SKRÓT PROSPEKTU INFORMACYJNEGO. SKOK FUNDUSZ INWESTYCYJNY OTWARTY STABILNY ZMIENNEJ ALOKACJI (SKOK FIO Stabilny ZA)

Transkrypt

1 SKRÓT PROSPEKTU INFORMACYJNEGO SKOK FUNDUSZ INWESTYCYJNY OTWARTY STABILNY ZMIENNEJ ALOKACJI (SKOK FIO Stabilny ZA) Siedzib Funduszu jest miasto Sopot, kraj Polska, przy ulicy W adys awa IV 22. Organem Funduszu jest: Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych Spó dzielczych Kas Oszcz dno ciowo-kredytowych Spó ka Akcyjna z siedzib w Sopocie, przy ulicy W adys awa IV 22, Sopot, adres internetowy: zwane dalej Towarzystwem 1

2 ROZDZIA I DANE O FUNDUSZU SKOK Fundusz Inwestycyjny Otwarty Stabilny Zmiennej Alokacji 1.1. Data i numer wpisu Funduszu do rejestru Funduszy inwestycyjnych Fundusz zosta zarejestrowany w rejestrze funduszy inwestycyjnych w dniu pod numerem RFj 1.2. Fundusz prowadzi dzia alno zgodnie z prawem wspólnotowym reguluj cym zasady zbiorowego inwestowania w papiery warto ciowe Czas trwania Funduszu Czas trwania Funduszu jest nieograniczony Zwi e okre lenie celu inwestycyjnego Funduszu. Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost warto ci Aktywów Funduszu w wyniku wzrostu warto ci lokat. Fundusz nie gwarantuje osi gni cia celu inwestycyjnego Fundusz nie odzwierciedla sk adu uznanego indeksu akcji lub d nych papierów warto ciowych Zwi y opis zasad polityki inwestycyjnej. Cele inwestycyjne Funduszu, podstawowe zasady polityki inwestycyjnej oraz wiod ce kryteria doboru lokat do portfela inwestycyjnego Funduszu Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost warto ci Aktywów Funduszu w wyniku wzrostu warto ci lokat, ównie poprzez inwestowanie w sposób zrównowa ony w akcje spó ek publicznych oraz obligacje skarbowe i inne papiery d ne, w szczególno ci papiery d ne o sta ym oprocentowaniu. Fundusz inwestuje w akcje nie wi cej ani eli do 50% warto ci Aktywów Funduszu. Fundusz nie udziela gwarancji wyp aty okre lonej kwoty z tytu u umorzenia Jednostek Uczestnictwa. Aktywa Funduszu b lokowane w zmiennej proporcji w akcje dopuszczone do obrotu na rynku regulowanym na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej lub w pa stwie cz onkowskim oraz w obligacje, przy czym udzia akcji w portfelu inwestycyjnym Funduszu b dzie wynosi do 100% Warto ci Aktywów Funduszu. Fundusz jest funduszem zmiennej alokacji, co oznacza, e proporcja udzia u instrumentów d nych oraz akcji w portfelu Funduszu mo e ulega du ym zmianom w zale no ci od tendencji rynkowych, z zachowaniem udzia u akcji do 100% Warto ci Aktywów Funduszu. Fundusz utrzymuje wy cznie w zakresie niezb dnym do zaspokojenia bie cych zobowi za Funduszu, cz swoich aktywów na rachunkach bankowych. - Kryteria doboru lokat przez Fundusz: Kryteriami doboru lokat przez Fundusz s : 1) ocena wyst puj cych trendów rynkowych oraz analiza fundamentalna, 2) ryzyko kursowe waluty, w której denominowany jest instrument finansowy, stanowi cy przedmiot lokaty, 3) spe nienie wymogów dywersyfikacji lokat. Przy wyborze przedmiotu inwestycji Fundusz d y do zakupu instrumentów finansowych rokuj cych osi ganie dochodów uzasadniaj cych ponoszone ryzyko. Fundusz jest funduszem kwalifikowanym jako fundusz etyczny i w zwi zku z tym Aktywa Funduszu nie s inwestowane w papiery warto ciowe wyemitowane przez, lub wierzytelno ci w stosunku do, podmiotów zajmuj cych si dzia alno ci, która mo e powodowa negatywne skutki dla rodowiska naturalnego cz owieka lub powodowa negatywne skutki spo eczne. Szczegó owe okre lenie dzia alno ci, której prowadzenie stanowi negatywn przes ank inwestycji Funduszu zawiera przepis art. 13 ust. 10 Statutu. - Fundusz nie stosuje szczególnej strategii inwestycyjnej w odniesieniu do inwestycji na okre lonym obszarze geograficznym, w okre lonej bran y lub sektorze gospodarczym ani w odniesieniu do okre lonej kategorii lokat, ani w celu odzwierciedlenia indeksu akcji lub d nych papierów warto ciowych. - Sk ad portfela inwestycyjnego Funduszu mo e ulega zmianom w ramach limitów inwestycyjnych okre lonych w ustawie oraz w statucie Funduszu, w szczególno ci w obr bie okre lonych kategorii lokat. - Je eli Fundusz dokonuje lokat w obligacje wskazanie ich charakterystyki z uwzgl dnieniem rodzaju emitenta (rz dowy, korporacyjny), terminu wykupu oraz wymaganego poziomu ratingu. 2

3 Fundusz mo e lokowa swoje aktywa mi dzy innymi w obligacje, które lub których emitent podlegaj regulacjom maj cym na celu ochron inwestorów i oszcz dno ci oraz które s : 1) emitowane, por czone lub gwarantowane przez Skarb Pa stwa, Narodowy Bank Polski, jednostk samorz du terytorialnego, w ciwe centralne, regionalne lub lokalne w adze publiczne innego pa stwa cego cz onkiem Unii Europejskiej, albo przez bank centralny pa stwa cz onkowskiego, Europejski Bank Centralny, Uni Europejsk lub Europejski Bank Inwestycyjny, pa stwo nieb ce cz onkiem Unii Europejskiej, albo, w przypadku pa stwa federalnego, przez jednego z cz onków federacji, albo przez organizacj mi dzynarodow, do której nale y co najmniej jedno pa stwo b ce cz onkiem Unii Europejskiej, lub 2) emitowane, por czone lub gwarantowane przez podmiot podlegaj cy nadzorowi w ciwego organu nadzoru nad rynkiem finansowym, zgodnie z kryteriami okre lonymi prawem wspólnotowym, albo przez podmiot podlegaj cy i stosuj cy si do zasad, które s co najmniej tak rygorystyczne, jak okre lone prawem wspólnotowym, lub 3) emitowane przez podmiot, którego papiery warto ciowe s w obrocie na rynku regulowanym na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej lub innego pa stwa b cego cz onkiem UE, lub 4) emitowane przez inne podmioty maj ce siedzib w Polsce lub innym kraju b cym cz onkiem Unii Europejskiej, pod warunkiem e inwestycje w takie papiery warto ciowe podlegaj ochronie inwestora równowa nej do okre lonej w pkt. 1-3 oraz emitent spe nia cznie nast puj ce warunki: - jest spó, której kapita w asny wynosi co najmniej euro, - publikuje roczne sprawozdania finansowe, zgodnie z przepisami prawa wspólnotowego, dotycz ce rocznych sprawozda finansowych niektórych rodzajów spó ek, - nale y do grupy kapita owej, w sk ad której wchodzi co najmniej jedna spó ka, której papiery warto ciowe przedmiotem obrotu na rynku regulowanym, - zajmuje si finansowaniem grupy, o której mowa w tiret trzecie, albo finansowaniem mechanizmów przekszta cania d ugu w papiery warto ciowe z wykorzystaniem bankowej linii kredytowej; Maksymalny termin wykupu obligacji wchodz cych w sk ad lokat Funduszu jest: 1) w przypadku obligacji emitowanych, por czanych lub gwarantowanych przez Skarb Pa stwa, Narodowy Bank Polski, jednostk samorz du terytorialnego, w ciwe centralne, regionalne lub lokalne w adze publiczne innego pa stwa b cego cz onkiem Unii Europejskiej, albo przez bank centralny pa stwa cz onkowskiego, Europejski Bank Centralny, Uni Europejsk lub Europejski Bank Inwestycyjny, pa stwo nieb ce cz onkiem Unii Europejskiej, albo, w przypadku pa stwa federalnego, przez jednego z cz onków federacji, albo przez organizacj mi dzynarodow, do której nale y co najmniej jedno pa stwo b ce cz onkiem Unii Europejskiej nieograniczony, 2) w przypadku pozosta ych obligacji ograniczony do 10 lat. Fundusz nie definiuje minimalnego poziomu ratingu dla obligacji i emitentów obligacji. - Fundusz zawiera umowy, których przedmiotem s instrumenty pochodne, w tym niewystadaryzowane instrumenty pochodne wy cznie w celu ograniczenia ryzyka inwestycyjnego Funduszu. - Warto aktywów netto portfela inwestycyjnego Funduszu nie b dzie si charakteryzowa du zmienno ci wynikaj ze sk adu portfela lub z przyj tej polityki strategii zarz dzania Warto Jednostek Uczestnictwa w momencie jej zbycia i odkupienia przez Fundusz zale y od warto ci aktywów Funduszu i jego zobowi za, i w zwi zku z tym uczestnik mo e, w wyniku umorzenia Jednostek Uczestnictwa, otrzyma mniejsz kwot ni kwota, któr wp aci do Funduszu Zwi y opis ryzyka inwestycyjnego zwi zanego z przyj polityk inwestycyjn Funduszu lub strategi zarz dzania, z uwzgl dnieniem opisu ryzyka zwi zanego z inwestowaniem przez Fundusz w poszczególne instrumenty finansowe oraz ryzyka zwi zane z inwestowaniem w Jednostki Uczestnictwa Funduszu, ze wskazaniem, e szczegó owe informacje o wszystkich ryzykach wymienionych w skrócie prospektu s zawarte w prospekcie. Inwestycja w Jednostki Uczestnictwa Funduszu zwi zana jest z ró nymi rodzajami ryzyk. Do najwa niejszych z nich nale : Ryzyko rynkowe Ryzyko inwestowania w Jednostki Uczestnictwa Funduszu zwi zane jest z normalnymi wahaniami rynkowymi. Wp yw na warto d nych papierów warto ciowych maj m. in. zmiany stóp procentowych, zmiany oczekiwa co do wiarygodno ci kredytowej emitentów papierów warto ciowych i p ynno rynku. Ryzyko zmian stóp procentowych jest wy sze, gdy papiery d ne maj d szy okres zapadalno ci. Z regu y wzrost stóp procentowych prowadzi do spadku warto ci d nych papierów warto ciowych o sta ej stopie procentowej. Ryzyko kredytowe emitenta Ryzyko kredytowe emitenta jest ró ne dla poszczególnych emitentów i zwi zane jest ze zdolno ci do terminowej realizacji zobowi za opisanych w warunkach emisji. Jakiekolwiek opó nienie w realizacji 3

4 zobowi za przez emitenta mo e oznacza poniesienie strat przez Fundusz, a tym samym mie wp yw na warto Jednostki Uczestnictwa Funduszu. Dzia alno Funduszu zwi zana jest tak e z istnieniem ryzyka kredytowego stron, z którymi zawierane s transakcje dotycz ce d nych papierów warto ciowych. Ryzyko podatkowe Brak stabilno ci systemu podatkowego w Polsce nie wyklucza wprowadzenia zmian w obecnie obowi zuj cych przepisach w zakresie opodatkowania dochodów zarówno osób prawnych jak i osób fizycznych. Istnieje mo liwo, e inwestowanie w Fundusz zwi zane b dzie z wi kszymi ni dotychczas obci eniami podatkowymi Uczestników. Uczestnicy Funduszu powinni zwróci uwag, i indywidualne zyski z inwestycji mog by uzale nione zarówno od warunków i zasad opodatkowania takich dochodów, jak równie od pobieranych op at manipulacyjnych. Ryzyko rozlicze Istnieje mo liwo nieterminowych rozlicze transakcji Funduszu, realizacji przekazów pieni nych, a tak e niewyp acalno ci banków i innych po redników. Ryzyko p ynno ci Niskie obroty na gie dach, ryzyko niewprowadzenia do obrotu papierów nabytych w emisjach publicznych oraz ryzyko niskich obrotów na rynku mi dzybankowym mog spowodowa konieczno sprzeda y papierów po cenach nie odzwierciedlaj cych ich rzeczywistej warto ci, a tak e doprowadzi do sytuacji, e zbycie papierów dzie niemo liwe. Ponadto w zwi zku z przyj polityk inwestycyjn Funduszu wi si nast puj ce ryzyka: - ryzyko walutowe, - ryzyko zwi zane z przechowywaniem aktywów, - ryzyko zwi zane z koncentracj aktywów lub rynków, - ryzyko zwi zane z otwarciem likwidacji Funduszu, - ryzyko zwi zane z przej ciem zarz dzania Funduszem przez inne Towarzystwo, - ryzyko zwi zane ze zmian depozytariusza lub podmiotu obs uguj cego Fundusz, - ryzyko zwi zane z po czeniem Funduszu z innym Funduszem, - ryzyko zwi zane ze zmian polityki inwestycyjnej Funduszu. Szczegó owe informacje o wszystkich rodzajach ryzyka s zawarte w prospekcie Funduszu Okre lenie profilu inwestora Fundusz przeznaczony jest dla inwestorów, którzy akceptuj polityk inwestycyjn Funduszu oraz ryzyko wynikaj ce z przyj tej polityki inwestycyjnej i doboru instrumentów finansowych, które zosta y przedstawione szczegó owo prospekcie Zwi e okre lenie obowi zków podatkowych Funduszu. Informacje o obowi zkach podatkowych uczestników Funduszu s zawarte w prospekcie. Ze wzgl du na fakt, i obowi zki podatkowe zale od indywidualnej sytuacji uczestnika Funduszu i miejsca dokonywania inwestycji, w celu ustalenia obowi zków podatkowych, wskazane jest zasi gni cie porady doradcy podatkowego lub prawnego. Poni ej zamieszczono ogólne informacje dotycz ce obowi zków podatkowych Funduszu i jego uczestników. W przypadku jakichkolwiek w tpliwo ci lub podejmowania konkretnych decyzji zaleca si porad doradcy podatkowego lub prawnego. Obowi zki podatkowe Funduszu Fundusz inwestycyjny jest osoba prawn i obowi zki podatkowe Funduszu reguluje ustawa z dnia 15 lutego 1992 r. o Podatku Dochodowym od Osób Prawnych (tekst jednolity Dz. U. z 2000 r., Nr 54, poz. 654 z pó n. zm.). Zgodnie z art. 6 ust. 1 pkt 10 Ustawy o Podatku Dochodowym od Osób Prawnych zwalnia si od podatku fundusze inwestycyjne utworzone na podstawie przepisów Ustawy o Funduszach Inwestycyjnych. Obowi zki podatkowe osób fizycznych Uczestników Funduszu zwi zane z posiadaniem Jednostek Uczestnictwa W przypadku, gdy Uczestnikami Funduszu s osoby fizyczne, dochody z tytu u udzia u w funduszu inwestycyjnym opodatkowane s zrycza towanym podatkiem dochodowym o stawce 19%. Podstawa prawna opodatkowania dochodów z tytu u udzia u w funduszu inwestycyjnym art. 30a ust.1 pkt 5 ustawy z dnia 26 lipca 1991 r. o podatku dochodowym od osób fizycznych (t.j. Dz. U. z 2000 r. Nr 14, poz.176 z pó n. zm.). Zgodnie z art. 10 ust.1 pkt 7 Ustawy o Podatku Dochodowym od Osób Fizycznych ród ami przychodów s m. in. kapita y pieni ne i prawa maj tkowe. Zgodnie z art. 17 ust.1 pkt 5 Ustawy o Podatku Dochodowym od Osób Fizycznych, za przychody z kapita ów pieni nych uwa a si m.in. przychody z tytu u udzia u w funduszach kapita owych. Zgodnie z art. 30a ust. 7 Ustawy o Podatku Dochodowym od Osób Fizycznych dochodów (przychodów) uzyskanych na terytorium Rzeczypospolitej polskiej z tytu u udzia u w funduszach kapita owych nie czy si z dochodami (przychodami) opodatkowanymi na zasadach ogólnych okre lonych w art. 27 Ustawy i pobiera si od tego zrycza towany podatek w wysoko ci 19% wyp aconej kwoty dochodu. Obowi zki podatkowe osób prawnych - Uczestników Funduszu - zwi zane z posiadaniem Jednostek Uczestnictwa 4

5 W przypadku, gdy Uczestnikami Funduszu s osoby prawne, jednostki organizacyjne nieposiadaj ce osobowo ci prawnej, dochody tych podmiotów z tytu u udzia u w Funduszu podlegaj obowi zkowi podatkowemu i s opodatkowane na zasadach okre lonych w ustawie z dnia 15 lutego 1992 r. o podatku dochodowym od osób prawnych (t.j. Dz.U. Nr 54 z 2000 r. poz. 654 z pó n. zm.). Zgodnie z art. 7 ust. 1 Ustawy o Podatku Dochodowym od Osób Prawnych przedmiotem opodatkowania podatkiem dochodowym od osób prawnych jest dochód, bez wzgl du na rodzaj róde przychodów, z jakich dochód zosta osi gni ty Informacja o wysoko ci op at i prowizji zwi zanych z uczestnictwem w Funduszu, sposobie ich naliczania i pobierania oraz kosztów obci aj cych Fundusz 1) wska nik WKC nie dotyczy. 2) opis zak adanej struktury kosztów Za Zarz dzanie i reprezentowanie Funduszu Towarzystwo pobiera ze rodków Funduszu wynagrodzenie maksymalnie do wysoko ci 3% Warto ci Aktywów Netto Funduszu. Wszelkie koszty dzia alno ci Funduszu pokrywane s przez Towarzystwo, w tym z otrzymanego wynagrodzenie, z wyj tkiem kosztów z tytu u podatków i op at wynikaj cych z zobowi zuj cych przepisów prawa, op at transakcyjnych zwi zanych z nabywaniem i zbywaniem papierów warto ciowych, prowizji i op at za przechowywanie papierów warto ciowych i obs ug rachunków bankowych Funduszu, kosztów zwi zanych z obs ug po yczek i kredytów zaci ganych przez Fundusz, kosztów prawnych dzia alno ci Funduszu, kosztów doradców prawnych, podatkowych i bieg ych rewidentów do wysoko ci 0,1% redniej rocznej Warto ci aktywów Netto Funduszu w roku kalendarzowym, podatków i innych obci nak adanych przez w ciwe organy w adzy publicznej na Fundusz w zwi zku z dzia alno ci Funduszu. Koszty te s pokrywane przez Fundusz i s kosztami nielimitowanymi. Towarzystwo mo e postanowi o pokrywaniu przez czas oznaczony lub nieoznaczony ca ci lub cz ci kosztów nielimitowanych Funduszu ze rodków w asnych, w tym z otrzymywanego wynagrodzenia. 3) wskazanie wszystkich kosztów Funduszu niew czonych do wska nika WKC, w tym op at transakcyjnych nie dotyczy 4) wskazanie op at manipulacyjnych z tytu u zbycia lub odkupienia Jednostek Uczestnictwa oraz innych op at uiszczonych bezpo rednio przez Uczestnika Towarzystwo pobiera Op at Manipulacyjn, sk adaj si z cz ci sta ej i procentowej. Cz sta a op aty manipulacyjnej wynosi 25 z otych i jest pobierana przy pierwszym nabyciu Jednostek Uczestnictwa w roku kalendarzowym. Cz procentowa Op aty Manipulacyjnej nie mo e by wy sza ni 3% warto ci rodków wp acanych przez Uczestnika Funduszu. Wysoko Op aty Manipulacyjnej jest okre lona w Tabeli Op at udost pnianej Uczestnikom Funduszu w Punkcie Obs ugi Klienta oraz na stronach internetowych Funduszu. Towarzystwo mo e obni stawk Op aty Manipulacyjnej lub zwolni z tej op aty, m.in. w przypadku dokonania jednorazowej wp aty w wysoko ci przekraczaj cej kwot ,00 z otych. Przy odkupywaniu Jednostek Uczestnictwa Fundusz nie pobiera op aty manipulacyjnej. 5) wskazanie miejsc, w których Uczestnik mo e otrzyma informacj o wysoko ci wska nika WKC za poprzednie okresy nie dotyczy 6) wskazanie wska nika SOP nie dotyczy 7) wskazanie miejsc, w których Uczestnik mo e otrzyma informacj o wysoko ci wska nika SOP za poprzednie okresy nie dotyczy 8) wskazanie miejsca w prospekcie, w którym jest okre lony sposób obliczania wska nika WKC, wska nika SWKC albo wska nika SWZKC oraz wska nika SOP nie dotyczy 9) wskazanie op aty zmiennej, b cej cz ci wynagrodzenia za zarz dzanie, uzale nionej od wyników Funduszu, prezentowanej w uj ciu procentowym w stosunku do redniej warto ci aktywów netto Funduszu nie dotyczy 10) wskazanie istniej cych umów lub porozumie, na podstawie których koszty dzia alno ci Funduszu bezpo rednio lub po rednio s rozdzielane mi dzy Fundusz a Towarzystwo lub inny podmiot nie dotyczy 11) wskazanie wiadcze dodatkowych oraz wskazanie wp ywu tych wiadcze na wysoko prowizji pobieranych przez podmiot prowadz cy dzia alno maklersk oraz na wysoko wynagrodzenia Towarzystwa za zarz dzanie Funduszem- nie dotyczy 12) wskazanie miejsca w prospekcie, w którym s zawarte dodatkowe informacje o rodzaju i charakterze umów i porozumie, o których mowa pkt. 10 oraz o wp ywie tych umów na interes Uczestnika Funduszu - nie dotyczy. 5

6 1.12. Podstawowe dane finansowe w uj ciu historycznym Nie dotyczy Zwi a charakterystyka Jednostek Uczestnictwa Jednostki Uczestnictwa reprezentuj jednakowe prawa maj tkowe Uczestników Funduszu. a) Fundusz nie zbywa Jednostek Uczestnictwa ró nych kategorii, b) Jednostki Uczestnictwa nie mog by zbywane przez uczestnika na rzecz osób trzecich, c) Jednostki podlegaj dziedziczeniu, d) Jednostki mog by przedmiotem zastawu, jednak e zaspokojenie zastawnika z przedmiotu zastawu nast puje wy cznie w wyniku odkupienia Jednostek Uczestnictwa przez Fundusz na danie zg oszone w post powaniu egzekucyjnym. e) Jednostki Uczestnictwa nie podlegaj oprocentowaniu Podstawowe informacje o zasadach zbywania i odkupywania Jednostek Uczestnictwa Fundusz zbywa i odkupuje Jednostki Uczestnictwa bez ogranicze w ka dym Dniu Wyceny. Dniem Wyceny jest ka dy dzie, w którym Gie da papierów Warto ciowych i CeTO s otwarte dla dokonywania zwyk ych transakcji na prowadzonych przez nie rynkach. Nabywc Jednostek Uczestnictwa mo e by osoba fizyczna, osoba prawna, jednostka organizacyjna nie posiadaj ca osobowo ci prawnej. Pierwsza wp ata rodków pieni nych na nabycie Jednostek Uczestnictwa powinna wynosi nie mniej ni 100 z otych, ka da nast pna wp ata nie mniej ni 50 z otych. Fundusz mo e okre li ni sz pierwsz wp at, nie ni sz jednak ni 20 z otych. Nabycie Jednostek Uczestnictwa nast puje po warto ci Jednostki Uczestnictwa z Dnia Wyceny, pod warunkiem, e nie pó niej ni do ko ca dnia poprzedzaj cego Dzie Wyceny Agent Transferowy otrzyma informacj o zleceniu nabycia Jednostek Uczestnictwa oraz do ko ca dnia poprzedzaj cego ten Dzie Wyceny na rachunek naby Funduszu wp yn y rodki na nabycie Jednostek Uczestnictwa. Nabycie Jednostek Uczestnictwa nast puje nie pó niej ni w terminie 7 dni od dnia z enia zlecenia nabycia i dokonania wp aty za Jednostki Uczestnictwa. Za dzie dokonania wp aty uwa a si dzie uznania kwot wp aty rachunku Funduszu. Uczestnik otrzymuje liczb Jednostek Uczestnictwa wynikaj z podzielenia kwoty rodków pieni nych przeznaczonych na nabycie, pomniejszonych o op at manipulacyjn, przez Warto Aktywów Netto na Jednostk Uczestnictwa. Jednostki Uczestnictwa s przydzielane z dok adno ci do trzech miejsc po przecinku. Podstaw odkupienia Jednostek Uczestnictwa stanowi z one przez Uczestnika Funduszu zlecenie odkupienia, które mo e zawiera dyspozycj odkupienia okre lonej liczby Jednostek Uczestnictwa, odkupienia takiej liczby Jednostek Uczestnictwa, w wyniku której otrzymana zostanie okre lona kwota rodków pieni nych, odkupienie okre lonego procentu warto ci Jednostek Uczestnictwa nale cych do Uczestnika, odkupienia wszystkich Jednostek Uczestnictwa zapisanych w Rejestrze, b systematycznego odkupywania Jednostek Uczestnictwa. Jednostki Uczestnictwa s odkupywane w chwili wpisania do Rejestru przez Agenta Transferowego liczby odkupionych Jednostek Uczestnictwa i kwoty nale nej Uczestnikowi z tytu u odkupienia tych Jednostek Uczestnictwa. Wyp ata nast puje po potr ceniu kwoty podatku, do pobrania której Fundusz jest zobowi zany zgodnie z obowi zuj cymi przepisami prawa. Uczestnik otrzymuje potwierdzenie nabycia i odkupienia Jednostek Uczestnictwa. Fundusz mo e zawrze z Uczestnikiem umow o sk adanie zlece za pomoc telefonu lub telefaksu w przypadku, gdy Fundusz zaoferuje mo liwo sk adania zlece za ich pomoc. Jednostki Uczestnictwa mog by nabywane na wspólny rejestr ma onków. Ma onkowie s wówczas wspó uprawnieni do Jednostek Uczestnictwa pozostaj cych na wspólnym rejestrze ma onków Okre lenie sposobu zamiany Jednostek Uczestnictwa zwi zanych z jednym subfunduszem na jednostki zwi zane z innym subfunduszem oraz wysoko op at z tym zwi zanych w przypadku funduszu z wydzielonymi subfunduszami Nie dotyczy Informacja o podstawowych zasadach wyp aty dochodów Funduszu uczestnikom Funduszu, o ile statut przewiduje wyp acanie tych dochodów bez odkupywania jednostek Statut Funduszu nie przewiduje wyp acania dochodów bez odkupywania Jednostek Uczestnictwa Informacje o cz stotliwo ci ustalania Warto ci Aktywów Netto na Jednostk Uczestnictwa oraz miejsce i sposób podawania tych informacji do publicznej wiadomo ci Wycena Aktywów Funduszu oraz ustalenie Warto ci Aktywów Netto i Warto ci Aktywów Netto na Jednostk Uczestnictwa jest w ka dym Dniu Wyceny. Dniem Wyceny jest ka dy dzie, w którym Gie da Papierów Warto ciowych i CeTO s otwarte dla dokonywania zwyk ych transakcji na prowadzonych przez nie rynkach. Cena zbycia i odkupienia jednostek b dzie podawana na stronie internetowej Informacje o utworzeniu rady inwestorów Nie dotyczy. 6

7 ROZDZIA II PODMIOTY OBS UGUJ CE FUNDUSZ 2.1. Dane o Towarzystwie Funduszy Inwestycyjnych Firma, kraj siedziby, siedziba i adres Towarzystwa wraz z numerami telekomunikacyjnymi, adresem g ównej strony internetowej i adresem poczty elektronicznej Firma: Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych Spó dzielczych Kas Oszcz dno ciowo-kredytowych Spó ka Akcyjna Kraj siedziby: Polska Siedziba: Sopot Adres: W adys awa IV 22, Sopot Tel. (+48 58) Fax (+48 58) Internet: tfi@tfiskok.com.pl Oznaczenie s du rejestrowego i numer, pod którym Towarzystwo jest zarejestrowane, a tak e dat wpisu do rejestru W dniu 19 grudnia 2003 r. Towarzystwo zosta o wpisane do Rejestru Przedsi biorców prowadzonego przez S d Rejonowy w Gda sku XII Wydzia Gospodarczy Krajowego Rejestru S dowego pod numerem KRS Firma, siedziba, adres Depozytariusza wraz z numerami telekomunikacyjnymi Firma : ING Bank ski Spó ka Akcyjna w Katowicach Bank mo e u ywa skrótu firmy ING Bank ski S.A. Siedziba: Katowice Adres: Katowice, ul. Sokolska 34 Telefon: (+48 32) Firma (nazwa), siedziba, adres, numery telekomunikacyjne oraz forma prawna podmiotu prowadz cego rejestr uczestników Funduszu (Agenta Transferowego) Firma: Obs uga Funduszy Inwestycyjnych Sp. z o.o. Siedziba: Warszawa Adres: Warszawa, ul. Cybernetyki 21 Telefon: (+48 22) Faks: (+48 22) Forma prawna: Spó ka z ograniczona odpowiedzialno ci Dane o podmiotach po rednicz cych w zbywaniu i odkupieniu przez Fundusz Jednostek Uczestnictwa Nie dotyczy Dane o podmiocie, któremu Towarzystwo zleci o zarz dzanie portfelem inwestycyjnym Funduszu Firma, siedziba, i adres podmiotu Firma: Credit Suisse Asset Management (Polska) S.A. Siedziba: Warszawa Adres: Warszawa, ul. Pu awska 15, II pi tro Imiona i nazwiska oraz numery licencji doradców inwestycyjnych Mariusz B achut licencja doradcy inwestycyjnego nr 88 Pawe Klimkowski licencja doradcy inwestycyjnego nr 197 Tomasz Stadnik licencja doradcy inwestycyjnego nr 160 Micha Wo niak licencja doradcy inwestycyjnego nr Dane o podmiotach wiadcz cych us ugi polegaj ce na doradztwie w zakresie obrotu papierami warto ciowymi Towarzystwo nie korzysta z us ug podmiotów wiadcz cych us ugi polegaj ce na doradztwie w zakresie obrotu papierami warto ciowymi Firma, siedziba i adres podmiotu uprawnionego do badania sprawozda finansowych Funduszu Firma: BDO Polska Sp. Z o.o. Siedziba: Warszawa Adres: Post pu 12 7

8 ROZDZIA III INFORMACJE DODATKOWE 3.1. Inne informacje, których zamieszczenie, zdaniem Towarzystwa, jest niezb dne inwestorom do w ciwej oceny ryzyka inwestowania w Fundusz Odpowiedzialno Uczestnika Osoba, która zamierza naby Jednostki Uczestnictwa Funduszu powinna szczegó owo zapozna si z tre ci ca ego niniejszego prospektu i zasi gn porady w asnego niezale nego doradcy w zakresie przepisów prawnych, w szczególno ci dotycz cych zagadnie podatkowych, odnosz cych si do nabycia lub posiadania przez ni Jednostek Uczestnictwa, jak równie odkupienia ich przez Fundusz Wskazanie miejsc, w których zostanie udost pniony prospekt oraz miejsc, w których mo na uzyska dodatkowe informacje o Funduszu Prospekt informacyjny b dzie udost pniony w siedzibie Towarzystwa, a tak e na stronie internetowej Dodatkowe informacje mo na uzyska za po rednictwem telefonu nr (+48 58) , a tak e na stronie internetowej Informacje, e pe ny prospekt oraz roczne i pó roczne sprawozdanie finansowe Funduszu bezp atnie dor czane na danie Uczestnika Na danie Uczestnika Funduszu, Fundusz dor cza mu roczne i pó roczne sprawozdania finansowe oraz prospekt informacyjny Komisja Papierów Warto ciowych i Gie d jest organem nadzoru nad funduszami inwestycyjnymi 3.5. Data i miejsce sporz dzenia skrótu prospektu oraz dat ostatniej aktualizacji skrótu prospektu Skrót prospektu zosta sporz dzony dnia 25 maja 2005 r. ROZDZIA IV OSOBY ODPOWIEDZIALNE ZA INFORMACJE ZAWARTE W SKRÓCIE PROSPEKTU 4.1. Imiona i nazwiska osób odpowiedzialnych za informacje zawarte w skrócie prospektu Rafa Matusiak, Katarzyna Uniwersa, Leszek Dudzin 4.2. W asnor cznie podpisane o wiadczenie osób wymienionych w pkt 4.1. wiadczamy, i informacje dotycz ce Funduszu zawarte w prospekcie s prawdziwe i rzetelne oraz nie pomijaj adnych faktów ani okoliczno ci, których ujawnienie w prospekcie jest wymagane przepisami Rozporz dzenia, a tak e e wedle najlepszej wiedzy nie istniej, poza ujawnionymi w prospekcie, okoliczno ci, które mog yby wywrze znacz cy wp yw na sytuacj prawn, maj tkow i finansow Funduszu 8