STANDARD EDUKACYJNY SPECJALIZACJI OPERACJE BANKOWE KRAJOWE I ZAGRANICZNE ZALECANA LITERATURA

Transkrypt

1 Podane poniżej wydawnictwa książkowe i artykuły oraz przepisy prawne obejmują kompendium wiedzy z zakresu specjalizacji Operacje bankowe krajowe i zagraniczne. Niektóre z podanych publikacji mogą być wykorzystane w kilku modułach. LITERATURA OBOWIĄZKOWA: 1. Andrzejuk B., Operacje dokumentowe (w transakcjach handlu zagranicznego) Akredytywa dokumentowa, Twigger, Warszawa Andrzejuk B., Operacje dokumentowe (w transakcjach handlu zagranicznego) Inkaso Twigger, Warszawa Andrzejuk B., Heropolitańska I., Gwarancje, poręczenia, awale i akredytywy standby Dom Wydawniczy ABC, Warszawa Bednarczyk T., Instrumenty wspierania eksportu. Kredyty i ubezpieczenia PWN, Warszawa Bień A., Bień W., Kalkulacja ceny pieniądza w lokatach, pożyczkach i kredytach Difin, Warszawa Borkowski T., Jerzak S., Nowe Prawo Dewizowe Difin, Warszawa Heropolitańska I., Prawo czekowe polskie i zagraniczne Twigger, Warszawa Heropolitańska I., Weksel w obrocie gospodarczym Twigger, Warszawa Heropolitańska I., Weksel w obrocie zagranicznym Twigger, Warszawa Jasiński W., Pranie brudnych pieniędzy, Poltext, Warszawa Kopciuch J., Zasady i sposoby organizacji obrotu gotówkowego, Vademecum służb kasowo skarbowych, Warszawa Krzyżkiewicz Z., Rozliczenia pieniężne. Vademecum bankowe Warszawa Nogaj M., Prawo Dewizowe dla praktyków. Komentarz. Przepisy dewizowe Dom Wydawniczy ABC, Warszawa Prawo dewizowe. Komentarz, praca zbiorowa pod redakcją M. Krakowiaka Twigger, Warszawa Pyzioł W., Umowa rachunku bankowego Warszawa Rączkowski S., Międzynarodowe stosunki finansowe PWE, Warszawa Skubisz R., Internet problemy prawne Lublin Smaga M., Karty płatnicze Zakamycze 1998 strona 1

2 19. Stecki I., Forfaiting TNOiK Dom Organizatora, Toruń Stecki I., Faktoring w praktyce bankowej TNOiK Dom Organizatora, Toruń 1996 LITERATURA UZUPEŁNIAJĄCA: 1. Alasdair Watson, Finance of International Trade, Chartered Institute of Bankers Export Credit Financing System in OECD Member and Nonmember Countries, OECD, Paris Bednarczyk T., Kredytowanie i ubezpieczanie transakcji eksportowych w niemieckim systemie wspierania eksportu, Bank i Kredyt 1998, nr Bednarczyk T., Kredytowanie i ubezpieczanie transakcji eksportowych w USA, Wiadomości Ubezpieczeniowe 1999, nr Bednarczyk T., Kredytowanie transakcji eksportowych w: Instytucje i instrumenty rynku finansowego, Zeszyty Naukowe, nr 3, Rzeszów Beer Z., Koszty kredytów zagranicznych, PWE, Warszawa Białek G., Podstawy zarządzania pieniądzem w banku komercyjnym, Twigger, Warszawa Blajer R., Gwarancje bankowe i ubezpieczeniowe w obrocie międzynarodowym, Fundacja Rozwoju Rachunkowości, Warszawa Brett M., Świat finansów How to Read the Financial Pages Edycja polska, Warszawa Daniluk D., Regulacja i nadzór bankowy w Polsce, Biblioteka Menedżera i Bankowca, Warszawa Dunin - Wąsowicz M., Financial Action Task Force, Biuletyn Ośrodka Informacji i Dokumentacji Rady Europy Centrum Europejskiego Uniwersytetu Warszawskiego nr 3/ Findeisen M., Międzynarodowe przepisy oraz podstawowe zasady postępowania w zakresie zwalczania zjawiska prania pieniędzy, Prokuratura i Prawo nr 6/ Flejterski S., Świecka B., Rynek kart płatniczych, Wydawnictwo Zachodniopomorskiej Szkoły Biznesu, Szczecin Fojcik - Mastalska E., Prawo bankowe Unii Europejskiej. Mechanizmy i zakres harmonizacji, Oficyna Wydawnicza Unimex, Wrocław Gilmore W.C., Brudne pieniądze, PWE, Warszawa Glogowski E., Münch M., Nowe usługi finansowe, PWN, Warszawa Głuchowski J., Oazy podatkowe, Warszawa 1996 strona 2

3 17. Głuchowski J., Raje podatkowe czy pralnia brudnych pieniędzy?, Przegląd Podatkowy nr 5/ Gronkiewicz - Waltz H., Bank centralny od gospodarki planowej do rynkowej zagadnienia administracyjnoprawne, Warszawa Gronkiewicz - Waltz H., W sprawie przeciwdziałania procederowi prania pieniędzy, Biuletyn Ośrodka Informacji i Dokumentacji Rady Europy Centrum Europejskiego Uniwersytetu Warszawskiego nr 3/ Haag P., Start ubezpieczeń ryzyka niehandlowego, Bank i Klient 1995, nr Huba W., Przestępstwo prania pieniędzy w świetle prawa i praktyki prokuratorskiej, Prokuratura i Prawo nr 11/ Huba W., Aktualne problemy zwalczania przestępstwa prania brudnych pieniędzy Biuletyn Bankowy nr 3/ Iwanicki J., Pranie brudnych pieniędzy, Gazeta Sądowa nr 17/ Jasiński W., Nowe zalecenia Grupy Specjalnej ds. Przeciwdziałania Praniu Pieniędzy, Przegląd Ustawodawstwa Gospodarczego nr 10/ Jasiński W., W bankach trudniej. Przepisy przeciwdziałające praniu pieniędzy wymuszą zmiany organizacyjne w bankach, Gazeta Bankowa nr 22/1998 z (cz.1) i nr 23/1998 z (cz.2) 26. Jasiński W., Wykorzystywanie elektronicznych przelewów funduszy do prania pieniędzy, Prokuratura i Prawo nr 4/ Jasiński W., Nowe zasady przeciwdziałania praniu pieniędzy, Rzeczpospolita nr 234/ Jasiński W., Konfiskata mienia i normy prudencyjne dla instytucji finansowych w zakresie zapobiegania praniu brudnych pieniędzy VIII Raport Roczny Financial Action Task Force on Money Laundering, Przegląd Ustawodawstwa Gospodarczego nr 1/ Jasiński W., Zadania koordynatora ds. przeciwdziałania praniu pieniędzy de lege lata i de lege ferenda oraz w świetle praktyki bankowej, w: Finansowe i techniczne bezpieczeństwo banku (red. S. Flejterski), Szczecin Jasiński W., Pranie brudnych pieniędzy, w: Encyklopedia Prawa Bankowego, PWN Warszawa Jasiński W., Relacje między przestępstwami podatkowymi i praniem pieniędzy, Kontrola Państwowa nr 1/ Jasiński W., Systemy zwalczania prania pieniędzy w państwach dostosowujących prawo do standardów Unii Europejskiej, Prokuratura i Prawo nr 4/ Jasiński W., Raport o państwach nie współpracujących w zwalczaniu prania pieniędzy, Biuletyn Bankowy nr 5/ Jasiński W., Prawo przeciw schludnym, Rzeczpospolita z strona 3

4 35. Jasiński W., Skala prania brudnych pieniędzy w Polsce i na świecie w 1998 r. Omówienie badań Grupy Specjalnej ds. Przeciwdziałania Praniu Pieniędzy przy OECD (FATF), Przegląd Policyjny nr 1/ Jasiński W., Standardy prawne w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy, Przegląd Ustawodawstwa Gospodarczego nr 10/ Jednolite reguły dla gwarancji płaconych na żądanie, Wydawnictwo ICC, Warszawa Kaźmierczak A., Pieniądz i bank w kapitalizmie, PWE, Warszawa Klepacz R., Rozliczenia pieniężne i rozrachunki międzybankowe, Studium bankowości, Fundacja Warszawski Instytut Bankowości, Warszawa Kotowski R., Finansowanie eksportu i importu w krajach kapitalistycznych, Warszawa Krzyżkiewicz Z., Podręcznik do nauki bankowości, Biblioteka Menedżera i Bankowca, Warszawa Kukiełka J., Ubezpieczenie kredytu, Warszawa Kutyłowski M, Willy -B. Strothmann, Kryptografia. Teoria i praktyka zabezpieczania systemów komputerowych, Read Me, Warszawa Lipińska A., Kredyty eksportowe w krajach kapitalistycznych, systemy, mechanizmy, koszt, Warszawa Lubotorski T., Wspieranie eksportu przez system bankowy, Studia i Materiały nr 55, Warszawa Materiały informacyjne KUKE S.A. 47. D. Misińska: Rachunkowość banku komercyjnego Fundacja Rozwoju Rachunkowości w Polsce, Warszawa Narożny T., Prawo bankowe, Poznań Olszewski A., Ubezpieczenie kredytów eksportowych na tle zasad kredytowania i finansowania transakcji eksportowych, Warszawa Osada Z., Prawo bankowe, Wydawnictwo Zrzeszenia Prawników Polskich, Warszawa, Pomorska A., Prawna regulacja systemu bankowego w Polsce a standardy zachodnioeuropejskie, Kontrola Państwowa nr 6/ Popowska E., Wąsowski W.: Rachunkowość bankowa: nowy wzorcowy plan kont Biblioteka Menedżera i Bankowca, Warszawa Prawo bankowe, Komentarz. Praca zbiorowa pod redakcją dr hab. W. Góralczyka, Warszawa Rajczyk M., Banki komercyjne, Katowice 1992 strona 4

5 55. Rawa P., Forfaiting cz. I Handel zagraniczny 1993, nr Rawa P., Forfaiting cz. II Handel zagraniczny 1993, nr Regulacje Międzynarodowej Izby Handlowej dotyczące operacji dokumentowych UCP500, URR525, Wydawnictwo ICC, Warszawa Sikorski G., Egzekucja z rachunku bankowego, Sopot Sokolowska B., Szaflik M., Systemy ubezpieczania i finansowania kredytów eksportowych w krajach kapitalistycznych, Warszawa Solarz J., Przeciwdziałanie praniu pieniędzy w bankach, Bank i Kredyt nr 7-8/ Steiner R., Kalkulacje finansowe, ABC Studium bankowości, praca zbiorowa pod red. R. Wierzby, GAB, Gdańsk Tupin R., Tajemnica bankowa w praktyce, Przegląd Ustawodawstwa Gospodarczego nr 4/ Wielgórska - Leszczyńska J., Rachunkowość w banku komercyjnym, Centrum Szkoleniowo - Wydawnicze KWANTUM Sp. z o.o., Warszawa 1995 AKTY PRAWNE I WYKONAWCZE: 1. Rozporządzenie Ministra Sprawiedliwości z dnia 7 września 1998 r. w sprawie zasad i trybu umarzania dowodów zawarcia umowy rachunku oszczędnościowego, Dz. U. z 1998r. nr 121, poz Ustawa z dnia 23 kwietnia 1964 r. Kodeks cywilny, Dz. U. z 1964 r. nr 16, poz. 93 z późn. zmianami 3. Ustawa z dnia 29 sierpnia 1997 r. Prawo bankowe, Dz. U. z 1997 r. nr 40, poz. 939 z późn. zmianami 4. Ustawa z dnia 19 listopada 1999 r. Prawo działalności gospodarczej, Dz. U. z 1999 r. nr 101, poz z późn. zmianami 5. Ustawa z dnia 17 listopada 1964 r. Kodeks postępowania cywilnego, Dz. U. z1964 r. nr 43, poz. 296 z późn. zmianami 6. Ustawa z dnia 17 czerwca 1966 r. o postępowaniu egzekucyjnym w administracji, tj. Dz. U. z 1991 r. nr 36, poz. 161 z późn. zmianami 7. Ustawa z dnia 29 sierpnia 1997 r. Ordynacja podatkowa, Dz. U. z 1997 r. nr 137, poz. 926 z późn. zmianami 8. Zarządzenie Prezesa Narodowego Banku Polskiego z dnia 29 maja 1998 r. w sprawie form i trybu przeprowadzania rozliczeń pieniężnych za pośrednictwem banków, M.P. z 1998 r. nr 21, poz. 320 strona 5

6 9. Council Directive 98/29/EC of 7 May 1998 on harmonisation of the main provisions concerning export credit insurance for transactions with medium and long-term cover 10. Rozporządzenie Rady Ministrów z 27 kwietnia 1993r. w sprawie warunków i trybu udzielania poręczeń spłaty ze środków budżetowych państwa kredytów bankowych oraz opłat z tytułu udzielanego poręczenia (Dz. U. Nr 40, poz. 185) 11. Rozporządzenie Rady Ministrów z 13 czerwca 1995r. w sprawie szczegółowych zasad, zakresu i trybu udzielania dopłat do oprocentowania kredytów bankowych przeznaczonych na finansowanie kontraktów eksportowych (Dz. U. Nr 83, poz. 421) 12. Rozporządzenie Rady Ministrów z 23 stycznia 1996r. w sprawie określenia na 1996r. rodzajów kontraktów, które mogą być objęte ubezpieczeniem przez KUKE S.A., oraz wytycznych w zakresie ustalania wysokości stawek za ubezpieczenia kontraktów eksportowych (Dz. U. Nr 12, poz. 64) oraz załącznik do rozporządzenia określający tryb sprawowania przez Ministra Finansów nadzoru nad działalnością KUKE S.A. w zakresie ubezpieczania kontraktów eksportowych (Dz. U. Nr 12, poz. 65) 13. Rozporządzenie Rady Ministrów z 23 grudnia 1996r. w sprawie określenia na 1997 rok rodzajów kontraktów, które mogą być objęte ubezpieczeniem przez KUKE S.A. oraz wytycznych w zakresie ustalania wysokości stawek za ubezpieczenia kontraktów eksportowych (Dz. U. Nr 157, poz. 795) 14. Rozporządzenie Rady Ministrów z 24 czerwca 1997r. w sprawie szczegółowego trybu działania i organizacji Komitetu Polityki Ubezpieczeń Kredytów i Gwarancji ubezpieczeniowych (Dz. U. Nr 69, poz. 440) 15. Rozporządzenie Rady Ministrów z 5 sierpnia 1997r. w sprawie szczegółowych warunków i trybu udzielania przez Skarb Państwa poręczeń i gwarancji oraz opłat z tytułu udzielonego poręczenia lub gwarancji (Dz. U. Nr 99, poz. 606) 16. Ustawa z 7 lipca 1994r. o gwarantowanych przez Skarb Państwa ubezpieczeniach kontraktów eksportowych (Dz. U. Nr 86, poz. 398 z późniejszymi zmianami) 17. Ustawa z 5 stycznia 1995r. o dopłatach do oprocentowania niektórych kredytów bankowych (Dz. U. Nr 13, poz. 60 z późniejszymi zmianami) 18. Ustawa z 8 maja 1997r. o poręczeniach i gwarancjach udzielanych przez Skarb Państwa oraz niektóre osoby prawne (Dz. U. Nr 79, poz. 484 z późniejszymi zmianami) 19. Ustawa z dnia r. Prawo dewizowe (Dz. U. Nr 160 poz. 1063, zmiana: Dz. U. Nr 83 poz. 930 z 1999r.) 20. Rozporządzenie Ministra Finansów z r. w sprawie wykonania niektórych przepisów ustawy Prawo dewizowe (Dz. U. Nr 1 poz. 2) obowiązuje od 12 stycznia 1999 r. 21. Rozporządzenie Ministra Finansów z r. w sprawie zakresu szczegółowych zasad i trybu granicznej oraz pocztowej kontroli dewizowej oraz rodzajów dokumentów stwierdzających uprawnienia do wywozu, wysyłania lub przekazywania za granicę wartości dewizowych lub krajowych środków płatniczych, a także przypadków, w których dokumenty takie nie są wymagane (Dz. U. Nr 3 poz. 11) obowiązuje od 12 stycznia 1999 r. 22. Zarządzenie Prezesa Narodowego Banku Polskiego z dnia r. w sprawie wykazu walut obcych będących walutami wymienialnymi (M. P. nr 2 poz. 11) weszło w życie 12 stycznia 1999r. (zmiana: M. P. nr 2 poz. 36 z 2000r.) 23. Uchwała nr 11/98 Komisji Nadzoru Bankowego z dnia r. w sprawie ustalenia norm dopuszczalnego ryzyka walutowego w działalności banków (Dziennik Urzędowy NBP nr 24 poz. 54 z 1998r.) obowiązuje od 1 stycznia 1999 r. strona 6

7 24. Rozporządzenie Ministra Finansów z r. w sprawie szczególnych warunków prowadzenia działalności kantorowej oraz rodzaju fachowego przygotowania do jej wykonywania (Dz. U. Nr 13 poz. 116) obowiązuje od r. 25. Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia r. w sprawie trybu wykonywania kontroli dewizowej przez Narodowy Bank Polski (Dz. U. Nr 27 poz. 249) 26. Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia r. w sprawie sposobu, zakresu i terminów realizacji obowiązku przekazywania Narodowemu Bankowi Polskiemu danych niezbędnych do sporządzania bilansu płatniczego, bilansów należności i zobowiązań zagranicznych państwa oraz zgłoszeń mienia (Dz. U. Nr 27 poz. 246) 27. Uchwała Nr 13/1999 Zarządu NBP w sprawie trybu i szczegółowych zasad przekazywania przez banki Narodowemu Bankowi Polskiemu danych niezbędnych do sporządzania bilansu płatniczego oraz bilansu należności i zobowiązań zagranicznych państwa (Dz. Urzęd. NBP Nr 8 poz. 12) 28. Zarządzenie Nr 8 (1999r. Prezesa NBP z dnia 11 czerwca 1999r. w sprawie upoważnienia do podejmowania decyzji dotyczących zezwoleń dewizowych (Dz. Urzęd. NBP Nr 12 poz. 19) 29. Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia r. w sprawie zasad dokonywania skupu i sprzedaży walut obcych i dewiz przez inne niż banki osoby prawne oraz podmioty nie będące osobami prawnymi (Dz. U. Nr 90 poz z 1999r.) 30. Rozporządzenie Ministra Spraw Wewnętrznych i Administracji z r. w sprawie kontroli obrotu dewizowego związanego z celami specjalnymi w Policji i Straży Granicznej, Państwowej Straży Pożarnej oraz jednostkach wojskowych podporządkowanych Ministrowi do spraw wewnętrznych (Dz. U. Nr 93 poz z 2000 r.) 31. Rozdział 8 (art ) Ustawy z dnia r. Kodeks Karny skarbowy (Dz. U. Nr 83 poz. 930) 32. Ustawa o podpisie elektronicznym z dnia Dyrektywa Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia (Electronic Signature Directive 99/93/EU) 34. Ustawa z dnia r. o rachunkowości (Dz. U. Nr 121 poz. 591 z późn. zmian.) 35. Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia r. w sprawie zasad tworzenia rezerw na ryzyko związane z działalnością banków (Dz. U. Nr 149, poz. 1672) 36. Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości banków (Dz. U. Nr 149, poz. 1673) 37. Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia r. w sprawie szczególnych zasad uznawania, metod wyceny, zakresu ujawniania i sposobu prezentacji instrumentów finansowych (Dz. U. Nr 149, poz. 1674) 38. Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia r. w sprawie określenia wzorcowego planu kont dla banków (Dz. U. Nr 152, poz. 1727) strona 7