"" 67! 8 #"7 +(3 657+=>3 .,$,88 8?, +++!'%'!": 1C3 D<

Transkrypt

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

4 "$&'.$&5&=.5> 4."&'4."% $&.$5"$& "'&. $*.3'&*.&. $!"'! )9?# ) K 9)?H ) K #)9? ) K #)#K # )?22) K "$B4%&"'!4."&='*!.'$$5 4$"& $5$'.$ &4%.4$&)&$& "$.!.!. 6&&4'$$&"'! 4.")"'! $&%& & 4. *! '$ && $$ A"&'= $ ' 4.") &3.) $&.%$&)""&4%&*%.4$=".3&)&3> #1 &"%*5"%$&."'".!.*$"''$) 1 '$ 4!.* $45$B $5*&= %. <&&& $5$& $ & 3& '.) &$&$ "$*.!.!"#!$""!"! I"$!) ') "! " '!. "!.*& & = "!.* & &4) '*&""&!5.5 F!5.=&'%=$*"&$.&'## "'.%$&$5$&$!5.5$==3'$<&& %& - && 5 "!.* $$ & &4%.4'$ $&& 3$ " & $"3& ( $ ". $.% = "!.* $" & $$ "% <4 M$ $!? $ $!N"%$!!)".'* 6&$"3&&3%5".$'&"&.4%&&=$"34$&%3&*"'.".!.*&$&54..$'$$5$&$$&$"$"3 ""$&"'.'. - '$& 5 & &$& ( " '.%$.5 &'5 $ &"!.*&$"3& '(# """")" "$B 4%&&%3& $$& '$. = ' *& $!) $ $ & $" 3&& ( &%3& '.%$. = $$ "'&& ". '.%$.5* & $' &%3& $&& &" $"&& $"' $ 5'')' "$!.*" $ "!.3&') ' $!!& "&. 4%&1) $ )' 5*%&( 5%) $%$&* ""&" $! '$ & %.4"'$ <&&? $%3& " "$.&%3&) '"$"'.%$.5 %3&$$&'$&5&)&$&"&&%3&5% -45$&'$&5'*5$! -! &%3& $45$B %. 4 '$& '=*.&' & "$B $"$&""&'.'.&%.4$"3%.&$$4&')$'*.!.*'$!'!" 2

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

9 2 6)")#. 45$' 453& &'. <&&* "'" " '$&.&'. $' "*&%$&$*"&$$"' '$&.&'.$'$=("$&&3&=="$&$'$.!. "'."$&*&'&$5''.$"$* $ ' $.!. "$&* "'. " "*) "$5 $%$& $ '! 0<.&".$1!&)"&=&'!0<.&".$1!& ' $.!. "$&* "'." "*.% = '' $"$& $$!" "%$& " "'. " "*) $5$'. $.& 3& $) ' ".5 $$!$&$&"4%$&"'." "*$"'3%""%$&).%&$.$*%="&&.$"3& $= $.!. "$&* "'. " "* $ = ' ' "'. " "*) *5$$!$!)$5$'.$=&""& 3&$ )3&)' ".5$='$&"4%$&"'." "*$$! '( $ ' $.!. "$&* "'." "*.% = $.$*%="&&. ' "'." "*45$.5 '.&45$'."'* 3!' $. "'! 4=.%*5 &&5 " 5 &=&* 5. $= " '%)$$&.$& '$*"&$%&$!' $"'! 4=.%*5&&5&&'$..$'&$ ""'.%*&&.%*&& $&$5"="'&"'" ""4 &!'$$&"$&"'" "$.!..%*&& +".". * $5"$ $"& <&& $' $$*! $"$& "%!'.4%$& ) &'5 $! $!' $5"$ '%'.%&.&' $' ) '$.'!"$ "$ $&& 5 ""'&4&5$"&!$& $&.&'$!&=3& $5"$&"5"&5 * "&'5"&.55.! * )' $5"$ '&%"& $"& <&& "!.* %' $.&' J="$&" &"" $"$ E&&0JE1 IQQJGQRI L"&'. ' J&%&'. ' J'%&'. '.&& "$B'.!" 7

10 # $$*%& $.&'. $' $.&'. $! &=3& $%$ =& RI"!.*'..&5*"&5$&5"& '..%& %')45$.5 &&"$B'3"*$'B$&*5'.4*! &3 * $5"$ $*"& $ JE '&%"& $"& <&&) &3 & 4$=.5 3&="$-JE)! "%"$!%&!' # $"&. $*"& $ JE *&'. $$&& ' '!"&' "'! ) "$ *" $*"& $ - & & '!"&' &%& & $"&. $*"& $ JE $ < $&& $ M'$ &N)& $"&. $*"& $ - $ M" < "&' "$5"'& N &'&5 3& $& && $ 'O&' R@GF $"&.<&&*-'O&'R@GF&$*".S*JE'O&' &"&$& =.5&&&3&="$-JE)!"%"$!%&!'!" :

11 BILANS Nota AKTYWA I. Aktywa trwałe Wartości niematerialne i prawne, w tym: wartość firmy Rzeczowe aktywa trwałe Należności długoterminowe 3, Od jednostek powiązanych Od pozostałych jednostek Inwestycje długoterminowe Nieruchomości Wartości niematerialne i prawne Długoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych, w tym: udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych - - wyceniane metodą praw własności b) w pozostałych jednostkach Inne inwestycje długoterminowe Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Inne rozliczenia międzyokresowe II. Aktywa obrotowe Zapasy Należności krótkoterminowe 7, Od jednostek powiązanych Od pozostałych jednostek Inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne Inne inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe A k t y w a r a z e m PASYWA I. Kapitał własny Kapitał zakładowy Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały rezerwowe Zysk (strata) z lat ubiegłych Zysk (strata) netto Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 10

12 II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Rezerwy na zobowiązania Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne a) długoterminowa b) krótkoterminowa Pozostałe rezerwy a) długoterminowe - - b) krótkoterminowe Zobowiązania długoterminowe Wobec jednostek powiązanych Wobec pozostałych jednostek Zobowiązania krótkoterminowe Wobec jednostek powiązanych Wobec pozostałych jednostek Fundusze specjalne Rozliczenia międzyokresowe Ujemna wartość firmy Inne rozliczenia międzyokresowe a) długoterminowe 1 1 b) krótkoterminowe P a s y w a r a z e m Wartość księgowa Liczba akcji Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 22 19,27 18,30 Rozwodniona liczba akcji - - Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) Od I kwartału 2004 roku Spółka prezentuje aktywa i rezerwę z tytułu odroczonego podatku dochodowego w szyku rozwartym. W związku ze zmianą prezentacji, aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego i rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego wzrosły o tys. zł na r. Spółka zmieniła klasyfikację krótkoterminowych aktywów finansowych (bonów skarbowych typu "buy sell back" i jednostek uczestnictwa w funduszach inwestycyjnych), które obecnie są klasyfikowane jako krótkoterminowe aktywa finansowe w pozostałych jednostkach, podczas gdy poprzednio były wykazywane w pozycji środki pieniężne i inne aktywa pieniężne. W wyniku tej zmiany środki pieniężne i inne aktywa pieniężne w pozycji krótkoterminowe aktywa finansowe na dzień r. spadły a krótkoterminowe aktywa finansowe w pozostałych jednostkach wzrosły o kwotę tys.zł. POZYCJE POZABILANSOWE Nota 1. Należności warunkowe Od jednostek powiązanych (z tytułu) otrzymanych gwarancji i poręczeń Od pozostałych jednostek (z tytułu) otrzymanych gwarancji i poręczeń Zobowiązania warunkowe Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) udzielonych gwarancji i poręczeń Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) udzielonych gwarancji i poręczeń Inne (z tytułu) P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 11

13 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Nota I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: - od jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedaży produktów Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: ( ) ( ) - od jednostek powiązanych (20 996) (20 639) 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 26 ( ) ( ) 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów (46 369) (3 932) III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (I-II) IV. Koszty sprzedaży 26 ( ) ( ) V. Koszty ogólnego zarządu 26 (93 426) (99 285) VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V) VII. Pozostałe przychody operacyjne Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Dotacje Inne przychody operacyjne VIII. Pozostałe koszty operacyjne (24 064) (12 876) 1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych (9 769) (7 465) 3. Inne koszty operacyjne 28 (14 295) (5 411) IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (VI+VII-VIII) X. Przychody finansowe Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: od jednostek powiązanych Odsetki, w tym: od jednostek powiązanych Zysk ze zbycia inwestycji Aktualizacja wartości inwestycji Inne XI. Koszty finansowe 30 (28 564) (45 631) 1. Odsetki, w tym: (9 035) (8 882) - dla jednostek powiązanych Strata ze zbycia inwestycji 31 - (4) 3. Aktualizacja wartości inwestycji (16 406) (30 965) 4. Inne (3 123) (5 780) XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (IX+X-XI) (4 195) XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XIII.1. - XIII.2.) Zyski nadzwyczajne Straty nadzwyczajne 33 - (2) XIV. Zysk (strata) brutto (XII+/-XIII) (4 169) XV. Podatek dochodowy 34 (11 317) a) część bieżąca (2 250) - b) część odroczona (9 067) XVI. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) XVII. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych - - wycenianych metodą praw własności 36 XVIII. Zysk (strata) netto (XIV-XV-XVI+/-XVII) Zysk (strata) netto (zanualizowany) Średnia ważona liczba akcji zwykłych Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 38 0,97 0,14 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych - - Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 12

14 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM I. Kapitał własny na początek okresu (BO) a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości (378) - b) korekty błędów podstawowych - - I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych Kapitał zakładowy na początek okresu Zmiany kapitału zakładowego - - a) zwiększenia (z tytułu) emisji akcji (wydania udziałów) - - b) zmniejszenia (z tytułu) umorzenia akcji (udziałów) Kapitał zakładowy na koniec okresu Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy - - a) zwiększenia (z tytułu) - - b) zmniejszenia (z tytułu) Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu Akcje (udziały) własne na początek okresu Zmiany akcji (udziałów) własnych - - a) zwiększenia (z tytułu) - - b) zmniejszenia (z tytułu) Akcje (udziały) własne na koniec okresu Kapitał zapasowy na początek okresu Zmiany kapitału zapasowego a) zwiększenia (z tytułu) emisji akcji powyżej wartości nominalnej z podziału zysku (ustawowo) z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) ze sprzedaży środków trwałych b) zmniejszenia (z tytułu) (378) (144) - pokrycia straty pokrycia straty spółki przyłączonej City Magazine Sp. z o.o. - (144) - z przyłączenia spółki City Magazine Sp. z o.o pokrycie straty powstałej w wyniku zmiany zasad rachunkowości z wyniku okresu (378) Kapitał zapasowy na koniec okresu Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny (308) (67) a) zwiększenia (z tytułu) - - b) zmniejszenia (z tytułu) (308) (67) - ze sprzedaży środków trwałych (308) (67) 5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych - - a) zwiększenia (z tytułu) - - b) zmniejszenia (z tytułu) Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu Zysk z lat ubiegłych na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - - b) korekty błędów podstawowych Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zwiększenia (z tytułu) podziału zysku z lat ubiegłych - - Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 13

15 b) zmniejszenia (z tytułu) (7 802) (72 619) - zasilenie kapitału zapasowego (7 802) (72 619) 7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu Strata z lat ubiegłych na początek okresu - (144) a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości (378) - b) korekty błędów podstawowych Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych (378) (144) a) zwiększenia (z tytułu) przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia strata do pokrycia spółki przyłączonej City Magazine Sp. z o.o b) zmniejszenia (z tytułu) pokrycia straty spółki przyłączonej City Magazine Sp. z o.o pokrycie straty powstałej w wyniku zmiany zasad rachunkowości z wyniku okresu Strata z lat ubiegłych na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu Wynik netto a) zysk netto b) strata netto - - c) odpisy z zysku - - II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) Korekta kapitałów własnych w kwocie 378 tys. zł dotyczy wyksięgowania wbudowanych instrumentów pochodnych wg wyceny na 31 grudnia 2003 roku pomniejszonych o rozpoznany odroczony podatek dochodowy. Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 14

16 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej - metoda pośrednia I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem 1. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności 2. Amortyzacja 3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 5. (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej 6. Zmiana stanu rezerw 7. Zmiana stanu zapasów 8. Zmiana stanu należności 9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 11. Inne korekty III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w tym: a) w jednostkach powiązanych - zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych b) w pozostałych jednostkach - zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych 4. Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w tym: a) w jednostkach powiązanych - nabycie aktywów finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe b) w pozostałych jednostkach - nabycie aktywów finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe 4. Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) (9 409) (9 794) (3 426) (28 190) (11 061) (7 041) (301) ( ) (90 587) ( ) ( ) (16 089) (27 374) - - ( ) ( ) (18 285) (78 680) (5 976) (44 938) (12 309) (33 742) (98 916) (55 039) (98 916) (55 039) (515) ( ) (90 587) Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 15

17 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej (9 168) (9 411) I. Wpływy Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty i pożyczki 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe II. Wydatki 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 3. Inne, niż wpłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych (9 168) (9 411) Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 8. Odsetki (9 016) (8 772) 9. Inne wydatki finansowe (152) (639) III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) (9 168) (9 411) D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) (3 753) E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: (3 753) (143) (22) zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na początek okresu G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: - o ograniczonej możliwości dysponowania W związku ze zmianą prezentacji niektórych pozycji w rachunku przepływów pieniężnych w danych porównywalnych za rok 2003 dokonano następujących korekt: - amortyzacja wzrosła o kwotę 615 tys. zł (przesunięcie amortyzacji wartości firmy z "innych korekt" w działalności operacyjnej), - pozycje "zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych" i "zmiana stanu rezerw" zmieniły się o tys. zł - korekta dotyczy prezentacji rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego w szyku rozwartym. - w związku ze zmianą klasyfikacji krótkoterminowych aktywów pieniężnych bilans zamknięcia środków pieniężnych na r. zmniejszył się o kwotę: tys. zł, - w przepływach z działalności inwestycyjnej pozycja "wydatki na aktywa finansowe" została zwiększona o kwotę tys. zł (korekta o nabycie i sprzedaż - prezentowanych per saldo - krótkoterminowych papierów wartościowych przesuniętych ze środków pieniężnych), pozycje "zysk (strata) na działalności inwestycyjnej" oraz "inne korekty" w działalności operacyjnej zmniejszyły się odpowiednio o kwotę tys. zł (wynik na sprzedaży papierów) i o kwotę 159 tys. zł (przeszacowanie papierów za bieżący okres), pozycja "zbycie aktywów finansowych w pozostałych jednostkach" zmniejszyła się o 290 tys. zł, pozycja "wpływy z aktywów finansowych w pozostałych jednostkach - odsetki" zwiększyła się o tys. zł. Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 16

18 DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA A. NOTY OBJAŚNIAJĄCE NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO BILANSU Nota 1 WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE a) koszty zakończonych prac rozwojowych - - b) wartość firmy c) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: oprogramowanie komputerowe d) inne wartości niematerialne i prawne e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne 2 - Wartości niematerialne i prawne razem Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 17

19 ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a b c d e koszty zakończonych wartość firmy nabyte koncesje, patenty, licencje i inne wartości prac rozwojowych - oprogramowanie komputerowe niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) zakup rozliczone z inwestycji inne c) zmniejszenia (z tytułu) (5) (2 886) (684) (642) (357) - (3 932) - wyksięgowanie wartości umorzonych (5) - (684) (642) (4) - (693) - likwidacja - (2 886) (2 886) - sprzedaż (353) - (353) d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres (z tytułu) (5) (395) planowana wyksięgowanie wartości umorzonych (5) - (684) (642) (4) - (693) - sprzedaż (182) - (182) - amortyzacja wartości firmy likwidacja - (866) (866) g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu (139) - (139) - zwiększenie zmniejszenie i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu (122) - (122) j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu W roku 2004 roku skreślono z ewidencji wartości niematerialnych i prawnych całkowicie umorzone wartości niematerialne i prawne w wysokości brutto 693 tys. PLN. oraz rozwiązano rezerwę na likwidowane inne wartości niematerialne i prawne w wysokości 17 tys.pln Wartości niematerialne i prawne, razem Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 18

20 WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w - - tym umowy leasingu, w tym: Wartości niematerialne i prawne razem Nota 2 RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE a) środki trwałe, w tym: grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trwałe b) środki trwałe w budowie c) zaliczki na środki trwałe w budowie Rzeczowe aktywa trwałe, razem Lp Nazwa Wartość netto 1 Prawo wieczystego użytkowania Grunt Budynki i budowle Maszyna drukarska Prawa do tytułów i znaków prasowych Razem Powyższa tabela przedstawia wartość netto środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych na dzień 31 grudnia 2004 roku stanowiących zabezpieczenie długoterminowego kredytu bankowego opisanego pod notą 19. Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 19

21 ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) - grunty ( w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe Środki trwałe, razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) zakup rozliczone z inwestycji wykonane sposobem gospodarczym inne c) zmniejszenia (z tytułu) - (149) (2 793) (312) (191) (3 445) - sprzedaż - (3) (154) (245) (55) (457) - likwidacja - (146) (2 041) (67) (136) (2 390) - inne darowizny - - (598) - - (598) d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres (z tytułu) planowana likwidacja - (99) (1 973) (60) (135) (2 267) - sprzedaż - (1) (147) (193) (50) (391) - darowizny - - (598) - - (598) g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu - (162) (92) - - (254) - zwiększenia - (1 898) (1 898) - zmniejszenia i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu - (2 060) (92) - - (2 152) j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 20

22 ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w - - tym umowy leasingu, w tym: - - Środki trwałe bilansowe razem ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w - - tym umowy leasingu, w tym: - wartość gruntów użytkowanych wieczyście Środki trwałe pozabilansowe, razem - - Nota 3 NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE a) należności od jednostek powiązanych, w tym: od jednostek zależnych (z tytułu) wierzytelności z tyt. niezapłaconych faktur od jednostek współzależnych (z tytułu) od jednostek stowarzyszonych (z tytułu) od znaczącego inwestora (z tytułu) od jednostki dominującej (z tytułu) - - b) od pozostałych jednostek (z tytułu) kaucje Należności długoterminowe netto c) odpisy aktualizujące wartość należności Należności długoterminowe brutto ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu kaucje wierzytelności z tyt. niezapłaconych faktur b) zwiększenia (z tytułu) kaucje przeniesienie z wierzytelności krótkoterminowych na długoterminowe c) zmniejszenia (z tytułu) (419) (305) - zamiana wierzytelności na pożyczkę (284) - - inne (6) - - przeniesienie z wierzytelności długo na krótkoterminowe - (284) - zwrot kaucji (129) (21) d) stan na koniec okresu kaucje Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 21

23 ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH Stan na początek okresu a) zwiększenia (z tytułu) utworzenie odpisów aktualizujących przeniesienie odpisu akt. wartość odsetek z krótko na długoterminowe b) zmniejszenia (z tytułu) (258) (211) - przekwalifikowanie odpisu akt. wart. odsetek z długo na krótkoterminowe - (211) - przekwalifikowanie odpisu akt. wart. odsetek z tyt. niezapł.faktur na pożyczki Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu (258) NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta tys./usd 6 1 tys. zł 17 3 b2. jednostka/waluta tys./eur 3 3 tys. zł pozostałe waluty w tys. zł - - Należności długoterminowe, razem Nota 4 ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu - - b) zwiększenia (z tytułu) - - c) zmniejszenia (z tytułu) - - d) stan na koniec okresu - - ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu - - b) zwiększenia (z tytułu) - - c) zmniejszenia (z tytułu) - - d) stan na koniec okresu - - DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w jednostkach zależnych udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) wierzytelności z tyt. zakupionych pożyczek dopłaty do kapitału zaliczki na udziały 25 - b) w jednostkach współzależnych udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) - - Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 22

24 c) w jednostkach stowarzyszonych udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) wierzytelności z tyt. zakupionych pożyczek dopłaty do kapitału zaliczki na udziały d) w znaczącym inwestorze udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) - - e) w jednostce dominującej udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) - - f) w pozostałych jednostkach udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) pozostałe dopłaty do kapitału zaliczki na udziały Długoterminowe aktywa finansowe, razem UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: a) wartość firmy jednostek podporządkowanych jednostek zależnych jednostek współzależnych jednostek stowarzyszonych - - b) ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych jednostek zależnych jednostek współzależnych jednostek stowarzyszonych - - ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE a) wartość firmy brutto na początek okresu - - b) zwiększenia (z tytułu) - - c) zmniejszenia ( z tytułu) - - d) wartość firmy brutto na koniec okresu - - e) odpis wartości firmy na początek okresu - - f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) (ze znakiem +) - - g) odpis wartości firmy na koniec okresu - - h) wartość firmy netto na koniec okresu - - ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE a) wartość firmy brutto na początek okresu - - b) zwiększenia (z tytułu) - - c) zmniejszenia ( z tytułu) - - d) wartość firmy brutto na koniec okresu - - e) odpis wartości firmy na początek okresu - - f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) - - g) odpis wartości firmy na koniec okresu - - h) wartość firmy netto na koniec okresu - - Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 23

25 ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE a) wartość firmy brutto na początek okresu - - b) zwiększenia (z tytułu) - - c) zmniejszenia ( z tytułu) - - d) wartość firmy brutto na koniec okresu - - e) odpis wartości firmy na początek okresu - - f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) - - g) odpis wartości firmy na koniec okresu - - h) wartość firmy netto na koniec okresu - - ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu - - b) zwiększenia (z tytułu) - - c) zmniejszenia ( z tytułu) - - d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu - - e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu - - f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) - - g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu - - h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu - - ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu - - b) zwiększenia (z tytułu) - - c) zmniejszenia ( z tytułu) - - d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu - - e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu - - f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) - - g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu - - h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu - - ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu - - b) zwiększenia (z tytułu) - - c) zmniejszenia ( z tytułu) - - d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu - - e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu - - f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) - - g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu - - h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu - - Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 24

26 ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu udziały i akcje udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe w tym: wierzytelności z tyt. pożyczek dopłaty do kapitału zaliczki na udziały b) zwiększenia (z tytułu) zakup udziałów przeniesienie dopłat na udziały w LRR nabycie udziałów przez podział spółki zamiana pożyczek na udziały pożyczki w tym: udzielenie pożyczek przeszacowanie odsetki zmniejszenie odpisów aktualizujących zamiana wierzytelności na pożyczkę przeniesienie pożyczki z krótko na długoterminową inne wierzytelności z tyt. pożyczek w tym: przeszacowanie odsetki przeniesienie wierzytelności z krótko na długoterminową inne dopłaty do kapitału pozostałe zaliczki na udziały c) zmniejszenia (z tytułu) (51 059) (70 766) - sprzedaż udziałów i akcji (118) (404) - podział spółki (945) - - odpisy aktualizujące wartość udziałów - (11 619) - pożyczki w tym: (39 559) (54 209) - spłata pożyczek (10 457) (34 967) - przeszacowanie (845) - - przeniesienie na pożyczkę krótkoterminową (16 283) (1 033) - odpisy aktualizujące wartość odsetek (3 942) (7 606) - odpisy aktualizujące wartość pożyczek (7 858) (10 450) - zamiana pożyczki na udziały (174) - - inne - (153) - wierzytelności w tym: (57) (40) - odpisy aktualizujące wartość wierzytelności przeniesienie na wierzytelności krótkoterminowe - (34) - zamiana wierzytelności na pożyczkę (33) - - zamiana odsetek od wierzytelności na pożyczkę (24) - - inne - (6) - odpisy aktualizujące wartość dopłat do kapitału - (276) - przeniesienie dopłat na udziały w LRR (2 999) - - zaliczki na udziały (7 381) (4 218) d) stan na koniec okresu udziały i akcje udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe wierzytelności z tyt. pożyczek dopłaty do kapitału pozostałe zaliczki na udziały Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 25

27 UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH a b c d e f g h i j k l data objęcia kontroli / Lp. nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa charakter powiązania (jednostka zależna, współzależna, stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności 1 KKK FM SA Wrocław nadawanie lokalnych programów radiowych bezpośrednio zależna konsolidowana metodą pełną ,18% Agora SA posiada 80,01% w KKK FM oraz 100% w LRR, które posiadają w KKK FM 84,18% 4,17% 2 Inforadio Sp. z o.o. Warszawa nadawanie ponadregionalnych programów radiowych bezpośrednio stowarzyszona konsolidowana metodą praw własności (6 781) - 45,34% 45,34% - 3 Elita Sp. z o.o. Bydgoszcz nadawanie lokalnych programów radiowych bezpośrednio zależna konsolidowana metodą pełną (1 295) ,00% 100,00% - 4 Radio Trefl Sp. z o.o. Sopot nadawanie lokalnych programów radiowych bezpośrednio zależna konsolidowana metodą pełną ,96% Agora SA posiada 50.99% w Radio Trefl oraz 100% w LRR, które posiadają w Radio Trefl 99,96% 48.97% 5 Jan Babczyszyn Radio Jazz FM Sp. z o.o. Poznań nadawanie lokalnych programów radiowych bezpośrednio stowarzyszona konsolidowana metodą praw własności ,00% 50,00% - 6 IM 40 Sp. z o.o. Warszawa nadawanie lokalnych programów radiowych bezpośrednio zależna konsolidowana metodą pełną ,01% 72,01% - 7 Radio Wawel Sp. z o.o. (spółka nie rozpoczęła działalności) Kraków nadawanie lokalnych programów radiowych bezpośrednio zależna wyłączona z konsolidacji ,00% 50,00% - 8 Lokalne Rozgłośnie Radiowe Sp. z o.o. Warszawa nadawanie lokalnych programów radiowych bezpośrednio zależna konsolidowana metodą pełną (2 828) ,00% 100,00% - współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizujące wartość (razem) wartość bilansowa udziałów / akcji procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu wskazanie innej niż określona pod lit. j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu Agora SA posiada 51,02% w O'LE oraz 100% 9 O`LE Sp. z o.o. Opole nadawanie lokalnych programów radiowych bezpośrednio zależna konsolidowana metodą pełną (952) - 100,00% 100,00% w LRR, które posiadają w O' LE 48,98% 10 Karolina Sp. z o.o. Tychy nadawanie lokalnych programów radiowych bezpośrednio zależna konsolidowana metodą pełną ,00% Agora SA posiada 51% w Karolinie oraz 100% 100,00% w LRR, która posiada w Karolinie 49% 11 CITY Radio Sp. z o.o. Częstochowa nadawanie lokalnych programów radiowych bezpośrednio zależna konsolidowana metodą pełną (481) ,00% 100,00% - 12 Biuro Obsługi Radiowej Sp. z o.o. Poznań świadczenie usług radiowych, telewizyjnych, reklamowych bezpośrednio stowarzyszona konsolidowana metodą praw własności ,06% 50,06% - Agora SA posiada 100% w LRR, które 13 BARYS Sp. z o.o. Tychy nadawanie lokalnych programów radiowych pośrednio zależna konsolidowana metodą pełną ,78% 89,78% posiadają w Barysie 89.78% 14 Radio Na Fali Sp. z o.o. Szczecin nadawanie lokalnych programów radiowych bezpośrednio zależna konsolidowana metodą pełną ,00% Agora SA posiada 51% w Radio na Fali oraz 100% w LRR, które posiadają w Radio na Fali 100,00% 49% 15 Agora Poligrafia Sp. z o.o. Tychy prowadzenie działalności poligraficznej bezpośrednio zależna konsolidowana metodą pełną ,00% 100,00% - 16 Centrum Handlu Internetowego Sp. z o.o. Warszawa handel internetowy oraz działalność wytwórcza, usługowa i handlowa - działalność operacyjna została zawieszona bezpośrednio zależna wyłączona z konsolidacji ,00% 100,00% - 17 ROM Sp. z o.o. Warszawa nadawanie lokalnych programów radiowych bezpośrednio zależna konsolidowana metodą pełną ,00% Agora SA posiada 51,06% w ROM oraz 100% 100,00% w LRR, które posiadają w ROM 48,94% 18 Radio Mazowsze Sp. z o.o. Łomianki nadawanie lokalnych programów radiowych bezpośrednio stowarzyszona konsolidowana metodą praw własności ,00% 24,00% - Agora SA posiada 51% w Radio Wanda oraz 100% w LRR, które posiadają w Radio Wanda 19 Radio Wanda Sp. z o.o. Kraków nadawanie lokalnych programów radiowych bezpośrednio zależna konsolidowana metodą pełną (1 065) ,00% 100,00% 49% Agora SA posiada 100% w AR Jowisz, która posiada w Twoim Radiu 22.65% i Agora SA posiada 100% w LRR, które posiadają w Twoim Radiu 6.76% oraz Agora SA posiada w Twoim 20 Twoje Radio Sp. z o.o. Wałbrzych nadawanie lokalnych programów radiowych bezpośrednio zależna konsolidowana metodą pełną ,00% 100,00% Radiu 70.59% Agora SA posiada 100% w LRR, które 21 Agencja Reklamowa Jowisz Sp. z o.o. Jelenia Góra nadawanie lokalnych programów radiowych pośrednio zależna konsolidowana metodą pełną ,00% 100,00% posiadają w AR Jowisz 100% 22 Multimedia Plus Sp. z o.o. Śrem nadawanie lokalnych programów radiowych bezpośrednio zależna konsolidowana metodą pełną ,00% 76,00% - Agora SA posiada 51% w Wibor oraz 100% w 23 Wibor Sp. z o.o. Nowy Sącz nadawanie lokalnych programów radiowych bezpośrednio zależna konsolidowana metodą pełną ,00% 100,00% LRR, które posiadają w Wibor 49% 24 Radio Pomoże Sp. z o.o. Bydgoszcz nadawanie lokalnych programów radiowych bezpośrednio zależna konsolidowana metodą pełną (536) ,00% Agora SA posiada 51% w Radio Pomoże oraz 100% w LRR, które posiadają w Radio Pomoże 100,00% 49% 25 Jamar Sp. z o.o. Wrocław działalność wydawnicza i edytorska, radiowa i telewizyjna bezpośrednio zależna wyłączona z konsolidacji ,00% 100,00% - 26 Projekt Inwestycyjny Sp. z o.o. Warszawa działalność wydawnicza i edytorska, radiowa i telewizyjna bezpośrednio zależna wyłączona z konsolidacji ,00% 100,00% - 27 Art Marketing Syndicate S.A. Poznań reklama zewnętrzna bezpośrednio zależna konsolidowana metodą pełną ,83% 99,86% - 28 Polskie Badania Internetu Sp. z o.o. Warszawa prowadzenie badań Internetu bezpośrednio stowarzyszona wyłączona z konsolidacji ,00% 20,00% - 29 Aktis Media Sp. z o.o. w upadłości Poznań reklama zewnętrzna pośrednio zależna wyłączona z konsolidacji spółka w 90% kontrolowana przez AMS 30 Polskie Badania Reklamy Zewnętrznej Sp. z o.o. w l Warszawa badanie reklamy zewnętrznej pośrednio zależna wyłączona z konsolidacji spółka w 51% kontrolowana przez AMS 31 Adpol sp. zo.o. Warszawa reklama zewnętrzna pośrednio zależna konsolidowana metodą pełną spółka w 100% kontrolowana przez AMS 32 Akcent Media Sp. z o.o. Poznań reklama zewnętrzna pośrednio zależna konsolidowana metodą pełną spółka w 100% kontrolowana przez AMS 33 Media System Sp. z o.o. Warszawa reklama zewnętrzna pośrednio zależna wyłączona z konsolidacji spółka w 100% kontrolowana przez AMS 34 Radio Klakson Sp. z o.o. Wrocław nadawanie lokalnych programów radiowych bezpośrednio zależna konsolidowana metodą pełną (2 163) ,00% 100,00% - 35 Bis Media Sp. z o.o. Lublin nadawanie lokalnych programów radiowych bezpośrednio stowarzyszona konsolidowana metodą praw własności (2 299) ,00% 49,00% - 36 Regionalne Przedsiębiorstwo Związkowe Sp. z o.o. Katowice nadawanie lokalnych programów radiowych bezpośrednio stowarzyszona konsolidowana metodą praw własności ,00% 49,00% - 37 Polskie Badania Outdooru Sp. z o.o. Warszawa badanie rynku i opinii publicznej pośrednio zależna wyłączona z konsolidacji ,00% 0,00% spółka w 51% kontrolowana przez AMS 38 Tres Sp. z o.o. Sieradz nadawanie lokalnych programów radiowych bezpośrednio stowarzyszona konsolidowana metodą praw własności ,51% 48,51% - 39 Lokalne Radio w Opolu Sp. z o.o. Opole nadawanie lokalnych programów radiowych bezpośrednio zależna konsolidowana metodą pełną ,00% 100,00% - 40 Radio Lokalne Zielona Góra Sp. z o.o. Zielona Góra nadawanie lokalnych programów radiowych bezpośrednio zależna konsolidowana metodą pełną ,00% 100,00% - Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 26