Raport półroczny SA-P 2007

Transkrypt

1 skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport półroczny (zgodnie z 86 ust. 1 pkt 2 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 października 2005 r. - Dz. U. Nr 209, poz. 1744) (dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową) Za półrocze bieŝącego roku obrotowego 2007 obejmujące okres od do oraz za półrocze poprzedniego roku obrotowego 2006 obejmujące okres od do data przekazania: Quantum Software SA (pełna nazwa emitenta) QUANTUM SOFTWARE SA Informatyka (inf) (skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie) Kraków (kod pocztowy) (miejscowość) Walerego Sławka 3A (ulica) (numer) (telefon) (fax) info@quantum-software.com ( ) (www) (NIP) (REGON) (podmiot uprawniony do badania) Raport półroczny zawiera: Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z przeglądu półrocznego sprawozdania finansowego Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Półroczne sprawozdanie finansowe Wprowadzenie Zestawienie zmian w kapitale własnym Bilans Rachunek przepływów pienięŝnych Rachunek zysków i strat Dodatkowe informacje i objaśnienia Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta) WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. EUR I. Przychody netto ze sprzedaŝy produktów, towarów i materiałów II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej III. Zysk (strata) brutto IV. Zysk (strata) netto V. Przepływy pienięŝne netto z działalności operacyjnej VI. Przepływy pienięŝne netto z działalności inwestycyjnej VII. Przepływy pienięŝne netto z działalności finansowej VIII. Przepływy pienięŝne netto, razem IX. Aktywa, razem X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania XI. Zobowiązania długoterminowe XII. Zobowiązania krótkoterminowe XIII. Kapitał własny XIV. Kapitał zakładowy XV. Liczba akcji (w szt.) XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 60,10 50,29 15,62 12,89 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) 0,41 0,00 0,11 0,00 XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 385,91 243,92 102,48 60,33 XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 2,63 0,00 0,70 0,00 Średnie kursy wymiany złotego w stosunku do euro w okresie objętym sprawozdaniem I półrocze 2007 r. : średni kurs okresu: 3,8486; najniŝszy kurs w okresie: 3,7465; najwyŝszy kurs w okresie: 3,9385; Kurs na dzień r. : 3,7658 I półrocze 2006 r.: Średni kurs okresu: 3,9002; NajniŜszy kurs w okresie: 3,7565; NajwyŜszy kurs w okresie: 4,1065; Kurs na ostatni dzień okresu: 4,0434 na koniec 2006 r.: Średni kurs okresu: 3,8991; NajniŜszy kurs w okresie: 3,7565;NajwyŜszy kurs w okresie: 4,1065; Kurs na ostatni dzień okresu: 3,8312 1

2 Raport powinien być przekazany do Komisji Nadzoru Finansowego, Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz agencji informacyjnej wskazanej przez KPWiG, zgodnie z przepisami prawa RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z PRZEGLĄDU PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych znajduje sie w dołączonym pliku Plik Raport - Biel.pdf Opis Raport biegłego rewidenta OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego znajduje sie w dołączonym pliku Plik oswiadczenie_sa-p07_ 93 ust. 1 pkt 4 Rozp.pdf Opis Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności sporządzania sprawozdania finansowego OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Oświadczenie Zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych znajduje sie w dołączonym pliku. Plik oswiadczenie_sa-p07_ 93 ust. 1 pkt 5 Rozp. MF.pdf Opis Oświadczenie Zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Wprowadzenie do sprawozdania finansowego znajduje się w dołączonym pliku Plik Wprowadzenie do SA- P- I_2007.pdf Opis Wprowadzenie do sprawozdania finansowego BILANS AKTYWA Noty I. Aktywa trwałe Wartości niematerialne i prawne, w tym: wartość firmy Rzeczowe aktywa trwałe NaleŜności długoterminowe Od jednostek powiązanych

3 Noty 3.2. Od pozostałych jednostek Inwestycje długoterminowe Nieruchomości Wartości niematerialne i prawne Długoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych, w tym: udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane - metodą praw własności b) w pozostałych jednostkach Inne inwestycje długoterminowe Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Inne rozliczenia międzyokresowe II. Aktywa obrotowe Zapasy NaleŜności krótkoterminowe Od jednostek powiązanych Od pozostałych jednostek Inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach c) środki pienięŝne i inne aktywa pienięŝne Inne inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe A k t y w a r a z e m PASYWA I. Kapitał własny Kapitał zakładowy NaleŜne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały rezerwowe Zysk (strata) z lat ubiegłych Zysk (strata) netto Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Rezerwy na zobowiązania Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne a) długoterminowa b) krótkoterminowa Pozostałe rezerwy a) długoterminowe b) krótkoterminowe Zobowiązania długoterminowe Wobec jednostek powiązanych Wobec pozostałych jednostek Zobowiązania krótkoterminowe Wobec jednostek powiązanych Wobec pozostałych jednostek Fundusze specjalne Rozliczenia międzyokresowe Ujemna wartość firmy Inne rozliczenia międzyokresowe a) długoterminowe b) krótkoterminowe P a s y w a r a z e m Wartość księgowa Liczba akcji (w szt.) Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 16 3,86 319,40 243,90 Rozwodniona liczba akcji (w szt.)

4 Noty Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 16 2,63 0,00 0,00 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Noty I. Przychody netto ze sprzedaŝy produktów, towarów i materiałów, w tym: Przychody netto ze sprzedaŝy produktów Przychody netto ze sprzedaŝy towarów i materiałów II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Wartość sprzedanych towarów i materiałów III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaŝy IV. Koszty sprzedaŝy V. Koszty ogólnego zarządu VI. Zysk (strata) ze sprzedaŝy VII. Pozostałe przychody operacyjne Inne przychody operacyjne VIII. Pozostałe koszty operacyjne Inne koszty operacyjne IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej X. Przychody finansowe Odsetki, w tym: Inne 11 XI. Koszty finansowe Odsetki w tym: Inne 25 XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej XIII. Zysk (strata) brutto XIV. Podatek dochodowy a) część bieŝąca b) część odroczona -14 XV. Zysk (strata) netto Zysk (strata) netto (zanualizowany) Średnia waŝona liczba akcji zwykłych (w szt.) Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 26 0,60 50,30 Średnia waŝona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 26 0,41 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM I. Kapitał własny na początek okresu (BO) Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych I.a. porównywalnych Kapitał zakładowy na początek okresu Kapitał zakładowy na koniec okresu NaleŜne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu Zmiany naleŝnych wpłat na kapitał zakładowy a) zmniejszenia (z tytułu) NaleŜne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu Kapitał zapasowy na początek okresu Zmiany kapitału zapasowego a) zwiększenia (z tytułu) z podziału zysku (ustawowo) Kapitał zapasowy na koniec okresu

5 4. Wynik netto a) zysk netto II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘśNYCH A. Przepływy środków pienięŝnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem Amortyzacja Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu naleŝności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem poŝyczek i kredytów Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych III. Przepływy pienięŝne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia B. Przepływy środków pienięŝnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Z aktywów finansowych, w tym: a) w jednostkach powiązanych 3 - spłata udzielonych poŝyczek długoterminowych 3 b) w pozostałych jednostkach spłata udzielonych poŝyczek długoterminowych odsetki 3 3. Inne wpływy inwestycyjne 0 II. Wydatki Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Na aktywa finansowe, w tym: a) w pozostałych jednostkach udzielone poŝyczki długoterminowe Inne wydatki inwestycyjne 0 III. Przepływy pienięŝne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) C. Przepływy środków pienięŝnych z działalności finansowej I. Wpływy Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do 1. kapitału Kredyty i poŝyczki II. Wydatki Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli Spłaty kredytów i poŝyczek Odsetki 5 12 III. Przepływy pienięŝne netto z działalności finansowej (I-II) D. Przepływy pienięŝne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) E. Bilansowa zmiana stanu środków pienięŝnych, w tym: zmiana stanu środków pienięŝnych z tytułu róŝnic kursowych -1 0 F. Środki pienięŝne na początek okresu G. Środki pienięŝne na koniec okresu (F+/- D), w tym:

6 WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE a) koszty zakończonych prac rozwojowych b) koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: oprogramowanie komputerowe Wartości niematerialne i prawne, razem

7 ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a b c d e koszty zakończonych wartość firmy prac rozwojowych koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: - oprogramowanie komputerowe inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne, razem a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu b) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu c) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu d) amortyzacja za okres (z tytułu) e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu f) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu

8 WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne Wartości niematerialne i prawne, razem RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE a) środki trwałe, w tym: budynki, lokale i obiekty inŝynierii lądowej i wodnej urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trwałe Rzeczowe aktywa trwałe, razem

9 ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) - grunty (w tym prawo uŝytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inŝynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny Środki trwałe, - środki transportu - inne środki trwałe razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) nabycia c) zmniejszenia (z tytułu) sprzedaŝ 9 9 d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres (z tytułu) g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) wartość netto środków trwałych na koniec okresu

10 ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne Środki trwałe bilansowe, razem NALEśNOŚCI DŁUGOTERMINOWE a) od pozostałych jednostek (z tytułu) wniesionej kaucji NaleŜności długoterminowe netto NaleŜności długoterminowe brutto ZMIANA STANU NALEśNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu b) stan na koniec okresu NALEśNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej b1. w walucie - NaleŜności długoterminowe, razem ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: a) odniesionych na wynik finansowy Zwiększenia odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi róŝnicami przejściowymi a) (z tytułu) zobowiązań b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 1 odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi róŝnicami przejściowymi (z tytułu) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi c) róŝnicami przejściowymi (z tytułu) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi róŝnicami przejściowymi (z tytułu) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi róŝnicami przejściowymi d) (z tytułu) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi róŝnicami przejściowymi - (z tytułu) e) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi róŝnicami przejściowymi (z tytułu) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi róŝnicami przejściowymi (z tytułu) f) odniesionych na wynik finansowy odniesionych na wynik finansowy

11 odniesionych na kapitał własny odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy ZAPASY a) towary 40 1 Zapasy, razem 40 1 NALEśNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE a) naleŝności od pozostałych jednostek z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesięcy z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych - świadczeń inne NaleŜności krótkoterminowe netto, razem b) odpisy aktualizujące wartość naleŝności NaleŜności krótkoterminowe brutto, razem ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEśNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH Stan na początek okresu a) zmniejszenia (z tytułu) 38 - spłata naleŝności 38 Stan odpisów aktualizujących wartość naleŝności krótkoterminowych na koniec okresu NALEśNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka / waluta w tys. EUR po przeliczeniu na tys. zł pozostałe waluty NaleŜności krótkoterminowe, razem NALEśNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: a) do 1 miesiąca b) powyŝej 1 miesiąca do 3 miesięcy c) powyŝej 3 miesięcy do 6 miesięcy d) naleŝności przeterminowane NaleŜności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) e) odpisy aktualizujące wartość naleŝności z tytułu dostaw i usług NaleŜności z tytułu dostaw i usług, razem (netto)

12 NALEśNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEśNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE półrocze/ półrocze / 2006 a) powyŝej 1 roku NaleŜności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) b) odpisy aktualizujące wartość naleŝności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane Nota naleŝności sporne i przeterminowane znajduje się w dołączonym pliku Plik NaleŜności sporne i przeterminowane_nota_55.pdf Opis NaleŜności sporne i przeterminowane KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w znaczącym inwestorze udzielone poŝyczki 3 3 b) w pozostałych jednostkach udzielone poŝyczki c) środki pienięŝne i inne aktywa pienięŝne środki pienięŝne w kasie i na rachunkach Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem UDZIELONE POśYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej b1. jednostka / waluta po przeliczeniu na tys. zł w tys. - w tys. Udzielone poŝyczki krótkoterminowe, razem ŚRODKI PIENIĘśNE I INNE AKTYWA PIENIĘśNE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka / waluta w tys. EUR po przeliczeniu na tys. zł w tys. pozostałe waluty Środki pienięŝne i inne aktywa pienięŝne, razem

13 KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: opłacone z górry ubezpieczenia, prenumeraty, itp odpis na ZFSS 70 b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: koszty związane z przychodami przyszłych okresów Koszty związane z wytworzeniem wartości niematerialnych i prawnych koszty związane z pozyskaniem kapitału pozostałe koszty międzyokresowe Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) Seria / emisja Seria A Seria B* Rodzaj akcji imienne imienne zwykłe Rodzaj Rodzaj uprzywilejowania ograniczenia akcji praw do akcji uprzywilejowane co do głosu Liczba akcji Wartość serii/ emisji wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji brak gotówka Prawo do dywidendy (od daty) nieuprzywilejowa brak gotówka ne Liczba akcji, razem Kapitał zakładowy, razem Wartość nominalna jednej akcji (w zł) 0,50 PowyŜsza tabela dotyczy I półrocza 2007 r. * W dniu 1 czerwca 2007 roku Zarząd Emitenta podjął uchwałę dotyczącą zmiany akcji imiennych zwykłych serii B na akcje zwykłe na okaziciela, zgodnie z art.334 par.2 K.s.h. Opisana zmiana nie miała wpływu na wysokość kapitału zakładowego Emitenta. akcje zwykłe na okaziciela serii B zostały zarejestrowane w dniu 02 sierpnia 2007 roku przez XI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego dla Krakowa-Śródmieścia KAPITAŁ ZAPASOWY a) ze sprzedaŝy akcji powyŝej ich wartości nominalnej utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) b) wartość Kapitał zapasowy, razem ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: a) odniesionej na wynik finansowy Zwiększenia odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich róŝnic przejściowych (z a) tytułu) amortyzacji podatkowej Zmniejszenia odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi róŝnicami przejściowymi a) (z tytułu) odwrócenia róŝnic przejściowych Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem a) odniesionej na wynik finansowy

14 ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE a) wobec pozostałych jednostek kredyty i poŝyczki Zobowiązania długoterminowe, razem ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY a) powyŝej 1 roku do 3 lat Zobowiązania długoterminowe, razem ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej b1. jednostka / waluta - Zobowiązania długoterminowe, razem

15 ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POśYCZEK Nazwa (firma) jednostki, ze Siedziba wskazaniem formy prawnej Kwota kredytu / poŝyczki wg umowy Kwota kredytu / poŝyczki pozostała do spłaty w walucie jednostka waluta w walucie jednostka waluta Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne Deutsche Bank PBC S.A Kraków, ul. Sarego 2 i ,67% w skali roku, stopa zmienna. Wysokość oprocentowania jest równa zmiennej stawce bazowej WIBOR 1M stosowanej dla kredytów jednomiesięcznyc h na rynku międzybankowym z przedostatniego dnia roboczego miesiąca kalendarzowego r. poprzedzającego miesiąc kalendarzowy i marŝy banku w wysokosci 1,9%. Zmiana wysokosci stawki bazowej WIBOR 1M w trakcie trwania umowy następować będzie co miesiąc kalendarzowy od 1) pełnomocnictwo nieodwołalne i niewygasające w wypadku likwidacji spółki - do dysponowania przez bank rachunkiem bieŝącym kredytobiorcy w zakresie określonym w tym pełnomocnictwie, 2) sądowy zastaw rejestrowy na samochodzie marki Peugeot 407 (rok produkcji 2005) nr rej. KR 8046T o wartości netto ,75 zł; 3) oświadczenie kredytobiorcy o poddaniu się egzekucji w trybie art. 97 ust. 1 Prawo Bankowe; 4) oświadczenie zastawcy o poddaniu sie egzekucji z tytułu wydania rzeczy stanowiącej przedmiot zabezpieczenia kredytu; 5) cesja praw na rzecz banku z polisy 15

16 kalendarzowy od pierwszego dnia roboczego miesiąca kalendarzowego. banku z polisy ubezpieczeniowe j samochodu stanowiącego przedmiot zabezpieczenia kredytu; 6) weksle własne in blanco na zabezpieczenie naleŝności głównej i naleŝności ubocznych z wystawienia kredytobiorcy Deutsche Bank PBC S.A Warszawa, al.. Armii Ludowej ,39% w skali roku, stopa zmienna. Wysokość oprocentowania jest równa zmiennej stawce bazowej WIBOR 1M stosowanej dla kredytów jednomiesięcznyc h na rynku międzybankowym z przedostatniego dnia roboczego miesiąca kalendarzowego poprzedzającego r. miesiąc kalendarzowy i marŝy banku w wysokosci 1,8 1) pełnomocnictwo nieodwołalne i niewygasające w wypadku likwidacji spółki - do dysponowania przez bank rachunkiem bieŝącym kredytobiorcy w zakresie określonym w tym pełnomocnictwie, 2) sądowy zastaw rejestrowy na samochodzie marki SKODA Octavia II Combi Classic 1,9 TDI nr rej. KR 8274T, rok produkcji 2005 naleŝącym do kredytobiorcy; 3) oświadczenie kredytobiorcy o poddaniu się egzekucji w trybie art. 97 Ustawy Prawo Bankowe; 4) weksle własne in blanco na zabezpieczenie 16

17 wysokosci 1,8 punktów procentowych. Zmiana wysokosci stawki bazowej WIBOR 1M w trakcie trwania umowy następować będzie co miesiąc kalendarzowy od pierwszego dnia roboczego miesiąca kalendarzowego. zabezpieczenie naleŝności głównej i naleŝności ubocznych wystawione przez kredytobiorcę wraz z deklaracjami wekslowymi; 5) cesja praw na bank z polisy ubezpieczeniowe j samochodu stanowiącego przedmiot zabezpieczenia kredytu; 6) oświadczenie zastawcy o poddaniu sie egzekucji z tytułu wydania rzeczy tj. samochodu stanowiącej przedmiot zabezpieczenia kredytu Deutsche Bank PBC S.A Warszawa, al.. Armii Ludowej Oprocentowanie kredytu naliczane jest wg stopy zmiennej. 1) stopa referencyjna oznacza WIBOR 1M w wysokości 4,12%, 2) marŝa r. podstawowa w wysokości 1,6 punktów procentowych, 3) stopa karna na dzień zawarcia 1) pełnomocnictwo nieodwołalne do dysponowania przez bank rachunkiem bieŝącym; 2) oświadczenie kredytobiorcy o poddaniu się egzekucji w trybie art Ustawy Prawo Bankowe; 3) weksel własny in blanco na zabezpieczenie zobowiązania kredytowego wystawiony przez kredytobiorcę wraz z deklaracją wekslową; 4) rejestrowy zastaw sądowy na trzech samochodach osobowych marki SKODA: Skoda Fabia nr rej. KR 17

18 dzień zawarcia umowy wynosi 22%. Fabia nr rej. KR 3474Y, Skoda Fabia KR 3475Y, Skoda Octavia KR 3901Y; 5) oświadczenie kredytobiorcy o poddaniu sie egzekucji wydania rzeczy ww. samochodów; 6) cesja na bank praw z polis ubezpieczeniowy ch ww. samochodów Bank Handlowy w Warszawa, ul. Warszawie S.A. Senatorska Kredyt oprocentowany jest wg zmiennej stopy procentowej określonej jako suma stopy WIBOR dla depozytów jednomiesięcznyc r. h, notowanej na 2 dni robocze przed rozpoczęciem kaŝdego okresu odsetkowego oraz marŝy w wysokości 0,9% w stosunku rocznym Zastaw rejestrowy na rzeczach oznaczonych co do toŝsamości opisanych szczegółowo w umowie nr PBP/ZDS/ZR-RT/ 0013/07 (3 samochody kombi marki PEUGEOT S 307) wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowe j Deutsche Bank Warszawa, al.. Oprocentowanie kredytu naliczane jest wg stopy zmiennej. 1) stopa referencyjna oznacza WIBOR 1M w wysokości 4,4%, 2) marŝa 1) pełnomocnictwo nieodwołalne do dysponowania przez bank rachunkiem bieŝącym; 2) oświadczenie kredytobiorcy o poddaniu się egzekucji w trybie art Ustawy Prawo Bankowe; 3) weksel własny in blanco na zabezpieczenie zobowiązania kredytowego wystawiony przez kredytobiorcę wraz z deklaracją 18

19 Deutsche Bank PBC S.A. Warszawa, al.. Armii Ludowej ,4%, 2) marŝa podstawowa w wysokości 0,9 punktów procentowych, 3) stopa karna na dzień zawarcia umowy wynosi 23%. wraz z deklaracją wekslową; 4) sądowy zastaw rejestrowy na trzech samochodach osobowych marki PEUGEOT będących przedmiotem finansowania; 5) oświadczenie kredytobiorcy o poddaniu sie egzekucji wydania ww. samochodów; 6) cesja praw na rzecz banku z polis ubezpieczeniowy ch ww. samochodów 19

20 ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE a) wobec pozostałych jednostek kredyty i poŝyczki, w tym: z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy zaliczki otrzymane na dostawy z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń z tytułu wynagrodzeń inne (wg tytułów) b) fundusze specjalne (wg tytułów) Zobowiązania krótkoterminowe, razem ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka / waluta w tys. EUR po przeliczeniu na tys. zł pozostałe waluty 8 50 Zobowiązania krótkoterminowe, razem

21 ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POśYCZEK Nazwa (firma) jednostki Deutsche Bank PBC S.A. Siedziba Kraków, ul. Rakowicka 7 Kwota kredytu/ poŝyczki wg umowy Kwota kredytu/ poŝyczki pozostała do spłaty Warunki Termin spłaty w walucie jednostka waluta w walucie jednostka waluta oprocentowania Oprocentowanie 5,11% w skali roku, stopa zmienna. Wysokośc oprocentowania jest równa zmiennej stawce bazowej WIBOR 1M stosowanej dla kredytów jednomiesięczny ch na rynku międzybankowy m z przedostatniego dnia roboczego miesiąca kalendarzowego poprzedzająceg o miesiąc kalendarzowy i marŝy banku w wysokości 1,0 punktów procentowych. Zmiana wysokości stawki bazowej WIBOR 1M w trakcie trwania umowy następować będzie co miesiąc kalendarzowy od pierwszego dnia roboczego miesiąca kalendarzowego. Zabezpieczenia Inne Zabezpieczenie kredytu: pełnomocnictwo nieodwołalne do dysponowania przez bank rachunkiem bieŝącym kredytobiorcy w zakresie określonym w tym pełnomocnictwi e; weksle własne in blanco wraz z deklaracjami wekslowymi na zabezpieczenie naleŝności głównej i naleŝności ubocznych z kredyt w wystawienia rachunku kredytobiorcy; bieŝącym oświadczenie kredytobiorcy o poddaniu sie egzekucji w trybie art. 97 ust. 1 ustawy Prawo Bankowe; cesja wierzytelności z kontraktów zawartych pomiędzy kredytobiorcą a: Royal Canin Polska Sp.z o.o., Solid Logistics Sp.z o.o., HOOP S.A., CORRECT - K. Błaszczyk i Wspólnicy Spółką Komancytową. 21

22 INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów krótkoterminowe (wg tytułów) 20 0 b) rozliczenia międzyokresowe przychodów krótkoterminowe (wg tytułów) przychody przyszłych okresów Inne rozliczenia międzyokresowe, razem Dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję: I półrocze 2007: wartość księgowa tys. zł / liczba akcji szt. = wartość księgowa na jedną akcję = 3,86 zł Rok 2006: wartość księgowa tys. zł / liczba akcji szt. = wartość księgowa na jedną akcję = 319,40 zł I półrocze 2006: wartość księgowa tys. zł / liczba akcji szt. = wartość księgowa na jedną akcję = 243,90 zł Dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję: I półrocze 2007: wartość księgowa tys. zł / rozwodniona liczba akcji szt. = rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję = 2,63 zł W obliczeniu rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję uwzględniono emisję akcji w III kwartale 2007 r. Przed data roku Sąd Rejonowy dla Krakowa- Śródmieścia w Krakowie, XI Wydział Gospodarczy Krajowaego Rejestru Sądowego wydał postanowienie w sprawie rejestracji zmiany struktury kapitału zakładowego w związku z tym wartość nominalna akcji wynosi 0,50 zł, stąd zmiana ilości akcji z (o wartości 50,00 zł) do (o wartości 0,50 zł). Rok 2006: wartość księgowa tys. zł / rozwodniona liczba akcji szt. = rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję = 319,40 zł I półrocze 2006: wartość księgowa tys. zł / rozwodniona liczba akcji szt. =rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję = 243,90 zł Plik Opis 22

23 PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAśY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) - SprzedaŜ produktów w tym: od jednostek powiązanych - SprzedaŜ usług w tym: od jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedaŝy produktów, razem PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAśY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj SprzedaŜ produktów SprzedaŜ usług b) eksport SprzedaŜ produktów SprzedaŜ usług Przychody netto ze sprzedaŝy produktów, razem PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAśY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) - SprzedaŜ towarów w tym: od jednostek powiązanych w tym: od jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedaŝy towarów i materiałów, razem PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAśY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj SprzedaŜ towarów w tym: od jednostek powiązanych w tym: od jednostek powiązanych b) eksport SprzedaŜ towarów w tym: od jednostek powiązanych w tym: od jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedaŝy towarów i materiałów, razem KOSZTY WEDŁUG RODZAJU a) amortyzacja b) zuŝycie materiałów i energii c) usługi obce d) podatki i opłaty e) wynagrodzenia f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) Koszty według rodzaju, razem Koszty sprzedaŝy (wielkość ujemna) Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) Koszt wytworzenia sprzedanych produktów

24 INNE PRZYCHODY OPERACYJNE a) pozostałe, w tym: otrzymane odszkodowania Inne przychody operacyjne, razem INNE KOSZTY OPERACYJNE a) pozostałe, w tym: darowizny zapłacone odszkodowania 8 - Inne 0 0 Inne koszty operacyjne, razem 2 10 PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK a) z tytułu udzielonych poŝyczek 3 - od jednostek powiązanych, w tym: 0 - od znaczącego inwestora 0 - od pozostałych jednostek 3 b) pozostałe odsetki od pozostałych jednostek 3 8 Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem 6 8 INNE PRZYCHODY FINANSOWE a) dodatnie róŝnice kursowe zrealizowane niezrealizowane 2 Inne przychody finansowe, razem 9 53 KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK a) od kredytów i poŝyczek dla innych jednostek 6 13 Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem 6 13 INNE KOSZTY FINANSOWE a) ujemne róŝnice kursowe, w tym: zrealizowane niezrealizowane 8-3 Inne koszty finansowe, razem

25 PODATEK DOCHODOWY BIEśĄCY 1. Zysk (strata) brutto RóŜnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg 2. tytułów) - przychody niepodatkowe (opodatkowane w 2006) przychody niepodatkowe (róŝnice kursowe) Odsetki naliczone w poprzednich latach 1 - Odsetki karne od umowy -9 - Odsetki od poŝyczek -3 - RóŜnica między amortyzacją bilansową i podatkową wpłaty na PFRON ujemne róŝnice kursowe Składki ZUS za 12/ Składki ZUS za 12/ Składki ZUS za 06/ Składki ZUS za 06/ darowizna koszty niepodatkowe (zaliczone do kosztów podatkowych w ubiegłym roku) 41 - pozostałe koszty 07/2007 dotyczące I pólrocza Podstawa opodatkowania darowizna Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym Podatek dochodowy według stawki 19 % Podatek dochodowy bieŝący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: wykazany w rachunku zysków i strat PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT - zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się róŝnic przejściowych -14 Podatek dochodowy odroczony, razem -14 Corocznie Zwyczajne Zgromadzenie Spółki podejmuje uchwałę o wypłacie dywidendy lub innym sposobie podziału zysku netto za poprzedni rok obrotowy. Biorąc pod uwagę potrzeby inwestycyjne Emitenta Zarząd nie zamierza rekomendować wypłacania dywidendy z zysku za rok W następnych latach propozycje Zarządu co do podziału zysku będą uzaleŝnione od sytuacji finansowej Emitenta. Plik Opis Dodatkowe dane objaśniające sposób obliczania zysku na jedną akcję zwykłą z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które róŝnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu: I półrocze 2007: zysk netto 601 tys. zł / średnia waŝona liczba akcji zwykłych szt. = zysk na jedną akcję zwykłą = 0,60 zł I półrocze 2006: zysk netto 503 tys. zł / średnia waŝona liczba akcji zwykłych szt. = zysk na jedną akcję zwykłą = 50,30 zł 25

26 Dodatkowe dane objaśniające sposób obliczania rozwodnionego zysku na jedną akcję zwykłą z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które róŝnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu: I półrocze 2007: zysk netto 601 tys. zł / średnia waŝona liczba akcji zwykłych szt. = rozwodniony zysk na jedną akcję zwykłą = 0,41 zł W obliczeniu rozwodnionego zysku na jedną akcję zwykłą uwzględniono emisję akcji w III kwartale 2007 r. Przed data roku Sąd Rejonowy dla Krakowa- Śródmieścia w Krakowie, XI Wydział Gospodarczy Krajowaego Rejestru Sądowego wydał postanowienie w sprawie rejestracji zmiany struktury kapitału zakładowego w związku z tym wartość nominalna akcji wynosi 0,50 zł, stąd zmiana ilości akcji z (o wartości 50,00 zł) do (o wartości 0,50 zł). I półrocze 2006: zysk netto 503 tys. zł / średnia waŝona liczba akcji zwykłych szt. = rozwodniony zysk na jedną akcję zwykłą = 50,30 zł Plik Opis Plik Opis PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘśNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (METODA POŚREDNIA) półrocze/ 2007 półrocze/ 2006 I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem Amortyzacja Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu naleŝności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem poŝyczek i kredytów Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych III. Przepływy pienięŝne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) Dodatkowe noty objaśniające znajdują się w dołączonym pliku. Plik Dodatkowe noty objaśniające SA-P pdf Dodatkowe Noty objaśniające I półrocze 2007 Opis PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis Tomasz Hatala Prezes Zarządu Tomasz Hatala Bogusław OŜóg Wiceprezes Zarządu Bogusław OŜóg 26

27 Marek Jędra Wiceprezes Zarządu Marek Jędra Tomasz Mnich Członek Zarządu Tomasz Mnich PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis Renata Biernacka Główna Księgowa Renata Biernacka SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA) Sprawozdanie Zarządu znajduje się w dołączonym pliku Plik Sprawozdanie Zarządu za I półrocze 2007.pdf Opis Sprawozdanie Zarządu W niniejszym raporcie nie wypełniono następujących not: Środki trwałe wykazywane pozabilansowo Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość naleŝności długoterminowych Zmiana stanu nieruchomości (wg grup rodzajowych), Zmiana stanu wartośći niematerialnych i prawnych (wg grup rodzajowych), Długoterminowe aktywa finansowe, Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności, w tym:, Zmiana stanu wartości firmy - jednostki zaleŝne, Zmiana wartości firmy - jednostki współzaleŝne, Zmiana stanu wartości firmy - jednostki stowarzyszone, Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki zaleŝne, Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki współzaleŝne, Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki stowarzyszone, Zmiana stanu długoterowych aktywów finansowych (wg grup rodzajowych), Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych, Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych - c.d., Udziały lub akcje w pozostałych jednostkach, Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe (struktura walutowa), Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe (wg zbywalności), Udzielone poŝyczki długoterminowe (struktura walutowa), Inne inwestycje długoterminowe (wg rodzaju), Zmiana stanu innych inwestycji długoterminowych (wg grup rodzajowych), Inne inwestycje długoterminowe (struktura walutowa) Inne rozliczenia międzyokresowe NaleŜności krótkoterminowe od jednostek powiązanych Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe (struktura walutowa), Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg zbywalności), Inne inwestycje krótkoterminowe (wg rodzaju), Inne inwestycje krótkoterminowe (struktura walutowa) Odpisy aktualizujące Akcje (udziały) własne, Akcje (udziały) emitenta będące własnością jednostek podporządkowanych Kapitał z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały rezerwowe (według celu przeznaczenia) Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (z tytułu) Zmiana stanu długoterminowej rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne (wg tytułów), Zmiana stanu krótkoterminowej rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne (wg tytułów), Zmiana stanu pozostałych rezerw długoterminowych (wg tytułów), Zmiana stanu pozostałych rezerw krótkoterminowych (wg tytułów) Zobowiązania długoterminowe z tytułu wyemitowanych dłuŝnych instrumentów finansowych Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu wyemitowanych dłuŝnych instrumentów finansowych Zmiana stanu ujemnej wartości firmy NaleŜności warunkowe od jednostek powiązanych (z tytułu), Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach Zysk (strata) na sprzedaŝy całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych Zyski nadzwyczajne Straty nadzwyczajne Łączna kwota podatku odroczonego, Podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat dotyczący Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), z tytułu: Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności, w tym: 27