Transkrypt

1 FINANSE I RÓŻNE ROZLICZENIA Koszt poboru podatków i innych opłat Wydział Działalności Gospodarczej i Przedsiębiorczości Wynagrodzenie za pobór opłaty targowej jest prowizją należną za czynność inkasa. Zgodnie z ustawą o podatkach i opłatach lokalnych Rada Miasta ustaliła uchwałą z dnia r. inkasentów uprawnionych do poboru opłaty targowej na terenie Miasta Szczecin i wysokość prowizji w procentach od odprowadzanych wpływów. W oparciu o w/w uchwałę zostały zawarte z inkasentami umowy "inkasa-zlecenia" regulujące tryb dokonywania wpłat do kasy Urzędu Miasta i wypłacania prowizji. - rozdział: miesięcznie 1/12 planu rocznego - ustawa z dnia r. o podatkach i opłatach lokalnych (Dz. U. Nr 9, poz. 31 z późn. zm.), - uchwała Rady Miasta Szczecin Nr XLIV/858/05 z dnia r. w sprawie opłaty targowej - Wydział Podatków i Opłat Lokalnych Wynagrodzenie z tytułu prowadzenia przez" Towarzystwo Opieki nad Zwierzętami"w Szczecinie poboru podatku od posiadania psów zgodnie z zawartą umową inkasa. Opłaty sądowe za wnioski o wpis do hipoteki kierowne do Sądu Rejonowego - Wydział Ksiąg Wieczystych w celu zabezpieczenia należności podatkowych. - rozdział: realizacja nierytmiczna. - ustawa z dnia 26 lipca 1982 r. o księgach wieczystych (Dz. U. Nr18, poz.147 z póź. zm.), - Rozporządzenie Ministra Sprawiedliwości z dnia 17 grudnia 1996 r. w sprawie określenia wysokości wpisów w sprawach cywilnych (Dz.U.Nr 154, poz.753 z późn.zm.) - Wydział Obsługi Urzędu Koszt - wydruk poboru decyzji podatków i związany z systemem "Masowe płatności" kopertowanie - rozdział: realizacja miesięczna. - umowa Nr 1271 z UNIZETO z dnia r. w sprawie drukowania i kopertowania formularzy przelewów masowych płatności i innych dokumentów. Obsługa odsetkowa Obsługa kredytów bankowych, pożyczek oraz emisji obligacji z lat 1997, 1998, oraz przewidywanych do zaciągnięcia w 2006 roku zobowiązań obejmująca należne odsetki bankowe

2 Przewidywany stan zobowiązań Miasta na dzień Odsetki r.: według instytucji finansujących i parametrów planowane do zapłaty z tytułu zaciągniętych pożyczek i kredytów Bank PeKaO S.A średnia rentowność 52 - tygodniowych bonów średnia rentowność 52 - tygodniowych bonów skarbowych + 1, stawka WIBID 6 miesięczny - 0,05 p.p stopa redyskonta weksli * wsk. 0, stopa redyskonta weksli - 1,72 p.p stawka EURIBOR 1 miesięczny + 0,25 p.p równowartość w EURO stawka EURIBOR 1 miesięczny + 0,14 p.p równowartość w EURO PKO BP S.A stopa bazowa banku + 2,0 p.p Westdeutsche Landesbank Polska S.A stawka EURIBOR 3 miesięczny + 0,3 p.p równowartość w EURO stawka EURIBOR 1 miesięczny + 0,475 p.p równowartość w EURO Bank Śląski S.A średnia rentowność 52 - tygodniowych bonów skarbowych + 1, stawka WIBOR 6 miesięczny * wsk. 0, Bank Gospodarstwa Krajowego stopa redyskonta weksli * wsk. 0, Wojewódzki Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej stopa redyskonta weksli * wsk. 0, Bank Gospodarki Żywnościowej S.A stawka WIBOR 6 miesięczny - 0,2 p.p Europejski Bank Inwestycyjny zmienna stopa EBI dla EURO równowartość w EURO z tytułu emisji obligacji PKO BP S.A II emisja tygodniowe bony skarbowe + 0,4 p.p III emisja tygodniowe bony skarbowe + 0,45 p.p IV emisja - WIBOR 6 miesięczny + 0,25 p.p V emisja - WIBOR 6 miesięczny + 0,25 p.p Bankgesselschaft Berlin (Polska) S.A I emisja - 11,75% (oprocentowanie stałe) z tytułu zaciągniętych pożyczek na prefinansowanie Bank Gospodarstwa Krajowego tygodniowe bony skarbowe * wsk 0, tygodniowe bony skarbowe * wsk 0, Planowane zadłużenie roku emisja obligacji pożyczki na prefinansowanie Prognozowany limit debetowy Roczna planowana spłata kredytów i pożyczek w 2005 r

3 Planowany stan długu Miasta na dzień r.: rozdział: miesięczna, kwartalna - zawarte umowy kredytowe - zawarte umowy pożyczek na prefinansowanie - zawarte umowy pożyczki z WFOŚiGW - zawarte umowy na przygotowanie, przeprowadzenie i obsługę emisji obligacji Gminy Miasto Szczecin. Prowizje i koszty bankowe Prowizje i koszty bankowe związane z obsługą długu - prowizje od planowanych kredytów, emisji obligacji, limitu debetowego i weksli, ujemne różnice kursowe, prowizje bankowe za przelwy zagraniczne i system PROFFICE w jednostkach budżetowych premie za wykup opcji zabezpieczenia ryzyka kursowego walut na 2006 r rozdział: jednorazowo w chwili uruchomienia kredytu, pożyczki. - zawarte umowy. Rezerwa ogólna Rezerwa utworzona zgodnie z zapisami ustawy o finansach publicznych - rozdział: ustawa z dnia 30 czerwca 2005 r. o finansach publicznych (Dz.U. Nr 249, poz.2104 ze zm.) Wpłaty do budżetu państwa Kwota wpłaty określona przez Ministra Finansów (pismo znak: ST4-4820/690/2005 z dnia r.) Sposób ustalenia planowanej wpłaty: 12,75% * Pp + 98% * (P-E4)) * B1.6 gdzie: P - dochody podatkowe za 2004 r. w powiecie w przeliczeniu na jednego mieszkańca powiatu Pp - dochody podatkowe wszystkich powiatów za 2004 r. w przeliczeniu na jednego mieszkańca w kraju E4-125 % wskaźnika Pp B1.6 - liczba mieszkańców w powiecie w 2004 r.

4 Kalkulacja kwoty wpłaty: (1,1275 * 80,53 + 0,98 * (101,51-100,663)) * = rozdział: miesięcznie 1/12 planu rocznego. - ustawa z dnia 13 listopada 2003 r. o dochodach jednostek samorządu terytorialnego (Dz.U.Nr 203, poz 1966 ze zm.). Świadczenia rekompensujące dla żołnierzy rezerwy Wydział Zarządzania Kryzysowego i Ochrony Ludności Wydatki związane z wypłacaniem żołnierzom rezerwy świadczeń pieniężnych rekompensujących utracone wynagrodzenie ze stosunku pracy lub stosunku służbowego albo dochodu z prowadzonej działalności gospodarczej. Świadczenia rekompensujące wypłaca się żołnierzom za okres odbytych ćwiczeń wojskowych. Świadczenia pieniężne ustala i wypłaca prezydent miasta na udokumentowany wniosek uprawnionego żołnierza w terminie 7 dni od daty otrzymania wniosku. Prezydent miasta przesyła zestawienie wypłaconych żołnierzom świadczeń rekompensujących w terminach miesięcznych do właściwego terytorialnie wojewódzkiego sztabu wojskowego refundacji jednostce samorządu terytorialnego poniesionych wydatków. - rozdział realizacja nierytmiczna, w zależności od zgłaszanych wniosków. - ustawa z dnia r. o powszechnym obowiązku obrony Rzeczpospolitej Polskiej (Dz.U. z 1992 r. Nr 4 poz. 16 z późniejszymi zmianami), - Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 1 lutego 2000 r. w sprawie szczegółowych zasad ustalania i wypłacania świadczenia pieniężnego żołnierzom rezerwy odbywającym ćwiczenia wojskowe (Dz.U. Nr 13 poz. 155). Odszkodowania, renty i koszty procesowe Wydział Zdrowia i Polityki Społecznej Odszkodowanie na rzecz osoby fizycznej. - rozdział: miesięcznie 1/12 planu rocznego Renty wyrównawcze wypłacane, zgodnie z zawartymi umowami oraz wyrokami sądowymi, byłym pracownikom zlikwidowanych miejskich jednostek komunalnych. - rozdział: 75095

5 - miesięcznie 1/12 planu rocznego. - uchwała Nr 28/91 Zarządu Miasta z dnia r. w sprawie przekazania kont MPGM w likwidacji do dyspozycji ZM Szczecina innych jednostek komunalnych. - Wydział Gospodarki Nieruchomościami Koszty postępowania sądowego odszkodowania z tytułu przegranych spraw dotyczących garaży, sprawy o zasiedzenie, rozgraniczenie, ustalenie opłat rocznych i inne, Kary i odszkodowania na rzecz osób fizycznych rozdział: trudna do ustalenia Rezerwa celowa z przeznaczeniem na wypłaty odszkodowań Wydział Gospodarki Nieruchomościami Odszkodowania z tytułu prowadzonych spraw sądowych: - Zachodniopomorska Spółdzielnia Niewidomych "Polsan" c/a Gmina Miasto Szczecin (wartość przedmiotu sporu około zł +koszty około zł +odsetki) - "Odra Osinów" sp.z o.o. c/a Gmina Miasto Szczecin (wartość przedmiotu sporu zł +koszty około zł +odsetki), - Zarząd Morskich Portów c/a Gmina Miasto Szczecin (wartość przedmiotu sporu zł + koszty odsetki). - rozdział: trudna do ustalenia Zadania z zakresu spraw sądowych i komorniczych Wydział Obsługi Urzędu Opłaty za rozpoczynające się sprawy sądowe prowadzone przez merytorycznie wydziały oraz opłaty komornicze pobierane przez właściwe Urzędy Skarbowe za dokonane czynności komornicze, w wysokości 5% ściągniętej kwoty. - rozdział: wydatki nierytmiczne - ustawa z dnia 17 czerwca 1966 r. o postępowaniu egzekucyjnym w administracji (t. j. Dz.U. z 2002 r. Nr 110, poz.968 ze zm.), Kompleksowe ubezpieczenie miasta Środki przeznaczone zgodnie z decyzją Prezydenta Miasta Szczecin na Program kompleksowego ubezpieczenia mienia i odpowiedzialności cywilnej Gminy Miasto Szczecin na lata

6 Biuro Nadzoru Właścicielskiego 1. Ubezpieczenie mienia i odpowiedzialności cywilnej majątku administrowanego przez jednostki organizacyjne Miasta. 2. Ubezpieczenia mienia i odpowiedzialności cywilnej placówek oświaty i wychowania. 3. Ubezpieczenia komunikacyjne samochodów Urzędu Miasta. - rozdział: kwartalnie 1/4 planu rocznego - Umowa z Konsorcjum PZU S.A. i TUiR WARTA S.A. Składki na Izby Rolnicze Zgodnie z zasadami gospodarki finansowej Izb Rolniczych dochody izb pochodzą min. z odpisów w wysokości 2% od uzyskanych wpływów z tytułu podatku rolnego pobieranego na obszarze działania gminy. Prezydent przekazuje na wniosek zarządu izby kwartalne informacje o stanie i terminach realizacji dochodów izb. Wydział Podatków i Opłat Lokalnych Składki na Izby Rolnicze Klasyfikacja wydatków : - rozdział: kwartalna - ustawa z dnia r. o Izbach Rolniczych (Dz.U.z 2002r.Nr 101,poz.927 z późn.zm.) OGÓŁEM FINANSE I RÓŻNE ROZLICZENIA