie nieruchomości inwestycyjnych Nabycie aktywów finansowych w jednostce stowarzyszonej Inne wydatki inwestycyjne Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i pożyczek Inne wpływy Emisja dłużnych papierów wartościowych oraz papierów wartościowych z możliwością zamiany na akcje 12

13 Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli Spłaty kredytów i pożyczek Wykup dłużnych papierów wartościowych Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego Inne wydatki Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej Zwiększenie (zmniejszenie) netto stanu środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu Zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu

14 Informacja dodatkowa do skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej B3System za II kwartał 2008 roku. Prezentowane sprawozdanie dotyczy okresu od 1 kwietnia 2008 r. do 30 czerwca 2008 r. i sporządzone zostało wraz z danymi porównywalnymi. 1. Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu raportu: a) Skonsolidowane kwartalne sprawozdanie finansowe na dzień roku (kwartalne) zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej (MSSF). b) Pozycje wykazane w skonsolidowanym raporcie kwartalnym sprawozdania są ustalone zgodnie z obowiązującymi zasadami wyceny aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego netto określonych na dzień bilansowy, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny i odzwierciedlają rzeczywistą sytuację majątkową Grupy Kapitałowej B3System. c) Zgodnie z obowiązującymi przepisami od IV kwartału roku 2007 B3System S.A. sporządza skonsolidowane sprawozdanie zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości, Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej oraz związanymi z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie Rozporządzenia Komisji Europejskiej. d) Skonsolidowane kwartalne sprawozdanie zawiera porównywalne dane z analogicznym okresem roku poprzedniego. 2. Wykaz jednostek zależnych wchodzących w skład Grupy Kapitałowej, których dane objęte są skonsolidowanym kwartalnym sprawozdaniem finansowym: a) Navipro Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie wdrożenia i usługi oparte na rozwiązaniach Microsoft Dynamics NAV w tym doradztwo strategiczne, analiza procesów biznesowych; analiza przedwdrożeniowa, wdrażanie systemów IT, szkolenia i serwis B3System S.A. jest właścicielem 100 % udziałów. b) HS Partner Pro-Test S.A. z siedzibą w Warszawie - zintegrowane systemy wspomagające zarządzanie obiektami hotelowymi i gastronomicznymi. - 33,01 % akcji bezpośrednio, 42,05 % akcji posiada PRO-TEST Sp. z o.o., której 100 % udziałów należy do B3System S.A.. Emitent posiada łącznie bezpośrednio i pośrednio 75,06 % akcji HS Partner Pro-Test S.A.. c) PRO-TEST Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie - nie prowadzi obecnie działalności gospodarczej, Spółka osiąga dochody z tytułu dywidendy wypłacanej przez spółkę HS Partner Pro Test S.A. B3System S.A. jest właścicielem 100 % udziałów. d) COMMCORD Sp. z o.o. z siedzibą w Rzeszowie - świadczy kompleksowe usługi związane z bezpieczeństwem teleinformatycznym, począwszy od analizy potrzeb klienta poprzez projektowanie rozwiązań odzwierciedlających potrzeby biznesowe, a skończywszy na wdrożeniu i wsparciu powdrożeniowym. B3System S.A. posiada 26 udziałów, stanowiących 52% wszystkich udziałów Spółki i uprawniających do 52 % głosów na Zgromadzeniu Wspólników Spółki. 14

15 3. Wskazanie skutków zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek grupy kapitałowej emitenta, inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności. B3System S.A. jest podmiotem dominującym w stosunku do następujących istotnych podmiotów zależnych: B3System S.A. Navipro Sp. z o.o. (100 % udziałów) PRO-TEST Sp. z o. o. (100 % udziałów) COMMCORD Sp. z o. o. (52 % udziałów) HS Partner Pro-Test S.A. ( 33,01 % akcji posiada Emitent 42,05 % akcji posiada PRO-TEST Sp. z o.o. ) Navipro Spółka z o.o. z siedzibą w Warszawie (02-301), przy ul. Grójeckiej 22/24, lok. 5, wpisana do rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS Spółka oferuje szeroki zakres usług informatycznych między innymi: Doradztwo strategiczne wyznaczanie kierunków informatyzacji przedsiębiorstw w oparciu o innowacyjne rozwiązania technologiczne; Analiza procesów biznesowych określenie zasad działania danego przedsiębiorstwa w momencie przeprowadzenia analizy; Analiza przedwdrożeniowa badanie potrzeb informatycznych w poszczególnych obszarach działalności klienta; Wdrażanie systemów IT projektowanie i tworzenie systemu informatycznego w oparciu o wyznaczone kierunki rozwoju z uwzględnieniem sytuacji obecnej; Systemy HelpDesk niezbędne do utrzymania usług na wymaganym poziomie, wykorzystanie tych systemów, oprócz wsparcia dla rozwiązywania problemów z komputerami, zapewnia zaimplantowanie dowolnych procedur i procesów, które można sformalizować. Możliwe jest więc proste tworzenie branżowych help dysków np. do serwisowania maszyn czy likwidacji szkód ubezpieczeniowych. Szkolenia i usługi konsultingowe w dziedzinie budowy systemów opartych na metodologii ITIL. Metodologia ITIL jest w chwili obecnej niezwykle popularnym i de facto jedynym narzędziem pozwalającym budować nowoczesne systemy wsparcia technicznego, a także porządkować organizację pracy działów IT. 15

16 Spółka skoncentrowała swoje działania na wdrożeniach i usługach opartych na rozwiązaniach Microsoft Dynamics NAV oraz poszerzyła swoją ofertę handlową o system Microsoft Dynamics CRM umożliwiający wprowadzenie do firmy całkowicie nowego systemu zarządzania relacjami z klientem. Główne zalety Microsoft Dynamics CRM to: uzyskanie pełnego obrazu klienta, połączenie i usprawnienie procesów biznesowych, możliwość szybkiej integracji z innymi systemami informatycznymi. W związku z pojawiającym się zainteresowaniem na rynku zaawansowanymi narzędziami do integracji podjęto decyzję o rozbudowaniu oferty handlowej Navipro. Oferta spółki została poszerzona o usługi zaprojektowane przez B3System, w tym: systemy HelpDesk niezbędne do utrzymania usług na wymaganym poziomie, wykorzystanie tych systemów, oprócz wsparcia dla rozwiązywania problemów z komputerami, zapewnia zaimplementowanie dowolnych procedur i procesów, które można sformalizować. Możliwe jest więc proste tworzenie branżowych help dysków np. do serwisowania maszyn czy likwidacji szkód ubezpieczeniowych, oraz o szkolenia i usługi konsultingowe w dziedzinie budowy systemów opartych na metodologii ITIL. Metodologia ITIL jest w chwili obecnej niezwykle popularnym i de facto jedynym narzędziem pozwalającym budować nowoczesne systemy wsparcia technicznego, a także porządkować organizację pracy działów IT. HS Partner Pro-Test S.A. z siedzibą w Warszawie (02-170) przy ul. Słowiczej 62, wpisana do rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy XIII (dawny XX) Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS Spółka oferuje zintegrowane systemy wspomagające zarządzanie obiektami hotelowymi i gastronomicznymi. Dostarcza autorskie programy komputerowe służące do zarządzania określonymi obszarami działalności: Działalnością hotelową: ProHOTT, ProBANN, ProNETT; Działalnością gastronomiczną ProRESS, ProGASS; Działalnością księgową i finansami ProFINN; Obrotu towarami ProMAGG. Najnowszą propozycją jest oferta Lock zawierająca produkty dla hoteli firmy Messerschmitt Systems AG: Zamki hotelowe na karty zbliżeniowe oraz magnetyczne; Czytniki naścienne; Systemy zarządzania energią; Sejfy hotelowe; Minibary. Spółka świadczy również usługi serwisowe związane z oferowanymi produktami po okresie wdrożenia. PRO-TEST Spółka z o.o. z siedzibą w Warszawie ( ) przy ulicy Słowiczej 62, wpisana do rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Sądowego, pod numerem KRS PRO-TEST Sp. z o.o. nie prowadzi obecnie działalności gospodarczej. Spółka jest akcjonariuszem HS Partner Pro Test S.A.. PRO-TEST Sp. z o.o. osiąga dochody z tytułu dywidendy wypłacanej przez Spółkę HS Partner Pro Test S.A. COMMCORD Spółka z o.o. z siedzibą w Rzeszowie przy ulicy Hoffmanowej 19, wpisana do rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy w Rzeszowie XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS

17 COMMCORD skupia się na obszarze świadczenia usług związanych z bezpieczeństwem teleinformatycznym oraz integracją urządzeń, systemów i sieci IT na rynku finansowym, bankowym, w sektorze administracji publicznej, jak również dla przedsiębiorstw prywatnych i państwowych. W zakresie bezpieczeństwa IT COMMCORD oferuje: Audyt- konsulting - tworzenie koncepcji rozwiązań- doradztwo projektowe- usługi wdrożeniowe IT oraz bezpieczeństwa informacji- integracja platform systemowych- opiekę serwisową- szkolenia. Wśród zrealizowanych przez spółkę projektów znajdują się między innymi: Systemy SSL VPN w sektorze publicznym oraz banków komercyjnych. Uaktualnienia i modernizacje systemów Juniper ISG dla Międzynarodowego Banku. Szkolenia i uaktualnienia systemów Juniper (FW, IPS), CheckPoint, esafe, etc. dla banków komercyjnych, spółdzielczych i przedsiębiorstw. Audit w sektorze publicznym. Wdrożenie Juniper IPS w sektorze publicznym. Poza rozwiązaniami zabezpieczeń IT Spółka oferuje również tworzenie systemów proceduralnej ochrony informacji m.in. w zakresie: Ochrony informacji stanowiących tajemnicę przedsiębiorstwa ochrony danych osobowych; Ochrony informacji stanowiących przedsiębiorstwa; Ochrony danych osobowych; Ochrony informacji niejawnych Nabycie aktywów w postaci udziałów i akcji w wymienionych spółkach B3System S.A. traktuje jako inwestycję długoterminową. Budowanie grupy kapitałowej w oparciu o podmioty z branży IT, ma na celu wzmacnianie pozycji spółki, rozszerzenie oferty handlowej w oparciu o rozwiązania oferowane przez spółki wchodzące w skład grupy kapitałowej oraz pozyskiwanie nowych rynków. Członkowie Zarządu B3System S.A. sprawują bezpośredni nadzór na działalnością spółek zależnych poprzez objęcie funkcji w Radach Nadzorczych oraz Zarządach. HS Partner Pro-Test S.A. 1 Mirosław Kaliński 2 3 Władysław Sędzielski Izabella Pobudkiewicz PRO-TEST Sp. z o.o. 1 Władysław Sędzielski Navipro Sp. z o.o. 1 Władysław Sędzielski 2 Mirosław Kaliński Sekretarza Rady Nadzorczej HS Partner Pro-Test S.A. Przewodniczący Rady Nadzorczej HS Partner Pro-Test S.A. Członek Zarządu HS Partner Pro-Test S.A. Prezes Zarządu PRO-TEST Sp. z o.o. Przewodniczący Rady Nadzorczej Navipro Sp. z o.o. Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej Navipro Sp. z o.o. Prezes Zarządu B3System S.A. Wiceprezes Zarządu B3System S.A. Główna Księgowa B3System S.A. Wiceprezes Zarządu B3System S.A. Wiceprezes Zarządu B3System S.A. Prezes Zarządu B3System S.A. 17

18 4. Stanowisko Zarządu dotyczące możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w stosunku do wyników prognozowanych. Wg opracowanej przez Zarząd Spółki B3System S.A., prognozy finansowej Grupa Kapitałowa B3System wypracuje w 2008 roku, następujące wyniki: Przychody ze sprzedaży: Zysk netto: tys. zł tys. zł. Sporządzając prognozę wyników finansowych Grupy Kapitałowej Zarząd B3System S.A. przyjął następujące założenia: w okresie prognozy nie zmienią się warunki prowadzenia działalności gospodarczej, w szczególności uregulowania prawne, podatkowe i administracyjne oraz nie będą miały miejsce wydarzenia, które w istotny sposób mogłyby ograniczyć popyt na produkty i usługi oferowane poprzez podmioty należące do Grupy Kapitałowej. wartość przychodów w poszczególnych segmentach działalności podmiotów należących do Grupy Kapitałowej oszacowano w oparciu o rzeczywiste dane historyczne oraz założenie, że wartość przychodów z poszczególnych segmentów działalności w 2008 roku zmienia się o prognozowane dla każdego segmentu wskaźniki dynamiki sprzedaży zgodnie z trendem wzrostowym na rynku IT; wartość łącznych kosztów uzyskania przychodów w poszczególnych segmentach działalności podmiotów należących do Grupy Kapitałowej oszacowano w oparciu o rzeczywiste dane historyczne oraz szczegółowe założenia zmian poszczególnych kategorii kosztowych wynikających ze zmian przychodów oraz ze wzrostu skali prowadzonej działalności; wartość sprzedanych towarów na rok 2008 została oszacowana przy założeniu realizacji marży brutto na sprzedaży na poziomie dotychczasowym; wartość kosztów amortyzacji oszacowano w oparciu o rzeczywiste dane historyczne oraz przy założeniu wzrostu jej wartości wynikającego z inwestycji planowanych przez Spółkę; Zarząd na bieżąco monitoruje wykonanie prognoz i o ewentualnych korektach informować będzie w formie raportów bieżących. Po analizie wyników finansowych osiągniętych przez Grupę Kapitałową Emitenta w I i II kwartale 2008 roku, Zarząd Spółki podtrzymuje prognozę wyników finansowych opublikowaną raportem bieżącym nr 10/2008 w dniu Przeliczanie sprawozdań finansowych. Przedstawione wybrane dane finansowe roku 2008 z bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływu środków pieniężnych zostały przeliczone z PLN na EUR według kursu z dnia tabela 126/A/NBP/ EUR= 3,35 natomiast dane za rok 2007 wg kursu z dnia tabela 125/A/NBP/ EUR= 3, Istotne zmiany wielkości szacunkowych, w tym korekty z tytułu rezerw, rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego, dokonane odpisy aktualizujące wartości składników aktywów. Nie wystąpiły istotne zmiany ani korekty z tytułu rezerw oraz aktywa z tytułu podatku odroczonego. W okresie sprawozdawczym nie dokonano istotnych odpisów aktualizujących wartość składników aktywów. Na prezentowane wyniki Grupy Kapitałowej wpływ miały następujące czynniki związane z konsolidacją: 18

19 Zakup towarów od Spółki COMMCORD w wysokości 213 tys. Sprzedaż towarów dla Spółki COMMCORD w wysokości 30 tys. Otrzymaną zaliczkę na dywidendę od Spółki PROTEST Sp. z o.o. w wysokości 245 tys. 7. Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń Grupy Kapitałowej w okresie, którego dotyczy raport. B3System S.A.: w dniu 02 kwietnia 2008 roku Zarząd B3System S.A. otrzymał podpisaną umowę z Firmą IT.expert Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, na sprzedaż oprogramowania komputerowego oraz sprzętu firm: NTT, Samsung. Wartość umowy wynosi ,70 zł. (słownie: jeden milion sześćset dziewięćdziesiąt sześć tysięcy dwieście dwadzieścia dziewięć 70/100PLN). Do cen doliczony będzie podatek VAT w wysokości ustawowej. Płatność nastąpi w ciągu 42 dni od daty wystawienia faktury. Umowa została zawarta w trybie obiegowym. Umowa została uznana za znaczącą ze względu na jej wartość, przekraczającą 10% kapitałów własnych Spółki. W dniu 16 maja 2008 roku odbyło się Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie B3System S.A., na podstawie Uchwały nr 2 wprowadzono w Spółce program motywacyjny dla pracowników Spółki oraz osób współpracujących ze Spółką na podstawie innych umów cywilnoprawnych dotyczący akcji. Zmiana statutu została zarejestrowana przez Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy, XIII Wydział Gospodarczy KRS w dniu 30 maja 2008 roku. Upoważnienie Zarządu do podwyższania kapitału zakładowego oraz do emitowania nowych akcji w ramach kapitału docelowego do kwoty zł wygasa z upływem trzech lat od dnia wpisania do rejestru przedsiębiorców zmiany Statutu Spółki. Zarząd Spółki nie uczestniczy w programie motywacyjnym. Program motywacyjny oparty jest na emisji warrantów subskrypcyjnych, które będą uprawniały do objęcia akcji w podwyższonym w granicach kapitału docelowego kapitale zakładowym Spółki. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie spółki upoważniło Zarząd do dokonania wszelkich niezbędnych czynności związanych z dopuszczeniem i wprowadzeniem akcji wyemitowanych w ramach kapitału docelowego do obrotu na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. W dniu 19 maja 2008 roku Rada Nadzorcza Spółki uchwaliła szczegółowe warunki realizacji Programu Motywacyjnego w postaci Regulaminu Programu Motywacyjnego. Podstawowym celem Programu jest stworzenie skutecznego instrumentu motywacyjnego dla pracowników spółki oraz osób współpracujących ze spółką w oparciu o umowy cywilno prawne, który zapewni silniejsze związanie ich ze spółką, dzięki czemu możliwe będzie osiąganie przez Spółkę wyższych wyników finansowych, z korzyścią dla akcjonariuszy. Koszty trzyletniego programu motywacyjnego szacowane są łącznie na kwotę w wysokości zł. W dniu 12 czerwca 2008 roku otrzymał postanowienie Sądu Rejonowego dla m. st. Warszawy dotyczące rejestracji zmiany statutu B3System S.A. podjętej uchwałą nr 2/2008 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia B3System S.A. z dnia 16 maja 2008 r., Zarząd B3System S.A. w raporcie bieżącym nr 20/2008 podał do publicznej wiadomości treść tekstu jednolitego statutu zawierającą powyższe zmiany. W dniu 19 maja 2008 r. powołano Pana Jacka Grochowina do składu Rady Nadzorczej B3System S.A. w trybie 16 ust. 2 pkt. 9 Statutu Spółki. Pan Jacek Grochowina został powołany na funkcję Członka Rady Nadzorczej. Pan Jacek Grochowina jest absolwentem Politechniki Warszawskiej, gdzie uzyskał tytuł Magister Inżynier Telekomunikacji oraz Wydziału Zarządzania i Marketingu Uniwersytetu Warszawskiego uzyskał również tytuł Master of Business Administration 19

20 przyznany przez University of Illinois. Obecnie pełni funkcję Prezesa Zarządu w firmie Polskie Sieci Nadawcze Sp. z o.o. Spółka jest operatorem telekomunikacyjnym świadczącym usługi w zakresie emisji sygnałów radiowo-telewizyjnych, wynajmu infrastruktury technicznej, projektowania systemów telekomunikacyjnych. Działalność Polskich Sieci Nadawczych Sp. z o.o. nie jest konkurencyjna w stosunku do działalności B3System S.A. Zgodnie ze złożonym oświadczeniem Pan Jacek Grochowina nie prowadzi działalności konkurencyjnej w stosunku do działalności Spółki. Nie uczestniczy w spółce konkurencyjnej jako wspólnik spółki cywilnej, spółki osobowej, członek organu spółki kapitałowej, ani nie uczestniczy w innej konkurencyjnej osobie prawnej jako członek jej organu. Zgodnie z oświadczeniem Pana Jacka Grochowina nie jest on wpisany w Rejestrze Dłużników Niewypłacalnych, prowadzonym na podstawie ustawy o KRS. W dniu 16 czerwca 2008 roku, Zarząd Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych S.A. przyjął (jeden milion pięćdziesiąt cztery tysiące osiemset siedemdziesiąt) akcji zwykłych na okaziciela serii H spółki B3SYSTEM S.A. o wartości nominalnej 0,10 zł (dziesięć groszy) oraz nadał im kod PLBSSTM00013, pod warunkiem podjęcia decyzji przez Zarząd Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. (GPW) o wprowadzeniu tych akcji do obrotu na rynku regulowanym, na który zostały wprowadzone inne akcje spółki oznaczone kodem PLBSSTM Zarejestrowanie akcji serii H B3System w KDPW nastąpi po złożeniu w KDPW dokumentów potwierdzających podjęcie decyzji przez Zarząd GPW o wprowadzeniu tych akcji do obrotu na rynku regulowanym, nie wcześniej jednak niż we wskazanym w tej decyzji dniu wprowadzenia akcji serii H do obrotu na rynku regulowanym. W dniu 18 czerwca 2008 roku odbyło się Zwyczajne Walne Zgromadzenie B3System S.A., które podjęło uchwały dot. zatwierdzenie sprawozdania finansowego za rok 2007, sprawozdania z działalności Zarządu B3System S.A. w roku 2007, udzieliło absolutorium członkom Zarządu oraz Rady Nadzorczej, oraz podjęło uchwałę dot. przeznaczenia na kapitał zapasowy Spółki zysku netto w wysokości tys. zł osiągniętego przez Spółkę w roku obrotowym B3System S.A. znalazła się wśród firm informatycznych i telekomunikacyjnych w rankingu TOP 200 przygotowanym przez Computerworld Polska. B3System S.A. oraz Grupa Kapitałowa zajęli następujące pozycje: 131 pozycja wśród 321 firm informatycznych działających w Polsce w 2007 roku; 28 pozycja wśród Grup Kapitałowych ze względu na wartość osiąganych przychodów; 158 pozycja wśród firm informatycznych świadczących usługi; 46 miejsce wśród firm uzyskujących największe przychody ze szkoleń w 2007 r.; 19 miejsce wśród firm osiągających przychód ze sprzedaży systemów pamięci masowych w 2007 r.; 7 miejsce wśród firm osiągających przychody ze sprzedaży rozwiązań bezpieczeństwa; 50 miejsce wśród firm osiągających przychody z obsługi sektora MSP w 2007 roku.; 45 pozycja wśród firm osiągających przychody z obsługi sektora dostaw elektryczności, gazu, ciepła i wody w 2007 roku.; 94 miejsce wśród firm osiągających przychody z obsługi sektora przemysłowego w 2007 roku; 22 pozycja wśród firm osiągających przychody z obsługi sektora bankowego w 2007 r.; 50 miejsce wśród firm osiągających przychód z obsługi sektora administracji w 2007 roku.; 45 pozycja wśród firm osiągających przychody z obsługi sektora telekomunikacyjnego w 2007 roku; 36 pozycja wśród firm o największym wzroście przychodów w latach ; 20

21 HS Partner Pro-Test S.A. W dniu 29 kwietnia 2008 roku Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego dokonał wpisu podwyższenia wysokości kapitału zakładowego o zł. tj. do kwoty zł., podwyższenie kapitału związane było z emisją akcji serii E, akcje zostały objęte i opłacone w całości. W dniu 05 czerwca 2008 roku odbyło się Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy podczas którego podjęto uchwałę w sprawie zmian w statucie spółki poprzez zmodyfikowanie zakresu uprzywilejowania akcji serii A i C, polegające na przyznaniu przedmiotowym akcjom dwóch głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy (uchwała nr 5/2008). oraz podjęto uchwałę w sprawie zmiany dotychczasowej liczby akcji Spółki w drodze podziału ich wartości nominalnej w stosunku 1:4 w ten sposób iż dotychczasową wartość nominalną każdej akcji w wysokości 1,00 zł ustalono na 25 groszy dla każdej akcji bez zmiany wysokości kapitału akcyjnego oraz związanych z tym zmian w statucie spółki (uchwała nr 6/2008). W dniu 24 czerwca 2008 roku Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego zarejestrował powyższe zmiany w statucie spółki. Podjęto uchwałę w sprawie przyjęcia Programu Motywacyjnego dla Zarządu i pracowników Spółki, dotyczącego akcji Spółki o wartości nominalnej 25 groszy i polegającego na emisji warrantów subskrypcyjnych, które będą uprawniały do objęcia akcji w podwyższonym kapitale zakładowym w ramach kapitału docelowego spółki po spełnieniu określonych kryteriów. Został złożony do sądu wniosek o zarejestrowanie Programu Motywacyjnego. Spółka jest w trakcie realizowania kontraktu dla dużego Klienta którego pozyskała w I kwartale 2008 r., w II kwartale zakończono prace w jednym z obiektów tj. prace związane z instalacją sieci komputerowej, systemu zamków magnetycznych, systemu parkowania, telewizji kablowej i przemysłowej oraz systemu parkowania. HS Partner Pro-Test S.A. uzyskała Rekomendację Izby Gospodarczej Hotelarstwa Polskiego - reprezentant polskiego hotelarstwa w HOTREC rekomenduje HS Partner Pro-Test S.A. w Warszawie w roku 2008 Navipro Sp. z o.o. Podpisanie umów w obszarze Microsoft Dynamics NAV z obecnymi klientami firmy na kwotę łączną ok ,00 PLN. W dniu r. Spółka Navipro Sp. z o.o. podpisała Umowę z firmą FrontRange Solutions UK Ltd. uprawniającą NAVIPRO do sprzedaży i wdrożeń produktów tej firmy. Są to rozwiązania ITIL (Information Technology Infrastructure Library) - najpowszechniej akceptowane na świecie podejście do zarządzania usługami informatycznymi (IT Service Management), które w ostatnich kilkunastu latach stało się niepodważalnym światowym standardem w tej dziedzinie. W dniu r. podpisano umowy w obszarze ITIL (produkty firmy FrontRange Solutions UK Ltd.) na licencję i wdrożenie na kwotę ,00 PLN. Uzyskanie 8 nowych certyfikatów w obszarze Microsoft Dynamics NAV i CRM oraz kolejnych tytułów MCP (Microsoft Certified Professional), Uzupełniono ofertę o systemy HelpDesk niezbędne do utrzymania usług na wymaganym poziomie, wykorzystanie tych systemów, oprócz wsparcia dla rozwiązywania problemów z komputerami, zapewnia zaimplementowanie dowolnych procedur i procesów, które można sformalizować. Możliwe jest więc proste tworzenie branżowych help dysków np. do serwisowania maszyn czy likwidacji szkód ubezpieczeniowych. Poszerzono ofertę o szkolenia i usługi konsultingowe w dziedzinie budowy systemów opartych na metodologii ITIL. Metodologia ITIL jest w chwili obecnej niezwykle popularnym i de facto jedynym narzędziem pozwalającym budować nowoczesne systemy wsparcia technicznego, a także porządkować organizację pracy działów IT. 21

22 Spółka zamierza w 2008 roku poszerzyć swoja ofertę handlową o system Microsoft Dynamics CRM umożliwiający wprowadzenie do firmy całkowicie nowego systemu zarządzania relacjami z klientem. Główne zalety Microsoft Dynamics CRM to: uzyskanie pełnego obrazu klienta, połączenie i usprawnienie procesów biznesowych, możliwość szybkiej integracji z innymi systemami informatycznymi. W dniu 6 maja 2008 roku na Posiedzeniu Rady Nadzorczej Navipro Sp. z o.o. podjęto Uchwałę nr 2/2008 odwołująca Panią Małgorzatę Szelągowską ze stanowiska Prezesa Zarządu, oraz Uchwałę nr 3/2008 powołującą Pana Marcina Chmielę na stanowisko Prezesa Zarządu. Pan Marcin Chmiela do dnia był zatrudniony w B3System S.A., gdzie pełnił funkcję Dyrektora Działu Rozwiązań Biznesowych. COMMCORD Sp. z o.o. Spółka Commcord zawarła w drugim kwartale 2008 r. umowę na dostawę sprzętu sieciowego oraz realizację usług wdrożenia struktury sieciowej z instytucja z sektora finansowego o wartości netto około 196 tys zł. Spółka poszerzyła swoje portfolio o nowatorskie, interesujące produkty z branży zabezpieczeń IT. COMMCORD stał się autoryzowanym partnerem firmy Imperva specjalizującej się w zabezpieczaniu baz danych oraz aplikacji internetowych za pomocą technologii database firewall oraz application firewall. Kompetencje w projektowaniu oraz wdrażaniu produktów firmy Imperva, w połączeniu z kompetencjami w zakresie bezpieczeństwa informacji (normy i standardy takie jak ISO 27001, PCI, SOX, etc. oraz Ochrona Danych Osobowych, Tajemnica Przedsiębiorstwa) pozycjonuje spółkę COMMCORD w grupie liderów firm zajmujących się kompleksowym zabezpieczaniem informacji. Spółka COMMCORD wprowadziła do sprzedaży system korelacji logów firmy Juniper o nazwie STRM (Security Threat Management System). Oferta COMMCORD z zakresu ochrony informacji została poszerzona o system przeciwdziałający ulotowi informacji o nazwie DLP (Data Loss Prevention) firmy McAfee, który w połączeniu ze sprawdzoną technologią szyfrowania dysków Safeboot stanowi idealne narzędzie do kontroli i dokumentowania przepływu wrażliwych informacji w bankach, przedsiębiorstwach oraz podmiotach służby zdrowia, zarówno publicznych, jak i niepublicznych. Zwiększenie zatrudnienia w postaci kadry technicznej pozwoliło zintensyfikować przedsprzedażne działania handlowe (presales), wymagające uczestnictwa inżynierów, co powinno przełożyć się na ilość realizowanych projektów w dwóch najbliższych kwartałach. Pozyskanie certyfikatów personalnych (Master ASA), będących potwierdzeniem kompetencji technicznych oraz wzrost sprzedaży produktów sieciowych firmy HP spowodowało uzyskanie stopnia partnerstwa z HP na poziomie Prefered Partner. 8. Opis czynników i zdarzeń w szczególności o nietypowym charakterze, które miały istotny wpływ na osiągnięte wyniki finansowe Grupy Kapitałowej. Przychody ze sprzedaży Grupy Kapitałowej B3System w II kwartale 2008 roku wyniosły tys. zł. Na wysokość wypracowanych przez Grupę Kapitałową przychodów wpływ miały: realizacja kontraktów o większych wartościach ze strategicznymi klientami w tym Polska Kasa Opieki SA, podpisanie umów o znacznej wartości na dostarczenie i instalację sprzętu wraz z oprogramowaniem, oraz świadczenie serwisu gwarancyjnego sprzętu i oprogramowania. Wyniki Grupy Kapitałowej za okres od 1 kwietnia 2008 roku do 30 czerwca 2008 roku przedstawiały się w sposób następujący: 22

23 (w Tys. zł.) Przychody Przychody ze sprzedaży Zysk netto Zysk przypadający na kapitał mniejszości 4 Zysk przypadający dla jednostki dominującej 199 Źródło: B3System S.A. Osiągnięty w II kwartale 2008 zysk netto Grupy Kapitałowej B3System wyniósł 203 tys. zł. Osiągnięte w II kwartale 2008 roku wyniki finansowe wskazują, że sprzedaż w tym okresie stanowiła 23,63% prognozowanej rocznej sprzedaży w roku Po dwóch kwartałach Grupa Kapitałowa zrealizowała 41,63 % prognozowanych przychodów ze sprzedaży. Osiągnięty w II kwartale zysk netto, jest o 29% niższy od prezentowanego w analogicznym okresie roku 2007, wynika ze specyfiki rynku na jakim funkcjonuje Grupa Kapitałowa. Czasochłonność projektów związanych z usługami profesjonalnymi, realny czas ich wykonania, tym samym odnotowania wynikających z nich wpływów finansowych, jest znacząco dłuższy, aniżeli standardowa sprzedaż urządzeń oraz oprogramowania. Ponadto spółki z racji przynależności do Grupy Kapitałowej B3System poniosły dodatkowe koszty związane z koniecznością przeprowadzenia reorganizacji struktury firmy w tym zwiększenia zatrudnienia. Istotny wpływ na wynik finansowy mają koszty związane z przygotowaniem realizacji kilku znaczących projektów, których efekty będą widoczne w kolejnych kwartałach. Niewielki wpływ na obniżenie zysku netto miał także fakt powołania do życia na początku br. zespołu ds. zamówień publicznych, który uczestniczy w przetargach na stosunkowo niskich marżach handlowych. Na osiągnięte przez Grupę Kapitałową w II kwartale roku wyniki finansowe miał również obserwowany rokrocznie spadek popytu na rynku IT w II kwartale roku. 9. Informacja dotycząca sezonowości lub cykliczności działalności podmiotów należących do Grupy Kapitałowej w prezentowanym okresie. Podmioty należące do Grupy Kapitałowej z racji specyfiki swojej działalności w różnym stopniu odnotowują wpływ zjawiska sezonowości na wielkość sprzedaży. Jednym z elementów strategii 23

24 przyjętej przez Grupę Kapitałową jest zmniejszanie wpływu sezonowości na wyniki finansowe osiągane przez spółki poprzez: rozszerzanie zakresu działalności, komplementarność oferty oraz pełniejsze wykorzystanie możliwości jakie stwarza obecna sytuacja gospodarcza. Świadczone przez spółki należące do Grupy Kapitałowej usługi wsparcia technicznego, uaktualnienia systemów informatycznych mają charakter cykliczny, największe zapotrzebowanie na tego typu usługi odnotowuje się w ostatnim kwartale roku. 10. Informacja o emisji, wykupie i spłacie dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych. W dniu 12 grudnia 2007 roku odbyło się NWZ B3System S.A., na którym podjęto uchwałę w sprawie podwyższenia kapitału zakładowego w drodze emisji Akcji Serii I z prawem poboru dla dotychczasowych akcjonariuszy. Podwyższenie kapitału zakładowego ma dokonać się poprzez emisję nie więcej niż akcji zwykłych na okaziciela serii I, o wartości nominalnej 0,10 zł każda. Dniem prawa poboru Akcji serii I był 30 stycznia 2008 roku. Zgodnie z uchwałą dotychczasowemu akcjonariuszowi za 8 posiadanych Akcji przysługiwał 1 Akcja Serii I. W dniu 19 maja 2008 roku Komisja Nadzoru Finansowego zatwierdziła Prospekt Emisyjny Spółki B3System S.A. W dniu 10 lipca 2008 r. Zarząd B3System S.A., podjął uchwałę o odstąpieniu od przeprowadzenia oferty publicznej akcji serii I oraz o rezygnacji z dopuszczenia i wprowadzenia do obrotu na rynku regulowanym akcji serii H, akcji serii I, praw do akcji serii I oraz praw poboru do akcji serii I na podstawie prospektu emisyjnego zatwierdzonego przez Komisję Nadzoru Finansowego w dniu 19 maja 2008 roku. Powodem odstąpienia od oferty publicznej jest niekorzystna sytuacja utrzymująca się na rynku kapitałowym. 11. Informacja o wypłaconej lub zadeklarowanej dywidendzie. Zwyczajne Walne Zgromadzenie B3System S.A. w dniu 18 czerwca 2008 roku podjęło uchwałę nr 13/2008 na mocy której postanowiono zysk netto osiągnięty przez Spółkę w roku obrotowym 2007 w wysokości tysięcy złotych przeznaczyć na kapitał zapasowy Spółki. Intencją Zarządu Spółki będzie przeznaczenie zysku na inwestycje, które zapewnią Spółce systematyczny rozwój. Ostateczna decyzja o wypłacie dywidendy w najbliższych latach uzależniona będzie od potrzeb inwestycyjnych Spółki i jej zapotrzebowania na środki finansowe. Navipro Sp. z o.o. - w dniu 22 lutego Zwyczajne Zgromadzenie Wspólników spółki Uchwałą nr 3/2008 dokonało podziału zysku za rok obrotowy 2007, przeznaczając kwotę ,16 zł do wypłaty jedynemu wspólnikowi B3Szstem S.A.. Pozostałą część wypracowanego w 2007 roku zysku w kwocie ,31 zł postanowiono przeznaczyć na kapitał zapasowy spółki. Do dnia przekazania niniejszego raportu okresowego spółka nie wypłaciła dywidendy. 24

25 Zwyczajne Walne Zgromadzenie HS Partner Pro-Test S.A Uchwałą nr 5 z dnia 13 marca 2008 roku, dokonało podziału zysku wypracowanego w 2007 roku w sposób następujący: kwotę w wysokości ,00 przeznaczono na wypłatę dywidendy dla akcjonariuszy spółki ( 0,31 zł na 1 akcję ), natomiast kwotę w wysokości ,17 zł przeznaczono na kapitał zapasowy spółki. Dywidenda została wypłacona w następujący sposób: spółce B3System S.A. wypłacono dywidendę w wysokości 200 tys. zł. spółce PRO-TEST Sp. z o.o., w której B3System S.A. posiada 100% udziałów, wypłacono dywidendę w kowcie 254 tys. zł. Zwyczajne Zgromadzenie Wspólników COMMCORD Sp. z o.o., podjęło Uchwałę nr 2 z dnia 27 marca 2008 roku, na mocy której postanowiło przeznaczyć zysk netto w kwocie ,19 zł wypracowany w 2007 roku w całości na kapitał zapasowy spółki. 12. Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono skrócone kwartalne sprawozdanie finansowe, nieujętych w tym sprawozdaniu, a mogących w znacznym stopniu wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe Grupy Kapitałowej. Zarząd B3System S.A. w dniu 10 lipca 2008 r. podjął uchwałę o odstąpieniu od przeprowadzenia oferty publicznej akcji serii I oraz o rezygnacji z dopuszczenia i wprowadzenia do obrotu na rynku regulowanym akcji serii H, akcji serii I, praw do akcji serii I oraz praw poboru do akcji serii I na podstawie prospektu emisyjnego zatwierdzonego przez Komisję Nadzoru Finansowego w dniu 19 maja 2008 roku. Powodem odstąpienia od oferty publicznej jest niekorzystna sytuacja utrzymująca się na rynku kapitałowym. Spółka będzie swoją działalność inwestycyjną realizować w parciu o środki własne oraz nie wyklucza posiłkowania się kredytem lub leasingiem. 13. Informacja o zmianie zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego. W okresie, którego dotyczy niniejszy raport nie wystąpiły istotne zdarzenia mające wpływ na zmianę zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych. 14. Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio poprzez podmioty zależne, co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki na dzień przekazania raportu kwartalnego wraz ze wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu oraz wskazanie zmian w strukturze własności znacznych pakietów akcji Spółki w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego. Akcjonariusz Ilość akcji (szt.) Udział w kapitale zakładowym (%) Liczba głosów na WZ (szt.) Udział w liczbie głosów na WZ (%) Mirosław Kaliński , ,02 Władysław Sędzielski , ,16 B3System Security Sp. z , ,42 o.o. Piotr Jurzysta , ,34 25

26 15. Zestawienie zmian w stanie posiadania akcji spółki lub uprawnień do nich (opcji) przez osoby zarządzające i nadzorujące Spółki na dzień przekazania raportu kwartalnego, zgodnie z posiadanymi przez Spółkę informacjami, w okresie od przekazania ostatniego raportu kwartalnego, odrębnie dla każdej z osób. W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem nie miały miejsca zmiany w stanie posiadania akcji spółki lub uprawnień do nich (opcji). W dniu 15 lipca 2008 roku Pan Władysław Sędzielski Wiceprezes Zarządu Spółki zbył akcji zwykłych na okaziciela B3System S.A. po średniej cenie 2,05 zł za jedną akcję. Liczba akcji posiadanych przed zmianą, ich udział w kapitale i głosach wynosiły: sztuk akcji, stanowiących łącznie 21,78% udziału w kapitale zakładowym B3System SA, uprawniających do głosów stanowiących 24,02% w ogólnej liczbie głosów. Aktualna liczba akcji i ich udział w kapitale i głosach wynoszą: sztuk akcji stanowiących łącznie 17,50% udziału w kapitale zakładowym B3System SA, uprawniających do głosów stanowiących 20,16% w ogólnej liczbie głosów. Spółka informowała o powyższym raportem bieżącym nr 36/2008 opublikowanym w dniu 18 lipca 2008 roku. 16. Wskazanie postępowań toczących się przez sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej. W dniu 27 grudnia 2007 roku Spółka złożyła do Komisji Nadzoru Finansowego wniosek w sprawie zatwierdzenia prospektu emisyjnego Spółki, przygotowanego w związku z publiczną ofertą Akcji zwykłych na okaziciela Serii I Spółki z zachowaniem prawa poboru dla dotychczasowych akcjonariuszy, dopuszczeniem i wprowadzeniem do obrotu na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie SA Akcji Serii I, Praw do Akcji Serii I i Praw Poboru do Akcji Serii I, oraz dopuszczeniem i wprowadzeniem do obrotu na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie S.A akcji H Spółki. W dniu 19 maja 2008 roku Komisja Nadzoru Finansowego zatwierdziła Prospekt Emisyjny Spółki B3System S.A. W dniu 10 lipca 2008 r. Zarząd B3System S.A., podjął uchwałę o odstąpieniu od przeprowadzenia oferty publicznej akcji serii I oraz o rezygnacji z dopuszczenia i wprowadzenia do obrotu na rynku regulowanym akcji serii H, akcji serii I, praw do akcji serii I oraz praw poboru do akcji serii I na podstawie prospektu emisyjnego zatwierdzonego przez Komisję Nadzoru Finansowego w dniu 19 maja 2008 roku. Powodem odstąpienia od oferty publicznej jest niekorzystna sytuacja utrzymująca się na rynku kapitałowym. 17. Informacje o zawarciu przez Emitenta lub jednostki od niego zależne transakcji z podmiotami powiązanymi. Do dnia sporządzenia raportu Emitent ani jednostki zależne nie zawarły z podmiotami powiązanymi transakcji o wartości przekraczającej wyrażoną w złotych równowartość kwoty 500 tys. EUR. 18. Informacje o udzieleniu przez Emitenta lub przez jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji Emitent oraz podmioty zależne nie udzieliły poręczeń kredytu, pożyczki lub gwarancji stanowiących równowartość 10% kapitałów własnych Emitenta. 19. Inne informacje, które zdaniem Spółki są istotne dla oceny jej sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Spółkę. Rozszerzono ofertę handlową Spółki B3System S.A. - nowością w ofercie będą produkty firmy F5 Networks a w szczególności firewalle aplikacyjne pozwalające odpowiednio wcześniej wykryć i ochronić komputer przed włamaniami. Firewall aplikacyjny, w przeciwieństwie do tradycyjnych rozwiązań, które bazują na zdefiniowanych wcześniej regułach, uczy się specyfiki ruchu i aplikacji i 26

27 odrzuca wszystkie próby niespełniające przyjętych polityk bezpieczeństwa. Dzięki temu jest w stanie chronić przed atakami typu zero Day, przed którymi bezbronne są klasyczne rozwiązania. Proponowany system znajduje zastosowanie np. do ochrony serwerów WWW w sektorze bankowym. Kolejną nowością są akceleratory sieciowe, czyli urządzenia potrafiące skompresować ruch sieciowy w taki sposób, by zbędna stała się inwestycja w łącza o bardzo dużej przepustowości. Zaoszczędza to nie tylko budżet Klienta, ale także niweluje wiele problemów logistycznych związanych z rozwojem sieci. B3System rozwija ofertę także na polu archiwizacji poczty elektronicznej. Nowym produktem jest EMC Xtender centralny serwer realizujący funkcje przechwytywania korespondencji przychodzącej, wychodzącej, a także składowanej na serwerze. Daje on możliwość sięgania do dawnych przesyłek pocztowych, a także zapewnia długoterminowe gromadzenie przez firmy wszelkiej aktywności pracowników, związanych z pocztą elektroniczną. Firma podpisała umowę partnerską z VMware oferującą sprawdzone rozwiązania pozwalające wirtualizować serwery, pamięć masową, oraz urządzenia sieciowe, dając możliwość działania kilku niezależnych od siebie wirtualnych serwerów, fizycznie wykorzystując wspólną platformę sprzętową. Kolejną nowością w ofercie B3System S.A. są usługi związane z wdrożeniami urządzeń BlackBerry kieszonkowych terminali obsługujący , rozmowy głosowe, SMS, fax przez Internet, przeglądarkę WWW, oraz inne bezprzewodowe usługi informacyjne. Dodatkiem do usług związanych są moduły softwarowych tokenów firmy RSA, moduły kryptograficzne PGP oraz terminale firmy Citrix, które mogą współpracować z urządzeniami BlackBerry. Do oferty firmy trafiły również ObserveIT czyli narzędzie pozwalające na nagrywanie i odtwarzanie wszelkich aktywności wykonywanych na serwerach (w tym również przez administratorów) oraz Opalis RandezVous, czyli zaawansowane narzędzie do automatyzacji najczęściej wykonywanych, powtarzalnych czynności administracyjnych. 20. Wskazanie czynników, które w ocenie spółki będą miały wpływ na osiągnięte przez nią wyniki w perspektywie, co najmniej kolejnego kwartału. Szacuje się iż z Internetu korzysta ok. 13 mln Polaków. Agencja badawcza DiS ocenia, że w 2007 r. rynek informatyki w Polsce wzrósł z 18,1 mld zł w 2006 r. do 22,8 mld zł. Wart zauważenia jest też rozwój niszy bezpieczeństwa IT, która w minionym roku, w przebadanych firmach-specjalistach z tej dziedziny osiągnęła dynamikę prawie 38%. Bardzo dobre wyniki branży IT to efekty wzrostu koniunktury, jaką w ostatnich dwóch latach odnotowała polska gospodarka oraz przystąpienia Polski do Unii Europejskiej. Rośnie zainteresowanie inwestycjami w technologie IT. Wzrósł popyt na usługi sektora IT, rośnie zapotrzebowanie na usługi niestandardowe, serwisowe a przede wszystkim na wyspecjalizowane, kompleksowe usługi silnie powiązane ze wsparciem zarządzania. Czynniki, które będą miały wpływ na osiągane przez Grupę Kapitałową wyniki finansowe to: Dostosowywanie do międzynarodowych standardów zarządzania wymusza na firmach potrzebę inwestowania w systemy pozwalające na wymianę danych księgowych, informacji logistycznych, ujednolicanie systemów zamówień, produkcji czy marketingu. Rozwój nowych produktów z zakresu bezpieczeństwa IT, wywołany rosnącą liczbą użytkowników Internetu i zwiększającymi się zagrożeniami dla użytkowników systemów informatycznych. Akwizycja innych podmiotów gospodarczych, mająca na celu poszerzenie oferty produktowej, bazy klientów oraz pełniejsze wykorzystanie możliwości Spółki. 27