EUROIMPLANT SPÓŁKA AKCYJNA SPRAWOZDANIE FINANSOWE

Transkrypt

1 EUROIMPLANT SPÓŁKA AKCYJNA SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2013 ROKU DO 30 CZERWCA 2013ROKU Rybie r. Strona 1 z 1

2 SPIS TREŚCI I. INFORMACJE OGÓLNE NA TEMAT SPÓŁKI... 3 II. SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ... 5 III. SKROCONE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW... 8 IV. SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH V. SKRÓCONE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM VI. WYBRANE NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SPRAWOZDANIA Z SYTUACJI FINANSOWEJ VII. INFORMACJE DODATKOWE Strona 2 z 2

3 I. INFORMACJE OGÓLNE DOTYCZĄCE SPÓŁKI Spółka została zarejestrowana w dniu roku przez Sąd Rejonowy w Warszawie, XIV Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem Siedziba Spółki: Rybie, Gm. Raszyn, ul. Krucza 13. Czas trwania Spółki zgodnie z umową Spółki jest nieograniczony. Spółka nie posiada filii, ani oddziałów. Zarząd Spółki jest wieloosobowy: Pan Andrzej Kisieliński prezes zarządu Pani Małgorzata Karpińska-Magnuszewska wiceprezes zarządu Przedmiotem działalności Spółki jest: Wydawanie książek (PKD Z), Wydawanie gazet (PKD Z), Wydawanie czasopism i pozostałych periodyków (PKD Z), Pozostałe drukowanie (PKD Z), Działalność usługowa związana z przygotowywaniem do druku (PKD Z), Reprodukcja zapisanych nośników informacji (PKD Z), Produkcja podstawowych substancji farmaceutycznych (PKD Z), Produkcja leków i pozostałych wyrobów farmaceutycznych (PKD Z), Badania naukowe i prace rozwojowe w dziedzinie pozostałych nauk przyrodniczych i technicznych (PKD D), Badania naukowe i prace rozwojowe w dziedzinie biotechnologii (PKD Z), Badania naukowe i prace rozwojowe w dziedzinie pozostałych nauk przyrodniczych i technicznych (PKD Z), Praktyka lekarska ogólna (PKD Z), Pozostała działalność w zakresie opieki zdrowotnej, gdzie indziej niesklasyfikowanej (PKD E), Produkcja wyrobów kosmetycznych i toaletowych (PKD Z), Sprzedaż hurtowa wyrobów farmaceutycznych i medycznych (PKD Z). Strona 3 z 3

4 EUROIMPLANT SPÓŁKA AKCYJNA RASZYN RYBIE,UL KRUCZA 13 Sprawozdanie finansowe za okres Strona 4 z 4

5 SPRAWOZDANIE FINANSOWE II. BILANS A. AKTYWA TRWAŁE AKTYWA ( w tys. PLN) Nota I. Wartości niematerialne i prawne 1 II. Rzeczowe aktywa trwałe 2 III. Należności długoterminowe IV. Inwestycje długoterminowe V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 3 B. AKTYWA OBROTOWE I. Zapasy 4 II. Należności krótkoterminowe 5 1. Od jednostek powiązanych 2. Od pozostałych jednostek III. Inwestycje krótkoterminowe 6 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe a. w jednostkach powiązanych b. w pozostałych jednostkach c. środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 2. Inne inwestycje krótkoterminowe IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 7 SUMA AKTYWÓW Warszawa, r sporządzający sprawozdanie Zarząd Strona 5 z 5

6 BILANS PASYWA ( w tys. PLN) Nota A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY I. Kapitał (fundusz) podstawowy II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) IV. Kapitał (fundusz) zapasowy V. Kapitał (fundusz) rezerwowy z aktualizacji wyceny 10 VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 11 VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych VIII. Wynik finansowy netto roku obrachunkowego IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA I. Rezerwy na zobowiązania II. Zobowiązania długoterminowe Wobec jednostek powiązanych 2. Wobec pozostałych jednostek a) kredyty i pożyczki b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe 30 d) inne III. Zobowiązania krótkoterminowe Wobec jednostek powiązanych 2. Wobec pozostałych jednostek a) kredyty i pożyczki b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: e) zaliczki otrzymane na dostawy f) zobowiązania wekslowe g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń h) z tytułu wynagrodzeń i) inne Fundusze specjalne IV. Rozliczenia międzyokresowe Ujemna wartość firmy 2. Inne rozliczenia międzyokresowe długoterminowe krótkoterminowe SUMA PASYWÓW Strona 6 z 6

7 Warszawa, r..... sporządzający sprawozdanie Zarząd Strona 7 z 7

8 III. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Rachunek zysków i strat wariant kalkulacyjny (w tys. PLN) Nota A. Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: od jednostek powiązanych I. Przychody netto ze sprzedaży produktów II. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów B. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: jednostkom powiązanym I. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów II. Wartość sprzedanych towarów i materiałów C. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (A-B) 75 0 D. Koszty sprzedaży E. Koszty ogólnego zarządu F. Zysk (strata) ze sprzedaży (C-D-E) G. Pozostałe przychody operacyjne I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0 20 II. Dotacje III. Inne przychody operacyjne 0 95 H. Pozostałe koszty operacyjne I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III. Inne koszty operacyjne I. Zysk(strata) z działalności operacyjnej (F+G-H) J. Przychody finansowe I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: - od jednostek powiązanych II. Odsetki, w tym: od jednostek powiązanych III. Zysk ze zbycia inwestycji IV. Aktualizacja wartości inwestycji V. Inne K. Koszty finansowe I. Odsetki, w tym: dla jednostek powiązanych II. Strata ze zbycia inwestycji III. Aktualizacja wartości inwestycji IV. Inne L. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (I+J-K) M. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (M.I.-M.II.) I. Zyski nadzwyczajne II. Straty nadzwyczajne N. Zysk (strata) brutto (L+M) O. Podatek dochodowy P. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) Strona 8 z 8

9 R. Zysk (strata) netto (N-O-P) Warszawa, r.... sporządzający sprawozdanie Zarząd Strona 9 z 9

10 IV. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (metoda pośrednia) (w tys. PLN) Treść Nota A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem Amortyzacja Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) Zysk (strata) z działalnosci inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych Inne korekty III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+II) B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w tym: a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach - zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udzialy w zyskach - spłata udzielonych pozyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych 4. Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerilane i prawne 3. Na aktywa finansowe, w tym: a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach - nabycie aktywów finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe 4. Inne wydatki inwestycyjne-zaliczka na środki trwałe w budowie 0 4 Strona 10 z 10

11 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy Wpływ netto z wydania udziałw (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty i pożyczki Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe-umowa przedpłaty na akcje II. Wydatki Nabycie udziałów (akcji) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z podziału zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego Odsetki (od leasingu finansowego +od pożyczki) Inne wydatki finansowe-wydatki pokryte k.rezerwowym 0 99 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) D. Przepływy pieniężne netto razem (A.III.+B.III+C.III) E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: zmiana stanu środków pienięznych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na początek okresu G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+D) o ograniczonej mozliwości dysponowania Warszawa, r. Sporządzający sprawozdanie Zarząd Strona 11 z 11

12 V. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM (w tys. PLN) I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - korekty błędów I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) po korektach Kapitał (fundusz)podstawowy na początek okresu Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego a) zwiększenie (z tytułu) wydania udziałów (emisji akcji) b) zmniejszenie (z tytułu) - umorzenia udziałów (akcji) Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu 2.1. Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy a) zwiększenie (z tytułu) - - b) zmniejszenie (z tytułu) Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu 3. Udziały (akcje) własne na początek okresu a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) 3.1. Udziały (akcje własne) na koniec okresu 4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego a) zwiększenie (z tytułu) emisji akcji powyżej wartości nominalnej - z podziału zysku (ustawowo) - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) - z innych tytułów b) zmniejszenie (z tytułu) - pokrycia straty - z innych tytułów Strona 12 z 12

13 4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 5.1. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny a) zwiększenie (z tytułu) - korekty aktualizującej wartość b) zmniejszenie (z tytułu) - zbycia środków trwałych - korekty aktualizującej wartość 5.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu 6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych a) zwiększenie (z tytułu) - b) zmniejszenie (z tytułu) wydatki dotyczące prospektu emisyjnego Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu Zysk z lat ubiegłych na początek okresu - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - korekty błędów 7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach a) zwiększenie (z tytułu) - podziału zysku z lat ubiegłych - b) zmniejszenie (z tytułu) - podział zysku (na kapitał zapasowy) - wypłata dywidendy 7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - korekty błędów Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach a) zwiększenie (z tytułu) przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia b) zmniejszenie (z tytułu) Strata z lat ubiegłych na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu Wynik netto a) zysk netto Strona 13 z 13

14 b) strata netto c) odpisy z zysku II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) Warszawa, dnia r. Osoba sporządzająca Zarząd Strona 14 z 14

15 VI. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA Wszystkie dane liczbowe zawarte w notach objaśniających są wykazane w tys. PLN, o ile nie podano inaczej. NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO BILANSU - AKTYWA Nota Nr 1 WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE a) koszty zakończonych prac rozwojowych b) wartość firmy c) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: oprogramowanie komputerowe d) inne wartości niematerialne i prawne e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne razem Strona 15 z 15

16 Zmiany w wartościach niematerialnych i prawnych w okresie r. Koszty prac rozwojowych Wartość firmy Koncesje, patenty, licencje Oprogramowanie komputerów Inne Razem Wartość brutto na początek okresu Zwiększenia, w tym: nabycie przemieszczenie wewnętrzne - inne Zmniejszenia likwidacja - aktualizacja wartości - sprzedaż - przemieszczenie wewnętrzne - inne-rabat udokumentowany fakturą 2 20 Wartość brutto na koniec okresu Umorzenia na początek okresu Umorzenia bieżące - zwiększenia Umorzenia - zmniejszenia - likwidacja - sprzedaż - przemieszczenie wewnętrzne - inne Razem umorzenia na koniec okresu Wartość księgowa netto na koniec okresu Strona 16 z 16

17 Zmiany w wartościach niematerialnych i prawnych w okresie r. Koszty prac rozwojowych Wartość firmy Koncesje, patenty, licencje Oprogramowanie komputerów Inne Razem Wartość brutto na początek okresu Zwiększenia, w tym: nabycie przemieszczenie wewnętrzne - inne Zmniejszenia - likwidacja - aktualizacja wartości - sprzedaż - przemieszczenie wewnętrzne - inne Wartość brutto na koniec okresu Umorzenia na początek okresu Umorzenia bieżące - zwiększenia Umorzenia - zmniejszenia - likwidacja - sprzedaż - przemieszczenie wewnętrzne - inne Razem umorzenia na koniec okresu Wartość księgowa netto na koniec okresu Strona 17 z 17

18 Zmiany w wartościach niematerialnych i prawnych w okresie r. Koszty prac rozwojowych Wartość firmy Koncesje, patenty, licencje Oprogramowanie komputerów Inne Razem Wartość brutto na początek okresu Zwiększenia, w tym: nabycie przemieszczenie wewnętrzne inne Zmniejszenia - likwidacja - aktualizacja wartości - sprzedaż - przemieszczenie wewnętrzne - inne Wartość brutto na koniec okresu Umorzenia na początek okresu Umorzenia bieżące - zwiększenia Umorzenia - zmniejszenia - likwidacja - sprzedaż - przemieszczenie wewnętrzne - inne Razem umorzenia na koniec okresu Wartość księgowa netto na koniec okresu Strona 18 z 18

19 Nota Nr II. Rzeczowe aktywa trwałe Środki trwałe a) grunty (w tym prawo wieczystego użytkowania gruntu) b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej c) urządzenia techniczne i maszyny d) środki transportu e) inne środki trwałe Środki trwałe w budowie Zaliczki na środki trwałe w budowie Wartość amortyzowanych (umarzanych) przez jednostkę środków trwałych, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy, lub innych umów na dzień 30 czerwca 2013r. przedstawia się następująco: Stan na zwiększenia - zmniejszenia Stan na Rodzaj umowy Najem Leasing O innym charakterze Razem Strona 19 z 19

20 Zmiany w środkach trwałych w okresie r. Grunty własne Prawo wieczystego użytkowania gruntów Budynki i budowle Urządzenia techniczne, maszyny Środki transportu Pozostałe środki trwałe Razem Wartość brutto na początek okresu Zwiększenia, w tym: nabycie przemieszczenie wewnętrzne 0 - inne 0 Zmniejszenia, w tym: 0 - likwidacja 0 - aktualizacja wartości 0 - sprzedaż 0 - przemieszczenie wewnętrzne 0 - inne 0 Wartość brutto na koniec okresu Umorzenie na początek okresu Umorzenia bieżące - zwiększenia Zmniejszenia, w tym: 0 - likwidacja 0 - sprzedaż 0 - przemieszczenie wewnętrzne 0 - inne 0 Umorzenie na koniec okresu Wartość księgowa netto W dniu decyzją nr 121/2013 z dnia wystawioną przez Powiatowego Inspektora Nadzoru Budowlanego udzielono Spółce pozwolenia na użytkowanie budynku laboratoryjnego Laboratorium Euroimplant wraz z budynkiem technicznym, układem drogowym wewnętrznym, placem dostaw, miejscami postojowymi, zbiornikiem wody pożarowej oraz zbiornikiem retencyjnym wody deszczowej, wewnętrznej instalacji gazowej i zjazdu w granicy działki na dz. Nr Ew. 404 położonej w miejscowości Kajetany, gm. Nadarzyn. Strona 20 z 20

21 Na podstawie decyzji Powiatowego Inspektora Nadzoru Budowlanego na dzień r dokonano rozliczenia inwestycji i wprowadzono do ewidencji środków trwałych budynek wraz z infrastrukturą towarzyszącą oraz wyposażenie laboratorium. Zmiany w środkach trwałych w okresie r. Grunty własne Prawo wieczystego użytkowania gruntów Budynki i budowle Urządzenia techniczne, maszyny Środki transportu Pozostałe środki trwałe Razem Wartość brutto na początek okresu Zwiększenia, w tym: nabycie 0 - przemieszczenie wewnętrzne inne 0 Zmniejszenia, w tym: likwidacja aktualizacja wartości 0 - sprzedaż przemieszczenie wewnętrzne 0 - inne 0 Wartość brutto na koniec okresu Umorzenie na początek okresu Umorzenia bieżące - zwiększenia Zmniejszenia, w tym: likwidacja sprzedaż przemieszczenie wewnętrzne 0 - inne 0 Umorzenie na koniec okresu Wartość księgowa netto Strona 21 z 21

22 Zmiany w środkach trwałych w okresie r. Grunty własne Prawo wieczystego użytkowania gruntów Budynki i budowle Urządzenia techniczne, maszyny Środki transportu Pozostałe środki trwałe Razem Wartość brutto na początek okresu Zwiększenia, w tym: nabycie 0 - przemieszczenie wewnętrzne inne 0 Zmniejszenia, w tym: likwidacja 0 - aktualizacja wartości 0 - sprzedaż przemieszczenie wewnętrzne 0 - inne 0 Wartość brutto na koniec okresu Umorzenie na początek okresu Umorzenia bieżące - zwiększenia Zmniejszenia, w tym: likwidacja 0 - sprzedaż przemieszczenie wewnętrzne 0 - inne 0 Umorzenie na koniec okresu Wartość księgowa netto Nota Nr 3 Inne rozliczenia międzyokresowe b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym prace badawczo-rozwojowe nie aktywowane Inne rozliczenia międzyokresowe razem Nota Nr 4 Strona 22 z 22

23 Zapasy Materiały Półprodukty i produkty w toku Produkty gotowe Towary Zaliczki na dostawy RAZEM Nota Nr Struktura należności krótkoterminowych (netto, po uwzględnieniu odpisów aktualizujących wartość należności) a). Należności od jednostek powiązanych - z tytułu dostaw i usług do 12 miesięcy Stan na początek roku Stan na koniec roku, w tym: nieprzeterminowane do 1 miesiąca powyżej 1 m-ca do 3 m-cy powyżej 3 m-cy do 6 m-cy powyżej 6 m-cy do 1 roku powyżej 1 roku Razem - z tytułu dostaw i usług powyżej 12 miesięcy Stan na początek roku Stan na koniec roku, w tym nieprzeterminowane do 1 miesiąca powyżej 1 m-ca do 3 m-cy powyżej 3 m-cy do 6 m-cy powyżej 6 m-cy do 1 roku powyżej 1 roku Razem - inne Stan na początek roku Stan na koniec roku, w tym: nieprzeterminowane do 1 miesiąca powyżej 1 m-ca do 3 m-cy powyżej 3 m-cy do 6 m-cy powyżej 6 m-cy do 1 roku powyżej 1 roku Razem b. Należności od pozostałych jednostek Strona 23 z 23

24 - z tytułu dostaw i usług do 12 miesięcy Stan na początek roku Stan na koniec roku, w tym: nieprzeterminowane do 1 miesiąca 3 powyżej 1 m-ca do 3 m-cy 1 powyżej 3 m-cy do 6 m-cy powyżej 6 m-cy do 1 roku 11 powyżej 1 roku 7 Razem z tytułu dostaw i usług powyżej 12 miesięcy Stan na początek roku Stan na koniec roku, w tym nieprzeterminowane do 1 miesiąca powyżej 1 m-ca do 3 m-cy powyżej 3 m-cy do 6 m-cy powyżej 6 m-cy do 1 roku powyżej 1 roku Razem -) należności z tyt.podatków, dotacji i ubezp.społ Stan na początek roku Stan na koniec okresu, w tym: nieprzeterminowane do 1 miesiąca powyżej 1 m-ca do 3 m-cy powyżej 3 m-cy do 6 m-cy powyżej 6 m-cy do 1 roku powyżej 1 roku Razem inne należności Stan na początek roku Stan na koniec roku, w tym: nieprzeterminowane do 1 miesiąca powyżej 1 m-ca do 3 m-cy powyżej 3 m-cy do 6 m-cy powyżej 6 m-cy do 1 roku powyżej 1 roku 6 Razem ) należności dochodzone na drodze sądowej Stan na początek roku Stan na koniec roku, w tym: nieprzeterminowane do 1 miesiąca powyżej 1 m-ca do 3 m-cy powyżej 3 m-cy do 6 m-cy powyżej 6 m-cy do 1 roku powyżej 1 roku Razem Strona 24 z 24

25 Nota Nr 6 Inwestycje krótkoterminowe Inwestycje krótkoterminowe Środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych RAZEM Nota Nr 7 Wykaz czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, w tym: podatek od nieruchomości, opłata za użytkowanie wieczyste gruntu ubezpieczenia podatek VAT naliczony do odliczenia w następnym okresie ( w tym 287 dotycz podatku VAT z art.89b Ustawy o VAT) utrzymanie domen roczna opłata za notowanie instrumentów finansowych pozostałe (w tym prace rozwojowe dotyczące: a) projekt nangiofrac 176, b) projekt dot. kolagenu 137, c) projekt dot. banku tkanek 112, d) projekt Polycell Razem Odpisy aktualizujące wartość aktywów przedstawiają się następująco: Dane za okres r. Odpisy aktualizujące wartość aktywów Stan na pierwszy dzień roku obrotowego Zwiększenia Wykorzystanie Rozwiązanie Stan na ostatni dzień roku obrotowego Wartości niematerialne i prawne Rzeczowe aktywa trwałe Inwestycje długoterminowe Zapasy Należności krótkoterminowe Krótkoterminowe aktywa finansowe udzielone pożyczki Inne/Prace rozwojowe-euroderm Razem Strona 25 z 25

26 Dane za okres r. Odpisy aktualizujące wartość aktywów Stan na pierwszy dzień roku obrotowego Zwiększenia Wykorzystanie Rozwiązanie Stan na ostatni dzień roku obrotowego Wartości niematerialne i prawne Rzeczowe aktywa trwałe Inwestycje długoterminowe Zapasy Należności krótkoterminowe Krótkoterminowe aktywa finansowe udzielone pożyczki Inne/Prace rozwojowe-euroderm Razem Dane za okres r. Odpisy aktualizujące wartość aktywów Stan na pierwszy dzień roku obrotowego Zwiększenia Wykorzystanie Rozwiązanie Stan na ostatni dzień roku obrotowego Wartości niematerialne i prawne Rzeczowe aktywa trwałe Inwestycje długoterminowe Zapasy Należności krótkoterminowe Krótkoterminowe aktywa finansowe udzielone pożyczki Inne/Prace rozwojowe-euroderm Razem Strona 26 z 26

27 NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO BILANSU PASYWA Nota Nr 8 Kwoty w poniższych tabelach wyrażone w PLN. KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) na dzień r. Seria akcji Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania akcji Ilość objętych akcji Wartość serii/emisji wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji Seria A Zwykłe ,00 przekształcenie Seria B Uprzywilejowane prawo głosu ,00 przekształcenie Seria C Zwykłe ,48 emisja Seria D Zwykłe ,74 emisja Seria E Zwykłe emisja Liczba akcji razem Kapitał zakładowy razem ,22 Wartość nominalna jednej akcji 0,01 Strona 27 z 27

28 KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) na dzień r. Seria akcji Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania akcji Ilość objętych akcji Wartość serii/emisji wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji Seria A Zwykłe ,00 przekształcenie Seria B Uprzywilejowane prawo głosu ,00 przekształcenie Seria C Zwykłe ,48 emisja Seria D Zwykłe ,74 emisja Seria E Zwykłe emisja Liczba akcji razem Kapitał zakładowy razem ,22 Wartość nominalna jednej akcji 0,01 Strona 28 z 28

29 KAPITAŁ ZAKŁADOWY ( STRUKTURA ) na dzień r. Seria akcji Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania akcji Liczba objętych akcji Wartość serii/emisji wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji Seria A Zwykłe ,00 przekształcenie Seria B Uprzywilejowane prawo głosu ,00 przekształcenie Seria C Zwykłe ,48 emisja Seria D zwykłe ,74 emisja Liczba akcji razem Kapitał zakładowy razem ,22 Wartość nominalna jednej akcjii= 0,01 Strona 29 z 29

30 Kwoty w poniższej tabeli wyrażone w PLN. Kapitał podstawowy Wysokość kapitału podstawowego , , ,22 2. Ilość udziałów/akcji tworzących kapitał, w tym: , , ,00 - akcje/udziały zwykłe , , ,00 - akcje/udziały uprzywilejowane , , ,00 akcje c , , ,00 akcje d , , ,00 akcje e , ,00 3. Struktura własności, w tym: 0,0,0,00 Andrzej Kisieliński , , ,61 Piotr Mierzejewski , , ,55 Wanda Śladowska (od r.) Dariusz Śladowski (do r.) , , ,76 Henkelman Ltd , , ,00 Pozostali Akcjonariusze , , ,30 4. Wartość nominalna jednej akcji/jednego udziału 0,01 0,01 0,01 Nota Nr 9 Kapitał zapasowy Stan na początek okresu zwiększenia dopłaty wspólników - z podziału zysku - z innych odpisów - ze sprzedaży akcji zmniejszenia - pokrycie straty - inne Stan na koniec okresu Strona 30 z 30

31 Nota Nr 10 Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny Stan na początek okresu + z tytułu zmian przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - z tytułu zmian przyjętych zasad (polityki) rachunkowości + z tytułu aktualizacji środków trwałych netto - z tytułu sprzedaży bądź likwidacji środków + z tytułu aktualizacji inwestycji długoterminowych - z tytułu aktualizacji inwestycji długoterminowych + z tytułu aktualizacji inwestycji krótkoterminowych - z tytułu aktualizacji inwestycji krótkoterminowych - z tytułu aktualizacji innych aktywów Stan na koniec okresu Nota Nr 11 Pozostałe kapitały rezerwowe kapitał został utworzony na przyszłe koszty obsługi przy wejściu spółki na Rynek Główny Papierów Wartościowych Stan na początek okresu zwiększenia - zmniejszenia Stan na koniec okresu Strona 31 z 31

32 Nota Nr 12 Zysk (strata) z lat ubiegłych Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu Zysk z lat ubiegłych na początek okresu - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - korekty błędów Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach a) zwiększenie (z tytułu) - pokrycie straty z zysku - b) zmniejszenie (z tytułu) - - Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu Strata z lat ubiegłych na początek okresu zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - korekty błędów Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach a) zwiększenie (z tytułu) przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia b) zmniejszenie (z tytułu) - - Strata z lat ubiegłych na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu W ramach korekty błędów rozliczenia wyniku finansowego z lat ubiegłych ujęta została kwota w wysokości ,50 PLN (w tys.108) w całości kształtowana przez kwotę odsetek od przeterminowanych zobowiązań z tytułu dostaw i usług na dzień r. i obejmuje niżej wymienione wartości: ,10 PLN odsetki od zobowiązań wobec Budimex S.A ,40 PLN odsetki od zobowiązań wobec Dom Maklerski WDM S.A. Strona 32 z 32