REGULAMIN PRACOWNICZEGO PLANU KAPITAŁOWEGO

Transkrypt

1 REGULAMIN PRACOWNICZEGO PLANU KAPITAŁOWEGO PPK POCZTYLION 2025 DFE PPK POCZTYLION 2030 DFE PPK POCZTYLION 2035 DFE PPK POCZTYLION 2040 DFE PPK POCZTYLION 2045 DFE PPK POCZTYLION 2050 DFE PPK POCZTYLION 2055 DFE PPK POCZTYLION 2060 DFE

2 SPIS TREŚCI I. POSTANOWIENIA OGÓLNE ZAGADNIENIA WSTĘPNE DEFINICJE... 4 II. ZOBOWIĄZANIA WSPÓLNE ZOBOWIĄZANIA STRON ZOBOWIĄZANIA FUNDUSZU ZOBOWIĄZANIA PRACODAWCY ZOBOWIĄZANIA PRACOWNIKA... 9 III. WYNAGRODZENIE MAKSYMALNA WYSOKOŚĆ WYNAGRODZENIA ZA ZARZĄDZANIE FUNDUSZEM KOSZTY OBCIĄŻAJĄCE FUNDUSZ OPŁATY OBCIĄŻAJĄCE UCZESTNIKA IV. UMOWA O PROWADZENIE PPK PRACOWNICY OBJĘCI UMOWĄ O PROWADZENIE PPK TERMIN ZAWARCIA UMOWY. LISTA UCZESTNIKÓW DEKLARACJA REZYGNACJI Z WPŁAT DO PPK PRACOWNICY PRZYSTĘPUJĄCY DO UMOWY O PROWADZENIE PPK V. WARUNKI GROMADZENIA ŚRODKÓW I ZARZĄDZANIA NIMI PRZEZ POSZCZEGÓLNE FUNDUSZE VI. ODPOWIEDZIALNOŚĆ STRON ODPOWIEDZIALNOŚĆ TOWARZYSTWA I FUNDUSZU ODPOWIEDZIALNOŚĆ PRACODAWCY I PRACOWNIKA VII. WPŁATY ZASADY OGÓLNE WPŁATY FINANSOWANE PRZEZ PRACODAWCĘ WPŁATY FINANSOWANE PRZEZ PRACOWNIKA VIII. DYSPOZYCJE DOTYCZĄCE ŚRODKÓW GROMADZONYCH W PPK ZASADY OGÓLNE WYPŁAT WYPŁATY NA WNIOSEK UCZESTNIKA, KTÓRY OSIĄGNĄŁ 60 ROK ŻYCIA WYPŁATY NA WNIOSEK UCZESTNIKA W FORMIE ŚWIADCZENIA MAŁŻEŃSKIEGO WYPŁATY NA WNIOSEK UCZESTNIKA NA POKRYCIE WKŁADU WŁASNEGO WYPŁATY NA WNIOSEK UCZESTNIKA W WYPADKU POWAŻNEGO ZACHOROWANIA ZASADY OGÓLNE DOKONYWANIA WYPŁAT TRANSFEROWYCH WYPŁATA TRANSFEROWA DOKONYWANA W WYNIKU ROZWODU LUB UNIEWAŻNIENIA MAŁŻEŃSTWA WYPŁATA TRANSFEROWA DOKONYWANA W WYNIKU WYPOWIEDZENIA PRZEZ PRACODAWCĘ UMOWY O ZARZĄDZANIE PPK WYPŁATA TRANSFEROWA DOKONYWANA W WYNIKU ZATRUDNIENIA NOWEGO PRACOWNIKA POSIADAJĄCEGO INNE UMOWY O PROWADZENIE PPK PRZEZ PRACODAWCĘ POZOSTAŁE PRZYPADKI DOKONYWANIA WYPŁAT TRANSFEROWYCH STRONA 2

3 30 ZASADY OGÓLNE ZWROTÓW ZWROT NA WNIOSEK UCZESTNIKA ZWROT NA WNIOSEK BYŁEGO MAŁŻONKA UCZESTNIKA ZWROT NA WNIOSEK MAŁŻONKA ZMARŁEGO UCZESTNIKA LUB OSOBY UPRAWNIONEJ KONWERSJA PODZIAŁ WPŁAT IX. PODZIAŁ ŚRODKÓW W PRZYPADKU ŚMIERCI UCZESTNIKA PODZIAŁ ŚRODKÓW W PRZYPADKU UCZESTNIKA POZOSTAJĄCEGO W ZWIĄZKU MAŁŻEŃSKIM OSOBY UPRAWNIONE X. PRZEKAZYWANIE INFORMACJI SKŁADANIE DEKLARACJI I WNIOSKÓW PRZEZ PRACODAWCĘ LUB UCZESTNIKA OBOWIĄZKI INFORMACYJNE FUNDUSZU OBOWIĄZKI INFORMACYJNE PRACODAWCY OBOWIĄZKI INFORMACYJNE PRACOWNIKA XI. OBOWIĄZYWANIE UMÓW ZMIANA TREŚCI UMÓW WYPOWIADANIE UMÓW XII. INNE POSTANOWIENIA ZMIANA REGULAMINU REKLAMACJE STRONA 3

4 I. POSTANOWIENIA OGÓLNE 1 ZAGADNIENIA WSTĘPNE 1. Niniejszy Regulamin określa prawa i obowiązki podmiotów wskazanych w Umowie o zarządzanie PPK oraz Umowie o prowadzenie PPK, które są zawierane przez Pracodawcę w związku z pracowniczym planem kapitałowym. 2. Środki gromadzone przez Uczestnika lokowane będą w Funduszu właściwym dla jego wieku, albo w przypadku wydania przez Uczestnika dyspozycji podziału Wpłat w trybie przewidzianym w 35 innym Funduszem lub Funduszami nie będącymi Funduszami właściwymi dla jego wieku, z zastrzeżeniem możliwości złożenia zlecenia Konwersji w trybie Fundusze Zdefiniowanej Daty utworzone i zarządzane przez Towarzystwo zostały wskazane w Załączniku nr 1 do Regulaminu. 4. Wszystkie Fundusze są funduszami zdefiniowanej daty w rozumieniu art. 38 Ustawy. 5. Umowa o zarządzanie PPK i Umowa o prowadzenie PPK nie stanowią oferty w rozumieniu art Kodeksu cywilnego, jak również nie znajduje do nich zastosowania art Kodeksu cywilnego. 6. Umowa o zarządzanie PPK i Umowa o prowadzenie PPK wraz z załącznikami stanowią wzorce umowne określane przez Fundusze. 7. Wprowadzanie przez Pracodawcę jakichkolwiek modyfikacji treści umów, o których mowa w ust. 5 lub załączników do tych umów, stanowiących niedopuszczalną zmianę w stosunku do wzorca umownego, obowiązującego w momencie ich sporządzania, nie wywiera żadnego skutku prawnego względem Funduszu. 8. W przypadku, o którym mowa w ust. 7 Umowa obowiązuje w treści określonej we wzorcu umownym, obowiązującym w momencie jej sporządzania, który został udostępniony Pracodawcy. 9. Zmiany Umowy o zarządzanie PPK możliwe są tylko w formie aneksu do Umowy, uzgodnionego z Funduszami, z zastrzeżeniem DEFINICJE 1. Wyrażeniom użytym w Umowie nadaje się następujące znaczenie: 1) Agent Transferowy podmiot, który na zlecenie i w imieniu Funduszu prowadzi Rejestr Uczestników Funduszu i ewidencjonuje zmiany w tym Rejestrze; 2) Aktywa Funduszu mienie każdego Funduszu obejmujące środki pieniężne, w tym z tytułu Wpłat do danego Funduszu, papiery wartościowe, prawa nabyte w ramach Funduszu oraz pożytki z tych praw; 3) Aktywa Netto wartość Aktywów Funduszu pomniejszona o zobowiązania danego Funduszu w Dniu Wyceny; 4) Aplikacja Nasze PPK aplikacja internetowa ippk (portal pracodawcy) wraz z interfejsem wymiany danych oraz aplikacja internetowa IAT PPK (portal uczestnika) udostępniane na przez Agenta Transferowego, w ramach usług prowadzenia Rejestru, na stronie internetowej Towarzystwa; 5) Część Dłużna część Aktywów Funduszu, mająca znaczenie nadane w Statucie; 6) Część Udziałowa część Aktywów Funduszu, mająca znaczenie nadane w Statucie; 7) Dzień Wyceny każdy dzień roboczy z wyjątkiem sobót; 8) Fundusz, Fundusze oznacza łącznie i każdy z osobna fundusze reprezentowane i zarządzane przez Towarzystwo, wymienione w Załączniku nr 1 do Regulaminu; STRONA 4

5 9) Informacja Zbiorcza informacja przesyłana w postaci elektronicznej przez Pracodawcę do Agenta Transferowego, w dniu dokonania Wpłat do PPK, zawierająca Listę Uczestników, na rzecz których dokonywana jest Wpłata do PPK wraz z określeniem kwot odprowadzanych odpowiednio jako Wpłata podstawowa Pracownika, Wpłata podstawowa Pracodawcy, Wpłata dodatkowa Pracownika lub Wpłata dodatkowa Pracodawcy; 10)IKE indywidualne konto emerytalne w rozumieniu ustawy z dnia 20 kwietnia 2004 r. o indywidualnych kontach emerytalnych oraz indywidualnych kontach zabezpieczenia emerytalnego; 11)Inna Instytucja Finansowa niebędący Funduszem: a) fundusz inwestycyjny zarządzany przez towarzystwo funduszy inwestycyjnych, b) fundusz emerytalny zarządzany przez PTE, c) fundusz emerytalny zarządzany przez pracownicze towarzystwo emerytalne, albo d) zakład ubezpieczeń, które zostały umieszczone w ewidencji PPK, w trybie przepisów rozdziału 10 Ustawy; 12)Konwersja jednoczesne umorzenie jednostek rozrachunkowych w jednym Funduszu i przeliczenie umorzonych jednostek rozrachunkowych na jednostki rozrachunkowe innego Funduszu; 13)Lista Uczestników lista uczestników zawierająca w szczególności dane identyfikujące Uczestników, wskazanie wysokości Wpłaty podstawowej Pracownika, Wpłaty podstawowej Pracodawcy, Wpłaty dodatkowej Pracownika oraz Wpłaty dodatkowej Pracodawcy, stanowiąca załącznik do Umowy o prowadzenie PPK; 14) Osoba Uprawniona osoba fizyczna wskazana przez Uczestnika lub spadkobierca Uczestnika, która, na zasadach określonych w Ustawie, otrzyma środki zgromadzone na Rachunku PPK przez Uczestnika w przypadku jego śmierci; 15) Poważne Zachorowanie oznacza: a) całkowitą niezdolność do pracy w rozumieniu ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych, ustaloną w formie orzeczenia przez lekarza orzecznika lub komisję lekarską Zakładu Ubezpieczeń Społecznych na okres co najmniej 2 lat lub b) umiarkowany lub znaczny stopień niepełnosprawności w rozumieniu ustawy z dnia 27 sierpnia 1997 r. o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych, ustalony w formie orzeczenia przez zespół do spraw orzekania o niepełnosprawności na okres co najmniej 2 lat, lub c) niepełnosprawność osoby, która nie ukończyła 16 lat, w rozumieniu ustawy z dnia 27 sierpnia 1997 r. o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych, ustaloną w formie orzeczenia przez zespół do spraw orzekania o niepełnosprawności, lub d) zdiagnozowanie u osoby dorosłej jednej z następujących jednostek chorobowych: amputacja kończyny, bakteryjne zapalenie mózgu lub opon mózgowo-rdzeniowych, wirusowe zapalenie mózgu, choroba Alzheimera, choroba Leśniowskiego-Crohna, choroba neuronu ruchowego (stwardnienie zanikowe boczne), choroba Parkinsona, dystrofia mięśniowa, gruźlica, niewydolność nerek, stwardnienie rozsiane, choroba wywołana przez ludzki wirus upośledzenia odporności (HIV), kardiomiopatia, nowotwór złośliwy, toczeń trzewny układowy, udar mózgu, utrata mowy, słuchu lub wzroku, wrzodziejące zapalenie jelita grubego lub zawał serca, lub e) zdiagnozowanie u dziecka jednej z następujących jednostek chorobowych: poliomyelitis (choroba Heinego-Medina), zapalenie opon mózgowych, zapalenie mózgu, anemia aplastyczna, przewlekłe aktywne zapalenie wątroby, padaczka, gorączka reumatyczna, nabyta przewlekła choroba serca, porażenie (paraliż), utrata wzroku, głuchota (utrata słuchu), potransfuzyjne zakażenie wirusem HIV, schyłkowa niewydolność nerek, tężec, STRONA 5

6 cukrzyca, łagodny guz mózgu, przeszczepienie narządów, zabieg rekonstrukcyjny zastawek, zabieg rekonstrukcyjny aorty lub nowotwór złośliwy; 16) PPE pracowniczy program emerytalny w rozumieniu ustawy z dnia 20 kwietnia 2004 r. o pracowniczych programach emerytalnych; 17) PPK pracowniczy plan kapitałowy w rozumieniu Ustawy; 18) Prospekt prospekt informacyjny Funduszu; 19) Pracodawca oznacza: a) pracodawcę, o którym mowa w art. 3 ustawy z dnia 26 czerwca 1974 r. - Kodeks pracy w stosunku do osób zatrudnionych, o których mowa w lit. a definicji pojęcia Pracownik, b) nakładcę - w stosunku do osób zatrudnionych, o których mowa w lit. b definicji pojęcia Pracownik, c) rolnicze spółdzielnie produkcyjne lub spółdzielnie kółek rolniczych - w stosunku do osób zatrudnionych, o których mowa w lit. c definicji pojęcia Pracownik, d) zleceniodawcę - w stosunku do osób zatrudnionych, o których mowa w lit. d definicji pojęcia Pracownik, e) podmiot, w którym działa rada nadzorcza - w stosunku do osób zatrudnionych, o których mowa w lit. e definicji pojęcia Pracownik - który zawarł z Funduszem Umowę o zarządzanie PPK; 20) Pracownik oznacza: a) pracowników, o których mowa w art. 2 ustawy z dnia 26 czerwca 1974 r. - Kodeks pracy, z wyjątkiem pracowników przebywających na urlopach górniczych i urlopach dla pracowników zakładu przeróbki mechanicznej węgla, o których mowa w art. 11b ustawy z dnia 7 września 2007 r. o funkcjonowaniu górnictwa węgla kamiennego, oraz młodocianych w rozumieniu art ustawy z dnia 26 czerwca 1974 r. - Kodeks pracy, b) osoby fizyczne wykonujące pracę nakładczą, które ukończyły 18. rok życia, o których mowa w przepisach wykonawczych wydanych na podstawie art ustawy z dnia 26 czerwca 1974 r. - Kodeks pracy, c) członków rolniczych spółdzielni produkcyjnych lub spółdzielni kółek rolniczych, o których mowa w art. 138 i art. 180 ustawy z dnia 16 września 1982 r. - Prawo spółdzielcze, d) osoby fizyczne, które ukończyły 18. rok życia, wykonujące pracę na podstawie umowy agencyjnej lub umowy zlecenia albo innej umowy o świadczenie usług, do której zgodnie z art. 750 ustawy z dnia 23 kwietnia 1964 r. - Kodeks cywilny stosuje się przepisy dotyczące zlecenia, e) członków rad nadzorczych wynagradzanych z tytułu pełnienia tych funkcji - podlegające obowiązkowo ubezpieczeniom emerytalnemu i rentowym z tych tytułów w Rzeczypospolitej Polskiej, w rozumieniu ustawy z dnia 13 października 1998 r. o systemie ubezpieczeń społecznych; 21) Rachunek PPK zapis w Rejestrze Uczestników Funduszu prowadzony na zasadach określonych w Ustawie, a w zakresie w niej nieuregulowanym na zasadach określonych w Ustawie o oiffe; Uczestnik może posiadać więcej niż jeden Rachunek PPK; 22) Rachunek Małżeński wspólny Rachunek PPK Uczestnika i małżonka Uczestnika, o którym mowa w 22; 23) Regulamin niniejszy Regulamin PPK; 24) Rejestr Uczestników Funduszu rejestr Uczestników będących członkami Funduszu, zawierający w szczególności dane identyfikujące Uczestników Funduszu takie jak: imię (imiona), nazwisko, adres zamieszkania, adres do korespondencji, numer telefonu, adres poczty STRONA 6

7 elektronicznej, płeć, obywatelstwo, numer PESEL lub datę urodzenia w przypadku osób nieposiadających numeru PESEL, serię i numer dowodu osobistego lub numer paszportu albo innego dokumentu potwierdzającego tożsamość w przypadku osób, które nie posiadają obywatelstwa polskiego, dane o Wpłatach i otrzymanych Wypłatach Transferowych oraz przeliczeniach tych Wpłat i Wypłat Transferowych na jednostki rozrachunkowe, dane o aktualnym stanie środków na rachunkach; 25) Statut statut Funduszu, w odniesieniu do każdego Funduszu osobno; 26) Strona, Strony Fundusz lub Pracodawca; 27)Towarzystwo Pocztylion-Arka Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie, będące organem Funduszy; 28) Trwały Nośnik każdy nośnik informacji umożliwiający przechowywanie przez czas niezbędny, wynikający z charakteru informacji oraz celu ich sporządzenia lub przekazania, zawartych na nim informacji w sposób uniemożliwiający ich zmianę lub pozwalający na odtworzenie informacji w wersji i formie, w jakiej zostały sporządzone lub przekazane; 29) Uczestnik osoba fizyczna, która ukończyła 18 rok życia, będąca stroną Umowy o prowadzenie PPK; 30) Umowa o prowadzenie PPK zawierana przez Fundusz i Pracodawcę w imieniu i na rzecz Uczestnika umowa o prowadzenie PPK, o której mowa w Rozdziale 3 Ustawy; 31) Umowa o zarządzanie PPK zawierana przez Fundusz i Pracodawcę umowa o zarządzanie PPK, o której mowa w Rozdziale 2 Ustawy; 32) Umowy Umowa o zarządzanie PPK oraz Umowa o prowadzenie PPK; 33) Ustawa ustawa z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych; 34) Ustawa o funduszach inwestycyjnych ustawa z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi; 35) Ustawa o oiffe oznacza ustawę z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych; 36) Wkład Własny wymagane środki pieniężne przeznaczone na sfinansowanie części kosztów budowy lub przebudowy budynku mieszkalnego, zapłatę części ceny zakupu prawa własności budynku mieszkalnego, lokalu mieszkalnego stanowiącego odrębną nieruchomość lub spółdzielczego własnościowego prawa do lokalu mieszkalnego, nabycia prawa własności nieruchomości gruntowej lub jej części, nabycia udziału we współwłasności budynku mieszkalnego lub lokalu mieszkalnego stanowiącego odrębną nieruchomość lub udziału w nieruchomości gruntowej, które wnioskujący o kredyt deklaruje pokryć ze środków własnych w celu przyznania kredytu, o którym mowa w art. 3 ust. 1 ustawy z dnia 23 marca 2017 r. o kredycie hipotecznym oraz o nadzorze nad pośrednikami kredytu hipotecznego i agentami; 37) Wpłata dodatkowa Pracodawcy wpłacana dobrowolnie przez Pracodawcę, określona procentowo część Wynagrodzenia Uczestnika, odprowadzana na odpowiedni Rachunek PPK Uczestnika; 38) Wpłata dodatkowa Pracownika wpłacana dobrowolnie przez Pracownika, określona procentowo część Wynagrodzenia Uczestnika, odprowadzana na odpowiedni Rachunek PPK Uczestnika; 39) Wpłata finansowana przez Pracodawcę Wpłata podstawowa Pracodawcy oraz, w przypadku w którym została zadeklarowana, Wpłata dodatkowa Pracodawcy; 40) Wpłata finansowana przez Pracownika Wpłata podstawowa Pracownika oraz, w przypadku w którym została zadeklarowana, Wpłata dodatkowa Pracownika; 41) Wpłata podstawowa Pracodawcy wpłata podstawowa finansowana przez Pracodawcę, obliczana i odprowadzana przez Pracodawcę na odpowiedni Rachunek PPK Uczestnika; 42) Wpłata podstawowa Pracownika wpłata podstawowa finansowana przez Pracownika, STRONA 7

8 obliczana, pobierana od Uczestnika i odprowadzana przez Pracodawcę na odpowiedni Rachunek PPK Uczestnika; 43) Wynagrodzenie podstawa wymiaru składek na ubezpieczenie emerytalne i rentowe Uczestnika, o której mowa w ustawie z dnia 13 października 1998 r. o systemie ubezpieczeń społecznych, bez stosowania ograniczenia, o którym mowa w art. 19 ust. 1 tej ustawy, oraz z wyłączeniem podstawy wymiaru składek na ubezpieczenia emerytalne i rentowe osób przebywających na urlopie wychowawczym oraz pobierających zasiłek macierzyński lub zasiłek w wysokości zasiłku macierzyńskiego; 44) Wpłata do PPK wpłaty wnoszone do Funduszu tytułem nabycia jednostek rozrachunkowych, na zasadach i w wysokościach określonych w Ustawie; 45) Wypłata dokonywana na wniosek Uczestnika wypłata środków pieniężnych zgromadzonych w PPK tytułem odkupienia jednostek rozrachunkowych realizowana na warunkach określonych w Ustawie; 46) Wypłata Transferowa przekazanie środków pieniężnych zgromadzonych w PPK na warunkach określonych w Ustawie z jednego Rachunku PPK na inny Rachunek PPK, na IKE małżonka zmarłego Uczestnika lub na IKE Osoby Uprawnionej, na PPE małżonka zmarłego Uczestnika lub na PPE Osoby Uprawnionej, na rachunek terminowej lokaty oszczędnościowej Uczestnika, o której mowa w art. 49 ust. 1 pkt 3) ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. Prawo bankowe, na rachunek lokaty terminowej Uczestnika prowadzony w spółdzielczej kasie oszczędnościowo-kredytowej, na rachunek terminowej lokaty oszczędnościowej wskazany przez małżonka lub byłego małżonka Uczestnika, na rachunek lokaty terminowej prowadzony w spółdzielczej kasie oszczędnościowo-kredytowej wskazany przez małżonka lub byłego małżonka Uczestnika lub do zakładu ubezpieczeń prowadzącego działalność określoną w Dziale I w grupie 3 załącznika do ustawy z dnia 15 września 2015 r. o działalności ubezpieczeniowej i reasekuracyjnej; 47)Zdefiniowana Data rok, w którym wiek 60 lat osiągają osoby urodzone w roku stanowiącym środek przedziału roczników, dla których dany Fundusz jest właściwy; 48) Zwrot wycofanie środków zgromadzonych w PPK przed osiągnięciem przez Uczestnika 60 (sześćdziesiątego) roku życia na wniosek Uczestnika, małżonka lub byłego małżonka Uczestnika, małżonka zmarłego Uczestnika lub Osoby Uprawnionej. 2. Wyrażenia niezdefiniowane powyżej, a użyte w treści Regulaminu mają znaczenie nadane im w Ustawie, Statucie lub Prospekcie. II. ZOBOWIĄZANIA 3 WSPÓLNE ZOBOWIĄZANIA STRON Strony zobowiązują się do prawidłowej realizacji obowiązków związanych z tworzonym i prowadzonym przez Pracodawcę pracowniczym planie kapitałowym wynikających z Ustawy, Ustawy o funduszach inwestycyjnych, Ustawy o oiffe i Umów. Fundusze są w szczególności zobowiązane do: 4 ZOBOWIĄZANIA FUNDUSZU 1) zarządzania środkami gromadzonymi w PPK; 2) odkupywania jednostek rozrachunkowych od Uczestnika; STRONA 8

9 3) tworzenia i prowadzenia Rachunków dla Uczestników wskazanych w Liście Uczestników; 4) wypełniania obowiązków informacyjnych, o których mowa w 39 Regulaminu, w tym informowania Uczestników o warunkach uczestnictwa w PPK; 5) informowania Pracodawcy o zmianach Statutu lub Prospektu, które wpływają na funkcjonowanie PPK. Pracodawca jest w szczególności zobowiązany do: 5 ZOBOWIĄZANIA PRACODAWCY 1) terminowego obliczania i dokonywania Wpłat finansowanych przez Pracodawcę; 2) terminowego obliczania, pobierania i dokonywania Wpłat finansowanych przez Pracownika; 3) prowadzenia dokumentacji związanej z obliczaniem Wpłat finansowanych przez Pracodawcę oraz Wpłat finansowanych przez Pracownika; 4) niezwłocznego przekazywania zaktualizowanej Listy Uczestników, w tym do niezwłocznego, jednak nie rzadziej niż raz w miesiącu, informowania Funduszy o zmianach w Liście Uczestników polegających na wskazaniu nowych Pracowników oraz Pracowników, którzy złożyli deklarację w sprawie rezygnacji z PPK lub Pracowników, którzy utracili status Pracownika względem Pracodawcy; 5) wypełniania obowiązków informacyjnych, o których mowa w 40 Regulaminu; 6) poinformowania Pracownika o możliwości zadeklarowania Wpłaty dodatkowej Pracownika oraz o możliwości obniżenia wysokości Wpłaty podstawowej Pracownika zgodnie z ust. 19 ust. 2 Regulaminu. 6 ZOBOWIĄZANIA PRACOWNIKA 1. Pracownik jest zobowiązany do wypełniania obowiązków informacyjnych, o których mowa w 41 Regulaminu. 2. Uczestnik jest obowiązany niezwłocznie, nie później niż w terminie 30 dni od dnia zaistnienia zmiany danych identyfikujących Uczestnika, poinformować Fundusz o tej zmianie. 3. Fundusz nie ponosi odpowiedzialności za wypełnianie obowiązków informacyjnych względem Uczestnika z wykorzystaniem danych identyfikujących Uczestnika, które utraciły aktualność, a o zmianie których Uczestnik nie poinformował Funduszu. III. WYNAGRODZENIE 7 MAKSYMALNA WYSOKOŚĆ WYNAGRODZENIA ZA ZARZĄDZANIE FUNDUSZEM 1. Towarzystwo pobiera wynagrodzenie za zarządzanie Funduszami zgodnie ze Statutem każdego z Funduszy oraz na zasadach przewidzianych w Ustawie oraz w przepisach wykonawczych wydanych na podstawie art. 49 ust. 13 Ustawy. 2. Fundusze ponoszą koszty zarządzania przez Towarzystwo w maksymalnej wysokości określonej w tabeli poniżej. Rzeczywista stawka wynagrodzenia Towarzystwa za zarządzanie danym Funduszem (Wynagrodzenie Stałe) nie może przekroczyć maksymalnej wysokości określonej w Statucie danego Funduszu i jest ustalana przez Zarząd Towarzystwa w formie uchwały oraz publikowana na stronie STRONA 9

10 internetowej Towarzystwa. Lp. Nazwa Funduszu Maksymalna wysokość stawki Wynagrodzenia Stałego za zarządzanie Funduszem w skali roku 1. PPK Pocztylion 2025 Dobrowolny Fundusz Emerytalny 2 PPK Pocztylion 2030 Dobrowolny Fundusz Emerytalny 3 PPK Pocztylion 2035 Dobrowolny Fundusz Emerytalny 4 PPK Pocztylion 2040 Dobrowolny Fundusz Emerytalny 5 PPK Pocztylion 2045 Dobrowolny Fundusz Emerytalny 6 PPK Pocztylion 2050 Dobrowolny Fundusz Emerytalny 7 PPK Pocztylion 2055 Dobrowolny Fundusz Emerytalny 8. PPK Pocztylion 2060 Dobrowolny Fundusz Emerytalny Rzeczywista wysokość stawki Wynagrodzenia Stałego za zarządzanie Funduszem w skali roku (opublikowana na stronie internetowej Towarzystwa 0,50% wartości Aktywów Netto 0,00% wartości Aktywów Netto do 30 czerwca ,47% wartości Aktywów Netto od 1 lipca ,50% wartości Aktywów Netto 0,00% wartości Aktywów Netto do 30 czerwca ,47% wartości Aktywów Netto od 1 lipca ,50% wartości Aktywów Netto 0,00% wartości Aktywów Netto do 30 czerwca ,48% wartości Aktywów Netto od 1 lipca ,50% wartości Aktywów Netto 0,00% wartości Aktywów Netto do 30 czerwca ,48% wartości Aktywów Netto od 1 lipca ,50% wartości Aktywów Netto 0,00% wartości Aktywów Netto do 30 czerwca ,49% wartości Aktywów Netto od 1 lipca ,50% wartości Aktywów Netto 0,00% wartości Aktywów Netto do 30 czerwca ,49% wartości Aktywów Netto od 1 lipca ,50% wartości Aktywów Netto 0,00% wartości Aktywów Netto do 30 czerwca ,50% wartości Aktywów Netto od 1 lipca ,50% wartości Aktywów Netto 0,00% wartości Aktywów Netto do 30 czerwca ,50% wartości Aktywów Netto od 1 lipca Towarzystwo na zasadach opisanych w Ustawie oraz w przepisach wykonawczych wydanych na podstawie art. 49 ust. 13 Ustawy, może pobierać wynagrodzenie za osiągnięty wynik inwestycyjny przez Fundusze (Wynagrodzenie za osiągnięty wynik) w maksymalnej wysokości określonej w tabeli poniżej. Rzeczywista wysokość tego wynagrodzenia jest ustalana w formie uchwały Zarządu Towarzystwa oraz publikowana na stronie internetowej Towarzystwa. STRONA 10

11 Lp. Nazwa Funduszu Maksymalna wysokość stawki Wynagrodzenia za osiągnięty wynik Funduszu w skali roku 1. PPK Pocztylion 2025 Dobrowolny Fundusz Emerytalny 2 PPK Pocztylion 2030 Dobrowolny Fundusz Emerytalny 3 PPK Pocztylion 2035 Dobrowolny Fundusz Emerytalny 4 PPK Pocztylion 2040 Dobrowolny Fundusz Emerytalny 5 PPK Pocztylion 2045 Dobrowolny Fundusz Emerytalny 6 PPK Pocztylion 2050 Dobrowolny Fundusz Emerytalny 7 PPK Pocztylion 2055 Dobrowolny Fundusz Emerytalny 8. PPK Pocztylion 2060 Dobrowolny Fundusz Emerytalny 0,00% wartości Aktywów Netto do 31 grudnia ,10% wartości Aktywów Netto od 1 stycznia ,00% wartości Aktywów Netto do 31 grudnia ,10% wartości Aktywów Netto od 1 stycznia ,00% wartości Aktywów Netto do 31 grudnia ,10% wartości Aktywów Netto od 1 stycznia ,00% wartości Aktywów Netto do 31 grudnia ,10% wartości Aktywów Netto od 1 stycznia ,00% wartości Aktywów Netto do 31 grudnia ,10% wartości Aktywów Netto od 1 stycznia ,00% wartości Aktywów Netto do 31 grudnia ,10% wartości Aktywów Netto od 1 stycznia ,00% wartości Aktywów Netto do 31 grudnia ,10% wartości Aktywów Netto od 1 stycznia ,00% wartości Aktywów Netto do 31 grudnia ,10% wartości Aktywów Netto od 1 stycznia 2022 Rzeczywista wysokość stawki Wynagrodzenia za osiągnięty wynik Funduszu w skali roku (opublikowana na stronie internetowej Towarzystwa 0,00% wartości Aktywów Netto do 31 grudnia ,10% wartości Aktywów Netto od 1 stycznia ,00% wartości Aktywów Netto do 31 grudnia ,10% wartości Aktywów Netto od 1 stycznia ,00% wartości Aktywów Netto do 31 grudnia ,10% wartości Aktywów Netto od 1 stycznia ,00% wartości Aktywów Netto do 31 grudnia ,10% wartości Aktywów Netto od 1 stycznia ,00% wartości Aktywów Netto do 31 grudnia ,10% wartości Aktywów Netto od 1 stycznia ,00% wartości Aktywów Netto do 31 grudnia ,10% wartości Aktywów Netto od 1 stycznia ,00% wartości Aktywów Netto do 31 grudnia ,10% wartości Aktywów Netto od 1 stycznia ,00% wartości Aktywów Netto do 31 grudnia ,10% wartości Aktywów Netto od 1 stycznia Wynagrodzenie Stałe, o którym mowa w ust. 2 jest obliczane na każdy Dzień Wyceny i jest płatne na rzecz Towarzystwa do 15 dnia roboczego po zakończeniu miesiąca, za który wynagrodzenie jest należne. 5. Wynagrodzenie za osiągnięty wynik, o którym mowa w ust. 3 może być pobierane pod warunkiem: 1) realizacji dodatniej stopy zwrotu przez dany Fundusz za dany rok oraz 2) osiągnięcia przez dany Fundusz w danym roku stopy zwrotu przewyższającej Stopę Referencyjną przyjętą dla tego Funduszu oraz 3) osiągnięcia na ostatni dzień wyceny listopada w danym roku stopy zwrotu na poziomie nie niższym niż 75% najwyższych stóp zwrotu funduszy tej samej zdefiniowanej daty oraz 4) upływu dwóch pełnych lat kalendarzowych od końca roku, w którym utworzono Fundusz. 6. Wynagrodzenie za osiągnięty wynik jest obliczane na każdy Dzień Wyceny i jest płatne na rzecz STRONA 11

12 Towarzystwa do 15 dnia roboczego po zakończeniu danego roku kalendarzowego. 7. Na pokrycie wynagrodzenia Towarzystwa za zarządzanie Funduszem tworzy się każdego dnia w danym roku obrotowym, w ciężar kosztów operacyjnych Funduszu związanych z funkcjonowaniem Funduszu, rezerwę w kwocie równej wysokości naliczonego w tym dniu wynagrodzenia Towarzystwa za zarządzanie Funduszem. 8. Wysokość Wynagrodzenia Stałego, Wynagrodzenia za osiągnięty wynik oraz opłat związanych z realizacją zleceń Konwersji, o których mowa w 9 jest ustalana w formie uchwały zarządu Towarzystwa i publikowana na stronie internetowej Towarzystwa wskazanej w Statucie. 9. Zmiany, o których mowa w ust. 8 mogą być dokonywane przez Towarzystwo bez konieczności zmiany Umów ani Regulaminu. 8 KOSZTY OBCIĄŻAJĄCE FUNDUSZ 1. Oprócz wynagrodzenia Towarzystwa z tytułu zarządzania Funduszem, o którym mowa 7, z Aktywów Funduszu pokrywane są wyłącznie koszty określone w Statucie i na warunkach tam opisanych, uzasadnione z uwagi na prowadzoną działalność inwestycyjną Funduszy, do których należą zarówno koszty nielimitowane i limitowane odpowiednio wskazane w ust. 2 ust. 6 poniżej. 2. Każdy Fundusz może pokrywać z Aktywów Funduszu następujące koszty: 1) prowizje i opłaty na rzecz firm inwestycyjnych lub banków, z których dany Fundusz korzysta, zawierając transakcje w ramach lokowania aktywów danego Funduszu, 2) prowizje i opłaty związane z umowami i transakcjami danego Funduszu, zawieranymi w ramach lokowania aktywów danego Funduszu, 3) prowizje i opłaty związane z przechowywaniem aktywów danego Funduszu, 4) prowizje i opłaty na rzecz instytucji depozytowych i rozliczeniowych, z których usług dany Fundusz korzysta w ramach lokowania aktywów danego Funduszu, 5) wynagrodzenie Depozytariusza danego Funduszu, 6) koszty związane z prowadzeniem Rejestru Uczestników danego Funduszu, 7) podatki i opłaty, wymagane w związku z działalnością danego Funduszu, w tym opłaty za zezwolenia, jeżeli obowiązek ich poniesienia wynika z przepisów prawa, 8) koszty ogłoszeń wymaganych w związku z działalnością danego Funduszu, postanowieniami Statutu danego Funduszu lub przepisami prawa, 9) koszty druku i publikacji materiałów informacyjnych danego Funduszu wymaganych przepisami prawa, 10) koszty likwidacji danego Funduszu, 11) wynagrodzenie likwidatora danego Funduszu. 3. Koszty, o których mowa w ust. 2 pkt 5 i 6, mogą być pokrywane z Aktywów danego Funduszu do wysokości: 1) 0,5% średniej wartości Aktywów Netto Funduszu w danym roku kalendarzowym gdy wartość Aktywów Netto tego Funduszu jest niższa niż lub równa zł, 2) sumy kwoty zł i 0,05% średniej wartości Aktywów Netto Funduszu, ponad kwotę zł gdy wartość Aktywów Netto Funduszu jest wyższa niż zł. 4. Koszty, o których mowa w ust. 2 pkt 11, mogą być pokrywane z Aktywów danego Funduszu w wysokości nie wyższej 0,50% wartości Aktywów Netto Funduszu w skali roku. 5. W okresie, w którym wartości Aktywów Netto Funduszu jest niższa niż zł, Towarzystwo pokrywa z własnych środków koszty tego Funduszu, o których mowa w ust. 2 pkt 5, 6, 8 i 9. STRONA 12

13 6. Koszty działalności każdego Funduszu, które nie są wskazane w ust. 2 i w przepisach określających wynagrodzenie Towarzystwa za zarządzanie danym Funduszem, pokrywa Towarzystwo z własnych środków. 9 OPŁATY OBCIĄŻAJĄCE UCZESTNIKA 1. Od Wpłat do PPK Fundusz nie może pobierać żadnych opłat. 2. Pierwsze trzy Konwersje w danym roku kalendarzowym są bezpłatne. W przypadku dokonania czwartej i każdej kolejnej Konwersji w danym roku kalendarzowym przez Członka Funduszu Towarzystwo może pobierać opłatę w wysokości, nie większej niż 0,50% wartości aktywów podlegających Konwersji. Rzeczywista stawka opłaty za Konwersję będzie publikowana na stronie internetowej Towarzystwa, wskazanej w tabeli poniżej. Fundusz Maksymalna wysokość opłaty za czwartą i kolejne Konwersje Rzeczywista wysokość opłaty czwartą i kolejne Konwersje Wszystkie fundusze PPK Pocztylion wskazane w Załączniku nr 1 0,50% wartości Aktywów podlegających konwersji 0,0% wartości Aktywów podlegających konwersji opublikowana na stronie internetowej Towarzystwa IV. UMOWA O PROWADZENIE PPK 10 PRACOWNICY OBJĘCI UMOWĄ O PROWADZENIE PPK 1. Uczestnictwo w PPK jest dobrowolne. 2. Pracodawca zawiera z Funduszem Umowę o prowadzenie PPK w imieniu i na rzecz Pracowników, którzy ukończyli 18 rok życia. Lista Uczestników objętych Umową o prowadzenie PPK stanowi załącznik do Umowy o prowadzenie PPK. Umowa o prowadzenie PPK może być zawarta wyłącznie z Funduszem, z którym Pracodawca zawarł uprzednio Umowę o zarządzanie PPK. 3. Zawarcie Umowy o prowadzenie PPK w imieniu i na rzecz danego Pracownika następuje poprzez zmianę załącznika do Umowy o prowadzenie PPK zawierającego Listę Uczestników. 4. Pracodawca zawiera Umowę o prowadzenie PPK w imieniu i na rzecz Pracownika, który ukończył 55 (pięćdziesiąt pięć) lat i nie ukończył 70 (siedemdziesiąt) lat, wyłącznie na jego wniosek, z zastrzeżeniem ust. 5. Pracodawca jest obowiązany do poinformowania Pracownika o możliwości złożenia wniosku. 5. Pracodawca zawiera Umowę o prowadzenie PPK w imieniu i na rzecz Pracownika, o którym mowa w ust. 3, jeżeli w okresie 12 (dwanaście) miesięcy poprzedzających pierwszy dzień zatrudnienia, Pracownik ten był zatrudniony u Pracodawcy łącznie przez co najmniej 3 (trzy) miesiące. 6. Pracodawca nie zawiera Umowy o prowadzenie PPK w imieniu i na rzecz Pracownika, który ukończył 70 (siedemdziesiąt) lat. 7. Pracodawca nie zawiera z Funduszem Umowy o prowadzenie PPK w imieniu i na rzecz Pracownika, jeżeli do 10 (dziesiątego) dnia miesiąca następującego po miesiącu, w którym upłynął termin STRONA 13

14 3 (trzech) miesięcy zatrudnienia Pracownik zadeklaruje niedokonywanie Wpłat do PPK albo przestanie być Pracownikiem w stosunku do danego Pracodawcy. 8. Pracownik może być w tym samym czasie stroną więcej niż jednej umowy o prowadzenie PPK. 11 TERMIN ZAWARCIA UMOWY. LISTA UCZESTNIKÓW. 1. Umowa o prowadzenie PPK zawierana jest po upływie trzeciego miesiąca zatrudnienia danego Pracownika u Pracodawcy, nie później niż do 10 (dziesiątego) dnia miesiąca następującego po miesiącu, w którym upłynął termin 3 (trzech) miesięcy zatrudnienia. 2. Do okresu zatrudnienia, o którym mowa w ust. 1, wlicza się okresy zatrudnienia u Pracodawcy z poprzednich 12 (dwunastu) miesięcy, a także okresy zatrudnienia u poprzednich pracodawców, jeżeli z mocy odrębnych przepisów Pracodawca jest następcą prawnym w stosunkach prawnych nawiązanych przez Pracodawcę, który poprzednio zatrudniał Pracownika. 3. Umowa o prowadzenie PPK jest zawierana w stosunku do danego Pracownika z chwilą przekazania Funduszom przez Pracodawcę Listy Uczestników lub aktualizacji Listy Uczestników, w ramach której ten Pracownik jest wskazany, przy czym Lista Uczestników przekazywana jest w postaci elektronicznej, w formacie i strukturze określonej przez Towarzystwo, za pośrednictwem Aplikacji Nasze PPK udostępnionej Pracodawcy przez Towarzystwo. 4. Pracodawca jest zobowiązany do dokonywania wpłat do PPK począwszy od miesiąca następującego po miesiącu, w którym Pracodawca przekazał Funduszom pierwszą Listę Uczestników, a w stosunku do Pracowników, o których zostanie uzupełniona Lista Uczestników wskutek aktualizacji od miesiąca następującego po miesiącu, w którym Pracodawca przekazał Funduszom. 5. Pracodawca jest zobowiązany do aktualizowania Listy Uczestników w przypadku wystąpienia zdarzeń powodujących zmianę Listy Uczestników, w szczególności w związku z nawiązaniem nowego stosunku prawnego z danym Pracownikiem, rezygnacją z oszczędzania w PPK przez Pracownika, zakończeniem stosunku prawnego wiążącego Pracownika z Pracodawcą. 12 DEKLARACJA REZYGNACJI Z WPŁAT DO PPK 1. Pracownik może zrezygnować z dokonywania Wpłat do PPK na podstawie deklaracji złożonej Pracodawcy w formie pisemnej w każdym czasie. 2. Deklaracja rezygnacji z Wpłat do PPK zawiera dane dotyczące Pracodawcy i Pracownika oraz oświadczenie Pracownika o posiadaniu przez niego wiedzy o konsekwencjach jej złożenia. 3. Rezygnacja z dokonywania Wpłat do PPK nie wymaga zmiany umowy o prowadzenie PPK. 4. O złożeniu deklaracji, Pracodawca niezwłocznie, nie później niż w terminie 7 dni od dnia złożenia deklaracji przez Pracownika, informuje Fundusz. 5. Pracodawca nie dokonuje Wpłat do PPK za Pracownika, który złożył deklarację, począwszy od miesiąca, w którym Pracownik złożył deklarację. Wpłaty pobrane w tym miesiącu podlegają zwrotowi. 6. Zwrot, o którym mowa w ust. 5 może zostać zrealizowany w wartości nominalnej wyłącznie w sytuacji, w której za otrzymane wpłaty do PPK nie nastąpiło nabycie Jednostek Rozrachunkowych. Jeśli za Wpłaty do PPK zostały nabyte Jednostki Rozrachunkowe zwrot jest dokonywany poprzez umorzenie Jednostek Rozrachunkowych nabytych za wpłaty do PPK, według bieżącej Wartości Aktywów Netto na Jednostkę Rozrachunkową. W przypadku odkupienia Jednostek Rozrachunkowych w związku ze zwrotem stosuje się odpowiednio zasady, tryb i terminy dotyczące odkupienia Jednostek Rozrachunkowych w związku z dyspozycją Wypłaty. Zwrot dokonywany jest na rzecz Pracodawcy i Pracownika proporcjonalnie, przy czym Fundusze dokonują zwrotu na rachunek Pracodawcy. 7. Pracownik, który złożył deklarację może w każdym czasie złożyć Pracodawcy w formie pisemnej STRONA 14

15 wniosek o dokonywanie Wpłat do PPK, chyba że Pracownik ukończył 70 rok życia. Złożenie tego wniosku i ponowne dokonywanie Wpłat do PPK nie wymaga zmiany Umowy o prowadzenie PPK. 8. W przypadku, o którym mowa w ust. 7, Wpłat do PPK dokonuje się, począwszy od miesiąca następującego po miesiącu, w którym złożono wniosek o dokonywanie Wpłat do PPK. 9. Co 4 lata, w terminie do ostatniego dnia lutego danego roku, Pracodawca informuje Pracownika, który złożył deklarację o ponownym dokonywaniu Wpłat do PPK za tego Pracownika zgodnie z ust Co 4 lata, od dnia 1 kwietnia 2023 roku, Pracodawca dokonuje Wpłat do PPK za Pracownika, który złożył deklarację rezygnacji z Wpłat do PPK, chyba że Pracownik ponownie zrezygnuje z dokonywania Wpłat do PPK, składając Pracodawcy deklarację rezygnacji z Wpłat do PPK. Przepis ust. 5 stosuje się odpowiednio. 13 PRACOWNICY PRZYSTĘPUJĄCY DO UMOWY O PROWADZENIE PPK 1. W przypadku, gdy do PPK prowadzonego przez Pracodawcę związanego Umową o zarządzanie PPK przystępuje nowy Pracownik zawarcie umowy następuje na zasadzie jak w 11 ust Lista Uczestników w zmienionej treści jest wiążąca dla Funduszu od dnia otrzymania przez Fundusz aktualizacji. 3. Jeżeli Pracodawca nie dopełni obowiązku zawarcia Umowy o prowadzenie PPK poprzez aktualizację Listy Uczestników w terminie wskazanym w 11 ust. 1 przyjmuje się, że w pierwszym dniu po upływie tego terminu, z mocy prawa powstał stosunek prawny wynikający z Umowy o prowadzenie PPK pomiędzy nowym Pracownikiem a Funduszem. Umowę o prowadzenie PPK uważa się za zawartą na warunkach wynikających z Umowy o zarządzanie PPK. V. WARUNKI GROMADZENIA ŚRODKÓW I ZARZĄDZANIA NIMI PRZEZ POSZCZEGÓLNE FUNDUSZE Polityka inwestycyjna danego Funduszu uwzględnia konieczność ograniczania poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku Uczestnika w taki sposób, iż udział Części Udziałowej i Części Dłużnej w wartości Aktywów danego Funduszu będzie kształtowany odpowiednio do czasu pozostałego do osiągnięcia przez dany Fundusz Zdefiniowanej Daty. 2. Wszystkie Fundusze są Funduszami Zdefiniowanej Daty, co zobowiązuje Towarzystwo do utrzymywania Udziału Części Udziałowej i Części Dłużnej w Aktywach danego Funduszu w poszczególnych okresach istnienia danego Funduszu z uwzględnieniem okresu pozostałego do osiągnięcia Zdefiniowanej Daty przez ten Fundusz zgodnie z poniższymi zasadami: 1) począwszy od roku, w którym Fundusz osiągnie swoją Zdefiniowaną Datę, udział Części Udziałowej nie może być większy niż 15%, a udział Części Dłużnej nie może być mniejszy niż 85% wartości Aktywów Funduszu; 2) w okresie 5 lat poprzedzających datę, o której mowa w pkt 1, udział Części Udziałowej nie może być mniejszy niż 10% oraz nie może być większy niż 30% wartości Aktywów Funduszu, a udział Części Dłużnej nie może być mniejszy niż 70% oraz większy niż 90% wartości Aktywów Funduszu; w trakcie trwania tego okresu udział Części Udziałowej musi być stopniowo zmniejszany na rzecz Części Dłużnej; 3) w okresie 5 lat poprzedzających datę, o której mowa w pkt 2, udział Części Udziałowej nie może być mniejszy niż 25% oraz nie może być większy niż 50% wartości Aktywów Funduszu, a udział Części Dłużnej nie może być mniejszy niż 50% oraz większy niż 75% wartości Aktywów Funduszu; STRONA 15

16 4) w okresie 10 lat poprzedzających datę, o której mowa w pkt 3, udział Części Udziałowej nie może być mniejszy niż 40% oraz nie może być większy niż 70% wartości Aktywów Funduszu, a udział Części Dłużnej nie może być mniejszy niż 30% oraz większy niż 60% wartości Aktywów Funduszu; 5) począwszy od dnia utworzenia funduszu do dnia rozpoczęcia okresu, o którym mowa w pkt 4, udział Części Udziałowej nie może być mniejszy niż 60% oraz nie może być większy niż 80% wartości Aktywów Funduszu, a udział Części Dłużnej nie może być mniejszy niż 20% i większy niż 40% wartości Aktywów Funduszu. 3. Inwestycje w Fundusze są obarczone ryzykiem inwestycyjnym, co oznacza możliwość uzyskania negatywnego wyniku finansowego z tej inwestycji, włącznie z możliwością utraty części zainwestowanego kapitału. Poziom ryzyka inwestycyjnego jest uzależniony od polityki inwestycyjnej poszczególnych Funduszy. 4. Opis warunków gromadzenia środków i zarzadzania nimi przez poszczególne Fundusze stanowi Załącznik nr 2 do Regulaminu. VI. ODPOWIEDZIALNOŚĆ STRON 15 ODPOWIEDZIALNOŚĆ TOWARZYSTWA I FUNDUSZU 1. Towarzystwo odpowiada wobec Uczestników za wszelkie szkody spowodowane niewykonaniem lub nienależytym wykonaniem swych obowiązków w zakresie zarządzania Funduszem i jego reprezentacji, chyba że niewykonanie lub nienależyte wykonanie obowiązków spowodowane jest okolicznościami, za które Towarzystwo nie ponosi odpowiedzialności i którym nie mogło zapobiec, mimo dołożenia najwyższej staranności. Za szkody z tytułu niewykonania lub nienależytego wykonania obowiązków, o których mowa w zdaniu poprzednim, Fundusze nie ponoszą odpowiedzialności. 2. Towarzystwo ani Fundusz nie ponoszą odpowiedzialności za szkody wynikające z działania lub zaniechania Podmiotu Zatrudniającego, w szczególności związane z przekazaniem danych lub informacji wchodzących w zakres Listy Uczestników, z obliczaniem i pobieraniem wysokości Wpłaty dodatkowej Pracodawcy lub Wpłaty dodatkowej Uczestnika, a także za skutki finansowe niekompletnych lub błędnych danych przekazanych przez Pracodawcę, które uniemożliwiają prawidłowe rozliczenie Wpłat do PPK. 16 ODPOWIEDZIALNOŚĆ PRACODAWCY I PRACOWNIKA Pracodawca ponosi wobec Uczestników i Funduszu odpowiedzialność z tytułu niewykonania lub nienależytego wykonania swoich obowiązków określonych w Umowie o zarządzanie PPK, Umowie o prowadzenie PPK oraz niniejszym Regulaminie, a także z tytułu terminowości i poprawności naliczania i odprowadzania Wpłat do PPK na Rachunki PPK Uczestników. VII. WPŁATY 17 ZASADY OGÓLNE 1. Wpłaty dokonywane są od miesiąca następującego po miesiącu, w którym powstał stosunek prawny wynikający z Umowy o prowadzenie PPK. 2. Pracodawca i Pracownik finansują Wpłaty podstawowe Pracodawcy i Wpłaty podstawowe Pracownika z własnych środków, które nie są wliczane do wynagrodzenia stanowiącego podstawę ustalenia wysokości obowiązkowych składek na ubezpieczenia emerytalne i rentowe. STRONA 16

17 3. Pracodawca oblicza, pobiera i wpłaca do Funduszu Wpłaty finansowane przez Pracodawcę oraz Wpłaty finansowane przez Pracownika. 4. Wpłaty finansowane przez Pracodawcę są obliczane w terminie wypłaty wynagrodzenia przez Pracodawcę. 5. Wpłaty finansowane przez Pracownika są obliczane i pobierane przez Pracodawcę w terminie wypłaty wynagrodzenia przez Pracodawcę. 6. Wpłaty, o których mowa w ust. 4 i 5, dokonywane są w terminie do 15 (piętnastego) dnia miesiąca następującego po miesiącu, w którym zostały obliczone i pobrane. Jeżeli Wynagrodzenie wypłacane jest w okresach krótszych niż jeden miesiąc, wpłaty, o których mowa w ust. 4 i 5 należne za miesiąc, odprowadzane są w terminie do ostatniego dnia miesiąca. 7. Z zastrzeżeniem ust. 8, Pracodawca i Pracownik nie finansują Wpłat finansowanych przez Pracodawcę i Wpłat finansowanych przez Pracownika: 1) w okresie przestoju ekonomicznego, o którym mowa w art. 2 pkt 1) ustawy z dnia 11 października 2013 r. o szczególnych rozwiązaniach związanych z ochroną miejsc pracy oraz w okresie obniżonego wymiaru czasu pracy, o którym mowa w art. 2 pkt 2) tej ustawy; 2) w przypadku zaistnienia przesłanek niewypłacalności pracodawcy, o których mowa w ustawie z dnia 13 lipca 2006 r. o ochronie roszczeń pracowniczych w razie niewypłacalności pracodawcy; 3) w okresie przejściowego zaprzestania prowadzenia działalności gospodarczej lub ograniczenia jej prowadzenia na skutek powodzi i braku środków na wypłatę wynagrodzeń dla pracowników, o których mowa w art. 23 ustawy z dnia 16 września 2011 r. o szczególnych rozwiązaniach związanych z usuwaniem skutków powodzi. 8. Pracownik może finansować Wpłaty finansowane przez Pracownika w sytuacjach, o których mowa w ust. 7 pkt 1), po złożeniu Pracodawcy odpowiedniej deklaracji. 9. Wpłaty finansowane przez Pracownika są potrącane z wynagrodzenia Pracownika po jego opodatkowaniu. 10. Pracodawca jest obowiązany do terminowego i prawidłowego: 1) naliczania i odprowadzania Wpłat podstawowych Pracodawcy i Wpłat podstawowych Pracownika; 2) naliczania i odprowadzania Wpłat dodatkowych Pracodawcy i Wpłat dodatkowych Pracownika. 11. Przed dokonaniem Wpłat do PPK, Pracodawca jest zobowiązany zweryfikować aktualność Listy Uczestników, a w przypadku wystąpienia zmian w jej treści, przesłać do Funduszu aktualizację Listy Uczestników w trybie określonym w 13 ust W dniu odprowadzenia Wpłat do PPK Pracodawca przesyła do Agenta Transferowego działającego na zlecenie Funduszy, za pośrednictwem Aplikacji Nasze PPK, Informację Zbiorczą w postaci elektronicznej oraz w formacie i strukturze określonej przez Towarzystwo określającą wysokość Wpłat do PPK dokonywanych na rzecz poszczególnych Uczestników zawierającą co najmniej następujące dane: 1) oznaczenie daty Wpłaty, 2) kwota Wpłaty, 3) imię i nazwisko Uczestnika, 4) numer PESEL albo numer paszportu bądź innego dokumentu potwierdzającego tożsamość w przypadku osób nieposiadających obywatelstwa polskiego, 5) data urodzenia, 6) wysokość Wpłaty podstawowej Pracodawcy, 7) wysokość Wpłaty podstawowej Pracownika, 8) wysokość Wpłaty dodatkowej Pracodawcy, 9) wysokość Wpłaty dodatkowej Pracownika. 13. Wpłaty do PPK są odprowadzane w formie przelewu na rachunek bankowy wskazany przez Fundusz STRONA 17

18 oraz ewidencjonowane odrębnie dla wszystkich rodzajów Wpłat do PPK w Rejestrze Uczestników Funduszu. 14. Jednostki rozrachunkowe są zbywane po cenie równej wartości aktywów netto Funduszu na jednostkę rozrachunkową Funduszu i w Dniu Wyceny ustalonym zgodnie ze Statutem i Prospektem Funduszu, w którym Agent Transferowy otrzyma Informację Zbiorczą od Pracodawcy oraz nastąpi uznanie rachunków bankowych Funduszu odpowiednią kwotą Wpłat do PPK. W przypadku, gdy łączna kwota z tytułu Wpłat do PPK wpłacona przez Pracodawcę na rachunek różni się od sumy Wpłat do PPK określonych w Informacji Zbiorczej, Fundusz niezwłocznie, jednakże nie później niż w terminie 5 dni roboczych od daty otrzymania Informacji Zbiorczej i uznania rachunku bankowego Funduszu kwotą wpłaty poinformuje Pracodawcę o braku zgodności. Fundusz wstrzymuje się od zbywania jednostek rozrachunkowych do dnia wpłynięcia brakującej kwoty albo otrzymania nowej, aktualnej Listy Uczestników. 15. Fundusz oraz Pracodawca zobowiązani są usunąć rozbieżności niezwłocznie, jednakże nie później niż w terminie 5 dni roboczych od poinformowania Pracodawcy przez Fundusz o wystąpieniu braku zgodności, o której mowa w ust Do momentu usunięcia rozbieżności, które uniemożliwiają rozliczenie Wpłat do PPK jednostki rozrachunkowe za równowartość Wpłat do PPK, których dotyczą rozbieżności nie zostaną zbyte. Fundusz zastrzega, że w dniu rozliczenia Wpłat do PPK po usunięciu rozbieżności, wartość Jednostki Uczestnictwa danego Subfunduszu może być inna niż w dniu, w którym wpłaty byłyby rozliczone, gdyby rozbieżności nie zostały stwierdzone. 17. Zbywanie oraz umarzanie jednostek rozrachunkowych Funduszu odbywa się zgodnie z postanowieniami Statutu oraz Prospektu Informacyjnego Funduszu. 18. Odkupywanie jednostek rozrachunkowych może nastąpić wyłącznie w przypadku Wypłaty, Wypłaty Transferowej, Konwersji lub Zwrotu. 19. Fundusz zbywa i odkupuje jednostki rozrachunkowe w Dniach Wyceny. 20. Wpłata powitalna i dopłaty roczne są realizowane na zasadach przewidzianych w Ustawie. 21. W przypadku rozpoczęcia wypłat środków zgromadzonych na Rachunku PPK Uczestnika po osiągnięciu przez niego 60 (sześćdziesiątego) roku życia Wpłaty do PPK nie są dokonywane. 18 WPŁATY FINANSOWANE PRZEZ PRACODAWCĘ 1. Wpłata podstawowa Pracodawcy wynosi 1,5% (jeden i pięć dziesiątych procenta) Wynagrodzenia. 2. Pracodawca może zadeklarować w Umowie o zarządzanie PPK dokonywanie Wpłat dodatkowych Pracodawcy. Wysokość Wpłaty dodatkowej Pracodawcy wynosi do 2,5% (dwa i pięć dziesiątych procenta) Wynagrodzenia. 3. Wysokość Wpłaty dodatkowej Pracodawcy może być zróżnicowana względem Pracowników. 4. Pracodawca może zdecydować o rozpoczęciu odprowadzania, zmianie wysokości lub rezygnacji z odprowadzania Wpłaty dodatkowej Pracodawcy poprzez jednostronną deklarację, stanowiącą zmianę Umowy o zarządzanie PPK. 5. Zmieniona wysokość Wpłaty dodatkowej Pracodawcy obowiązuje od miesiąca następującego po miesiącu, w którym została dokonana zmiana. 19 WPŁATY FINANSOWANE PRZEZ PRACOWNIKA 1. Wpłata podstawowa Pracownika wynosi 2% (dwa procent) Wynagrodzenia. 2. Pracownik może zadeklarować dokonywanie Wpłat podstawowych Pracownika w wysokości od 0,5% (pół procent) do 2% (dwa procent) Wynagrodzenia, jeżeli wynagrodzenie Uczestnika osiągane STRONA 18

19 z różnych źródeł w danym miesiącu nie przekracza kwoty odpowiadającej 1,2-krotności minimalnego wynagrodzenia. 3. Pracownik może zadeklarować dokonywanie Wpłat dodatkowych Pracownika. Wysokość Wpłaty dodatkowej Pracownika może wynosić maksymalnie do 2% (dwa procent) Wynagrodzenia. 4. Pracownik może zdecydować o rozpoczęciu odprowadzania, zmianie wysokości lub rezygnacji z odprowadzania Wpłaty dodatkowej Pracownika poprzez złożenie Pracodawcy pisemnej deklaracji. 5. W przypadku, o którym mowa w ust. 2, składa przedmiotową deklarację w miesiącu, w którym jego Wynagrodzenie osiągane z różnych źródeł nie przekroczyło kwoty odpowiadającej 1,2-krotności minimalnego wynagrodzenia. 6. W przypadku, w którym Pracodawca poweźmie informację o tym, że wynagrodzenie Pracownika osiągane z różnych źródeł w danym miesiącu przekroczy kwotę odpowiadającą 1,2-krotności minimalnego wynagrodzenia, wysokość Wpłaty podstawowej Pracownika ustalonej na podstawie deklaracji, o której mowa w ust. 2, ulega zwiększeniu do wysokości 2% Wynagrodzenia za miesiąc, w którym wynagrodzenie Pracownika osiągane z różnych źródeł w danym miesiącu przekroczyło kwotę odpowiadającą 1,2-krotności minimalnego wynagrodzenia. 7. Zmieniona wysokość Wpłat finansowanych przez Pracownika obowiązuje od miesiąca następującego po miesiącu, w którym Uczestnik złożył Pracodawcy deklarację, o której mowa w ust. 2 lub ust Składki Finansowane przez Pracownika są potrącane z Wynagrodzenia po jego opodatkowaniu. VIII. DYSPOZYCJE DOTYCZĄCE ŚRODKÓW GROMADZONYCH W PPK 20 ZASADY OGÓLNE WYPŁAT 1. Uczestnik może rozporządzać środkami zgromadzonymi na Rachunku PPK na zasadach określonych w Wypłata środków zgromadzonych na Rachunku PPK Uczestnika następuje na podstawie wniosku składanego Funduszowi przez Uczestnika. 3. Uczestnik może złożyć wniosek, o którym mowa w ust. 2, w przypadku gdy: 1) osiągnie 60 (sześćdziesiąty) rok życia, w tym także w przypadku, w którym Uczestnik chce dokonać Wypłaty w formie świadczenia małżeńskiego; 2) nie ukończył 45 (czterdziestego piątego) roku życia i zamierza wykorzystać środki zgromadzone na swoim Rachunku PPK na pokrycie Wkładu Własnego; 3) w stosunku do Uczestnika, jego małżonka lub dziecka wystąpi przypadek Poważnego Zachorowania. 4. Wypłaty, Wypłaty Transferowe oraz Zwroty następują po odkupieniu przez Fundusz jednostek rozrachunkowych bez względu na wartość środków. 5. Uczestnik może pisemnie wskazać Funduszowi Osoby Uprawnione, które po śmierci Uczestnika otrzymają zgromadzone na Rachunku PPK środki. Jeżeli Osoba Uprawniona umrze przed Uczestnikiem, wskazanie w tym zakresie staje się bezskuteczne, a środki, które były dla niej przeznaczone, przypadają w równych częściach pozostałym Osobom Uprawnionym, chyba że Uczestnik zadysponuje tym udziałem w inny sposób. 6. W przypadku śmierci Uczestnika, wniosek o wypłatę środków zgromadzonych na Rachunku PPK Uczestnika może zostać złożony Funduszowi przez Osobę Uprawnioną. 7. Umorzenie jednostek rozrachunkowych wskutek Wypłaty, Wypłaty Transferowej lub Zwrotu następuje w chwili wpisania w Rejestrze Uczestników Funduszu liczby umorzonych jednostek rozrachunkowych i kwoty należnej Uczestnikowi z tytułu odkupienia tych jednostek rozrachunkowych wskutek Wypłaty, Wypłaty Transferowej lub Zwrotu i następuje według poniższych zasad: STRONA 19