RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

Transkrypt

1

2 Stowarzyszenie Promocji Kultury i Nauki SPKIN Warszawa, ul. Filtrowa 27 NIP Za okres od r. do r. Wariant porównawczy Poz. WYSZCZEGÓLNIENIE Za poprzedni rok obrotowy Za rok bieżący A Przychody z działalności statutowej , ,57 I Składki brutto określone statutem II Inne przychody określone statutem , ,57 B Koszty realizacji zadań statutowych , ,03 I Amortyzacja , ,99 II Zużycie materiałów i energii , ,98 III Usługi obce , ,75 IV Podatki i opłaty - 471,49 V Wynagrodzenia , ,92 VI Ubezpieczenia społeczne i świadczenia , ,46 VII Pozostałe koszty rodzajowe , ,44 C Zysk na działalności statutowej , ,54 D Pozostałe przychody 0,50 5,90 I Przychody ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych - - II Pozostałe 0,50 5,90 E Pozostałe koszty ,49 Strata ze zbycia niefinansowych aktywów I trwałych - - II Pozostałe koszty ,49 F Przychody finansowe 3 589, ,33 I Odsetki 1 035, ,33 II Pozostałe 2 554,24 - G Koszty finansowe , ,39 I Odsetki , ,36 II Pozostałe 431, ,03 Wynik finansowy brutto na H całokształcie działalności , ,89 I Zyski i straty nadzwyczjne I Zyski nadzwyczajne II Straty nadzwyczajne J Wynik finansowy ogółem I Różnica zwiększająca koszty roku następnego - II Różnica zwiększająca przychody roku następnego , ,89 K Podatek dochodowy 87,00 359,00 l Wynik netto , ,89 Warszawa, r. sporządził: RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg handlowych Podpisy Członków Zarządu

3 Stowarzyszenie Promocji Kultury i Nauki Ul. Filtrowa Warszawa Informacje dodatkowe do bilansu i rachunku wyników za 2009 r. 1) Zmiany w ciągu roku wartości grup rodzajowych środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych oraz długoterminowych aktywów (inwestycji) finansowych: a) Środki trwałe: wg pozycji bilansowych na początek roku z nabycia sprzedaży roku Środki trwałe razem: , , ,78 Budynki i budowle , ,22 Urządzenia techniczne , ,21 Środki transportu , ,00 Pozostałe środki trwałe , ,38 Inwestycje w obcych , , ,97 środkach trwałych b) Umorzenie środków trwałych: wg pozycji bilansowych (środków trwałych) Dotychczasowe umorzenie na z nabycia (roczne umorzenie sprzedaży roku Umorzenia środków , , ,86 trwałych razem: Budynki i budowle , , ,22 Urządzenia techniczne , ,21 Środki transportu , , ,41 Pozostałe środki trwałe , , ,42 Inwestycje w obcych , , ,60 środkach trwałych c) Wartości niematerialne i prawne - wartość początkowa: wg pozycji bilansowych początkowa na z nabycia, sprzedaży roku wartości początkowej Wartości niematerialne i prawne razem: Prawa autorskie 0 0 Licencje

4 d) Umorzenia wartości niematerialnych i prawnych: wg pozycji bilansowych Dotychczasowe umorzenie na z nabycia, Sprzedaży roku wartości początkowej Umorzenia wartości niematerialnych i prawnych razem: Prawa autorskie Licencje e) Długoterminowe aktywa (inwestycje) finansowe: wg pozycji bilansowych początkowa na z nabycia Sprzedaży roku wartości początkowej Długoterminowe aktywa finansowe (inwestycje) razem ) Należności w podziale wg pozycji bilansu: Z okresem wymagalności do 1 roku Z okresem wymagalności powyżej 1 roku odpisów na roku na roku 1. Dostawy i usługi Podatki Środki od ZUS Wynagrodzenia Dochodzone na drodze sądowej Inne należności ) zobowiązań wobec budżetu Państwa lub Gminy z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli. Stowarzyszenie nie ma zobowiązań wobec budżetu państwa i gminy z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli. 4) Dane o strukturze własności kapitału podstawowego kapitału na / z nadwyżki przychodów nad kosztami Zmniejszenia / z nadwyżki kosztów nad przychodami roku Fundusz statutowy , , ,89 2

5 5) na, zwiększenie i wykorzystanie oraz stan końcowy kapitałów zapasowych i rezerwowych. kapitałów na w ciągu roku Zmniejszenia w ciągu roku - pokrycie straty na koniec roku Kapitał zapasowy Kapitał rezerwowy ) Propozycja co do sposobu podziału zysku lub pokrycia straty za rok obrotowy. Dochód na działalności statutowej zwiększy fundusz Stowarzyszenia. 7) Podział zobowiązań długoterminowych według pozycji bilansu o pozostałym do dnia bilansowego przewidywanym umową okresie spłaty: Stowarzyszenie ma zobowiązania długoterminowe z a) zaciągniętej w 1996 r. pożyczki z fundacji zagranicznej (saldo na wynosi: EUR ,84; PLN ,28), b) zaciągniętego w 2002 r. kredytu w banku krajowym (saldo na wynosi: CHF ,50; PLN ,51). 8) Podział zobowiązań krótkoterminowych: Spłata kredytu w 2010 r. (CHF ,50) ,81 PLN Zobowiązania z tytułu dostaw i usług 8.468,36 PLN Zobowiązania z tytułu podatków i ubezpieczeń 4.465,00 PLN 9) Wykaz czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych 1. Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów działalności operacyjnej i kosztów finansowych: z tego z wartości: koniec roku , ,39 a) różnice kursowe z przeszacowania na 31 grudnia , ,73 b) polisa do rozliczenia w 2010 r. (samochody) 1.613,21 804,66 2. Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów działalności 0 0 operacyjnej i kosztów finansowych): z tego z a) opłaty za energię Przychody podlegające rozliczeniu w czasie: , ,00 z tego z a) dodatnie różnice z przeszacowania na 31 grudnia. 0 0 b) otrzymanie darowizny - samochód , ,00 4 Aktywowanie ujemnej przejściowej różnicy podatku dochodowego Inne czynne i bierne rozliczenia międzyokresowe: z tego z 0 0 Różnice kursowe ujęto na koncie Rozliczeń Międzyokresowych z uwagi na specyfikę Stowarzyszenia. Różnice kursowe z tytułu przeszacowania zobowiązań wyrażonych w walutach obcych według kursu na dzień r. nie mają wpływu na dzień bilansowy na wynik i działalność Stowarzyszenia. Bieżące różnice kursowe są zaliczane w ciągu roku do przychodów lub kosztów finansowych jednostki. 3

6 10) Poniesione w roku obrotowym i planowane na rok następny nakłady na nie finansowe aktywa trwale: Nie poniesiono nakładów na nie finansowe aktywa trwałe. 11) Informacje o zyskach i stratach nadzwyczajnych z podziałem na losowe i pozostałe. Nie wystąpiły. 12) Zatrudnienie i wynagrodzenia Przeciętna liczba zatrudnionych w roku obrotowym Przeciętna liczba zatrudnionych w poprzednim roku obrotowym Pracownicy ogółem 8 9 Gospodyni, kucharka 6 7 Administratorka, Instruktorka ) Informacja o wypłaconych wynagrodzeniach powyżej określonego w art. 9 ust 1 pkt 2 Ustawy o działalności pożytku publicznego i wolontariacie (Dz. U. nr 96, poz. 873 z późn. zm.). Informacja o wypłaconych wynagrodzeniach powyżej określonego w art. 9 ust 1 pkt 2 Ustawy o działalności pożytku publicznego i wolontariacie (Dz. U. nr 96, poz. 873 z późn. zm.). Liczba osób Liczba osób, które przekroczyły w/wynagrodzenie 0 14) Struktura przychodów Stowarzyszenia. Działalność Stowarzyszenia w 2009 roku opierała się w znacznej mierze na promowaniu kultury, sportu i wartości chrześcijańskich oraz organizowaniu wyjazdów zimowych i letnich. Przychody Stowarzyszenia w 2009 roku z działalności statutowej Przychody Stowarzyszenia Kwota przychodu Razem przychody: ,57 1) Darowizny na ogólne cele statutowe ,69 2) składki na akademiki (Przy Filtrowej, Potok, Wawer) ,00 3) Wpłaty na działalność Klubu młodzieżowego Potok ,88 4) Wpłaty na ośrodek Wawer ,00 5) Wpłaty na remont ośrodka Ruda ,00 6) Darowizny celowe wyjazdy, kursy itp ,00 Nie wystąpiły odpisy aktualizujące środki trwałe. Nie wystąpiły odpisy aktualizujące wartość zapasu. Rozliczenia głównych pozycji różniących podstawę opodatkowania podatkiem dochodowym od osób prawnych od wyniku finansowego brutto (zysku lub straty brutto). Stowarzyszenie nie prowadzi działalności gospodarczej. Wystąpiły jednak wydatki, które nie stanowiły wydatków statutowych na kwotę 1.892,49 zł. odprowadzono zatem podatek w wysokości 19% (359 zł). 4

7 15) Informacje o kosztach działalności statutowej w 2009 r. Amortyzacja ,99 Materiały i energia w prowadzonych ośrodkach ,98 Usługi obce m.in. na działalność w ośrodkach ,75 Przy Filtrowej, Potok i Wawer Podatki i opłaty 471,49 Wynagrodzenia ,92 Składki ZUS ,46 Pozostała działalność statutowa, w tym wyjazdy młodzieży, ,44 kursy letni i zimowy itd. Razem koszty działalności statutowej ,03 Nie poniesiono kosztów na wytworzenie środków trwałych na własne potrzeby. Nie poniesiono nakładów na nie finansowe aktywa trwałe. Warszawa, dnia 2 czerwca 2010 r. 5