Przeciwdziałanie praniu pieniędzy w instytucjach obowiązanych Praktyczne aspekty stosowania zmienionej ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy
|
|
- Błażej Rogowski
- 8 lat temu
- Przeglądów:
Transkrypt
1 Przeciwdziałanie praniu pieniędzy w instytucjach obowiązanych Praktyczne aspekty stosowania zmienionej ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy I. Program i uwagi merytoryczne 1. Źródła brudnych pieniędzy w Polsce. Percepcja pieniędzy z nielegalnych i nieujawnionych źródeł przez pracowników instytucji obowiązanych. Specyfika brudnych i szarych pieniędzy. Przykłady tzw. przestępstw bazowych dla prania pieniędzy w sprawach karnych prowadzonych przez polskie organy ścigania oraz postępowaniach analitycznych Departamentu Informacji Finansowej Ministerstwa Finansów. Skala brudnych pieniędzy w Polsce. Zagadnienie jest realizowane w ujęciu podawczym, wzbogacone o: a) komentarz praktyczny dotyczący związków prania pieniędzy z tzw. przestępczością VAT-owską w oparciu o Raport FATF Laundering the proceeds of VAT carousel fraud, (raport o praniu pieniędzy pochodzących z przestępstw związanych z VAT); b) casus dotyczący wyliczenia dochodu z konkretnego przestępstwa; c) praktyczny komentarz: jak szacuje się dochody z nieujawnionych źródeł Polaka przykłady, symptomy, oświadczenia majątkowe Dlaczego pracownicy w instytucji obowiązanej powinni mieć świadomość występowania w obrocie finansowym środków pochodzących z nielegalnych źródeł? 2. Charakterystyka przestępstwa prania pieniędzy. Znamiona przestępstwa w odniesieniu do róŝnych form działalności gospodarczej oraz róŝnych czynności realizowanych przez instytucje obowiązane. Odpowiedzialność karna pracowników instytucji obowiązanych oraz osób działających na ich rzecz oraz w ich imieniu za pranie pieniędzy. Udział pracowników instytucji obowiązanych w zorganizowanym praniu pieniędzy. Warunki stosowania klauzuli niekaralności za pranie pieniędzy. Omówienie 1
2 zmian w art. 299 k.k. wprowadzonych ustawą zmieniającą ustawę o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy z 25 czerwca 2009 roku. Charakterystyka przedmiotu rodzajowego prania pieniędzy, ze szczególnym uwzględnieniem instrumentów finansowych. Zagadnienia są realizowane naprzemiennie: wykładem podawczym i warsztatami w oparciu o następujące casusy: a) znamiona czasownikowe prania pieniędzy a percepcja transakcji podejrzanej; b) przykładowe zachowania przestępcze pracownika instytucji obowiązanej penalizowane w art. 299 par. 2 k.k. czynności dowodowe prokuratora; Co pracownicy instytucji obowiązanej powinni wiedzieć na temat gromadzenia dowodów popełnienia przestępstwa prania pieniędzy oraz odpowiedzialności karnej pracowników? 3. Mechanizmy prania pieniędzy. Techniki w stadium umiejscawiania środków pochodzących z działalności przestępczej w instytucjach obowiązanych. Sposoby prania pieniędzy w fazie maskowania. Wykorzystywanie do celów prania pieniędzy przekazów Western Union, MoneyGram, bankowości internetowej itp. Istota wykorzystywania rajów podatkowych do celów prania pieniędzy w fazie maskowania. Techniki prania pieniędzy w fazie integracji. Rodzaje umów w obrocie gospodarczym wykorzystywanych w fazie integracji. Przykładowe techniki prania pieniędzy są omawiane na konkretnych przykładach w sposób, który przydatny będzie w części warsztatów dotyczącej typowania transakcji podejrzanych (swoisty wstęp do analizy transakcji). Zagadnienia realizowane są w ujęciu warsztatowym: omawiane casusy są konfrontowane z praktyką uczestników szkolenia. Wykorzystywane są w tej części seminarium doświadczenia Generalnego Inspektora Informacji Finansowej i polskich organów ścigania oraz przypadki omówione w Raporcie FATF Laundering the proceeds of VAT carousel fraud, (raport o praniu pieniędzy pochodzących z przestępstw związanych z VAT), Raporcie FATF Trade based Money laundering, (pranie pieniędzy w transakcjach handlowych) oraz innych dokumentach międzynarodowych. Jak pracownicy instytucji obowiązanej powinni identyfikować techniki prania pieniędzy i do czego mają wykorzystywać tę umiejętność? 2
3 4. Środki bezpieczeństwa finansowego. Ogólna charakterystyka nowej instytucji prawnej w ustawie o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy. Omówienie istoty: a) identyfikacji klienta i weryfikacji jego toŝsamości na podstawie dokumentów lub informacji publicznie dostępnych; b) podejmowania czynności, z zachowaniem naleŝytej staranności, w celu identyfikacji beneficjenta rzeczywistego; c) uzyskiwania informacji dotyczących celu i zamierzonego przez klienta charakteru stosunków gospodarczych; d) bieŝącego monitorowania stosunków gospodarczych z klientem Zasady identyfikacji i weryfikacji toŝsamości klienta. Rozpoznawanie autentyczności dokumentów toŝsamości. Okoliczności i przesłanki identyfikacji klientów. Zakres identyfikacji. Aspekty organizacyjne identyfikacji. Utrudnienia w identyfikacji klientów a zasada naleŝytej staranności. Znaczenie identyfikacji dla postępowania karnego w sprawach o pranie pieniędzy. Zakres i sposoby weryfikacji toŝsamości. Bazy danych do weryfikacji Pojęcie rzeczywistego beneficjenta. Kategorie beneficjentów rzeczywistych. Pranie pieniędzy z wykorzystaniem beneficjentów rzeczywistych. Istota i potrzeba identyfikacji beneficjenta rzeczywistego. Sposoby ustalania toŝsamości oraz struktury własności i zaleŝności dotyczących beneficjentów rzeczywistych. Utrudnienia w zakresie weryfikacji beneficjenta rzeczywistego Uproszczone środki bezpieczeństwa finansowego. Istota środków uproszczonych. Przypadki stosowania uproszczonych środków bezpieczeństwa finansowego. Państwa równowaŝne WzmoŜone środki bezpieczeństwa finansowego. Rodzaje wzmoŝonych środków bezpieczeństwa finansowego. Zasady stosowania wzmoŝonych środków bezpieczeństwa finansowego Identyfikacja osób na eksponowanych stanowiskach politycznych (PEP). Definicja PEP. Środki bezpieczeństwa finansowego w stosunku do PEP. Listy PEP. Ryzyko związane z PEP. Praktyczne przykłady dotyczące prania pieniędzy przez PEP. Wyzwana dotyczące przeciwdziałania praniu pieniędzy przez PEP. Produkty informatyczne wykorzystywane do przeciwdziałania praniu pieniędzy przez PEP. Przyjmowanie oświadczeń od PEP. 3
4 Wszystkie zagadnienia ujęte na nowo w ustawie o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy omawiane są w formie zajęć warsztatowych obejmujących casusy interpretacyjne dotyczące tzw. starych czynności identyfikacyjnych i nowych środków bezpieczeństwa finansowego. Zajęcia prowadzone są w formule: pytanie odpowiedź uczestników seminarium podsumowanie. W oparciu o praktykę wywiadowni i organów ścigania komentowane są moŝliwości weryfikacji toŝsamości i danych o przedsiębiorcach a takŝe techniczne aspekty rozpoznawania autentyczności dokumentów toŝsamości. Przedstawiane są teŝ filmy poglądowe. Jak pracownicy instytucji obowiązanej muszą rozwiązywać wątpliwości interpretacyjne dotyczące środków bezpieczeństwa finansowego? 5. Ocena ryzyka prania pieniędzy i finansowania terroryzmu. Risk based approach jako nowe wyzwanie w obszarze przeciwdziałania praniu pieniędzy. Ustawowe ujęcie oceny ryzyka. Obszary ryzyka. Analiza oceny ryzyka. Środki i kryteria oceny ryzyka prania pieniędzy i finansowania terroryzmu. Kategorie oceny ryzyka. Metodologia oceny ryzyka. Nowy obowiązek ustawowy prezentowany jest w formie warsztatów. W oparciu o przykładowe informacje z instytucji obowiązanej uczestnicy przygotują zgodnie z wypracowaną metodologią ocenę ryzyka prania pieniędzy i sporządzą stosowną dokumentację analizy tej oceny W jaki sposób pracownicy instytucji obowiązanej uczestniczą w ocenie ryzyka prania pieniędzy i finansowania terroryzmu? 6. Rejestrowanie danych dotyczących transakcji. Zakres rejestracji. Tajność rejestracji. Przechowywanie rejestrów i dokumentów źródłowych. Omówienie zmian prawnych w ustawie o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy. Wykorzystywanie firm outsourcingowych do realizacji obowiązków rejestracyjnych. 4
5 Zagadnienia realizowane są poprzez podsumowanie wiedzy dotyczącej rejestracji transakcji a następnie zajęcia warsztatowe polegające na prezentacji casusów interpretacyjnych dotyczących rejestracji (pytanie odpowiedź uczestników seminarium podsumowanie). Ponadto warsztaty obejmują następujące przypadki: a) przykładowe wypełnienie karty transakcji, b) typowanie transakcji do obligatoryjnej rejestracji. Jak pracownicy instytucji obowiązanej muszą rozwiązywać wątpliwości interpretacyjne dotyczące rejestracji transakcji i nie powinni popełniać błędów w zakresie rejestracji transakcji? 7. Analiza transakcji jako element zarządzania ryzykiem prania pieniędzy w instytucji obowiązanej. Ustawowy obowiązek analizy transakcji. Typowanie transakcji podejrzanych (niejasnych, nietypowych, nadzwyczajnych). Typowanie transakcji ex-ante i ex-post. Dokumentowanie wyników analiz transakcji. Symptomy prania pieniędzy istota czerwonych flag. Modele rachunków wzorcowych. Polityka poznaj swojego. Oprogramowanie wykorzystywane do analizy transakcji. Analiza transakcji w kierunku typowania związków z finansowaniem terroryzmu (baza danych podmiotów objętych sankcjami, środki ograniczające Unii Europejskiej i inne listy sankcje, skanowanie transakcji wychodzących i przychodzących). Jedno z najwaŝniejszych zagadnień seminarium realizowane jest wyłącznie w konwencji warsztatów obejmujących m.in.: a) przykłady transakcji podejrzanych (ok ) w róŝnych kategoriach działalności instytucji obowiązanych; dynamiczna prezentacja multimedialna o charakterze analitycznym umoŝliwiająca dyskusję dotyczącą symptomatologii prania pieniędzy; b) przykłady dokumentów transakcyjnych oraz historii operacji na rachunkach klientów analiza i rozpoznawanie symptomów prania pieniędzy; c) casusy wykorzystywania transakcji międzynarodowych do prania pieniędzy (omówione np. na podstawie Raportu FATF, The misuse of corporate vehicles, including trust and company service providers, ). Jaki jest wpływ pracowników instytucji obowiązanej na przebieg analizy transakcji skutkującej wytypowaniem prania pieniędzy? 5
6 8. Wewnętrzne procedury przeciwdziałania praniu pieniędzy w instytucjach obowiązanych. Ustawowe wymogi dotyczące procedur wewnętrznych. Sposób przygotowywania procedur wewnętrznych. Zakres procedur wewnętrznych. Aktualizowanie procedur wewnętrznych. Funkcje i zadania osób wyznaczonych do realizacji obowiązków wynikających z ustawy oraz wewnętrznych procedur. Tworzenie zakresów obowiązków pracowników przeciwdziałających praniu pieniędzy. Whistleblower a przeciwdziałanie praniu pieniędzy. Wybór programów szkoleniowych dla pracowników instytucji obowiązanej. Zakres programów szkoleniowych, w tym w wersji e-learningowej. Warsztaty dotyczące tego zagadnienia obejmują interpretowanie poszczególnych zapisów przykładowej procedury wewnętrznej. Omawiane są teŝ błędy w zakresie procedur przeciwdziałania praniu pieniędzy ujawnionych w dotychczasowych kontrolach wewnętrznych i zewnętrznych. Procedura w trakcie tych warsztatów traktowana jest jako przejaw tzw. tonu nadawanego z góry w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy. Elementem warsztatów jest teŝ dyskusja dotycząca whistleblowerów i ich ochrony. Jak kierownictwo instytucji obowiązanej powinno nadawać ton aktywnej polityce przeciwdziałania praniu pieniędzy? 9. Przekazywanie informacji do Generalnego Inspektora Informacji Finansowej. Zawiadomienie o transakcji podejrzanej. Wstrzymywanie transakcji, blokada rachunku i zamraŝanie środków. Zakres obowiązku i procedury. Zmiany w zakresie przekazywania informacji wynikające z nowej ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy. Zagadnienie realizowane jest poprzez wykład podawczy obejmujący problematykę proceduralną a następnie w oparciu o technikę warsztatową. Do zrealizowania konieczne są casusy: a) podejmowanie decyzji o wyborze właściwej procedury zawiadamiania, wstrzymywania, blokady i zamraŝania, b) wątpliwości interpretacyjne dotyczące zawiadamiania. Jaki jest udział pracowników instytucji obowiązanej w zawiadomieniu o praniu pieniędzy (wstrzymaniu, blokadzie)? 6
7 10. Współpraca instytucji obowiązanych z Generalnym Inspektorem Informacji Finansowej oraz organami ścigania w zakresie walki z praniem pieniędzy. Zadania Generalnego Inspektora. Organizacja i funkcje Departamentu Informacji Finansowej Ministerstwa Finansów (DIF). Istota postępowania wyjaśniającego DIF. Parametry efektywności realizacji zadań w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy. Czynności śledcze w sprawach o pranie pieniędzy. Istota śledztwa finansowego. Rejestry i ewidencje wykorzystywane w śledztwie finansowym porównania do analizy transakcji podejrzanych. Zmiany w zakresie współpracy z organami ścigania w ustawie o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy. Zagadnienie realizowane jest w formie warsztatów, podczas których zaprezentować moŝna: a) wyniki działania GIIIF, b) przykładowe sprawy karne o pranie pieniędzy, c) film dydaktyczny dotyczący działań organów ścigania w sprawie o pranie pieniędzy, d) przykładowe rejestry i ewidencje uŝyteczne do śledztwa finansowego, e) istotę analizy kryminalnej w walce z praniem pieniędzy, f) podstawowe aspekty czynności śledczych i udziału w nich pracowników bankowych. Co pracownicy instytucji obowiązanej powinni wiedzieć na temat śledztwa w sprawie prania pieniędzy i do czego mają wykorzystać tę wiedzę? 11. Kontrola wewnętrzna i zewnętrzna respektowania zasad przeciwdziałania praniu pieniędzy. Procedury kontrolne. Czynności kontrolne DIF. Wyniki kontroli. Zagadnienie realizowane jest poprzez wykład wstępny charakteryzujący procedury kontroli a następnie konwersatorium na temat udziału pracowników instytucji obowiązanej w kontroli przestrzegania zasad przeciwdziałania praniu pieniędzy. Jak pracow nicy instytucji obowiązanej powinni dbać o pozytywne wyniki kontroli i zabiegać o nienaruszanie procedur przeciwdziałania praniu pieniędzy? 7
8 12. Kary pienięŝne i odpowiedzialność karna za nieprzestrzeganie zasad przeciwdziałania praniu pieniędzy i przeciwdziałania finansowaniu terroryzmu. Interpretacja nowych przepisów o karach pienięŝnych. Procedury dotyczące stosowania kar pienięŝnych. W formie warsztatów zaprezentowane zostaną casusy zachowań wyczerpujących znamiona odpowiedzialności karnej pracowników instytucji obowiązanych za nieprzestrzeganie zasad przeciwdziałania praniu pieniędzy. W podobny sposób zaprezentowane zostaną zachowania skutkujące odpowiedzialnością finansową instytucji obowiązanych. Jak pracownicy instytucji obowiązanych powinni unikać odpowiedzialności karnej w związku z przeciwdziałaniem praniu pieniędzy? II. Uzasadnienie szkolenia 1. W dniu roku weszła w Ŝycie zmieniona ustawa o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy. Dokonano bardzo istotnych zmian we wszystkich zasadach przeciwdziałania procederowi. Pranie pieniędzy stało się po raz pierwszy terminem prawnym w Polsce a przeciwdziałaniu przestępstwu określonemu w art. 299 kodeksu karnego nadano nowy impuls. 2. Zgodnie z art. 10a ust. 4 ustawy instytucje obowiązane zapewniają udział pracowników, wykonujących obowiązki związane z przeciwdziałaniem praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu w instytucji obowiązanej, w programach szkoleniowych dotyczących tych obowiązków. 3. Ustawa po raz pierwszy określiła odpowiedzialność finansową dla instytucji obowiązanych za nie zapewnienie pracownikom udziału w programie szkoleniowym, o którym mowa w art. 10a. Zgodnie z art. 34a pkt. 5 nie dopełnienie obowiązku zapewnienia udziału pracowników w programie szkoleniowym podlega karze pienięŝnej do zł nakładanej przez Generalnego Inspektora Informacji Finansowej. 4. W programie szkoleniowym uczestniczą pracownicy wykonujący obowiązki związane z przeciwdziałaniem praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu. 5. Proponowany program seminarium szkoleniowego realizowany moŝe być w formule otwartej (dla pracowników wielu instytucji obowiązanych) lub zamkniętej (dla pracowników jednej instytucji). W przypadku szkoleń otwartych naleŝy zapewnić udział pracowników z instytucji obowiązanych realizujących podobną działalność. 8
9 6. Seminaria powinny spełniać mogą takŝe zadania przygotowania trenerów do szkoleń wewnętrznych w instytucjach, które skorzystają z niniejszej oferty. 7. Zamierzeniem niniejszej oferty jest udział w seminarium pracownika Departamentu Informacji Finansowej Ministerstwa Finansów, którego zadaniem, zgodnie z art. 4 ustawy jest prowadzenie szkoleń dla pracowników instytucji obowiązanych. Taka formuła da sposobność bezpośredniej wymiany poglądów między pracownikami Departamentu, profesjonalnym trenerem i pracownikami instytucji obowiązanych. 8. Przedkładany program jest celowo bardzo szczegółowy i zawiera szereg wskazówek merytorycznych, aby m.in. uświadomić Państwu zakres zmian w ustawie o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i dać juŝ na wstępie gwarancję profesjonalnego podejścia do szkolenia jako sposobu wsparcia Rzeczpospolitej Polskiej w walce z patologią wprowadzania do obrotu finansowego brudnych pieniędzy. 9. Proponowane szkolenie ma zapewnić najwyŝszy poziom aktywności uczestników w rozwiązywaniu problemów dotyczących stosowania ustawy z roku. UmoŜliwić to ma przede wszystkim warsztatowa konwencja szkolenia oraz nasycenie duŝą ilością przykładów. KaŜdy z nich podany musi być w formie multimedialnej bądź papierowej, w zaleŝności od jego zakresu. Taki przekaz ma teŝ za zadanie maksymalne wykorzystanie czasu szkolenia (przekaz werbalny implikuje tzw. czas bez uczestnictwa szkolonych). 10. DuŜa uŝyteczność szkolenia warsztatowego moŝe być uzyskana teŝ przez: a) moŝliwość szybkiego sprawdzenia dotychczasowych doświadczeń pracowników, b) emisję fragmentów filmów dydaktycznych, c) pokaz multimedialny casusów, d) system: pytanie odpowiedź prezentacja interpretacyjna. 11. KaŜda część seminarium musi wypełniać oczekiwania uczestników artykułowane w programie pogrubioną czcionką w poszczególnych częściach programu. 12. W formie CD dla kaŝdego uczestnika przygotowano w szczególności pokaz dotyczący przykładów typowania transakcji podejrzanych. KaŜdy uczestnik otrzyma teŝ przykłady ćwiczeń rozwiązywanych w części warsztatowej. 13. Czas seminarium: 8 godzin dydaktycznych 9
10 Prowadzący: Wiesław Jasiński - doktor nauk prawnych, od ponad 20 lat związany z organami ścigania, w szczególności w obszarze zwalczania przestępczości finansowej, wiele lat dydaktyk a następnie Dyrektor w Instytucie Kształcenia Funkcjonariuszy SłuŜb Państwowych Zwalczających Przestępczość Zorganizowaną i Terroryzm WyŜszej Szkoły Policji w Szczytnie; w Centralnym Biurze Antykorupcyjnym od momentu jego powołania, w latach dyrektor delegatury CBA w Gdańsku; od 1997r. wykładowca Międzynarodowej Szkoły Bankowości i Finansów w Katowicach; uczestnik wielu konferencji międzynarodowych i krajowych poświęconych tematyce bezpieczeństwa w bankach; autor jedynego na rynku komentarza do ustawy o przeciwdziałaniu wprowadzaniu do obrotu finansowego wartości majątkowych pochodzących z nielegalnych lub nieujawnionych dochodów oraz przeciwdziałaniu finansowaniu terroryzmu z roku, ekspert Rady ds. Informacji Finansowej przy Ministrze Finansów oraz Multidisciplinary Group of Organized Crime przy Radzie Europejskiej, autor ksiąŝek na temat prania pieniędzy oraz ponad 120 artykułów naukowych i popularnonaukowych, które ukazały się m.in. w Prawie Bankowym, Gazecie Bankowej, Biuletynie Bankowym, Rzeczpospolitej, Przeglądzie Ustawodawstwa Gospodarczego, Monitorze Prawniczym, Edukacji Prawniczej, Kontroli Państwowej. 10
Przeciwdziałanie praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu wybrane problemy prawne
Przeciwdziałanie praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu wybrane problemy prawne Jacek Jurzyk Dyrektor ds. Strategii Bezpieczeństwa i Przeciwdziałania Przestępczości Biuro Bezpieczeństwa Centrali PZU
Bardziej szczegółowoUSTAWA Z DNIA 1 MARCA 2018 R. O PRZECIWDZIAŁANIU PRANIU PIENIĘDZY I WSPIERANIU TERRORYZMU
Ważny komunikat dla Fundacji i Stowarzyszeń posiadających osobowość prawną USTAWA Z DNIA 1 MARCA 2018 R. O PRZECIWDZIAŁANIU PRANIU PIENIĘDZY I WSPIERANIU TERRORYZMU W związku z wejściem w życie z dniem
Bardziej szczegółowoSpis treści. Wykaz ważniejszych skrótów... 13
Wykaz ważniejszych skrótów... 13 Wprowadzenie.... 17 1. Charakter znaczeniowy prezentowanego zagadnienia tematycznego... 17 2. Wyjaśnienie podstawowych zagadnień związanych z przeciwdziałaniem i zwalczaniem
Bardziej szczegółowoBanki krajowe, oddziały banków zagranicznych
Banki krajowe, oddziały banków zagranicznych Art. 8 ust. 1 Czy odsetki, którymi obciąŝany jest rachunek klienta z tytułów róŝnych produktów kredytowych (Dt rk klienta Ct rk wewnętrzny banku) lub odsetki,
Bardziej szczegółowoWarszawa, dnia 19 maja 2009 r.
Warszawa, dnia 19 maja 2009 r. Opinia do ustawy o zmianie ustawy o przeciwdziałaniu wprowadzaniu do obrotu finansowego wartości majątkowych pochodzących z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł oraz o
Bardziej szczegółowoWarszawa, dnia 28 maja 2014 r. Poz. 40 DECYZJA NR 199 KOMENDANTA GŁÓWNEGO POLICJI. z dnia 23 maja 2014 r.
DZIENNIK URZĘDOWY KOMENDY GŁÓWNEJ POLICJI Warszawa, dnia 28 maja 2014 r. Poz. 40 DECYZJA NR 199 KOMENDANTA GŁÓWNEGO POLICJI z dnia 23 maja 2014 r. w sprawie programu nauczania na kursie specjalistycznym
Bardziej szczegółowoDECYZJA NR 199 KOMENDANTA GŁÓWNEGO POLICJI. z dnia 23 maja 2014 r.
DECYZJA NR 199 KOMENDANTA GŁÓWNEGO POLICJI z dnia 23 maja 2014 r. w sprawie programu nauczania na kursie specjalistycznym z zakresu przeciwdziałania praniu pieniędzy i zwalczania tego procederu Na podstawie
Bardziej szczegółowoArt. 2 pkt 2 16/03/2010 r.
Firmy inwestycyjne Art. 2 pkt 2 16/03/2010 r. Czy zmiana danych akcjonariusza w księdze akcyjnej lub w depozycie dokonywana przez dom maklerski na podstawie zrealizowanej umowy kupna-sprzedaŝy akcji jest
Bardziej szczegółowoXIII Międzynarodowa Konferencja. Przestępczośćubezpieczeniowa. Szczecin, 11-12 marca 2010 r.
Polska Izba Ubezpieczeń- Jacek Jurzyk Wiceprzewodniczący Grupy Roboczej ds. Przeciwdziałania Praniu Brudnych Pieniędzy Radca prawny Przeciwdziałanie praniu pieniędzy i przestępczości w ubezpieczeniach
Bardziej szczegółowoBitcoin a przepisy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy
Bitcoin a przepisy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy 29 czerwca 2015 Jacek Czarnecki Prawnik II Digital Money & Currency Forum, Warszawa Bitcoin a AML Czym jest pranie pieniędzy? Przestępstwo prania
Bardziej szczegółowoBURMISTRZA MIASTA CHEŁMŻY z dnia 5 lutego 2014 r.
ZARZĄDZENIE NR 17/FK/14 BURMISTRZA MIASTA CHEŁMŻY z dnia 5 lutego 2014 r. w sprawie wprowadzenia Instrukcji postępowania w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu. Na podstawie
Bardziej szczegółowoPrzeciwdziałanie praniu pieniędzy ( PPP ) Praktyczne aspekty dostosowania do nowych regulacji. PRMIA 15 grudnia 2009
Przeciwdziałanie praniu pieniędzy ( PPP ) Praktyczne aspekty dostosowania do nowych regulacji PRMIA 15 grudnia 2009 Agenda Wprowadzenie Pojęcie prania brudnych pieniędzy Organizacja systemu PPP w Polsce
Bardziej szczegółowoZARZĄDZENIE Nr 147/2015 Burmistrza Starego Sącza z dnia 15 czerwca 2015 roku
ZARZĄDZENIE Nr 147/2015 Burmistrza Starego Sącza z dnia 15 czerwca 2015 roku w sprawie: instrukcji przeciwdziałania wprowadzaniu do obrotu finansowego wartości majątkowych z nielegalnych lub nieujawnionych
Bardziej szczegółowoUZASADNIENIE. do projektu ustawy o zmianie ustawy z dnia 16 listopada 2000r. o przeciwdziałaniu
Projekt z 27 lipca2007r. UZASADNIENIE do projektu ustawy o zmianie ustawy z dnia 16 listopada 2000r. o przeciwdziałaniu wprowadzaniu do obrotu finansowego wartości majątkowych pochodzących z nielegalnych
Bardziej szczegółowoSzczegółowy opis szkolenia
Szczegółowy opis szkolenia Pranie brudnych pieniędzy - obowiązki, przeciwdziałanie, zmiana dyrektywy. Miejsce Wrocław Termin 2017-09-12-2017-09-12 Prowadzący Gzela Tomasz Czas trwania 6 h Cena* 449 PLN
Bardziej szczegółowo7) zapewnienie funkcjonowania adekwatnej, skutecznej i efektywnej kontroli zarządczej w kierowanej komórce organizacyjnej. ;
ZARZĄDZENIE NR 30 MINISTRA FINANSÓW z dnia 22 czerwca 2011 r. zmieniające zarządzenie w sprawie nadania regulaminu organizacyjnego Ministerstwu Finansów Na podstawie art. 39 ust. 6 ustawy z dnia 8 sierpnia
Bardziej szczegółowoZałącznik Nr 1 do Zarządzenia Nr 230/2010/P Prezydenta Miasta Pabianic z dnia 17 września 2010 r.
Załącznik Nr 1 do Zarządzenia Nr 230/2010/P Prezydenta Miasta Pabianic z dnia 17 września 2010 r. INSTRUKCJA postępowania w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu w Urzędzie
Bardziej szczegółowoClickDonate Tomasz Bukowski Spółka Komandytowa ul. Andrzeja Sołtana 3 lok. 51, Warszawa
ClickDonate Tomasz Bukowski Spółka Komandytowa ul. Andrzeja Sołtana 3 lok. 51, 01-494 Warszawa Regulamin przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu Postanowienia ogólne 1 Niniejszy
Bardziej szczegółowoZARZĄDZENIE Nr 59/2017 Wójta Gminy Osiek z dnia r.
ZARZĄDZENIE Nr 59/2017 Wójta Gminy Osiek z dnia 29.12.2017r. w sprawie wprowadzenia Instrukcji postępowania w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowania terroryzmu w Urzędzie Gminy Osiek
Bardziej szczegółowoZARZĄDZENIE Nr 17/10 Burmistrza Miasta Szczecinek z dnia 19 lutego 2010r.
ZARZĄDZENIE Nr 17/10 w sprawie wprowadzenia Instrukcji w sprawie przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu w mieście Szczecinek Na podstawie art. 15a ust.2 ustawy z dnia 16 listopada
Bardziej szczegółowoMINISTERSTWO FINANSÓW Kontrola instytucji obowiązanych, podstawy prawne i zagadnienia praktyczne
GENERALNY INSPEKTOR INFORMACJI FINANSOWEJ MINISTERSTWO FINANSÓW Kontrola instytucji obowiązanych, podstawy prawne i zagadnienia praktyczne ul. Świętokrzyska 12 00-916 Warszawa tel.: +48 22 123 45 67 fax
Bardziej szczegółowoPrzeciwdziałanie praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu obowiązki dealera (część 2)
Przeciwdziałanie praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu obowiązki dealera (część 2) U S T A W A z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu zastępuje
Bardziej szczegółowoUstawa o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu polska metoda implementacji IV-V dyrektywy AML
Ustawa o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu polska metoda implementacji IV-V dyrektywy AML Warszawa, 27 września 2018 r. Hotel Mercure Centrum, ul. Złota 48/54, sala nr 5 Seminarium
Bardziej szczegółowoAsseco IAP Integrated Analytical Platform. asseco.pl
Asseco IAP Integrated Analytical Platform. asseco.pl Asseco IAP Integrated Analytical Platform. Asseco Integrated Analytical Platform (Asseco IAP) to platforma, która umożliwia kompleksowe zarządzanie
Bardziej szczegółowo., dnia.. r ZARZADZENIE
., dnia.. r ZARZADZENIE. W związku z zmianą ustawy z dnia 16 listopada 2000 r o przeciwdziałaniu wprowadzaniu do obrotu finansowego wartości majątkowych pochodzących z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł
Bardziej szczegółowoCERTYFIKOWANY AML OFICER
24-25 września2015r. Warszawa CERTYFIKOWANY AML OFICER - POZIOM 1 Szanowni Państwo! Chcielibyśmy zaprosić Państwa do wzięcia udziału w szkoleniu na Certyfikowanego AML Oficera. Program szkolenia został
Bardziej szczegółowoWarszawa, lipiec 2012
Russell Bedford Poland Legal Tax Audit Accounting Corporate Finance Business Consulting Training Blue Point Al. Stanów Zjednoczonych 61A 04-028 Warszawa, Poland, T: +48 22 516 26 80 F: +48 22 516 26 82
Bardziej szczegółowoSzczegółowy opis szkolenia
Szczegółowy opis szkolenia Pranie brudnych pieniędzy - obowiązki, przeciwdziałanie, zmiana dyrektywy. Miejsce Warszawa Termin 2017-09-28-2017-09-28 Prowadzący Gzela Tomasz Czas trwania 6 h Cena* 449 PLN
Bardziej szczegółowoTransakcje na rynku niepublicznym
Transakcje na rynku niepublicznym 1) ZłoŜenie instrumentów finansowych do depozytu rynku niepublicznego jako transakcja podlega rejestracji. Ustawa jednak nie określa sposobu wyliczenia jej wartości, w
Bardziej szczegółowoSpis treści Wykaz skrótów Słownik wybranych terminów Wstęp Rozdział 1 Terroryzm rozpoznane i prognozowane zagrożenia
Wykaz skrótów...15 Słownik wybranych terminów...17 Wstęp...25 Rozdział 1 Terroryzm rozpoznane i prognozowane zagrożenia...29 1. Rozwój terroryzmu... 29 2. Pojęcie terroru i spór o definicję terroryzmu...
Bardziej szczegółowoPRAWO A EMITOWANIE TOKENÓW I KRYPTOWALUT. Zuzanna Walczyk Warszawa
PRAWO A EMITOWANIE TOKENÓW I KRYPTOWALUT Zuzanna Walczyk 25.04.2018 Warszawa AGENDA AGENDA 1. Definicja czy istnieje? 2. Przepisy o przeciwdziałaniu praniu brudnych pieniędzy i finansowaniu terroryzmu
Bardziej szczegółowoCERTYFIKOWANY AML OFICER
24-25 września2015r. Warszawa Certyfikowany AML Officerpoziom I. CERTYFIKOWANY AML OFICER Najefektywniejsze praktyki polskich i międzynarodowych firm w zakresie przeciwdziałaniu praniu pieniędzy - POZIOM
Bardziej szczegółowoBIULETYN INFOMACJI PRAWNEJ
SOKOŁOWSKI I PARTNERZY A D W O K A C I R A D C Y P R A W N I S P Ó Ł K A P A R T N E R S K A 20-026 LUBLIN, ul. FRYDERYKA CHOPINA 8 lok.5 TEL. 48 81 532 95 54 48 81 470 50 49 48 81 470 50 50 FAX 48 81
Bardziej szczegółowoZarządzenie Nr 53/2012 Burmistrza Miasta Pieszyce z dnia 26 marca 2012 roku. Instrukcji w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy i
Zarządzenie Nr 53/2012 w sprawie : wprowadzenia finansowaniu terroryzmu. Instrukcji w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy i Na podstawie art. 15a ust. 2 ustawy z dnia 16 listopada 2000 r. o przeciwdziałaniu
Bardziej szczegółowoPoprawa globalnych działań w sferze przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz walki z finansowaniem terroryzmu (AML / CFT): 18 lutego 2010
Poprawa globalnych działań w sferze przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz walki z finansowaniem terroryzmu (AML / CFT): 18 lutego 2010 W ramach bieŝącej kontroli zgodności norm z przeciwdziałaniem prania
Bardziej szczegółowoZarządzenie Nr 539/18 Burmistrza Andrychowa z dnia 28 sierpnia 2018 roku
Zarządzenie Nr 539/18 Burmistrza Andrychowa z dnia 28 sierpnia 2018 roku w sprawie: Instrukcji postępowania na wypadek sytuacji podejrzenia popełnienia przestępstwa prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu.
Bardziej szczegółowoBIEGŁY DO SPRAW ZAPOBIEGANIA I WYKRYWANIA PRZESTĘPSTW GOSPODARCZYCH I KORUPCJI. Partner studiów:
BIEGŁY DO SPRAW ZAPOBIEGANIA I WYKRYWANIA PRZESTĘPSTW GOSPODARCZYCH I KORUPCJI Partner studiów: Odbiorcy: Osoby zainteresowane specjalizacją w zakresie profesjonalnego zapobiegania i wykrywania nadużyć
Bardziej szczegółowoCertyfikowany AML Oficer poziom
Certyfikowany AML Oficer poziom 24-25 września2015r. I. Warszawa Szanowni Państwo! Chcielibyśmy zaprosić Państwa do wzięcia udziału w szkoleniu na Certyfikowanego AML Oficera. Program szkolenia został
Bardziej szczegółowoOFERTA SZKOLENIA KONTROLA ZARZĄDCZA I ZARZĄDZANIE RYZYKIEM W SEKTORZE PUBLICZNYM W 2017 R. - WARSZTATY
OFERTA SZKOLENIA KONTROLA ZARZĄDCZA I ZARZĄDZANIE RYZYKIEM W SEKTORZE PUBLICZNYM W 2017 R. - WARSZTATY MIEJSCE I TERMIN SZKOLENIA Hotel Mercure Centrum **** ul. Roosevelta 20, POZNAŃ (CENTRUM) Termin:
Bardziej szczegółowoSkuteczne prowadzenie rozmów i wykrywanie kłamstw z wykorzystaniem metod FBI
Skuteczne prowadzenie rozmów i wykrywanie kłamstw z wykorzystaniem metod FBI Szkolenie otwarte Premiowane 16 punktami CPE 26-27 marca 2015 r. Szkolenie o charakterze otwartym mające na celu nabycie wiedzy
Bardziej szczegółowoZ a r z ą d z e n i e Nr 211/2013 Wójta Gminy P I E R Z C H N I C A z dnia 11 czerwca 2013 roku
Z a r z ą d z e n i e Nr 211/2013 Wójta Gminy P I E R Z C H N I C A z dnia 11 czerwca 2013 roku w sprawie : Instrukcji postępowania w zakresie przeciwdziałania wprowadzaniu do obrotu finansowego wartości
Bardziej szczegółowoZARZĄDZENIE NR B BURMISTRZA MIASTA BIERUNIA. z dnia 19 lutego 2019 r.
ZARZĄDZENIE NR B.120.012.2019 BURMISTRZA MIASTA BIERUNIA w sprawie wprowadzenia Instrukcji postępowania na wypadek sytuacji podejrzenia popełnienia przestępstwa prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu
Bardziej szczegółowoZARZĄDZENIE NR 88/2018 BURMISTRZA ŁASKU. z dnia 17 kwietnia 2018 r.
ZARZĄDZENIE NR 88/2018 BURMISTRZA ŁASKU z dnia 17 kwietnia 2018 r. w sprawie wprowadzenia w Urzędzie Miejskim w Łasku Instrukcji postępowania w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowania
Bardziej szczegółowoINSTRUKCJA PRZECIWDZIAŁANIA PRANIU PIENIĘDZY ORAZ FINANSOWANIU TERRORYZMU
INSTRUKCJA PRZECIWDZIAŁANIA PRANIU PIENIĘDZY ORAZ FINANSOWANIU TERRORYZMU I. POSTANOWIENIA OGÓLNE 1. Cel i podstawy prawne Instrukcji 1) Celem Instrukcji jest określenie i sprecyzowanie przyjętych przez
Bardziej szczegółowoZARZĄDZENIE. Nr z dnia r. Kierownika Miejskiego Ośrodka Pomocy Społecznej w Cieszynie. w sprawie
ZARZĄDZENIE Nr 021.20.2015 z dnia 29.06.2015 r. Kierownika Miejskiego Ośrodka Pomocy Społecznej w Cieszynie w sprawie ustalenia instrukcji przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu
Bardziej szczegółowoOświadczenie. Załącznik nr 3 do Instrukcji postępowania w zakresie przeciwdziałania praniu brudnych pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu
Załącznik nr 3. ( imię i nazwisko). ( stanowisko) Zespół Publicznego Gimnazjum i Szkoły Podstawowej w Chwaszczynie Oświadczenie Niniejszym oświadczam, że zapoznałam się z Instrukcją postępowania w zakresie
Bardziej szczegółowoZarządzenie nr 439/2015 Burmistrza Miasta Czeladź z dnia 21 grudnia 2015 r.
Zarządzenie nr 439/2015 Burmistrza Miasta Czeladź z dnia 21 grudnia 2015 r. w sprawie ustalenia instrukcji przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu Na podstawie art. 33 ust. 3 ustawy
Bardziej szczegółowoUCHWAŁA NR 1430/2018 ZARZĄDU POWIATU NOWOSĄDECKIEGO. z dnia 17 października 2018 r.
UCHWAŁA NR 1430/2018 ZARZĄDU POWIATU NOWOSĄDECKIEGO z dnia 17 października 2018 r. w sprawie wprowadzenia Instrukcji postępowania na wypadek sytuacji podejrzenia popełnienia przestępstwa prania pieniędzy
Bardziej szczegółowoZarządzenie Nr 56/10
Zarządzenie Nr 56/10 Starosty Sławieńskiego z dnia 12 sierpnia 2010r. wprowadzające Instrukcję w sprawie przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu. Na podstawie art. 2 pkt. 8 oraz
Bardziej szczegółowoZakłady Ubezpieczeń. Art. 2 pkt 1 lit. j 12/01/2010 r.
Zakłady Ubezpieczeń Art. 2 pkt 1 lit. j 12/01/2010 r. Czy broker ubezpieczeniowy, wykonujący czynności w imieniu lub na rzecz klienta jest instytucją obowiązaną? Odpowiedź: Zgodnie z przepisami art. 2
Bardziej szczegółowoProgramy szkoleń specjalistycznych. Zarządzanie ryzykiem i bezpieczeństwem informacji w praktyce SKOK
1 Programy szkoleń specjalistycznych Zarządzanie ryzykiem i bezpieczeństwem informacji w praktyce SKOK Cel ogólny. Celem szkolenia jest teoretyczne i praktyczne przygotowanie uczestników do zarządzania
Bardziej szczegółowoZARZĄDZENIE NR WÓJTA GMINY LUBICZ. z dnia 9 stycznia 2019r.
ZARZĄDZENIE NR 0050.2.4.2019 WÓJTA GMINY LUBICZ z dnia 9 stycznia 2019r. w sprawie wprowadzenia instrukcji postępowania w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu. Na podstawie
Bardziej szczegółowoINSTRUKCJA POSTĘPOWANIA W ZAKRESIE PRZECIWDZIAŁANIA PRANIU PIENIĘDZY I FINANSOWANIU TERRORYZMU. Rozdział I Postanowienia ogólne
Załącznik do zarządzenia Nr 333/10 Wójta Gminy Oleśnica z dnia 6 października 2010 r. INSTRUKCJA POSTĘPOWANIA W ZAKRESIE PRZECIWDZIAŁANIA PRANIU PIENIĘDZY I FINANSOWANIU TERRORYZMU Rozdział I Postanowienia
Bardziej szczegółowoZARZĄDZENIE nr 0050/35/2016 Wójta Gminy Bojszowy z dnia r.
ZARZĄDZENIE nr 0050/35/2016 Wójta Gminy Bojszowy z dnia 06.06.2016r. w sprawie: instrukcji postępowania w przypadkach podejrzenia prania pieniędzy oraz finansowania terroryzmu Na podstawie art.15a ust.2
Bardziej szczegółowoI. Cel Procedury. II. Podstawowe pojęcia
PROCEDURA w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu dla przedsiębiorcy prowadzącego działalność w zakresie pośrednictwa w obrocie nieruchomościami Podstawy prawne: 1) ustawa
Bardziej szczegółowoKWESTIONARIUSZ POZNAJ SWOJEGO KLIENTA CZĘŚĆ 1: IDENTYFIKACJA KLIENTA
KWESTIONARIUSZ POZNAJ SWOJEGO KLIENTA Knowing Your Customer (KYC) Anti-Money Laundering Prevention of Terrorist Financing and Sanctions Informujemy, że dane podane w niniejszym formularzu będą przetwarzane
Bardziej szczegółowoArt. 2 pkt 1a 29/12/2009 r.
Pytania ogólne Art. 2 pkt 1a Jak naleŝy rozumieć definicję beneficjenta rzeczywistego w odniesieniu do podmiotów określonych w art. 2 pkt 1a lit. c ustawy, którym powierzono administrowanie wartościami
Bardziej szczegółowoZARZĄDZENIE NR 34/2017 WÓJTA GMINY CZERNIKOWO z dnia 1 sierpnia 2017r.
ZARZĄDZENIE NR 34/2017 WÓJTA GMINY CZERNIKOWO z dnia 1 sierpnia 2017r. w sprawie wprowadzenia instrukcji postępowania w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu Na podstawie
Bardziej szczegółowoINSTRUKCJA I. Podstawy prawne II. Cel Instrukcji III. Podstawowe pojęcia, w rozumieniu ww. wymienionych przepisów oraz niniejszej Instrukcji
INSTRUKCJA Zapobiegania wprowadzaniu do obrotu finansowego wartości majątkowych pochodzących z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł lub finansowaniu terroryzmu dla pracowników RRP, ustalona na podstawie
Bardziej szczegółowoZARZĄDZENIE Nr 0050.31.2014 WÓJTA GMINY DOBROMIERZ. z dnia 19 marca 2014 roku
ZARZĄDZENIE Nr WÓJTA GMINY DOBROMIERZ z dnia 19 marca 2014 roku w sprawie wprowadzenia "Instrukcji postępowania w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu" Na podstawie art.
Bardziej szczegółowoZasady sporządzania matrycy funkcji kontroli
Załącznik nr 1 do Regulaminu systemu kontroli wewnętrznej w Banku Spółdzielczym w Dołhobyczowie Zasady sporządzania matrycy funkcji kontroli 1 Matryca funkcji kontroli Matryca stanowi opis, powiązania
Bardziej szczegółowoZARZĄDZENIE NR 307/18 PREZYDENTA MIASTA SZCZECIN z dnia 13 lipca 2018 r. w sprawie przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu
ZARZĄDZENIE NR 307/18 PREZYDENTA MIASTA SZCZECIN z dnia 13 lipca 2018 r. w sprawie przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu Na podstawie art. 83 ust. 1 w związku z art. 2 ust. 2 pkt
Bardziej szczegółowoPaweł Ołubek. Warszawa, 24 listopada 2016 r.
Paweł Ołubek Warszawa, 24 listopada 2016 r. Aplet - niewielki program napisany w taki sposób, by mógł zostać osadzony w stronie WWW i wykonany przez przeglądarkę internetową. Aplety są wykorzystywane między
Bardziej szczegółowoBEZPIECZEŃSTWO OBROTU GOSPODARCZEGO MODUŁY WARSZTATOWE
BEZPIECZEŃSTWO OBROTU GOSPODARCZEGO MODUŁY WARSZTATOWE WARSZTAT G-A PRAWNO-TEORETYCZNE PODSTAWY OBROTU GOSPODARCZEGO. Podstawy ekonomii. Podstawy finansów i bankowości. Pojęcie gospodarki i obrotu gospodarczego.
Bardziej szczegółowoSzkolenia Podatki. Temat szkolenia
Podatek VAT warsztaty podatkowe Podatkowe aspekty transakcji wewnątrzwspólnotowych Świadczenia pozapłacowe dla pracowników skutki w PIT oraz ZUS, obowiązki płatników Szkolenie skierowane jest do księgowych
Bardziej szczegółowoZarządzenie Nr 69/10 Burmistrza Łasku z dnia 29 kwietnia 2010 roku
Zarządzenie Nr 69/10 Burmistrza Łasku z dnia 29 kwietnia 2010 roku w sprawie wprowadzenia Instrukcji postępowania w razie podejrzenia prania pieniędzy oraz finansowania terroryzmu w Urzędzie Miejskim w
Bardziej szczegółowo2.2 Transakcja to dokonywana we własnym albo w cudzym imieniu, na własny albo na cudzy rachunek:
Poniższa analiza prawna powstała dzięki programowi Centrum Pro Bono. Centrum zapewnia organizacjom pozarządowym dostęp do bezpłatnej pomocy prawnej świadczonej przez renomowane kancelarie z całej Polski
Bardziej szczegółowoSpis treści. Spis skrótów... 11 Wprowadzenie... 15. Część I. Przestępczość zorganizowana. Zagadnienia wprowadzające
Spis skrótów... 11 Wprowadzenie... 15 Część I. Przestępczość zorganizowana. Zagadnienia wprowadzające Rozdział I. Problemy definicyjne (E.W. Pływaczewski)... 21 1. Problem definicji przestępczości zorganizowanej...
Bardziej szczegółowoZARZĄDZENIE Nr 305/2015 PREZYDENTA MIASTA TOMASZOWA MAZOWIECKIEGO z 25 czerwca 2015 roku
ZARZĄDZENIE Nr 305/2015 PREZYDENTA MIASTA TOMASZOWA MAZOWIECKIEGO z 25 czerwca 2015 roku w sprawie wprowadzenia Instrukcji postępowania w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu
Bardziej szczegółowoZARZADZENIE NR OR /2008 WÓJTA GMINY LUBRZA z dnia 29 września 2008 r.
ZARZADZENIE NR OR.0152-16/2008 WÓJTA GMINY LUBRZA z dnia 29 września 2008 r. w sprawie przeciwdziałania wprowadzenia do obrotu finansowego wartości majątkowych pochodzących z nielegalnych lub nieujawnionych
Bardziej szczegółowoweryfikację prawidłowości zapisów dokumentacji zgodnie z ustawą o ochronie danych osobowych (t.j. Dz. U. z 2014 r. poz. 1182 z późn.zm.
Poniżej przedstawiamy szczegółowy zakres usług dotyczących realizacji procedur z zakresu ochrony danych osobowych. AUDIT Audyt w placówce obejmuje w szczególności: weryfikację obszarów przetwarzania danych
Bardziej szczegółowoUchwała Nr 162/528/18. Zarządu Powiatu Opoczyńskiego z dnia 9 lipca 2018 r.
Uchwała Nr 162/528/18 Zarządu Powiatu Opoczyńskiego z dnia 9 lipca 2018 r. w sprawie wprowadzenia instrukcji postępowania na wypadek sytuacji podejrzenia popełnienia przestępstwa prania pieniędzy lub finansowania
Bardziej szczegółowoWydział do walki z Przestępczością Gospodarczą Komenda Wojewódzka Policji w Poznaniu
Pranie pieniędzy w obrocie paliwami. Wprowadzanie do obrotu gospodarczego nielegalnego paliwa z pominięciem opłat podatku akcyzowego, podatku VAT oraz opłat paliwowych Wydział do walki z Przestępczością
Bardziej szczegółowoArtykuł 2 Niniejsza decyzja wchodzi w życie dwudziestego dnia po jej opublikowaniu w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej.
L 19/64 DECYZJA KOMISJI (UE) 2017/124 z dnia 24 stycznia 2017 r. w sprawie zmiany załącznika do Układu monetarnego pomiędzy Unią Europejską a Państwem Watykańskim KOMISJA EUROPEJSKA, uwzględniając Traktat
Bardziej szczegółowo&=Kempny. w sprawie wprowadzenia Instrukcji postępowania w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu".
WÓJT GMINY PAWŁOWICE ul. Zjednoczenia GO 43-250 Pawło'NICE województwo śląskie Zarządzenie Nr OI 120.8.2016 Wójta Gminy Pawłowice z dnia 21 stycznia 2016 r. w sprawie wprowadzenia Instrukcji postępowania
Bardziej szczegółowoSzanowni Państwo! PODCZAS SZKOLENIA DOWIESZ SIĘ:
Szanowni Państwo! Chcielibyśmy zaprosić Państwa do wzięcia udziału w szkoleniu Zaawansowany Certyfikowany AML Oficer CAO lvl 2. Program szkolenia został stworzony przez doświadczonych praktyków, posiadających
Bardziej szczegółowoWarszawa, dnia 26 października 2015 r. Poz. 84 DECYZJA NR 331 KOMENDANTA GŁÓWNEGO POLICJI. z dnia 22 października 2015 r.
DZIENNIK URZĘDOWY KOMENDY GŁÓWNEJ POLICJI Warszawa, dnia 26 października 2015 r. Poz. 84 DECYZJA NR 331 KOMENDANTA GŁÓWNEGO POLICJI z dnia 22 października 2015 r. w sprawie programu nauczania na kursie
Bardziej szczegółowoTermin na podjęcie przez państwa członkowskie Unii Europejskiej środków niezbędnych do wykonania IV Dyrektywy AML upłynął 26 czerwca 2017 r.
Ustawa z dnia 01 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu informacje ogólne, obowiązki instytucji obowiązanych, sankcje 1. Informacje ogólne 1.1. Aspekt czasowy Z dniem
Bardziej szczegółowoZARZĄDZENIE Nr 72/2015 Burmistrza Miasta i Gminy Staszów z dnia 12 maja 2015 r.
ZARZĄDZENIE Nr 72/2015 w sprawie wprowadzenia Instrukcji postępowania w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu. Działając na podstawie: - art. 30 ust. 1, art. 33 ust. 3
Bardziej szczegółowoCEL SZKOLENIA: DO KOGO SKIEROWANE JEST SZKOLENIE:
Audytor Wewnętrzny systemu HACCP oraz standardów IFS w wersji 6 (International Food Standard version 6) i BRC w nowej wersji 7 (Global Standard for Food Safety issue 7) - AWIFSBRC CEL SZKOLENIA: zrozumienie
Bardziej szczegółowoZarządzenie 18/K/2010 Burmistrza Głuszycy
Zarządzenie 18/K/2010 w sprawie: procedury postępowania dotyczącego przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu w zakresie wpłat gotówkowych dokonywanych w kasie Urzędu Miejskiego w
Bardziej szczegółowoProfesjonalny Administrator Bezpieczeństwa Informacji
Polskie Centrum Kadrowo - Płacowe zaprasza do udziału w szkoleniu pt.: Profesjonalny Administrator Bezpieczeństwa Informacji Specjalistyczny kurs dla przyszłych i obecnych ABI Na kurs zapraszamy zarówno
Bardziej szczegółowoOFERTA DLA BIUR RACHUNKOWYCH
PRZECIWDZIAŁANIE PRANIU PIENIĘDZY OFERTA DLA BIUR RACHUNKOWYCH Dla podmiotów prowadzących działalność usługowego prowadzenia ksiąg rachunkowych iaml.com.pl Przeciwdziałanie praniu pieniędzy Podobnie jak
Bardziej szczegółowoZARZĄDZENIE Nr 216/2017 BURMISTRZA NOWEGO. z dnia 31 sierpnia 2017 r.
ZARZĄDZENIE Nr 216/2017 BURMISTRZA NOWEGO w sprawie wprowadzenia Instrukcji postępowania w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu Na podstawie art. 33 ust. 3 ustawy z dnia
Bardziej szczegółowowraz z wzorami wymaganej prawem dokumentacją
NOWOŚĆ - NOWE ZADANIA ABI (INSPEKTORA) PO WEJŚCIU W ŻYCIE UNIJNEGO ROZPORZĄDZENIA O OCHRONIE DANYCH (RODO) wraz z wzorami wymaganej prawem dokumentacją (polityka bezpieczeństwa, instrukcja zarządzania
Bardziej szczegółowo1. Czym jest RODO? 2. Kluczowe zmiany wynikające z RODO. 3. Kogo dotyczy RODO?
PROGRAM SZKOLENIA: I DZIEŃ SZKOLENIA 9:00-9:15 POWITANIE UCZESTNIKÓW SZKOLENIA. 9:15-10:30 BLOK I WSTĘPNE ZAGADNIENIA DOTYCZĄCE RODO 1. Czym jest RODO? 2. Kluczowe zmiany wynikające z RODO. 3. Kogo dotyczy
Bardziej szczegółowo2.Podczas jego nieobecności funkcję tę pełnid będzie Referent Administracyjny.
ZARZĄDZENIE NR 3/2014 w sprawie wprowadzenia Instrukcji postępowania w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu Na podstawie: art.15a ust. 2 ustawy z dnia 16 listopada 2000r.o
Bardziej szczegółowoINSTRUKCJA postępowania w celu zapobiegania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu.
Załącznik do zarządzenia nr 10/2013/2014 z dnia 25 sierpnia 2014 roku INSTRUKCJA postępowania w celu zapobiegania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu. Rozdział I Podstawy prawne 1. Instrukcję,
Bardziej szczegółowoUchwała Nr 27/68/15 Zarządu Powiatu Opoczyńskiego z dnia 6 sierpnia 2015 r.
Uchwała Nr 27/68/15 Zarządu Powiatu Opoczyńskiego z dnia 6 sierpnia 2015 r. w sprawie wprowadzenia instrukcji dotyczącej przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowania terroryzmu Na podstawie art.
Bardziej szczegółowoUSTAWA z dnia 28 września 1991 r. o kontroli skarbowej
USTAWA z dnia 28 września 1991 r. o kontroli skarbowej zmiany: 2004-05-01 Dz.U.2003.137.1302 art. 8 Dz.U.2004.64.594 art. 2 Dz.U.2004.91.868 art. 2 2004-08-21 Dz.U.2004.173.1808 art. 10 2004-09-03 Dz.U.2004.171.1800
Bardziej szczegółowoSpis treści Przedmowa Wykaz skrótów Część I. Podstawy odpowiedzialności karnej w obrocie gospodarczym Rozdział 1. Istota prawa karnego gospodarczego
Przedmowa... XIX Wykaz skrótów... XXV Część I. Podstawy odpowiedzialności karnej w obrocie gospodarczym... 1 Rozdział 1. Istota prawa karnego gospodarczego... 3 1.1. Źródła prawa karnego gospodarczego...
Bardziej szczegółowoKonferencja Naukowa CIEMNA STRONA FINANSÓW
Konferencja Naukowa CIEMNA STRONA FINANSÓW Spis Treści LIST WPROWADZAJĄCY str. 3 OPIS PROJEKTU str. 5 CEL PROJEKTU str. 6 PRELEGENCI str. 7 PATRONATY KONFERENCJI str. 10 KONTAKT DO ORGANIZATORÓW str. 13
Bardziej szczegółowoAudyt wewnętrzny i zewnętrzny oraz polityka zapewnienia zgodności
Audyt wewnętrzny i zewnętrzny oraz polityka zapewnienia zgodności System kontroli wewnętrznej Bank posiada system kontroli wewnętrznej dostosowany do struktury organizacyjnej, obejmujący swym zakresem
Bardziej szczegółowoZałącznik Nr 1. do Zarządzenia Nr 10/2004 Naczelnika Pierwszego Śląskiego Urzędu Skarbowego w Sosnowcu z dnia 6 maja 2004r.
Załącznik Nr 1 do Zarządzenia Nr 10/2004 Naczelnika Pierwszego Śląskiego Urzędu Skarbowego w Sosnowcu z dnia 6 maja 2004r. INSTRUKCJA określająca zasady współpracy z Generalnym Inspektorem Informacji Finansowej
Bardziej szczegółowoSYSTEM KONTROLI WEWNĘTRZNEJ W RAIFFEISEN BANK POLSKA S.A.
SYSTEM KONTROLI WEWNĘTRZNEJ W RAIFFEISEN BANK POLSKA S.A. Działając zgodnie z zapisami punktu 1.11 Rekomendacji H, Raiffeisen Bank Polska S.A., zwany dalej Bankiem przekazuje do informacji opis systemu
Bardziej szczegółowoBezpieczeństwo bankowości internetowej
1 Bezpieczeństwo bankowości internetowej Jędrzej Grodzicki Prezes Związek Banków Polskich Galowa Konferencja Asseco Poland SA organizowanej dla Zarządów Banków Spółdzielczych korzystających z rozwiązań
Bardziej szczegółowoSpis treści Przedmowa Wykaz skrótów Część I. Podstawy odpowiedzialności karnej w obrocie gospodarczym Rozdział 1. Istota prawa karnego gospodarczego
Przedmowa... XIX Wykaz skrótów... XXV Część I. Podstawy odpowiedzialności karnej w obrocie gospodarczym... 1 Rozdział 1. Istota prawa karnego gospodarczego... 3 1.1. Źródła prawa karnego gospodarczego...
Bardziej szczegółowoZARZĄDZENIE NR 7/2019 STAROSTY GOLUBSKO-DOBRZYŃSKIEGO. z dnia 4 marca 2019 r.
ZARZĄDZENIE NR 7/2019 STAROSTY GOLUBSKO-DOBRZYŃSKIEGO z dnia 4 marca 2019 r. w sprawie wprowadzenia instrukcji postępowania na wypadek sytuacji podejrzenia popełnienia przestępstwa prania pieniędzy lub
Bardziej szczegółowo